中級銀行管理-2025中級銀行從業(yè)資格考試《銀行管理》模擬試卷4

中級銀行管理-2025中級銀行從業(yè)資格考試《銀行管理》模擬試卷4單選題（共80題，共80分）(1.)在商業(yè)銀行存款業(yè)務中,7天通知存款是指()。A.存期為7天的存款B.（江南博哥）存款人在7天內(nèi)可隨時支取的存款C.存款人取款時提前通知的期限為7天D.存款人可隨時支取的存款正確答案：C參考解析：個人通知存款不論實際存期多長，按存款人提前通知的期限長短劃分為1天通知存款和7天通知存款兩個品種。1天通知存款必須提前1天通知約定支取存款，7天通知存款則必須提前7天通知約定支取存款。(2.)（）是指銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款。A.自營貸款B.委托貸款C.特定貸款D.信用貸款正確答案：A參考解析：自營貸款是指銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風險由銀行承擔，并由銀行收回本金和利息。(3.)2010年6月，經(jīng)國務院批準，率先完成股份制改造的()獲準試點開展非金融機構(gòu)不良資產(chǎn)收購業(yè)務。A.東方公司B.長城公司C.信達公司D.華融公司正確答案：C參考解析：2010年6月，經(jīng)國務院批準，率先完成股份制改造的信達公司獲準試點開展非金融機構(gòu)不良資產(chǎn)收購業(yè)務(簡稱非金業(yè)務)。(4.)（）是指商業(yè)銀行無法通過資產(chǎn)負債表和相關(guān)業(yè)務調(diào)整進行自我對沖的風險，通過衍生產(chǎn)品市場進行對沖。A.市場對沖B.匯率對沖C.利率對沖D.自我對沖正確答案：A參考解析：市場對沖是指商業(yè)銀行對于無法通過資產(chǎn)負債表和相關(guān)業(yè)務調(diào)整進行自我對沖的風險，通過衍生產(chǎn)品市場進行對沖。(5.)（）是中央銀行通過買進商業(yè)銀行持有的已貼現(xiàn)但尚未到期的商業(yè)匯票．向商業(yè)銀行提供融資支持的行為。A.再貸款B.再貼現(xiàn)C.抵押補充貸款D.中期借貸便利正確答案：B參考解析：再貼現(xiàn)是中央銀行通過買進商業(yè)銀行持有的已貼現(xiàn)但尚未到期的商業(yè)匯票，向商業(yè)銀行提供融資支持的行為。(6.)我國經(jīng)濟政策體系中發(fā)展的主線是()。A.五大理念B.供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革C.五大政策支柱D.穩(wěn)中求進正確答案：B參考解析：我國的經(jīng)濟政策體系中發(fā)展的主線是供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。(7.)流動性風險監(jiān)測指標中，（）反映了銀行存款的集中度。A.最大十戶存款比例B.核心負債比例C.存貸比D.最大十家同業(yè)融入比例正確答案：A參考解析：流動性風險監(jiān)測指標中，最大十戶存款比例反映了銀行存款的集中度。(8.)下列不屬于商業(yè)銀行風險監(jiān)管與管理指標中的監(jiān)管類指標的是（）。A.資本充足率B.不良貸款率C.杠桿率D.資本利潤率正確答案：D參考解析：A項和C項屬于監(jiān)管類指標中的資本充足監(jiān)管指標；B項屬于監(jiān)管類指標中的信用風險監(jiān)管指標：而D項屬于監(jiān)測類指標中的盈利性監(jiān)測指標。(9.)商業(yè)銀行采用權(quán)重法計量信用風險加權(quán)資產(chǎn)的，超額貸款損失準備可計入二級資本，但不得超過信用風險加權(quán)資產(chǎn)的（）。A.1.25％B.0.6％C.0.5％D.1.5％正確答案：A參考解析：對于超額貸款損失準備：(1)商業(yè)銀行采用權(quán)重法計量信用風險加權(quán)資產(chǎn)的，超額貸款損失準備可計入二級資本，但不得超過信用風險加權(quán)資產(chǎn)的1．25％。(2)商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風險加權(quán)資產(chǎn)的，超額貸款損失準備可計入二級資本，但不得超過信用風險加權(quán)資產(chǎn)的0．6％。(10.)《中國銀監(jiān)會行政處罰辦法》第七條規(guī)定，（）在處罰銀行業(yè)金融機構(gòu)時，應當依法對直接負責的董(理)事，高級管理人員和其他直接責任人員追究法律責任，區(qū)別不同情形給予行政處罰。A.銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)B.證監(jiān)會及其派出機構(gòu)C.中國人民銀行D.銀行業(yè)協(xié)會正確答案：A參考解析：《處罰辦法》第七條規(guī)定，銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)在處罰銀行金融機構(gòu)時，應當依法對直接負責的董(理)事，高級管理人員和其他直接責任人員追究法律責任，區(qū)別不同情形給予行政處罰。