中級(jí)公司信貸-中級(jí)銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》黑鉆押題2

中級(jí)公司信貸-中級(jí)銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》黑鉆押題2單選題（共76題，共76分）(1.)關(guān)于保證，下列說法正確的是()。A.銀行與借款人協(xié)商變更借款合同時(shí)，可（江南博哥）不告知保證人B.未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款，保證人可不承擔(dān)保證責(zé)任C.事前如有約定的，銀行對(duì)借款人有關(guān)合同的修改可不通知保證人D.銀行對(duì)借款合同的修改都應(yīng)取得保證人口頭或書面意見正確答案：B參考解析：債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變更主合同的，應(yīng)當(dāng)取得保證人書面同意，未經(jīng)保證人書面同意的，保證人不再承擔(dān)保證責(zé)任。保證合同另有約定的，按照約定。(2.)在()的擔(dān)保形式下，債權(quán)人占有債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)。A.抵押和質(zhì)押B.抵押和留置C.質(zhì)押和留置D.抵押、質(zhì)押和留置正確答案：C參考解析：質(zhì)押不同于抵押之處在于，債權(quán)人(銀行)取得對(duì)擔(dān)保品的占有權(quán)。留置是指?jìng)鶛?quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)按照規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。因此，抵押不占有債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)，質(zhì)押和留置占有債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)。(3.)質(zhì)押與抵押本質(zhì)屬于()。A.物權(quán)擔(dān)保B.不動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保C.動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保D.權(quán)利擔(dān)保正確答案：A參考解析：質(zhì)押與抵押本質(zhì)屬于物權(quán)擔(dān)保。(4.)某企業(yè)的產(chǎn)品銷售量很小，但其價(jià)格高昂。那么這個(gè)企業(yè)很可能處于()。A.啟動(dòng)階段B.成長(zhǎng)階段C.成熟階段D.衰退階段正確答案：A參考解析：?jiǎn)?dòng)階段行業(yè)的銷售特點(diǎn)是：由于價(jià)格比較高，所以銷售量很小。故本題選A。(5.)以下不屬于供應(yīng)鏈金融模式下應(yīng)收賬款的貸后管理應(yīng)關(guān)注的問題的是()A.應(yīng)收賬款的數(shù)量B.應(yīng)收賬款的質(zhì)量C.應(yīng)收賬款的壞賬準(zhǔn)備情況D.應(yīng)收賬款的催收正確答案：A參考解析：供應(yīng)鏈金融模式下應(yīng)收賬款的貸后管理應(yīng)關(guān)注的問題的是應(yīng)收賬款的質(zhì)量和壞賬準(zhǔn)備情況；應(yīng)收賬款的催收；應(yīng)收賬款的管理。(6.)向人民法院申請(qǐng)保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為()年。A.1B.2C.3D.5正確答案：C參考解析：向人民法院申請(qǐng)保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為3年。(7.)《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》中，()不屬于流動(dòng)資金貸款需求量的測(cè)算步驟。A.估算借款人營(yíng)運(yùn)資金量B.估算新增流動(dòng)資金貸款額度C.估算流動(dòng)資金貸款額度D.考慮其他影響因素對(duì)新增流動(dòng)資金貸款額度進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整正確答案：C參考解析：流動(dòng)資金貸款需求量測(cè)算的步驟為：估算借款人營(yíng)運(yùn)資金量；估算新增流動(dòng)資金貸款額度；考慮其他影響因素對(duì)新增流動(dòng)資金貸款額度進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。(8.)由于借款人和擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，銀行訴諸法律，借款人和擔(dān)保人雖有財(cái)產(chǎn)，經(jīng)法院對(duì)借款人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行超過()年以上仍未收回的債權(quán)，可以認(rèn)定為呆賬。A.4B.3C.1D.2正確答案：D參考解析：根據(jù)《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，由于借款人和擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，銀行訴諸法律，借款人和擔(dān)保人雖有財(cái)產(chǎn)，經(jīng)法院對(duì)借款人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行超過2年以上仍未收回的債權(quán)；或借款人和擔(dān)保人無(wú)財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定執(zhí)行程序終結(jié)或終止（中止）的債權(quán)，可以認(rèn)定為呆賬。(9.)資產(chǎn)、銷售等處于行業(yè)中游的某企業(yè)產(chǎn)品的銷售價(jià)格為25元，單位變動(dòng)成本為10元，固定成本總額為7500萬(wàn)元。則不考慮其他因素時(shí)，該企業(yè)的盈虧平衡點(diǎn)銷售量為()萬(wàn)件。A.229B.334C.500D.634正確答案：C參考解析：盈虧平衡點(diǎn)是某一企業(yè)銷售收入與成本費(fèi)用相等的那一點(diǎn)。用實(shí)際產(chǎn)量表示的盈虧平衡點(diǎn)，其計(jì)算公式為：盈虧平衡點(diǎn)產(chǎn)量=年固定成本÷（產(chǎn)品單價(jià)-單位產(chǎn)品可變成本-單位產(chǎn)品銷售稅金）。代入題中數(shù)據(jù)，可得：該企業(yè)的盈虧平衡點(diǎn)銷售量=7500÷（25-10）=500（萬(wàn)件）。(10.)下列屬于速動(dòng)資產(chǎn)的是()。A.存貨B.預(yù)付賬款C.其他應(yīng)收款D.待攤費(fèi)用正確答案：C參考解析：根據(jù)“速動(dòng)資產(chǎn)=流動(dòng)資產(chǎn)-存貨-預(yù)付賬款－待攤費(fèi)用”，可知本題選C。(11.)主要從項(xiàng)目發(fā)起人和項(xiàng)目本身著手的項(xiàng)目分析屬于()。A.項(xiàng)目可行性分析B.項(xiàng)目宏觀背景分析C.項(xiàng)目微觀背景分析D.項(xiàng)目企業(yè)分析正確答案：C參考解析：分析項(xiàng)目的微觀背景主要從項(xiàng)目發(fā)起人和項(xiàng)目本身著手。首先應(yīng)分析項(xiàng)目發(fā)起人單位，然后分析項(xiàng)目提出的理由，并對(duì)項(xiàng)目的投資環(huán)境進(jìn)行分析。(12.)根據(jù)貸款方式、借款人信用等級(jí)、借款人的風(fēng)險(xiǎn)限額等確定可否貸款、貸款結(jié)構(gòu)和附加條件屬于()的內(nèi)容。A.貸前調(diào)查B.貸款項(xiàng)目評(píng)估C.貸款審查D.貸款審批正確答案：C參考解析：根據(jù)貸款方式、借款人信用等級(jí)、借款人的風(fēng)險(xiǎn)限額等確定是否可貸款、貸款結(jié)構(gòu)和附加條件屬于貸款審查的內(nèi)容。貸款審查內(nèi)容還包括對(duì)貸款的直接用途，借款人的資格條件、信用承受能力，主要領(lǐng)導(dǎo)人的工作能力及組織管理能力，借款人償還貸款的資金來(lái)源及償債能力，貸款保證人的情況、貸款抵（質(zhì)）押物的情況等進(jìn)行的審查。(13.)在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由（）收取。A.抵押權(quán)人B.質(zhì)押人C.銀行D.抵押人正確答案：D參考解析：在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由抵押人收取，抵押權(quán)人無(wú)權(quán)收取。(14.)下列各項(xiàng)中，屬于借款人的權(quán)利的有（）。A.將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得銀行的同意B.應(yīng)當(dāng)接受銀行對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)核定的監(jiān)督C.按借款合同的約定及時(shí)清償貸款本息D.在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)正確答案：D參考解析：在債務(wù)轉(zhuǎn)移時(shí)，將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得銀行的同意；應(yīng)當(dāng)接受銀行對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)核定的監(jiān)督；按借款合同的約定及時(shí)清償貸款本息。這三項(xiàng)都屬于借款人的義務(wù)。(15.)自營(yíng)貸款期限超過()應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)人民銀行備案。A.5年B.10年C.12年D.15年正確答案：B參考解析：自營(yíng)貸款期限最長(zhǎng)一般不得超過10年，超過10年應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)人民銀行備案。考點(diǎn)：公司信貸的基本要素(16.)銀行對(duì)抵押品失去控制的貸款，在貸款分類中可能屬于的最優(yōu)級(jí)別是()。A.關(guān)注類B.次級(jí)類C.可疑類D.損失類正確答案：A參考解析：銀行對(duì)抵押品失去控制，這屬于關(guān)注類、次級(jí)類、可疑類、損失類貸款的特征，但次級(jí)類貸款、可疑類貸款和損失類貸款的質(zhì)量都劣于關(guān)注類貸款。故本題選A。(17.)銀行在接到一筆新的貸款業(yè)務(wù)時(shí)，最需要重點(diǎn)關(guān)注的指標(biāo)是（）A.可持續(xù)增長(zhǎng)率B.借款人規(guī)模C.利潤(rùn)率D.周轉(zhuǎn)率正確答案：A參考解析：銀行接到一筆新的貸款業(yè)務(wù)時(shí)，可持續(xù)增長(zhǎng)率是需要重點(diǎn)關(guān)注的。當(dāng)資產(chǎn)凈值無(wú)法維持公司的高速增長(zhǎng)時(shí)，公司必然會(huì)加大財(cái)務(wù)杠桿。在這種情況下，公司要想歸還貸款，要么通過舉債歸還（即以新還舊），要么等到高速增長(zhǎng)期結(jié)束后再歸還。因此，銀行希望這樣的公司盡快歸還貸款是不現(xiàn)實(shí)的。(18.)借款企業(yè)的所有授信額的總和稱為()。A.集團(tuán)成員借款額度B.單筆借款授信額度C.集團(tuán)借款額度D.借款企業(yè)授信額度正確答案：D參考解析：一段時(shí)期內(nèi)，良好的客戶通常會(huì)有一筆以上的銀行貸款，來(lái)對(duì)應(yīng)其不同需求。借款企業(yè)的信用額度是指銀行授予某個(gè)借款企業(yè)的所有授信額度的總和。