(11.)()是客戶存款時不約定存期，可隨時到銀行提取，利率隨存期長短而變化，兼有定期和活期兩種性質(zhì)的一種儲蓄存款。A.活期儲蓄B.定期儲蓄C.定活兩便儲蓄D.個人通知存款正確答案：C參考解析：定活兩便儲蓄是客戶存款時不約定存期，可隨時到銀行提取，利率隨存期長短而變化，兼有定期和活期兩種性質(zhì)的一種儲蓄存款。(12.)下列不屬于個人住房貸款的主要風險點的是（）。A.虛假按揭風險B.虛假權(quán)證風險C.虛假抵押擔保風險D.借款人信用風險正確答案：C參考解析：個人住房貸款的主要風險點包括：(1)虛假按揭風險。(2)虛假權(quán)證風險。(3)抵押擔保不落實風險。(4)借款人信用風險。(5)個人一手房住房貸款還應重視樓盤竣工風險及后續(xù)風險。(6)個人二手房住房貸款還應重視中介機構(gòu)風險。(13.)下列因素中，商業(yè)銀行應按照國家關(guān)于固定資產(chǎn)投資項目本金制度的有關(guān)規(guī)定，合理確定貸款金額時應考慮的是（）。A.項目風險水平B.自身風險偏好C.自身經(jīng)濟實力D.項目收益率正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行應按照國家關(guān)于固定資產(chǎn)投資項目本金制度的有關(guān)規(guī)定，綜合考慮項目風險水平和自身風險承受能力等因素，合理確定貸款金額。(14.)支票不受金額起點限制，提示付款期限自出票日起（）日。A.7B.15C.20D.10正確答案：D參考解析：支票不受金額起點限制，提示付款期限自出票日起10日。(15.)支付結(jié)算業(yè)務監(jiān)管中，不包括對（）的監(jiān)管。A.銀行匯票B.商業(yè)匯票C.銀行匯兌D.銀行本票正確答案：D參考解析：支付結(jié)算業(yè)務監(jiān)管主要是對銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行支票、銀行匯兌的監(jiān)管。(16.)優(yōu)化資產(chǎn)負債品種結(jié)構(gòu)的原則是發(fā)展（）的業(yè)務。A.收益高、風險低B.收益高、風險高C.收益低、風險低D.收益低、風險高正確答案：A參考解析：優(yōu)化資產(chǎn)負債品種結(jié)構(gòu)的原則是發(fā)展收益高、風險低的業(yè)務，降低高風險、低收益業(yè)務占比，并要綜合考慮利潤目標、風險偏好和市場預期等因素。(17.)《穩(wěn)健原則》中，（）提出了銀行流動性風險信息披露要求，通過使市場參與者獲得必要信息．以便對銀行流動性風險管理和流動性風險水平進行恰當評價，發(fā)揮市場約束作用。A.原則2～4B.原則5～12C.原則13D.原則14～17正確答案：C參考解析：《穩(wěn)健原則》構(gòu)建了以流動性風險管理和監(jiān)管基本原則(原則1)為統(tǒng)領，流動性風險管理的治理(原則2～4)、流動性風險計量和管理(原則5～12)、公開披露(原則13)、監(jiān)管機構(gòu)的角色(原則14～17)四個維度展開的流動性風險監(jiān)管制度框架。(18.)凈穩(wěn)定資金比例應持續(xù)性地不低于（），從2018年1月1日開始實施。A.50％B.85％C.90％D.100％正確答案：D參考解析：《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》有關(guān)凈穩(wěn)定資金比例的監(jiān)管標準的規(guī)定，凈穩(wěn)定資金比例應持續(xù)性地不低于100％，從2018年1月1日開始實施。(19.)可用的穩(wěn)定資金是指銀行的資本和負債在未來至少（）所能提供的可靠資金來源。A.6個月B.1年C.3年D.5年正確答案：B參考解析：可用的穩(wěn)定資金是指銀行的資本和負債在未來至少1年所能提供的可靠資金來源。(20.)監(jiān)管部門對商業(yè)銀行薪酬管理的監(jiān)管不包括（）。A.著力解決薪酬與風險掛鉤的問題B.著力解決市場紀律約束的問題C.著力解決績效管理的問題D.著力解決法人層面的問題正確答案：C參考解析：監(jiān)管部門對商業(yè)銀行薪酬管理的監(jiān)管重點主要包括：(1)著力解決薪酬機制的問題。(2)著力解決法人層面的問題。(3)著力解決薪酬與風險掛鉤的問題。(4)著力解決市場紀律約束的問題。(21.)風險調(diào)整后的（）是經(jīng)風險調(diào)整后的凈收益與經(jīng)濟資本的比率，已經(jīng)成為國際上主流商業(yè)銀行的風險績效評價指標。A.凈利潤B.凈收益率C.資本回報D.風險溢價正確答案：C參考解析：風險調(diào)整后的資本回報(RAROC)是經(jīng)風險調(diào)整后的凈收益與經(jīng)濟資本的比率．已經(jīng)成為國際上主流商業(yè)銀行的風險績效評價指標。(22.)銀行要穩(wěn)健、審慎經(jīng)營，持有的賬面資本應（）經(jīng)濟資本。A.小于B.等于C.大于D.不高于正確答案：C參考解析：賬面資本反映的是銀行實際擁有的資本水平；經(jīng)濟資本和監(jiān)管資本是商業(yè)銀行應該擁有但不一定擁有的資本。