(19.)()綜合反映了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的水平。A.貸款安全性B.貸款發(fā)放額C.存款吸收額D.貸款效益性正確答案：D參考解析：貸款的效益性是指貸款經(jīng)營(yíng)的盈利狀況，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的主要?jiǎng)恿ΑＹJ款的盈利水平是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理水平的綜合反映，同時(shí)也受外部環(huán)境眾多因素的影響。(20.)下列關(guān)于信貸授權(quán)中轉(zhuǎn)授權(quán)的說法，不正確的是()。A.受權(quán)的經(jīng)營(yíng)單位在總部直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)進(jìn)行授信審批權(quán)限的轉(zhuǎn)授B.受權(quán)的經(jīng)營(yíng)單位對(duì)本級(jí)行各有權(quán)審批人、相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門和所轄分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一定的授信審批權(quán)限C.貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機(jī)制D.審批人員報(bào)上級(jí)批準(zhǔn)，秉持審慎原則可越權(quán)審批貸款正確答案：D參考解析：D項(xiàng)，審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款，不得越權(quán)審批。(21.)根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》要求，下列關(guān)于客戶信用評(píng)級(jí)的表述正確的是()。A.能有效區(qū)分違約客戶，準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng)險(xiǎn)B.主要依靠專家定性分析，評(píng)級(jí)對(duì)象主要是企業(yè)C.須由專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)特定債務(wù)人進(jìn)行整體評(píng)估D.依靠財(cái)務(wù)報(bào)表分析評(píng)估借款人償債能力正確答案：A參考解析：符合《巴塞爾新資本協(xié)議》要求的客戶信用評(píng)級(jí)體系至少具有三大效能：①能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級(jí)的客戶違約風(fēng)險(xiǎn)隨信用等級(jí)的下降而呈加速上升的趨勢(shì)；②能夠準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，即能夠估計(jì)各信用等級(jí)的違約概率，并將估計(jì)的違約概率與實(shí)際違約頻率之間的誤差控制在允許的范圍內(nèi)；③整個(gè)信用評(píng)級(jí)體系的結(jié)果要具有穩(wěn)定性。(22.)將各個(gè)方案的經(jīng)濟(jì)效益或成本進(jìn)行比較，選取經(jīng)濟(jì)效益最高或成本最低的方案，這種項(xiàng)目規(guī)模評(píng)估方法稱為()。A.決策樹分析法B.多因素評(píng)比法C.數(shù)學(xué)規(guī)劃法D.效益成本評(píng)比法正確答案：D參考解析：效益成本評(píng)比法主要是將各方案的經(jīng)濟(jì)效益或成本進(jìn)行比較，選取經(jīng)濟(jì)效益最高或成本最低的方案。這類評(píng)比的具體方法有：盈虧平衡點(diǎn)比較法、凈現(xiàn)值比較法和最低成本分析法。(23.)從資產(chǎn)負(fù)債表的結(jié)構(gòu)來(lái)看，長(zhǎng)期資產(chǎn)應(yīng)由______和______支持，短期資產(chǎn)則由______支持。()A.長(zhǎng)期負(fù)債；流動(dòng)資產(chǎn)；短期資金B(yǎng).長(zhǎng)期投資；所有者權(quán)益；短期投資C.長(zhǎng)期投資；短期資金；所有者權(quán)益D.長(zhǎng)期資金；所有者權(quán)益；短期資金正確答案：D參考解析：從資產(chǎn)負(fù)債表的合理結(jié)構(gòu)來(lái)看，長(zhǎng)期資產(chǎn)應(yīng)由長(zhǎng)期資金和所有者權(quán)益支持，短期資產(chǎn)則由短期資金支持。對(duì)短期資產(chǎn)不全由短期資金支持、長(zhǎng)期資產(chǎn)也不全由長(zhǎng)期資金支持的情況，如果處理不善，就會(huì)出現(xiàn)問題。(24.)在貸款項(xiàng)目評(píng)估中，效益成本評(píng)比法不包括()。A.決策樹分析法B.盈虧平衡點(diǎn)比較法C.最低成本分析法D.凈現(xiàn)值比較法正確答案：A參考解析：效益成本評(píng)比法主要是將各方案的經(jīng)濟(jì)效益或成本進(jìn)行比較，選取經(jīng)濟(jì)效益最高或成本最低的方案。這類評(píng)比的具體方法有：盈虧平衡點(diǎn)比較法、凈現(xiàn)值比較法和最低成本分析法。(25.)下列選項(xiàng)中，不能通過項(xiàng)目現(xiàn)金流量表計(jì)算的指標(biāo)是()。A.投資回收期B.內(nèi)部收益率C.流動(dòng)比率D.凈現(xiàn)值正確答案：C參考解析：現(xiàn)金流量表主要分為以下兩種：①全部投資現(xiàn)金流量表，可以計(jì)算全部投資的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資回收期等評(píng)價(jià)指標(biāo)；②自有資金現(xiàn)金流量表，該表可用于計(jì)算自有資金的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值等指標(biāo)。(26.)銀行一般通過()來(lái)覆蓋非預(yù)期損失。A.提取準(zhǔn)備金B(yǎng).提取資本金C.提取流動(dòng)資金D.銀行貸款正確答案：B參考解析：通常銀行通過提取資本金來(lái)覆蓋非預(yù)期損失，通過提取準(zhǔn)備金來(lái)覆蓋預(yù)期損失。(27.)某公司2008年的銷售收入為2000萬(wàn)元，應(yīng)收賬款為400萬(wàn)元，則該公司2008年度的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為()天。A.4B.73C.85D.200正確答案：B參考解析：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=應(yīng)收賬款/銷售收入*365=73（天）。(28.)為防止債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進(jìn)行，銀行可以依法采取()。A.財(cái)產(chǎn)保全B.提起訴訟C.申請(qǐng)支付令D.財(cái)產(chǎn)清查正確答案：A參考解析：銀行在依法收貸的糾紛中申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全有兩方面作用：①防止債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進(jìn)行；②對(duì)債務(wù)人財(cái)產(chǎn)采取保全措施，影響債務(wù)人的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，迫使債務(wù)人主動(dòng)履行義務(wù)。(29.)下列關(guān)于企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析的表述，錯(cuò)誤的是()。A.企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與其所在行業(yè)有關(guān)B.企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與其資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相關(guān)C.資本密集型行業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)占比通常較高D.勞動(dòng)力密集型行業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)占比通常較高正確答案：C參考解析：資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是指各項(xiàng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重。資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析是指通過計(jì)算各項(xiàng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，來(lái)分析判斷借款人資產(chǎn)分配的合理性。由于借款人行業(yè)和資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的長(zhǎng)短不同，所以其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)也不同。勞動(dòng)力密集型行業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)占比通常較高，資本密集型行業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)占比通常較低。(30.)當(dāng)可行性研究報(bào)告中提出幾種不同方案，并從中選擇了最優(yōu)方案時(shí)，銀行評(píng)估人員應(yīng)()。A.考核選擇是否正確B.再次從幾種不同的可行性方案中選擇最優(yōu)方案C.提出更好的方案D.肯定原來(lái)的方案正確答案：A參考解析：當(dāng)可行性研究報(bào)告中對(duì)生產(chǎn)規(guī)模提出幾種不同方案，并從中選擇了最優(yōu)方案時(shí)，銀行評(píng)估人員應(yīng)對(duì)提出的最優(yōu)方案進(jìn)行審查、計(jì)算和分析，考核其選擇是否正確。當(dāng)可行性研究報(bào)告中未提出最優(yōu)方案時(shí)，銀行人員應(yīng)從幾種不同的可行性方案中選出最優(yōu)方案。(31.)如果保證合同未約定保證期間或約定不明，并且債權(quán)人一直未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任，那么在()之后，保證人免除保證責(zé)任。A.主債務(wù)履行期屆滿之日起24個(gè)月B.主債務(wù)履行期屆滿之日起6個(gè)月C.主債務(wù)履行期屆滿之日起13個(gè)月D.主債務(wù)合同生效之日起24個(gè)月正確答案：B參考解析：就保證責(zé)任而言，如果保證合同對(duì)保證期間有約定，應(yīng)依約定；如果保證合同未約定或約定不明，則保證責(zé)任自主債務(wù)履行期屆滿之日起6個(gè)月，在上述規(guī)定的時(shí)期內(nèi)債權(quán)人未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任，保證人免除保證責(zé)任。(32.)目前銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務(wù)中最主要的風(fēng)險(xiǎn)因素是()。A.虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)B.司法風(fēng)險(xiǎn)C.