銀行要穩(wěn)健、審慎經(jīng)營，持有的賬面資本應大于經(jīng)濟資本。(23.)商業(yè)銀行應當指定（）作為內(nèi)控管理職能部門，牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實和檢查評估。A.審計部門B.專門部門C.高級管理層D.董事會正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行應當指定專門部門作為內(nèi)控管理職能部門，牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實和檢查評估。(24.)歐洲每年消費金融收入可占到國內(nèi)生產(chǎn)總值的（）以上。A.10％B.15％C.18％D.20％正確答案：A參考解析：美國的消費信貸占其國內(nèi)生產(chǎn)總值的20％以上：歐洲每年消費金融收入可占到國內(nèi)生產(chǎn)總值的10％以上；日本消費金融業(yè)務自20世紀60年代初起步以來蓬勃發(fā)展，目前日本從事個人消費信貸業(yè)務的金融公司大約有4752家，占全部個人消費信貸余額的10％以上。(25.)以下不屬于2009年試點階段，消費金融公司試點的城市的是（）。A.北京B.上海C.南京D.成都正確答案：C參考解析：2009年中國銀監(jiān)會正式發(fā)布《消費金融公司試點管理辦法》，并經(jīng)國務院批準，在北京、天津、上海、成都四地各設立一家消費金融公司進行試點。(26.)合理審慎設定在壓力情景下公司滿足流動性需求并持續(xù)經(jīng)營的最短期限，在影響整個市場的系統(tǒng)性沖擊情景下該期限應當不少于（）天。A.10B.15C.30D.45正確答案：C參考解析：合理審慎設定在壓力情景下公司滿足流動性需求并持續(xù)經(jīng)營的最短期限。在影響整個市場的系統(tǒng)性沖擊情景下該期限應當不少于30天。(27.)下列不屬于金融租賃公司業(yè)務與創(chuàng)新的是（）。A.特殊目的公司B.租賃資產(chǎn)交易C.資產(chǎn)證券化D.固定收益類證券投資正確答案：D參考解析：金融租賃公司業(yè)務與創(chuàng)新包括資產(chǎn)證券化、特殊目的公司(SPV)、租賃資產(chǎn)交易。(28.)不屬于事務管理類的信托業(yè)務是（）。A.股權(quán)代持B.員工福利計劃C.股權(quán)激勵計劃D.信托貸款正確答案：D參考解析：根據(jù)信托財產(chǎn)運用方式的不同，可以分為融資類信托、投資類信托和事務管理類信托。事務管理類信托是指委托人交付資金或財產(chǎn)給信托公司．指令信托公司為完成信托目的，從事事務性管理的信托業(yè)務，包括股權(quán)代持、員工福利計劃、股權(quán)激勵計劃、財產(chǎn)權(quán)信托中的事務管理類信托等。(29.)財務公司應建立（），培育“誠信、業(yè)績、創(chuàng)新”的經(jīng)營理念和健康的內(nèi)部控制文化，提高全體員工的職業(yè)操守和誠信意識，從而創(chuàng)造全體員工都充分了解且能履行其職責的環(huán)境。A.完善的法人治理結(jié)構(gòu)B.科學、有效的績效評價機制C.完整的授權(quán)體系D.內(nèi)部控制的評價制度正確答案：B參考解析：本題考查財務公司內(nèi)部控制的基本要求。財務公司應建立科學、有效的績效評價機制，培育“誠信、業(yè)績、創(chuàng)新”的經(jīng)管理念和健康的內(nèi)部控制文化，提高全體員工的職業(yè)操守和誠信意識，從而創(chuàng)造全體員工都充分了解且能履行其職責的環(huán)境。(30.)（）是財務公司主要負債。也是財務公司貨幣資金主要來源之一。A.吸收成員單位存款B.同業(yè)負債業(yè)務C.發(fā)行金融債券D.發(fā)行企業(yè)債券正確答案：A參考解析：A項，吸收成員單位存款是財務公司主要負債，也是財務公司貨幣資金主要來源之一。B項，財務公司同業(yè)負債業(yè)務主要包括同業(yè)拆入和賣出回購。C項，財務公司發(fā)行金融債券是指財務公司為改善資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，通過發(fā)行金融債券融入資金的行為。D項，企業(yè)債券，通常又稱為公司債券，是企業(yè)依照法定程序發(fā)行，約定在一定期限內(nèi)還本付息的債券。(31.)金融類不良資產(chǎn)主要操作模式環(huán)節(jié)中，()環(huán)節(jié)的核心是估值定價。A.管理B.處置C.收購D.重組正確答案：C參考解析：金融類不良資產(chǎn)主要操作模式環(huán)節(jié)中，收購環(huán)節(jié)的核心是估值定價．(32.)目前，商業(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展越來越傾向于（）經(jīng)營。A.專業(yè)化B.多元化C.綜合化D.差別化正確答案：C參考解析：目前，商業(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展越來越傾向于綜合化經(jīng)營。