匯率風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)正確答案：A參考解析：目前銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務(wù)中主要有如下風(fēng)險(xiǎn)：①虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)，這是貸款質(zhì)押的最主要風(fēng)險(xiǎn)因素；②司法風(fēng)險(xiǎn)，指銀行讓質(zhì)押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)；③匯率風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)外幣有升值趨勢(shì)，或外幣利率相對(duì)高于人民幣利率時(shí)，常常會(huì)發(fā)生企業(yè)以外幣質(zhì)押向銀行借人民幣的情況；④操作風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，銀行內(nèi)部如果管理不當(dāng)，制度不健全也容易出問題。(33.)客戶評(píng)級(jí)對(duì)象可以參照()內(nèi)部評(píng)級(jí)法的要求，根據(jù)不同潛在風(fēng)險(xiǎn)特征分為六類。A.《巴塞爾資本協(xié)議》B.《巴塞爾新資本協(xié)議》C.《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》D.《巴塞爾協(xié)議》正確答案：B參考解析：客戶評(píng)級(jí)對(duì)象可以參照《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評(píng)級(jí)法的要求，根據(jù)不同潛在風(fēng)險(xiǎn)特征分為六大類：公司、主權(quán)、金融機(jī)構(gòu)、零售、股權(quán)和其他。(34.)下列貸款特征中，屬于損失貸款的特征的是()。A.銀行對(duì)抵押品失去控制B.借款人不能償還對(duì)其他債權(quán)人的債務(wù)C.借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)D.借款人已徹底停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正確答案：D參考解析：損失貸款的特征：1、借款人無(wú)力償還，抵押品價(jià)值低于貸款額；2、抵押品價(jià)值不確定；3、借款人已徹底停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；4、固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目停止時(shí)間很長(zhǎng)，復(fù)工無(wú)望等。(35.)2009年下半年，受全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)影響，我國(guó)汽車行業(yè)、機(jī)械行業(yè)等鋼鐵下游行業(yè)走弱，從而導(dǎo)致我國(guó)鋼鐵行業(yè)庫(kù)存積壓、資金流轉(zhuǎn)不暢，無(wú)法按時(shí)償還銀行貸款，銀行面臨的此種風(fēng)險(xiǎn)屬于__________中的__________。()A.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度風(fēng)險(xiǎn)B.區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)；經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)D.個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)；經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)正確答案：A參考解析：鋼鐵行業(yè)無(wú)法按時(shí)歸還銀行貸款是因其下游行業(yè)走弱，使得鋼鐵行業(yè)存貨積壓、資金流轉(zhuǎn)不暢，此種風(fēng)險(xiǎn)為產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度風(fēng)險(xiǎn)，屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的一種。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)還包括周期性風(fēng)險(xiǎn)、成長(zhǎng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)集中度風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)壁壘風(fēng)險(xiǎn)、宏觀政策風(fēng)險(xiǎn)等各個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)因素。(36.)公司貸款中，()可作為業(yè)務(wù)部門上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行判斷的基礎(chǔ)性信息。A.貸前調(diào)查B.業(yè)務(wù)人員個(gè)人承諾C.業(yè)務(wù)人員撰寫的會(huì)談紀(jì)要D.銀行業(yè)務(wù)人員當(dāng)面匯報(bào)正確答案：C參考解析：面談后，業(yè)務(wù)人員須及時(shí)撰寫會(huì)談紀(jì)要，為公司業(yè)務(wù)部門上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)提供進(jìn)行判斷的基礎(chǔ)性信息。(37.)行業(yè)按照對(duì)經(jīng)濟(jì)周期變遷的應(yīng)變程度可分為三類，不包括()。A.增長(zhǎng)型行業(yè)B.成長(zhǎng)型行業(yè)C.周期型行業(yè)D.防御型行業(yè)正確答案：B參考解析：不同類型的行業(yè)其景氣程度與經(jīng)濟(jì)周期的關(guān)系各不相同。按照對(duì)經(jīng)濟(jì)周期變遷的應(yīng)變程度可將行業(yè)分為三類，即增長(zhǎng)型行業(yè)、周期型行業(yè)和防御型行業(yè)。(38.)()是指商業(yè)銀行根據(jù)不同債務(wù)工具的特點(diǎn)對(duì)其債項(xiàng)層面的償還能力進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和評(píng)價(jià)。A.債項(xiàng)評(píng)級(jí)B.信貸審查C.征信報(bào)告D.服務(wù)審計(jì)正確答案：A參考解析：債項(xiàng)評(píng)級(jí)是指商業(yè)銀行根據(jù)不同債務(wù)工具的特點(diǎn)，如債務(wù)類別、風(fēng)險(xiǎn)緩釋、償債優(yōu)先級(jí)等，對(duì)其債項(xiàng)層面的償還能力進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和評(píng)價(jià)。(39.)1986年，美國(guó)著名市場(chǎng)營(yíng)銷學(xué)家菲利浦·科特勒教授在原4P組合的基礎(chǔ)上提出了6P營(yíng)銷策略，增加的兩個(gè)P為()。A.權(quán)力（Power）、渠道（Place）B.權(quán)力（Power）、公共關(guān)系（PublicRelations）C.促銷（Promotion）、權(quán)力（Power）D.渠道（Place）、公共關(guān)系（PublicRelations）正確答案：B參考解析：1960年，美國(guó)市場(chǎng)營(yíng)銷專家麥卡錫教授提出了著名的4P營(yíng)銷策略組合理論，將營(yíng)銷策略歸納為產(chǎn)品（Product）、價(jià)格（Price）、促銷（Promotion）、渠道（Place）。1986年，美國(guó)著名市場(chǎng)營(yíng)銷學(xué)家菲利浦·科特勒教授在原4P組合的基礎(chǔ)上提出了6P營(yíng)銷策略：增加兩個(gè)P，即權(quán)力（Power）和公共關(guān)系（PublicRelations）。(40.)下列關(guān)于項(xiàng)目建設(shè)條件的說法，正確的是()。A.主要包括企業(yè)自身內(nèi)部條件和主客觀外部條件B.內(nèi)部條件是指擬建項(xiàng)目的人力、物力、財(cái)務(wù)資源條件C.外部條件是指擬建工程所需的原材料、建筑施工條件D.人力資源是指項(xiàng)目建設(shè)所需管理人員的來(lái)源正確答案：B參考解析：A項(xiàng)，擬建項(xiàng)目的建設(shè)條件包括客觀存在的外部條件和項(xiàng)目自身的內(nèi)部條件；C項(xiàng)，外部條件主要是指建筑施工條件、相關(guān)項(xiàng)目的協(xié)作配套條件以及國(guó)家規(guī)定的環(huán)境保護(hù)條件；D項(xiàng)，人力資源是指技術(shù)力量和勞動(dòng)力的來(lái)源及人員培訓(xùn)方案等情況，屬于企業(yè)內(nèi)部條件。(41.)與銀行往來(lái)監(jiān)控中，銀行應(yīng)通過檢查企業(yè)的()，分析公司的最近經(jīng)營(yíng)狀況。A.申貸材料B.提款申請(qǐng)書C.借款憑證D.銀行對(duì)賬單正確答案：D參考解析：企業(yè)與銀行資金往來(lái)是公司交易情況最直接的反映，也是銀行利益的體現(xiàn)。銀行應(yīng)通過觀察借款人與銀行的資金往來(lái)情況，核查企業(yè)的銀行對(duì)賬單，分析公司最近的經(jīng)營(yíng)狀況，并對(duì)異常的劃款行為進(jìn)行調(diào)查分析。(42.)關(guān)于債項(xiàng)評(píng)級(jí)，下列說法錯(cuò)誤的是()。A.債項(xiàng)評(píng)級(jí)是指商業(yè)銀行根據(jù)不同債務(wù)工具的特點(diǎn)，對(duì)其債項(xiàng)層面的償還能力進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和評(píng)價(jià)B.在第二維度債項(xiàng)評(píng)級(jí)中，同一客戶商業(yè)銀行內(nèi)部只能有一個(gè)客戶評(píng)級(jí)C.在第一維度客戶評(píng)級(jí)中，同一客戶商業(yè)銀行內(nèi)部只能有一個(gè)客戶評(píng)級(jí)D.債項(xiàng)評(píng)級(jí)的核心內(nèi)容是LGD模型開發(fā)正確答案：B參考解析：在第一維度客戶評(píng)級(jí)中，對(duì)于同一客戶，無(wú)論是作為債務(wù)人還是保證人，無(wú)論有多少債項(xiàng)，在商業(yè)銀行內(nèi)部只能有一個(gè)客戶評(píng)級(jí)。在第二維度債項(xiàng)評(píng)級(jí)中，商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)每個(gè)客戶名下的每筆債項(xiàng)進(jìn)行獨(dú)立的債項(xiàng)評(píng)級(jí)。(43.)如果企業(yè)銷售收入增長(zhǎng)足夠快，且核心流動(dòng)資產(chǎn)增長(zhǎng)主要是通過短期融資實(shí)現(xiàn)時(shí)，需要()。A.將長(zhǎng)期債務(wù)重構(gòu)為短期債務(wù)B.將短期債務(wù)重構(gòu)為長(zhǎng)期債務(wù)C.將長(zhǎng)期債務(wù)重構(gòu)為股權(quán)D.將短期債務(wù)重構(gòu)為股權(quán)正確答案：B參考解析：在對(duì)企業(yè)貸款時(shí)，銀行需要分析公司的財(cái)務(wù)匹配狀況。如果銷售收入增長(zhǎng)足夠快，且核心流動(dòng)資產(chǎn)的增長(zhǎng)主要是通過短期融資而非長(zhǎng)期融資實(shí)現(xiàn)的，此時(shí)就需要將短期債務(wù)重構(gòu)為長(zhǎng)期債務(wù)。替代債務(wù)的期限取決于付款期縮短和財(cái)務(wù)不匹配的原因，以及公司產(chǎn)生現(xiàn)金流的能力。(44.)貸款人受托支付是指貸款人在確認(rèn)借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金支付給()。A.借款人B.借款人或符合合同約定用途的交易對(duì)象C.符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象D.借款人及其指定的收款人正確答案：C參考解析：貸款人受托支付是指貸款人在確認(rèn)借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。(45.)商業(yè)銀行對(duì)客戶生產(chǎn)階段進(jìn)行分析時(shí)，()是客戶核心競(jìng)爭(zhēng)力的主要內(nèi)容。A.環(huán)保情況B.技術(shù)水平C.人員素質(zhì)D.設(shè)備狀況正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行對(duì)客戶生產(chǎn)階段進(jìn)行分析時(shí)，技術(shù)水平是客戶核心競(jìng)爭(zhēng)力的主要內(nèi)容。(46.)關(guān)于貸款意向書和貸款承諾的說法中，錯(cuò)誤的是()。A.書面貸款承諾具有法律效力B.銀行要受貸款意向書內(nèi)容的法律約束C.貸款承諾必須按內(nèi)部審批權(quán)限批準(zhǔn)后才能對(duì)外出具D.對(duì)外出具貸款承諾，超基層行權(quán)限的項(xiàng)目須報(bào)上級(jí)行審批正確答案：B參考解析：書面貸款承諾具有法律效力；貸款承諾必須按內(nèi)部審批權(quán)限批準(zhǔn)后才能對(duì)外出具；對(duì)外出具貸款承諾，超基層行權(quán)限的項(xiàng)目須報(bào)上級(jí)行審批。貸款意向書為要約邀請(qǐng)，銀行可以不受意向書任何內(nèi)容的約束。(47.)商業(yè)銀行的信貸決策權(quán)可以由()行使。A.貸款調(diào)查人員B.貸款審查委員會(huì)C.銀行客戶經(jīng)理D.貸款審查人員正確答案：B參考解析：審查人員即使對(duì)貸款發(fā)放持否定態(tài)度，也應(yīng)按正常的信貸流程繼續(xù)進(jìn)行審批。最終審批人參考審查員意見后，對(duì)是否批準(zhǔn)貸款提出明確的意見。信貸決策權(quán)應(yīng)由貸款審查委員會(huì)或最終審批人行使。(48.)某家電行業(yè)每年平均有3億人購(gòu)買家電，每人每年平均購(gòu)買1．5臺(tái)，平均每臺(tái)的價(jià)格為2000元，則該家電的總市場(chǎng)潛量為()。A.9000億元B.6000億元C.4.5億臺(tái)D.3億人正確答案：A參考解析：總市場(chǎng)潛量可表示為：Q=npq，其中，Q為總市場(chǎng)潛量，n為給定條件下特定產(chǎn)品或市場(chǎng)中的購(gòu)買者的數(shù)量，P為單位產(chǎn)品價(jià)格，q為購(gòu)買者的平均購(gòu)買量。則該家電企業(yè)的總市場(chǎng)潛量為：Q=3億×2000元／臺(tái)×1．5臺(tái)=9000億元。(49.)一筆8年期的公司貸款，商業(yè)銀行允許展期的最長(zhǎng)期限是()年。A.1B.4C.3D.8正確答案：C參考解析：短期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半；長(zhǎng)期貸款（期限在5年以上）展期期限累計(jì)不得超過3年。(50.)下列各項(xiàng)中，不能作為保證人的是()。銀行從業(yè)考前【黑鉆押題】，，A.投資公司B.公益性醫(yī)院C.個(gè)人D.房地產(chǎn)企業(yè)正確答案：B參考解析：我國(guó)《擔(dān)保法》對(duì)保證人的資格做了明確的規(guī)定，只有那些具有代主債務(wù)人履行債務(wù)能力及意愿的法人、其他組織或者公民才能作保證人。作為保證人還要受下述各條件的限制：①國(guó)家機(jī)關(guān)不得作保證人，但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)對(duì)特定事項(xiàng)作保證人的除外；②禁止政府及其所屬部門要求銀行等金融機(jī)構(gòu)或者企業(yè)為他人提供擔(dān)保；③醫(yī)院、學(xué)校等以公共利益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不得作保證人；④企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)或職能部門不能作保證人，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)有該法人書面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。(51.)在項(xiàng)目融資的項(xiàng)目環(huán)境條件分析中，相關(guān)項(xiàng)目分析最重要的問題是()。A.相關(guān)項(xiàng)目綜合效益B.項(xiàng)目建設(shè)方案是否同步C.相關(guān)項(xiàng)目與主項(xiàng)目關(guān)聯(lián)性D.相關(guān)項(xiàng)目成本正確答案：B參考解析：相關(guān)項(xiàng)目分析最重要的問題就是分析項(xiàng)目建設(shè)方案是否同步，若投資項(xiàng)目與相關(guān)項(xiàng)目建設(shè)不同步，既影響項(xiàng)目自身效益的發(fā)揮，又影響整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的效益。(52.)甲企業(yè)于2010年年初從A銀行取得中長(zhǎng)期借款1000萬(wàn)元用于一個(gè)為期3年的項(xiàng)目投資。截至2011年年底，項(xiàng)目已完工75％，銀行已按照借款合同付款750萬(wàn)元。銀行依據(jù)的貸款發(fā)放原則是()。A.進(jìn)度放款原則B.計(jì)劃、比例放款原則C.資本金足額原則D.及時(shí)性原則正確答案：A參考解析：進(jìn)度放款原則是指在中長(zhǎng)期貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款。計(jì)劃、比例放款原則是指銀行應(yīng)按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費(fèi)用，準(zhǔn)確、及時(shí)地提供貸款。資本金足額原則是指銀行需審查建設(shè)項(xiàng)目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時(shí)足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。(53.)為應(yīng)對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)應(yīng)()。A.使流動(dòng)資產(chǎn)在整個(gè)資金來(lái)源中占有足夠比重，至少能應(yīng)付資產(chǎn)變現(xiàn)需求B.使應(yīng)收賬款在整個(gè)資產(chǎn)中只占很小比重，最多僅限于所有者權(quán)益數(shù)額C.使自有資金在整個(gè)資金來(lái)源中占有足夠比重，至少能彌補(bǔ)資產(chǎn)變現(xiàn)時(shí)的損失D.使長(zhǎng)期資產(chǎn)在整個(gè)資金來(lái)源中占有足夠比重，至少能彌補(bǔ)資產(chǎn)變現(xiàn)時(shí)的損失正確答案：C參考解析：如果借款人的所有者權(quán)益在整個(gè)資金來(lái)源中所占比重過小，不能完全彌補(bǔ)其資產(chǎn)損失，債權(quán)人所投入的資金就會(huì)受到損害。因此，借款人的資金來(lái)源中，所有者權(quán)益的數(shù)額至少應(yīng)能彌補(bǔ)其資產(chǎn)變現(xiàn)時(shí)可能發(fā)生的損失。(54.)借款人的貸款申請(qǐng)應(yīng)遵循“誠(chéng)信申貸”的基本要求，下列選項(xiàng)不符合這一要求的是()。A.借款人信用記錄良好、貸款用途以及還款來(lái)源明確合法B.借款人應(yīng)證明其設(shè)立合法、經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)C.借款人恪守誠(chéng)實(shí)守信原則D.借款人承諾部分材料的真實(shí)性、完整性和有效性正確答案：D參考解析：貸款申請(qǐng)應(yīng)遵循“誠(chéng)信申貸”的基本要求：①借款人恪守誠(chéng)實(shí)守信原則，按照貸款人要求的具體方式和內(nèi)容提供貸款申請(qǐng)材料，并且承諾所提供材料的真實(shí)性、完整性和有效性；②借款人應(yīng)證明其設(shè)立合法、經(jīng)營(yíng)管理合規(guī)合法、信用記錄良好、貸款用途以及還款來(lái)源明確合法等。(55.)下列對(duì)客戶信用評(píng)級(jí)的理解，錯(cuò)誤的是()。A.僅指商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力的計(jì)量和評(píng)價(jià)B.評(píng)價(jià)的主體是商業(yè)銀行C.評(píng)價(jià)的結(jié)果是給出客戶信用等級(jí)D.評(píng)價(jià)的目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)正確答案：A參考解析：銀行對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)時(shí)，不僅要對(duì)客戶的償債能力進(jìn)行計(jì)量和評(píng)價(jià)，還要對(duì)客戶的償債意愿進(jìn)行計(jì)量和評(píng)價(jià)。客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小。(56.)H銀行2009年初對(duì)國(guó)內(nèi)整個(gè)房地產(chǎn)行業(yè)貸款5000萬(wàn)元，后由于我國(guó)房市震蕩，H銀行無(wú)法按期收回貸款，該風(fēng)險(xiǎn)屬于()。A.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)B.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)C.區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)D.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)正確答案：B參考解析：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指由于一些不確定因素的存在，導(dǎo)致對(duì)某行業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、投資或授信后偏離預(yù)期結(jié)果而造成損失的可能性。(57.)貸前調(diào)查時(shí)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)利用科學(xué)、實(shí)用的調(diào)查方法，通過()的調(diào)查手段，分析銀行可承受的風(fēng)險(xiǎn)。A.定性模型B.定量模型C.定性與定量相結(jié)合D.數(shù)據(jù)結(jié)合推理正確答案：C參考解析：在進(jìn)行貸前調(diào)查的過程中，有大量信息可供業(yè)務(wù)人員選擇，此時(shí)業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)利用科學(xué)、實(shí)用的調(diào)查方法，通過定性與定量相結(jié)合的調(diào)查手段，分析銀行可承受的風(fēng)險(xiǎn)，為貸款決策提供重要依據(jù)。(58.)某地區(qū)擁有豐富的淡水資源，因而養(yǎng)魚成為該區(qū)域的主業(yè)和農(nóng)民致富的主要渠道。隨著魚產(chǎn)量增加，為解決鄉(xiāng)親們賣魚難的問題，該地區(qū)政府籌資組建起一家股份制成品魚供銷公司，利用企業(yè)做風(fēng)帆引領(lǐng)農(nóng)民闖市場(chǎng)，則該企業(yè)成立的動(dòng)機(jī)是基于()。A.人力資源B.客戶資源C.