(33.)財政政策環(huán)境不包括()。A.有效實施積極財政政策B.著力推動“三去一降一補”C.深入推進財稅體制改革D.扎實推進經(jīng)濟建設正確答案：D參考解析：財政政策環(huán)境包括：有效實施積極財政政策；著力推動“三去一降一補”：深入推進財稅體制改革；扎實推進民生事業(yè)建設。(34.)()是指中央銀行為實現(xiàn)貨幣政策目標而對金融機構(gòu)發(fā)放的貸款．是一種帶有較強計劃性的數(shù)量型貨幣政策工具，具有行政性和被動性。A.再貸款B.再貼現(xiàn)C.中期借貸便利D.抵押補充貸款正確答案：A參考解析：再貸款是指中央銀行為實現(xiàn)貨幣政策目標而對金融機構(gòu)發(fā)放的貸款，是一種帶有較強計劃性的數(shù)量型貨幣政策工具，具有行政性和被動性。(35.)最大十家客戶融資集中度指標標準是()。A.小于30％B.小于70％C.小于50％D.小于15％正確答案：C參考解析：最大十家客戶融資集中度=最大十家客戶授信余額／資本凈額×100％，該指標應小于50％。(36.)立案程序須經(jīng)行政處罰委員會主任委員批準方可生效。A.60B.15C.20D.30正確答案：D參考解析：銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)決定組織聽證的，應當自收到聽證申請之日起30日內(nèi)舉行聽證，并在舉行聽證7日前，書面通知當事人舉行聽證的時間、地點、方式。當事人對違法、違規(guī)事實有爭議的。應當在提起聽證申請時提交相關(guān)證據(jù)材料。(37.)公正原則包括實體公正和程序公正兩個方面的要求。下列屬于程序公正的要求的是()。A.依法進行行政處罰，不偏私B.平等對待相對人，不歧視C.合理考慮相關(guān)因素，不專斷D.不在事先未通知和聽取相對人申辯意見的情況下作出對行政相對人不利的行政處罰行為正確答案：D參考解析：公正原則包括實體公正和程序公正兩個方面的要求。實體公正的要求有：依法進行行政處罰，不偏私；平等對待相對人，不歧視；合理考慮相關(guān)因素，不專斷。程序公正的要求有：處理涉及與自己有利害關(guān)系的事物或裁決與自已有利害關(guān)系的爭議時，應實行回避制度：不在事先未通知和聽取相對人申辯意見的情況下作出行政相對人不利的行政處罰行為。(38.)()最初來源于民法領域，其核心要義在于平等。A.公平原則B.公開原則C.公正原則D.依法原則正確答案：A參考解析：公平原則最初來源于民法領域，其核心要義在于平等。(39.)制定銀行業(yè)金融機構(gòu)法人或分支機構(gòu)規(guī)劃，具體應注重的方面不包括()。A.發(fā)展可持續(xù)B.風險管理匹配C.商業(yè)模式可行D.服務差異性正確答案：D參考解析：制定銀行業(yè)金融機構(gòu)法人或分支機構(gòu)規(guī)劃，具體應注重的方面有：發(fā)展可持續(xù)；風險管理匹配；商業(yè)模式可行；服務普惠性。(40.)信用卡業(yè)務分為發(fā)卡業(yè)務和()。A.收單業(yè)務B.借記業(yè)務C.普通業(yè)務D.還款業(yè)務正確答案：A參考解析：信用卡業(yè)務分為發(fā)卡業(yè)務和收單業(yè)務。(41.)銀行業(yè)金融機構(gòu)確認本機構(gòu)董事(理事)和高級管理人員不符合任職資格條件時，應當停止其任職并()監(jiān)管機構(gòu)。A.書面報告B.電話報告C.口頭報告D.郵件報告正確答案：A參考解析：銀行業(yè)金融機構(gòu)確認本機構(gòu)董事(理事)和高級管理人員不符合任職資格條件時．應當停止其任職并書面報告監(jiān)管機構(gòu)。(42.)下列不屬于我國銀行業(yè)市場準人的法律體系的是()。A.部門規(guī)章B.行政法規(guī)C.法律D.部門條例正確答案：D參考解析：我國銀行業(yè)市場準入法律體系包括法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章。(43.)下列不屬于按照業(yè)務品種分類對商業(yè)銀行的負債業(yè)務進行劃分的是()。A.對公存款B.儲蓄存款C.同業(yè)存放D.借入負債正確答案：D參考解析：按業(yè)務品種分類，可將商業(yè)銀行的負債業(yè)務分為：對公存款、儲蓄存款、同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向人民銀行借款、債券融資、應付款項等。(44.)保證金存款業(yè)務的主要風險點不包括()。A.業(yè)務不合規(guī)B.內(nèi)部控制薄弱C.操作風險D.內(nèi)控不完善正確答案：D參考解析：保證金存款業(yè)務的主要風險點包括：業(yè)務不合規(guī)；內(nèi)部控制薄弱；操作風險。內(nèi)控不完善是儲蓄存款和對公存款的主要風險點。(45.)由銀行簽發(fā)的、承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)是()。A.銀行支票B.銀行本票C.商業(yè)匯票D.銀行匯票正確答案：B參考解析：由銀行簽發(fā)的、承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)是銀行本票．(46.)()要求先存款后消費，不具備透支功能。A.借記卡B.貸記卡C.準貸記卡D.信用卡正確答案：A參考解析：借記卡要求先存款后消費，不具備透支功能。(47.)商業(yè)銀行的信用貸款是()。A.無利息貸款B.無風險貸款C.無保證、抵押或質(zhì)押貸款D.無需還本付息的貸款正確答案：C參考解析：信用貸款是指以借款人信譽發(fā)放的貸款，其最大特點是不需要保證、抵押或質(zhì)押，僅憑借款人的信用就可以取得貸款。(48.)《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方不包括()。A.關(guān)聯(lián)自然人B.關(guān)聯(lián)法人C.關(guān)聯(lián)其他組織D.關(guān)聯(lián)股東正確答案：D參考解析：《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方包括關(guān)聯(lián)自然人、法人或其他組織三個方面。(49.)以下不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標的是()。A.保證商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展B.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)C.保證商業(yè)銀行風險管理的有效性D.保證商業(yè)銀行業(yè)務記錄、會計信息、財務信息和其他信息的真實、準確、完整和及時正確答案：A參考解析：《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》結(jié)合商業(yè)銀行實際，確定了商業(yè)銀行內(nèi)部控制的四項目標：(1)保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行。(2)保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)。(3)保證商業(yè)銀行風險管理的有效性。(4)保證商業(yè)銀行業(yè)務記錄、會計信息、財務信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時。(50.)()建立了內(nèi)部控制的總體框架和基本要求，明確了內(nèi)控建設的目標、原則及構(gòu)成要素，較以往的會計控制更為系統(tǒng)全面，在企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系中處于最高層次，起統(tǒng)領作用。A.《商業(yè)銀行公司治理指引》B.《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》C.《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》D.《加強金融機構(gòu)內(nèi)部控制的指導原則》正確答案：B參考解析：《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》建立了內(nèi)部控制的總體框架和基本要求．明確了內(nèi)控建設的目標、原則及構(gòu)成要素，較以往的會計控制更為系統(tǒng)全面，在企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系中處于最高層次．起統(tǒng)領作用。(51.)()是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其行為或外部事件導致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風險。A.國家風險B.戰(zhàn)略風險C.聲譽風險D.信用風險正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行風險按照誘發(fā)原因，可以分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、法律風險、聲譽風險、戰(zhàn)略風險等。聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其行為或外部事件導致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風險。(52.)商業(yè)銀行在貸款定價中，對于那些信用等級較高，而且與銀行保持長期合作關(guān)系的優(yōu)質(zhì)客戶，可以給予適當?shù)膬?yōu)惠利率，這一策略體現(xiàn)為()。A.風險對沖B.風險分散C.風險轉(zhuǎn)移D.風險補償正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行通常運用的風險管理策略可以大致概括為風險分散、風險對沖、風險轉(zhuǎn)移、風險規(guī)避和風險補償五種策略。