產(chǎn)品分工D.產(chǎn)銷分工正確答案：D參考解析：基于產(chǎn)銷分工是指原客戶產(chǎn)品的經(jīng)銷已形成較完善的網(wǎng)絡(luò)后便成立新公司專事產(chǎn)品的銷售和售后服務(wù)。該企業(yè)是地區(qū)政府為解決漁民賣魚難的問題，而組建的一家專門從事魚收購(gòu)與銷售的公司，因而企業(yè)成立的動(dòng)機(jī)是基于產(chǎn)銷分工。(59.)()是衡量項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和尺度。A.方法規(guī)范化原則B.指標(biāo)統(tǒng)一性原則C.效益性原則D.價(jià)值尺度的合理性原則正確答案：B參考解析：指標(biāo)統(tǒng)一性原則，是指在項(xiàng)目評(píng)估中所使用的國(guó)家參數(shù)、效益指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)化，也就是衡量項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和尺度。(60.)預(yù)控性處置發(fā)生在()。A.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告已經(jīng)作出，決策部門尚未采取措施前B.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告尚未作出，決策部門尚未采取措施C.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告已經(jīng)作出，決策部門已經(jīng)采取措施D.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告正式作出前正確答案：A參考解析：預(yù)控性處置是在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告已經(jīng)作出，而決策部門尚未采取相應(yīng)措施之前，由風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警部門或決策部門對(duì)尚未爆發(fā)的潛在風(fēng)險(xiǎn)提前采取控制措施，避免風(fēng)險(xiǎn)繼續(xù)擴(kuò)大對(duì)商業(yè)銀行造成不利影響的一種風(fēng)險(xiǎn)處置方法。(61.)借款人分析不包括()。A.臨時(shí)停產(chǎn)項(xiàng)目借款人分析B.新建項(xiàng)目借款人分析C.改擴(kuò)建項(xiàng)目借款人分析D.技術(shù)改造項(xiàng)目借款人分析正確答案：A參考解析：借款人是指從境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)取得貸款的企事業(yè)法人和自然人，借款人分析包括新建項(xiàng)目借款人分析和改擴(kuò)建、技術(shù)改造項(xiàng)目借款人分析。(62.)下列公式中，正確的是()。A.資本金利潤(rùn)率=平均利稅總額÷資本金×100%B.固定資產(chǎn)年折舊率=(1-預(yù)計(jì)的凈殘值率)×100%÷折舊年限C.經(jīng)營(yíng)成本=制造成本+管理費(fèi)用+財(cái)務(wù)費(fèi)用+銷售費(fèi)用D.投資利潤(rùn)率=年平均利稅總額÷項(xiàng)目總投資×100%正確答案：B參考解析：資本金利潤(rùn)率=年利潤(rùn)總額或年平均利潤(rùn)總額÷資本金×100%；經(jīng)營(yíng)成本=總成本-折舊費(fèi)-維簡(jiǎn)費(fèi)-無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi)-利息支出；投資利潤(rùn)率=年利潤(rùn)總額或年平均利潤(rùn)總額÷項(xiàng)目總投資×100%。(63.)公司2012年流動(dòng)資產(chǎn)8300萬(wàn)元，存貨890萬(wàn)元，應(yīng)收賬款100萬(wàn)，預(yù)付賬款2100萬(wàn)元，待攤費(fèi)用1900萬(wàn)元，流動(dòng)負(fù)債為1210萬(wàn)元，公司的速動(dòng)比率為()。A.1.36B.2.74C.2.82D.1.32正確答案：C參考解析：速動(dòng)比率是借款人速動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率。其計(jì)算公式為：速動(dòng)比率＝速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債×100%，速動(dòng)資產(chǎn)＝流動(dòng)資產(chǎn)－存貨－預(yù)付賬款－待攤費(fèi)用。因此該企業(yè)的速動(dòng)比率＝（8300－890－2100－1900）/1210≈2.82。(64.)按規(guī)定，無(wú)形資產(chǎn)規(guī)定有效期的，按規(guī)定期限平均攤銷；沒有規(guī)定有效期的，按預(yù)計(jì)使用期限或不少于()的期限平均攤銷。A.5年B.3年C.10年D.15年正確答案：C參考解析：無(wú)形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)根據(jù)其原值采用平均年限法分期攤銷，無(wú)形資產(chǎn)規(guī)定有效期限的，按規(guī)定期限平均攤銷；沒有規(guī)定使用期限的，按預(yù)計(jì)使用期限或者不少于10年的期限平均攤銷。(65.)貸款的審批實(shí)行()審批制度，貸款展期的審批實(shí)行()審批制度。A.分級(jí)，統(tǒng)一B.統(tǒng)一，統(tǒng)一C.統(tǒng)一，分級(jí)D.分級(jí)，分級(jí)正確答案：D參考解析：貸款的審批實(shí)行分級(jí)審批制度，貸款展期的審批實(shí)行分級(jí)審批制度。(66.)下列關(guān)于財(cái)產(chǎn)保全的表述，錯(cuò)誤的是()。A.申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎，但銀行不需承擔(dān)一旦申請(qǐng)錯(cuò)誤賠償被申請(qǐng)人損失的責(zé)任B.財(cái)產(chǎn)保全能起到迫使債務(wù)人主動(dòng)履行義務(wù)的作用C.財(cái)產(chǎn)保全分為訴前財(cái)產(chǎn)保全和訴中財(cái)產(chǎn)保全兩類D.訴前財(cái)產(chǎn)保全是指?jìng)鶛?quán)銀行因情況緊急，不立即申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全將會(huì)使其合法權(quán)益受到損失，因而在起訴前申請(qǐng)采取財(cái)產(chǎn)保全措施正確答案：A參考解析：銀行在依法收貸的糾紛中申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全有兩方面作用：①防止債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進(jìn)行；②對(duì)債務(wù)人財(cái)產(chǎn)采取保全措施，影響債務(wù)人的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，迫使債務(wù)人主動(dòng)履行義務(wù)。但是，申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全也應(yīng)謹(jǐn)慎，因?yàn)橐坏┥暾?qǐng)錯(cuò)誤，銀行要賠償被申請(qǐng)人固有財(cái)產(chǎn)保全所遭受的損失。(67.)公司信貸中，內(nèi)部意見反饋原則適用于()。A.每次業(yè)務(wù)面談B.初次業(yè)務(wù)面談C.最后一次業(yè)務(wù)面談D.首次與最后一次業(yè)務(wù)面談?wù)_答案：A參考解析：客戶經(jīng)理在與客戶面談以后，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行內(nèi)部意見反饋，使下一階段工作順利開展，這一原則適用于每次業(yè)務(wù)面談。(68.)損益表結(jié)構(gòu)分析是以()為100％，計(jì)算相關(guān)指標(biāo)占其的百分比。A.凈利潤(rùn)B.銷售收入凈額C.銷售成本D.銷售利潤(rùn)正確答案：B參考解析：損益表結(jié)構(gòu)分析是以產(chǎn)品銷售收入凈額為100％，計(jì)算相關(guān)指標(biāo)占其的百分比。(69.)()是對(duì)區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)狀況的直接反應(yīng)。A.區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平B.區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量C.區(qū)域信貸資產(chǎn)盈利性D.區(qū)域信貸資產(chǎn)流動(dòng)性正確答案：B參考解析：區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量是對(duì)區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)狀況的直接反映，它是衡量?jī)?nèi)部風(fēng)險(xiǎn)最重要的指標(biāo)。信貸資產(chǎn)質(zhì)量好，則表明該區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)低。(70.)下列關(guān)于貸款重組的說法正確的是()。A.狹義的貸款重組就是債權(quán)重組B.自主型重組完全是由債權(quán)銀行自主決定C.行政型貸款重組是四大國(guó)有商業(yè)銀行為配合政府的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整.對(duì)部分國(guó)有企業(yè)進(jìn)行的債務(wù)調(diào)整，包括變更債務(wù)人?；砻饫?、延長(zhǎng)還款期限以及實(shí)施債轉(zhuǎn)股D.司法型債務(wù)重組主要指在我國(guó)《公司法》規(guī)定的和解與整頓程序中，以及國(guó)外的破產(chǎn)重整程序中，在仲裁機(jī)構(gòu)主導(dǎo)下債務(wù)人對(duì)債務(wù)進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整正確答案：C參考解析：A項(xiàng)貸款重組從廣義來(lái)說是一種債務(wù)重組；B項(xiàng)自主型重組須由債權(quán)銀行和借款企業(yè)協(xié)商決定；D項(xiàng)司法型債務(wù)重組，主要指在我國(guó)《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的和解與整頓程序中，以及國(guó)外的破產(chǎn)重整程序中，在法院主導(dǎo)下債權(quán)人對(duì)債務(wù)進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。(71.)某公司2014年、2015年的年銷售收入分別為2000萬(wàn)元、2400萬(wàn)元，應(yīng)收賬款平均余額分別為180萬(wàn)元、210萬(wàn)元。公司預(yù)計(jì)2016年銷售收入將達(dá)到3000萬(wàn)元，應(yīng)收賬款平均余額將達(dá)到350萬(wàn)元。根據(jù)以上資料。回答下列問題。（1）如果不考慮其他因素，該公司2016年需通過其他融資渠道補(bǔ)充資金()萬(wàn)元。A.80B.82C.88D.89正確答案：C參考解析：根據(jù)題中資料，公司2015年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為：210／2400×365≈31．9（天），2016年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為：350／3000×365≈42．6（天），那么假設(shè)2016年需要補(bǔ)充資金X萬(wàn)元，則有：X／3000×365=42．6-31．9，得X≈88（萬(wàn)元）。