風險補償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務活動造成實質(zhì)性損失之前，對所承擔的風險進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。例如，商業(yè)銀行在貸款定價中，對于那些信用等級較高，而且與商業(yè)銀行保持長期合作關(guān)系的優(yōu)質(zhì)客戶，可以給予適當?shù)睦蕛?yōu)惠：而對于信用等級較低的客戶，可以在基準利率的基礎上調(diào)高利率。(53.)()是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業(yè)務開展的其他資金需求的風險。A.信用風險B.操作風險C.市場風險D.流動性風險正確答案：D參考解析：按照誘發(fā)風險的原因，商業(yè)銀行風險可以分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、法律風險、聲譽風險、戰(zhàn)略風險等。流動性風險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業(yè)務開展的其他資金需求的風險。(54.)從銀行管理角度來看，相對于監(jiān)管資本，()更好地反映了銀行的風險狀況和資本需求，對銀行風險變動具有更高的敏感性，目前已經(jīng)成為先進銀行廣泛應用的管理工具。A.會計資本B.經(jīng)濟資本C.市場資本D.賬面資本正確答案：B參考解析：從銀行管理角度來看，相對于監(jiān)管資本，經(jīng)濟資本更好地反映了銀行的風險狀況和資本需求．對銀行風險變動具有更高的敏感性。目前已經(jīng)成為先進銀行廣泛應用的管理工具。另外，從數(shù)量角度而言，賬面資本經(jīng)過一定的調(diào)整，可以得到符合監(jiān)管要求的合格資本，其數(shù)額應大于最低監(jiān)管資本要求：銀行要穩(wěn)健、審慎經(jīng)營，持有的賬面資本還應大于經(jīng)濟資本。(55.)1994年，人民銀行發(fā)布了《關(guān)于商業(yè)銀行實行資產(chǎn)負債比例管理的通知》，提出了包括資本充足率在內(nèi)的一系列資產(chǎn)負債比例的管理指標，并參考()規(guī)定的資本充足率的計算方法和最低要求。A.《巴塞爾協(xié)議Ⅰ》B.《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》C.《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》D.《巴塞爾協(xié)議Ⅳ》正確答案：A參考解析：1994年，人民銀行發(fā)布了《關(guān)于商業(yè)銀行實行資產(chǎn)負債比例管理的通知》，提出了包括資本充足率在內(nèi)的一系統(tǒng)資產(chǎn)負債比例的管理指標，并參考《巴塞爾協(xié)議Ⅰ》規(guī)定的資本充足率的計算方法和最低要求。(56.)商業(yè)銀行資產(chǎn)負債監(jiān)測分析工作的內(nèi)容不包括()。A.開發(fā)建設資產(chǎn)負債管理信息系統(tǒng)B.資產(chǎn)負債運行情況分析報告C.建立資產(chǎn)負債管理監(jiān)測報表體系D.資產(chǎn)負債組合結(jié)構(gòu)優(yōu)化正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行資產(chǎn)負債監(jiān)測分析工作應至少包括以下三方面內(nèi)容：(1)開發(fā)建設資產(chǎn)負債管理信息系統(tǒng)。(2)建立資產(chǎn)負債管理監(jiān)測報表體系。(3)資產(chǎn)負債運行情況分析報告。(57.)資產(chǎn)負債表內(nèi)外結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，是在給定的資本約束下，以()最大化為目標，推進表內(nèi)外資產(chǎn)的協(xié)調(diào)發(fā)展。A.資本回報率B.資本充足率C.凈資產(chǎn)收益率D.預期收益率正確答案：A參考解析：優(yōu)化資產(chǎn)負債表內(nèi)外結(jié)構(gòu)，就是要在給定的資本約束下，以資本回報率最大化為目標，推進表內(nèi)外資產(chǎn)的協(xié)調(diào)發(fā)展。(58.)下列不屬于西方商業(yè)銀行資產(chǎn)管理階段最具代表性的理論的是()。A.商業(yè)性貸款理論B.資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論C.預期收入理論D.銷售理論正確答案：D參考解析：商業(yè)性貸款理論、資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論和預期收入理論是資產(chǎn)管理階段最具代表性的理論。(59.)下列關(guān)于商業(yè)銀行績效考核的方式表述不當?shù)囊豁検?)。