(72.)某公司2014年、2015年的年銷售收入分別為2000萬(wàn)元、2400萬(wàn)元，應(yīng)收賬款平均余額分別為180萬(wàn)元、210萬(wàn)元。公司預(yù)計(jì)2016年銷售收入將達(dá)到3000萬(wàn)元，應(yīng)收賬款平均余額將達(dá)到350萬(wàn)元。根據(jù)以上資料?；卮鹣铝袉栴}。（2）如果應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的延長(zhǎng)屬于長(zhǎng)期性變化，該公司從2015年末到2016年末應(yīng)收賬款增加了100萬(wàn)元，則此時(shí)該公司適合()。A.流動(dòng)資金貸款B.短期貸款C.中長(zhǎng)期貸款D.擔(dān)保貸款正確答案：C參考解析：由（1）題可知，實(shí)際應(yīng)收賬款增加額（100萬(wàn)元）的88％是由于應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的延長(zhǎng)引起的，此時(shí)如果公司借款100萬(wàn)元來(lái)彌補(bǔ)這部分現(xiàn)金需求，由于應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)延長(zhǎng)屬于長(zhǎng)期性變化，在公司只有短期貸款的情況下很有可能出現(xiàn)還款困難，因而此時(shí)公司適合中長(zhǎng)期貸款。(73.)已知某項(xiàng)目前5年的凈現(xiàn)金流量如表所示。根據(jù)以上資料，回答下列問題。（1）已知當(dāng)折現(xiàn)率為18％時(shí)，本項(xiàng)目的NPV為8．52萬(wàn)元。當(dāng)折現(xiàn)率為20％時(shí)，本項(xiàng)目的NPV為-14．49萬(wàn)元，則項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為()。A.18.74％B.18.95％C.19.26％D.19.55％正確答案：A參考解析：（1）A【解析】由題中資料，采用線性插值法可得該項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率=18％+（20％-18％）×|8．52|／（|8．52|+|-14．49|）≈18．74％。(74.)已知某項(xiàng)目前5年的凈現(xiàn)金流量如表所示。根據(jù)以上資料，回答下列問題。（2）如果項(xiàng)目的設(shè)定折現(xiàn)率為19％，下列說法正確的是()。A.項(xiàng)目NPV<0，可接受B.項(xiàng)目NPV>0，不可接受C.項(xiàng)目NPV>0，可接受D.項(xiàng)目NPV<0，不可接受正確答案：D參考解析：本題可通過財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值判斷。由題中資料，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值=-500+50×0．8403+150×0．7062+200×0．5934+250×0．4987+250×0．4190=-3．95（萬(wàn)元）<0，說明該項(xiàng)目的獲利能力不及放棄的投資機(jī)會(huì)成本，項(xiàng)目不可接受。(75.)已知某項(xiàng)目前5年的凈現(xiàn)金流量如表所示。根據(jù)以上資料，回答下列問題。(3)為了使負(fù)債水平不同和籌資成本不同的項(xiàng)目具有共同的比較基礎(chǔ)，評(píng)估中需編制（）。A.資產(chǎn)負(fù)債表B.全部投資現(xiàn)金流量表C.自有資金現(xiàn)金流量表D.資金來(lái)源與運(yùn)用表正確答案：B參考解析：為了使負(fù)債水平不同和籌資成本不同的項(xiàng)目具有共同的比較基礎(chǔ)，評(píng)估中需假設(shè)企業(yè)全部投資均為自有資金，編制全部投資現(xiàn)金流量表，并將其作為評(píng)估的主要報(bào)表。通過該表計(jì)算的指標(biāo)是判斷項(xiàng)目效益情況的主要依據(jù)。(76.)已知某項(xiàng)目前5年的凈現(xiàn)金流量如表所示。根據(jù)以上資料，回答下列問題。(4)主要用于選擇資金籌措方案的報(bào)表為（）。A.全部投資現(xiàn)金流量表B.自有資金現(xiàn)金流量表C.資金來(lái)源與運(yùn)用表D.利潤(rùn)表正確答案：C參考解析：資金來(lái)源與運(yùn)用表主要反映項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年的資金盈余及短缺情況，用于選擇資金籌措方案，并制定適宜的借款及還款計(jì)劃；假設(shè)全部投資（建設(shè)投資和流動(dòng)資金）均為自有資金的報(bào)表是全部投資現(xiàn)金流量表；利潤(rùn)表是主要用于計(jì)算投資利潤(rùn)率、投資利稅率、資本金利潤(rùn)率等指標(biāo)的報(bào)表。多選題（共30題，共30分）(77.)下列關(guān)于對(duì)抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值與貸款本金和應(yīng)收利息之和的差額處理的說法，正確的有()。A.抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值低于貸款本金時(shí)，其差額作為呆賬，經(jīng)總行批準(zhǔn)核銷后連同表內(nèi)利息一并沖減呆賬準(zhǔn)備金B(yǎng).抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值等于貸款本金時(shí)，作為貸款本金收回處理；其表內(nèi)應(yīng)收利息經(jīng)總行批準(zhǔn)核銷后沖減呆賬準(zhǔn)備金C.抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值高于貸款本金但低于貸款本金與應(yīng)收利息之和時(shí)，其相當(dāng)于貸款本金的數(shù)額作為貸款本金收回處理；超過貸款本金的部分作為應(yīng)收利息收回處理，不足應(yīng)收利息部分經(jīng)總行批準(zhǔn)后沖減呆賬準(zhǔn)備金D.抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值等于貸款本金與應(yīng)收利息之和時(shí)，作為收回貸款本金與應(yīng)收利息處理E.抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值高于貸款本金與應(yīng)收利息之和時(shí)，其差額列入保證金科目設(shè)專戶管理，待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后一并處理正確答案：A、B、C、D、E參考解析：抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值與貸款本金和應(yīng)收利息之和的差額，按以下規(guī)定處理：抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值低于貸款本金時(shí)，其差額作為呆賬，經(jīng)總行批準(zhǔn)核銷后連同表內(nèi)利息一并沖減呆賬準(zhǔn)備金；抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值等于貸款本金時(shí)，作為貸款本金收回處理；其表內(nèi)應(yīng)收利息經(jīng)總行批準(zhǔn)核銷后沖減呆賬準(zhǔn)備金；抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值高于貸款本金但低于貸款本金與應(yīng)收利息之和時(shí)，其相當(dāng)于貸款本金的數(shù)額作為貸款本金收回處理；超過貸款本金的部分作為應(yīng)收利息收回處理，不足應(yīng)收利息部分經(jīng)總行批準(zhǔn)后沖減呆賬準(zhǔn)備金；抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值等于貸款本金與應(yīng)收利息之和時(shí)，作為收回貸款本金與應(yīng)收利息處理；抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值高于貸款本金與應(yīng)收利息之和時(shí)，其差額列入保證金科目設(shè)專戶管理，待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后一并處理。(78.)信貸檔案管理的具體要求有()。A.定期檢查B.專人負(fù)責(zé)C.集中統(tǒng)一管理D.按時(shí)交接E.分段管理正確答案：A、B、C、D、E參考解析：信貸檔案管理的具體要求包括：(1)信貸檔案實(shí)行集中統(tǒng)一管理原則。(2)信貸檔案采取分段管理、專人負(fù)責(zé)、按時(shí)交接、定期檢查的管理模式。(79.)對(duì)于流動(dòng)資產(chǎn)貸款，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)()，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)。A.貸款利率水平B.借款人的行業(yè)特征C.借款人的管理水平D.借款人的經(jīng)營(yíng)規(guī)模E.借款人的信用狀況正確答案：B、C、D、E參考解析：《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》要求貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)。(80.)貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的程序包括()。A.信用信息的收集與傳遞B.風(fēng)險(xiǎn)處置C.停止放款D.風(fēng)險(xiǎn)分析E.后評(píng)價(jià)正確答案：A、B、D、E參考解析：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是各種工具和各種處理機(jī)制的組合結(jié)果，無(wú)論是否依托于動(dòng)態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當(dāng)逐級(jí)、依次完成以下程序：（1）信用信息的收集和傳遞。（2）風(fēng)險(xiǎn)分析。（3）風(fēng)險(xiǎn)處置。（4）后評(píng)價(jià)。(81.)下列貸款審查內(nèi)容中，屬于非財(cái)務(wù)因素審查的有()。A.借款人的產(chǎn)品定價(jià)B.借款人的行業(yè)地位C.借款人的企業(yè)性質(zhì)D.借款人的發(fā)展沿革E.借款人的公司治理正確答案：A、B、C、D、E參考解析：財(cái)務(wù)因素審查主要審查借款人基本會(huì)計(jì)政策的合理性，財(cái)務(wù)報(bào)告的完整性、真實(shí)性和合理性及審計(jì)結(jié)論；非財(cái)務(wù)因素審查主要包括借款人的企業(yè)性質(zhì)、發(fā)展沿革、組織架構(gòu)及公司治理、經(jīng)營(yíng)環(huán)境、所處的行業(yè)市場(chǎng)分析、行業(yè)地位分析、產(chǎn)品定價(jià)分析、生產(chǎn)及其技術(shù)分析、客戶核心競(jìng)爭(zhēng)能力分析等。(82.)實(shí)務(wù)操作中，貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)主要包括()。A.將共有財(cái)產(chǎn)抵押而未經(jīng)共有人同意B.未辦理抵押物登記手續(xù)C.抵押物價(jià)值升值D.抵押物虛假或嚴(yán)重不實(shí)E.資產(chǎn)評(píng)估不真實(shí)，導(dǎo)致抵押物不足值正確答案：A、B、D、E參考解析：貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)主要包括：①抵押物虛假或嚴(yán)重不實(shí)；②未辦理有關(guān)登記手續(xù)；③將共有財(cái)產(chǎn)抵押而未經(jīng)共有人同意；④以第三方的財(cái)產(chǎn)作抵押而未經(jīng)財(cái)產(chǎn)所有人同意；⑤資產(chǎn)評(píng)估不真實(shí)，導(dǎo)致抵押物不足值；⑥未抵押有效證件或抵押的證件不齊；⑦因主合同無(wú)效，導(dǎo)致抵押關(guān)系無(wú)效；⑧抵押物價(jià)值貶損或難以變現(xiàn)。(83.)在貸款項(xiàng)目評(píng)估中，銀行效益評(píng)估包括()。A.銀行效益動(dòng)態(tài)分析B.流動(dòng)性效益評(píng)估C.盈利性效益評(píng)估D.項(xiàng)目敏感性分析E.清償性效益評(píng)估正確答案：A、B、C參考解析：貸款項(xiàng)目評(píng)估包括：項(xiàng)目建設(shè)的必要性評(píng)估、項(xiàng)目建設(shè)配套條件評(píng)估、項(xiàng)目技術(shù)評(píng)估、借款人及項(xiàng)目股東情況、項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)估、項(xiàng)目擔(dān)保及風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、項(xiàng)目融資方案和銀行效益評(píng)估。其中，銀行效益評(píng)估包括盈利性效益評(píng)估、流動(dòng)性效益評(píng)估和銀行效益動(dòng)態(tài)分析三個(gè)方面。(84.)下列關(guān)于可持續(xù)增長(zhǎng)率的假設(shè)條件，表述正確的有()。A.公司通過增發(fā)股票、增加負(fù)債等方式補(bǔ)充外部融資來(lái)源B.公司的財(cái)務(wù)杠桿不變C.公司的銷售凈利率將維持當(dāng)前水平，并且可以涵蓋負(fù)債的利息D.公司保持持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)的紅利發(fā)放政策E.公司的存貨周轉(zhuǎn)率保持同比例增長(zhǎng)正確答案：B、C參考解析：可持續(xù)增長(zhǎng)率的假設(shè)條件如下：①公司的資產(chǎn)使用效率將維持當(dāng)前水平；②公司的銷售凈利率將維持當(dāng)前水平，并且可以涵蓋負(fù)債的利息；③公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策；④公司的財(cái)務(wù)杠桿不變；⑤公司未增發(fā)股票，增加負(fù)債是其唯一的外部融資來(lái)源。(85.)信貸客戶經(jīng)理需安排面談等方式進(jìn)行前期調(diào)查，面談中需要了解的信息包括()。A.客戶的貸款需求狀況B.客戶的還貸能力C.客戶的公司狀況D.抵押品的可接受性E.客戶與銀行關(guān)系正確答案：A、B、C、D、E參考解析：面談中需了解的信息包括：①客戶的公司狀況，包括歷史沿革、股東背景與控股股東情況、管理團(tuán)隊(duì)、資本構(gòu)成、組織架構(gòu)、產(chǎn)品情況、所在行業(yè)情況、所在區(qū)域經(jīng)濟(jì)狀況、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀等；②客戶的貸款需求狀況，包括貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等；③客戶的還貸能力，包括主營(yíng)業(yè)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟(jì)效益、還款資金來(lái)源、保證人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力等；④抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權(quán)屬、價(jià)值、變現(xiàn)難易程度等；⑤客戶與銀行關(guān)系，包括客戶與本行及他行的業(yè)務(wù)往來(lái)狀況、信用履約記錄等。(86.)決定質(zhì)押率的主要因素包括()。A.質(zhì)物價(jià)值變動(dòng)趨勢(shì)B.質(zhì)物適用性、變現(xiàn)能力C.質(zhì)物新舊D.質(zhì)物市場(chǎng)價(jià)格E.質(zhì)物產(chǎn)權(quán)范圍正確答案：A、B參考解析：確定質(zhì)押率的依據(jù)主要有：①質(zhì)物的適用性與變現(xiàn)能力，對(duì)變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財(cái)產(chǎn)應(yīng)適當(dāng)降低質(zhì)押率；②質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)，一般可從質(zhì)物的實(shí)體性貶值、功能性貶值及質(zhì)押權(quán)利的經(jīng)濟(jì)性貶值或增值三方面進(jìn)行分析。(87.)等額還款方式通常包括()。A.等額本金還款B.約定還款C.分次還款D.等額本息還款E.不定額還款正確答案：A、D參考解析：等額本金還款法是指在貸款期內(nèi)每月等額償還貸款本金，貸款利息隨本金逐月遞減；等額本息還款法是指在貸款期內(nèi)每月以相等的額度平均償還貸款本息。(88.)2014年，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《綠色信貸實(shí)施情況關(guān)鍵評(píng)價(jià)指標(biāo)》，該評(píng)價(jià)指標(biāo)分為定性指標(biāo)和定量指標(biāo)兩部分。其中，定量指標(biāo)主要針對(duì)()等方面進(jìn)行評(píng)價(jià)。A.《綠色信貸指引》的各項(xiàng)要求B.銀行支持及限制類貸款情況C.機(jī)構(gòu)的環(huán)境與社會(huì)表現(xiàn)D.綠色信貸培訓(xùn)教育情況E.與利益相關(guān)方的互動(dòng)情況正確答案：B、C、D、E參考解析：2014年，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《綠色信貸實(shí)施情況關(guān)鍵評(píng)價(jià)指標(biāo)》，該評(píng)價(jià)指標(biāo)分為定性指標(biāo)和定量指標(biāo)兩部分。定性評(píng)價(jià)指標(biāo)主要對(duì)照《綠色信貸指引》的各項(xiàng)要求進(jìn)行評(píng)價(jià)，定量指標(biāo)主要針對(duì)銀行支持及限制類貸款情況、機(jī)構(gòu)的環(huán)境與社會(huì)表現(xiàn)、綠色信貸培訓(xùn)教育情況、與利益相關(guān)方的互動(dòng)情況等方面進(jìn)行評(píng)價(jià)。(89.)貸款合同通常存在不合規(guī)、不完備等缺陷問題，屬于這一問題的有()。A.未明確約定銀行提前收回貸款以及解除合同的條件B.對(duì)借款人未按照約定用途使用貸款資金約束不力C.擔(dān)保方式的約定不明確、不具體D.對(duì)借款人基本信息重視程度不夠E.未明確約定罰息的計(jì)算方法正確答案：A、B、C、E參考解析：D項(xiàng)屬于簽約過程中的違規(guī)操作。(90.)推行實(shí)貸實(shí)付的現(xiàn)實(shí)意義包括()。A.有利于將信貸資金引入實(shí)體經(jīng)濟(jì)B.有利于加強(qiáng)貸款使用的精細(xì)化管理C.有利于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)管控信用風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)D.有利于杜絕信貸資金違規(guī)流入股票市場(chǎng)和房地產(chǎn)市場(chǎng)的惡性違規(guī)問題E.督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有效提升信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的能力正確答案：A、B、C、D、E參考解析：推行實(shí)貸實(shí)付的現(xiàn)實(shí)意義有：①有利于將信貸資金引入實(shí)體經(jīng)濟(jì)，在滿足有效信貸需求的同時(shí)嚴(yán)防信貸挪用，杜絕信貸資金違規(guī)流入股票市場(chǎng)和房地產(chǎn)市場(chǎng)的惡性違規(guī)問題；②有利于加強(qiáng)貸款使用的精細(xì)化管理，督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有效提升信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的能力，尤其是有效管控支付環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的能力；③有利于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)管控信用風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。(91.)下列關(guān)于客戶營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)的說法中，正確的有()。A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率越高，通常表明客戶盈利能力越強(qiáng)B.營(yíng)運(yùn)能力分析常用的比率主要有：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等，統(tǒng)稱為效率比率C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率越高，其應(yīng)收賬款回收期越短D.存貨持有天數(shù)減少，不是因?yàn)椴少?gòu)過量就是因?yàn)榇魷e壓存貨比重較大，因此存貨周轉(zhuǎn)率越快越好E.一般來(lái)說企業(yè)在進(jìn)行大規(guī)模固定資產(chǎn)重置后，其固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率同比會(huì)有所下降正確答案：A、B、C、E參考解析：D項(xiàng)，存貨持有天數(shù)減少，說明客戶可能耗用量或銷量增加。存貨周轉(zhuǎn)率并非越快越好，過快的、不正常的存貨周轉(zhuǎn)率，也可說明客戶沒有足夠的存貨可供耗用或銷售，或是采購(gòu)次數(shù)過于頻繁，批量太小等。(92.)評(píng)價(jià)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理能力，重點(diǎn)分析()層面。A.目標(biāo)市場(chǎng)B.市場(chǎng)需求C.社會(huì)購(gòu)買力D.營(yíng)銷策略E.治理機(jī)制正確答案：A、D、E參考解析：項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理能力，是指對(duì)項(xiàng)目整個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行決策、計(jì)劃、組織、控制、協(xié)調(diào)，對(duì)人員進(jìn)行激勵(lì)，以實(shí)現(xiàn)其任務(wù)和目標(biāo)一系列工作的綜合能力總稱。評(píng)價(jià)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理能力，重點(diǎn)分析目標(biāo)市場(chǎng)、營(yíng)銷策略和治理機(jī)制等層面。(93.)項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)估主要包括()。A.項(xiàng)目所需資金落實(shí)情況評(píng)估B.項(xiàng)目投資估算與資金籌措評(píng)估C.項(xiàng)目基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)評(píng)估D.項(xiàng)目的盈利能力和清償能力評(píng)估E.項(xiàng)目不確定性評(píng)估正確答案：B、C、D、E參考解析：A項(xiàng)，項(xiàng)目所需資金落實(shí)情況屬于項(xiàng)目建設(shè)配套條件評(píng)估的內(nèi)容。