A.績效考核主要包括對機構(gòu)的考核和對人員的考核兩方面B.績效考核頻度主要有月度考核、季度考核、年度考核C.績效考核方式為定量考核與定性考核相結(jié)合D.績效考核采用關(guān)鍵績效指標(KPI)和平衡計分卡等績效管理方法正確答案：D參考解析：D項表述不當，一般一些大型銀行和一些股份制商業(yè)銀行才會采用關(guān)鍵績效指標(KPI)、平衡計分卡等指標。(60.)商業(yè)銀行高級管理人員以及對風險有重要影響崗位上的員工的績效薪酬的__________以上應采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于__________年。()A.40％；3B.40％；5C.50％：5D.50％；3正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行高級管理人員以及對風險有重要影響崗位上的員工。其績效薪酬的40％以上應采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例應高于50％．有條件的應爭取達到60％。(61.)從委托方的角度來看，通過()，由資產(chǎn)公司代為管理和處置其不良資產(chǎn)，有助于提高工作效率，避免勞動和資源的重復和消耗。A.對外委托處置B.對內(nèi)委托處置C.直接委托處置D.間接委托處置正確答案：A參考解析：從委托方的角度來看，通過對外委托處置，由資產(chǎn)公司代為管理和處置其不良資產(chǎn)，有助于提高工作效率，避免勞動和資源的重復和消耗。A項正確。(62.)為解決供應鏈核心企業(yè)的上下游中小企業(yè)融資難問題，中國銀監(jiān)會于2014年在全國選取了()等5家企業(yè)集團的財務公司試點延伸產(chǎn)業(yè)鏈金融服務。A.北汽、上汽、海爾、浪潮、武鋼B.北汽、上汽、海爾、格力、武鋼C.北汽、上汽、蘇寧、格力、武鋼D.北汽、上汽、格力、海信、武鋼正確答案：B參考解析：為解決供應鏈核心企業(yè)的上下游中小企業(yè)融資難問題，中國銀監(jiān)會于2014年在全國選取了北汽、上汽、海爾、格力、武鋼五家企業(yè)集團的財務公司試點延伸產(chǎn)業(yè)鏈金融服務。(63.)財務公司的基本定位不包括()。A.通過作為內(nèi)部銀行的金融機構(gòu)地位，提供企業(yè)集團內(nèi)部資金融通的效率，最大程度地降低財務費用B.通過作為內(nèi)部銀行的金融機構(gòu)地位，提供企業(yè)集團內(nèi)部資金融通的效率，最大程度地提高盈利能力C.利用自身金融機構(gòu)在信息、資金等方面的優(yōu)勢，為成員單位提供全方位的顧問服務D.緊緊圍繞成員單位業(yè)務和產(chǎn)品，促進成員單位業(yè)務的拓展和產(chǎn)品的銷售正確答案：B參考解析：財務公司的基本定位包括以下方面：(1)通過作為內(nèi)部銀行的金融機構(gòu)地位，提供企業(yè)集團內(nèi)部資金融通的效率．最大程度地降低財務費用。(2)緊緊圍繞成員單位業(yè)務和產(chǎn)品，促進成員單位業(yè)務的拓展和產(chǎn)品的銷售。(3)利用自身金融機構(gòu)在信息、資金等方面的優(yōu)勢，為成員單位提供全方位的顧問服務。(64.)下列關(guān)于信托公司處理事務的說法中，表述錯誤的是()。A.信托公司不需要親自處理信托事務B.信托文件另有約定或有不得已事由時，可委托他人代為處理C.委托他人處理事務時，對他人處理信托事務的行為承擔責任D.委托他人處理事務時，信托公司應盡足夠的監(jiān)督義務正確答案：A參考解析：信托公司應當親自處理信托事務。信托文件另有約定或有不得已事由時，可委托他人代為處理，但信托公司應盡足夠的監(jiān)督義務，并對他人處理信托事務的行為承擔責任。(65.)下列選項中，不屬于信托公司治理應當遵循的原則的是()。A.優(yōu)化管理結(jié)構(gòu)原則B.受益人利益最大化原則C.治理制度完備原則D.全面風險管理原則正確答案：A參考解析：信托公司治理應當遵循的原則有：(1)受益人利益最大化原則。(2)治理組織完備原則。(3)治理制度完備原則。(4)全面風險管理原則。(5)優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)原則。(6)合規(guī)管理原則。A項不屬于信托公司治理應當遵循的原則。(66.)銀監(jiān)會在進行信息科技風險監(jiān)管時，應遵循的原則不包括()。A.“風險為本”理念貫穿信息科技監(jiān)管全過程B.加強信息科技風險動態(tài)監(jiān)測C.保證銀行業(yè)信息系統(tǒng)穩(wěn)定D.機構(gòu)單體風險監(jiān)管與銀行業(yè)整體風險監(jiān)管并重正確答案：C參考解析：中國銀監(jiān)會以“風險為本”的監(jiān)管框架，是一個持續(xù)、循環(huán)的過程，在實施中應遵循下列原則：(1)“風險為本”理念貫穿信息科技監(jiān)管全過程。(2)機構(gòu)單體風險監(jiān)管與銀行業(yè)整體風險監(jiān)管并重。(3)加強信息科技風險動態(tài)監(jiān)測。(67.)