(94.)財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)審查的內(nèi)容有()。A.成本B.利潤(rùn)C(jī).稅金D.銷售收入E.項(xiàng)目遞延資產(chǎn)原值的確定及其折舊和攤銷辦法正確答案：A、B、C、D、E參考解析：財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)審查是對(duì)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進(jìn)行審查，審查的內(nèi)容主要有：①項(xiàng)目總投資、建設(shè)投資、流動(dòng)資金的估算；②項(xiàng)目固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)原值的確定及其折舊和攤銷辦法；③成本；④銷售收入；⑤稅金；⑥利潤(rùn)。(95.)債項(xiàng)評(píng)級(jí)的結(jié)果可以有多種用途，主要包括()。A.應(yīng)用于一維評(píng)級(jí)體系B.應(yīng)用于授信審批C.應(yīng)用于貸款定價(jià)D.應(yīng)用于不良資產(chǎn)處置與回收E.應(yīng)用于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和績(jī)效考核正確答案：B、C、D、E參考解析：除BCDE四項(xiàng)外，債項(xiàng)評(píng)級(jí)的結(jié)果還可用于：①應(yīng)用于二維評(píng)級(jí)體系；②應(yīng)用于資本和撥備計(jì)量和管理。(96.)在分析客戶財(cái)務(wù)狀況時(shí)，銀行所使用的盈利比率指標(biāo)主要包括()。A.銷售利潤(rùn)率B.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率C.資產(chǎn)收益率D.凈利潤(rùn)率E.成本費(fèi)用利潤(rùn)率正確答案：A、B、C、D、E參考解析：在客戶財(cái)務(wù)分析中，盈利比率指標(biāo)是通過計(jì)算利潤(rùn)與銷售收入的比例來(lái)衡量管理部門的效率，進(jìn)而評(píng)價(jià)管理部門控制成本獲取收益的能力，主要包括銷售利潤(rùn)率、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率、凈利潤(rùn)率、資產(chǎn)收益率、成本費(fèi)用利潤(rùn)率等。(97.)貸款合同通常存在不合規(guī)、不完備等缺陷問題，屬于這一問題的有()。A.對(duì)借款人未按照約定用途使用貸款資金約束不力B.未明確約定銀行提前收回貸款以及解除合同的條件C.未明確約定罰息的計(jì)算方法D.擔(dān)保方式的約定不明確、不具體E.對(duì)借款人基本信息重視程度不夠正確答案：A、B、C、D參考解析：E項(xiàng)屬于簽約過程中的違規(guī)操作。(98.)對(duì)于固定資產(chǎn)重置引起的融資需求，除了借款公司自己提出明確的融資需求外，銀行還可以通過評(píng)估()來(lái)預(yù)測(cè)。A.公司的經(jīng)營(yíng)周期B.資本投資周期C.設(shè)備的購(gòu)置成本D.設(shè)備目前狀況E.影響非流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)的因素正確答案：A、B、D參考解析：擬進(jìn)行固定資產(chǎn)重置的借款公司在向銀行申請(qǐng)貸款時(shí)，通常會(huì)提出明確的融資需求，但是銀行也能通過評(píng)估以下幾方面來(lái)達(dá)到預(yù)測(cè)需求的目的：①公司的經(jīng)營(yíng)周期，資本投資周期，設(shè)備的使用年限和目前狀況；②影響固定資產(chǎn)重置的技術(shù)變化率。(99.)下列評(píng)價(jià)指標(biāo)中，可用來(lái)分析項(xiàng)目盈利性的有()。A.投資與貸款回收期B.投資利潤(rùn)率C.存貨周轉(zhuǎn)率D.內(nèi)部收益率E.凈現(xiàn)值正確答案：A、B、D、E參考解析：項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析包括以下幾方面：①項(xiàng)目投資估算與資金籌措評(píng)估，項(xiàng)目總投資、建設(shè)投資、流動(dòng)資金估算，資金來(lái)源及落實(shí)情況；②項(xiàng)目建設(shè)期和運(yùn)營(yíng)期內(nèi)的現(xiàn)金流量分析；③項(xiàng)目盈利能力分析，主要通過內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資與貸款回收期、投資利潤(rùn)率等評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)行分析；④項(xiàng)目清償能力評(píng)價(jià)；⑤項(xiàng)目不確定性分析，主要包括盈虧平衡分析和敏感性分析。(100.)按階段劃分，風(fēng)險(xiǎn)處置可分為()。A.預(yù)防性處置B.控制性處置C.抑制性處置D.預(yù)控性處置E.全面性處置正確答案：D、E參考解析：按階段劃分，風(fēng)險(xiǎn)處置可分為預(yù)控性處置與全面性處置。(101.)根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》規(guī)定,商業(yè)銀行在固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過程中,借款人出現(xiàn)()情形的,貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件,或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付。A.信用狀況下降B.銷售收入因經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化而有所下降C.項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度D.不按合同約定支付貸款資金E.違反合同約定,以化整為零的方式規(guī)避貸款人受托支付正確答案：A、C、D、E參考解析：固定資產(chǎn)貸款在發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：①信用狀況下降；②不按合同約定支付貸款資金；③項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度；④違反合同約定，以化整為零的方式規(guī)避貸款人受托支付。(102.)評(píng)價(jià)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理能力，重點(diǎn)分析()層面。A.社會(huì)購(gòu)買力B.營(yíng)銷策略C.治理機(jī)制D.目標(biāo)市場(chǎng)E.市場(chǎng)需求正確答案：B、C、D參考解析：項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理能力，是指對(duì)項(xiàng)目整個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行決策、計(jì)劃、組織、控制、協(xié)調(diào)，對(duì)人員進(jìn)行激勵(lì)，以實(shí)現(xiàn)其任務(wù)和目標(biāo)一系列工作的綜合能力總稱。評(píng)價(jià)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理能力，重點(diǎn)分析目標(biāo)市場(chǎng)、營(yíng)銷策略和治理機(jī)制等層面。(103.)某企業(yè)為其在建項(xiàng)目再次申請(qǐng)貸款，此時(shí)應(yīng)提交的先決條件文件有()。A.提款申請(qǐng)書B.已正式簽署的建設(shè)合同C.借款憑證D.工程檢驗(yàn)師出具的工程進(jìn)度報(bào)告和成本未超支證明E.貸款用途證明文件正確答案：A、C、D、E參考解析：除首次放款外，以后的每次放款無(wú)須重復(fù)提交許多證明文件和批準(zhǔn)文件等，通常只需提交的文件有：①提款申請(qǐng)書；②借款憑證；③工程檢驗(yàn)師出具的工程進(jìn)度報(bào)告和成本未超支證明；④貸款用途證明文件；⑤其他貸款協(xié)議規(guī)定的文件。(104.)客戶的長(zhǎng)期資金主要由()構(gòu)成。A.所有者權(quán)益B.流動(dòng)負(fù)債C.長(zhǎng)期投資D.長(zhǎng)期負(fù)債E.銀行存款正確答案：A、D參考解析：客戶的長(zhǎng)期資金是由所有者權(quán)益和長(zhǎng)期負(fù)債構(gòu)成的?？蛻粼诨I資決策中，必須按照《公司法》等法律法規(guī)籌集一定的權(quán)益資本，但是否要籌集長(zhǎng)期債務(wù)及籌集多少長(zhǎng)期債務(wù)，應(yīng)根據(jù)企業(yè)需要采用不同的策略，做到負(fù)債適度，保持最佳長(zhǎng)期債務(wù)和權(quán)益資本的結(jié)構(gòu)。(105.)堅(jiān)持評(píng)估的客觀公正性原則，要求項(xiàng)目評(píng)估人員()。A.克服主觀隨意性和片面性B.避免各種先入為主的觀念C.深入調(diào)查研究D.全面系統(tǒng)地掌握可靠的信息資料E.克服孤立地、靜止地分析問題的僵化思想正確答案：A、B、C、D參考解析：客觀公正性就是在項(xiàng)目評(píng)估中要尊重客觀規(guī)律，不帶主觀隨意性，講求科學(xué)性。堅(jiān)持評(píng)估的客觀公正性原則，首先要求項(xiàng)目評(píng)估人員避免各種先入為主的觀念，克服主觀隨意性和片面性。其次要求項(xiàng)目評(píng)估人員深入調(diào)查研究，全面系統(tǒng)地掌握可靠的信息資料。E項(xiàng)屬于系統(tǒng)性原則對(duì)項(xiàng)目評(píng)估人員的要求。(106.)下列指標(biāo)中，直接關(guān)系到客戶未來(lái)償還債務(wù)的能力和水平的有()。A.毛利潤(rùn)率B.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率C.稅前利潤(rùn)率D.凈利潤(rùn)率E.成本費(fèi)用利潤(rùn)率正確答案：C、D參考解析：稅前利潤(rùn)率和凈利潤(rùn)率反映每元銷售收入凈額所取得的稅前利潤(rùn)和凈利潤(rùn)。由于這兩個(gè)比率直接關(guān)系到客戶未來(lái)償還債務(wù)的能力和水平，因此，銀行應(yīng)特別重視這兩個(gè)比率。判斷題（共10題，共10分）(107.)企業(yè)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力，主要取決于產(chǎn)品自身的性價(jià)比。當(dāng)企業(yè)的產(chǎn)品定價(jià)不再具有競(jìng)爭(zhēng)力或質(zhì)量出現(xiàn)不穩(wěn)定狀況時(shí)，可能會(huì)產(chǎn)生經(jīng)營(yíng)上的問題。()正確答案：正確參考解析：企業(yè)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力取決于產(chǎn)品品牌等多種因素，但主要還是取決于產(chǎn)品自身的性價(jià)比，那些性能先進(jìn)、質(zhì)量穩(wěn)定、銷價(jià)合理的產(chǎn)品往往在市場(chǎng)上具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力，為企業(yè)贏得市場(chǎng)和利潤(rùn)。當(dāng)企業(yè)的產(chǎn)品定價(jià)不再具有競(jìng)爭(zhēng)力或質(zhì)量出現(xiàn)不穩(wěn)定狀況時(shí)，經(jīng)營(yíng)也會(huì)隨之出現(xiàn)問題。(108.)銀行僅需根據(jù)質(zhì)物的適用性、申請(qǐng)貸款時(shí)的變現(xiàn)能力即可確定質(zhì)押率