根據(jù)《商業(yè)銀行監(jiān)管評級內(nèi)部指引》商業(yè)銀行在信息科技風險監(jiān)督體系方面，信息科技內(nèi)審工作應保持()，匯報路線合理。A.獨立性B.完整性C.全面性D.準確性正確答案：A參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行監(jiān)管評級內(nèi)部指引》商業(yè)銀行在信息科技風險監(jiān)督體系方面，商業(yè)銀行應：(1)建立合理的信息科技審計體系，將信息科技審計工作納入內(nèi)部審計部門工作范疇：內(nèi)部審計制度應涵蓋信息科技審計相關(guān)內(nèi)容，包括審計依據(jù)、標準和方法等內(nèi)容：定期開展信息科技內(nèi)部審計活動；發(fā)生信息科技重大突發(fā)事件時．內(nèi)審部門應介入調(diào)查：對信息科技重大項目實施財務審計：建立信息科技風險外部監(jiān)管要求的內(nèi)部信息傳導機制，信息傳導全面覆蓋“三道防線”相關(guān)部門：信息科技風險監(jiān)督職能部門定期或不定期檢查和評價外部監(jiān)管要求執(zhí)行情況。(2)信息科技內(nèi)審工作應保持獨立性，匯報路線合理。(68.)下列不屬于監(jiān)管部門的信息科技風險監(jiān)管目標的是()。A.信息安全B.公眾滿意度C.分類監(jiān)管D.業(yè)務連續(xù)性正確答案：C參考解析：監(jiān)管部門的信息科技風險監(jiān)管目標包括的方面有業(yè)務連續(xù)性；信息安全；公眾滿意度：合法合規(guī)。(69.)商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新活動，應遵守法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，因此應堅持()。A.合法合規(guī)原則B.加強知識產(chǎn)權(quán)保護原則C.公平競爭原則D.客戶適當性原則正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新，需要遵循以下基本原則：合法合規(guī)原則、公平競爭原則、加強知識產(chǎn)權(quán)保護原則、成本可算原則、強化業(yè)務監(jiān)測原則、客戶適當性原則、防范交易對手風險原則和維護客戶利益原則。其中合法合規(guī)原則是指商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新活動，應堅持合法合規(guī)的原則，遵循法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。(70.)通過信貸資產(chǎn)證券化，銀行不承擔貸款的()，而由購買資產(chǎn)支持證券的投資者承擔，銀行負責貸款的評審和貸后管理，這樣就能將銀行的信貸管理能力和市場的風險承擔能力結(jié)合起來．提高金融體系融資效率。A.市場風險B.信用風險C.利率風險D.流動性風險正確答案：B參考解析：通過信貸資產(chǎn)證券化，銀行不承擔貸款的信用風險，而由購買資產(chǎn)支持證券的投資者承擔．銀行負責貸款的評審和貸后管理．這樣就能將銀行的信貸管理能力和市場的風險承擔能力結(jié)合起來．提高金融體系融資效率。(71.)董事會和高級管理層應通過有效手段，確保悉知本行的金融創(chuàng)新業(yè)務、運行情況以及市場狀況是指()。A.強化業(yè)務監(jiān)測原則B.防范交易對手風險原則C.維護客戶利益原則D.客戶適當性原則正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新，需要遵循以下基本原則：合法合規(guī)原則、公平競爭原則、加強知識產(chǎn)權(quán)保護原則、成本可算原則、強化業(yè)務監(jiān)測原則、客戶適當性原則、防范交易對手風險原則和維護客戶利益原則。其中，強化業(yè)務監(jiān)測原則是指董事會和高級管理層應通過有效手段，確保悉知本行的金融創(chuàng)新業(yè)務、運行情況以及市場狀況。(72.)下列不屬于租賃資產(chǎn)交易模式的是()。A.轉(zhuǎn)使用權(quán)模式B.轉(zhuǎn)收益權(quán)模式C.轉(zhuǎn)債權(quán)及物權(quán)模式D.轉(zhuǎn)租賃模式正確答案：A參考解析：租賃資產(chǎn)交易模式包括轉(zhuǎn)收益權(quán)模式；轉(zhuǎn)債權(quán)及物權(quán)模式和轉(zhuǎn)租賃模式。(73.)()是指經(jīng)中國銀監(jiān)會批準，以經(jīng)營融資租賃業(yè)務為主的非銀行金融機構(gòu)。A.金融資產(chǎn)管理公司B.消費金融公司C.金融租賃公司D.汽車金融公司正確答案：C參考解析：金融租賃公司是指經(jīng)中國銀監(jiān)會批準，以經(jīng)營融資租賃業(yè)務為主的非銀行金融機構(gòu)。(74.)2005年12月，中國正式獲準開業(yè)經(jīng)營的首家貨幣經(jīng)紀公司是()。A.上海國際貨幣經(jīng)紀有限責任公司B.天津信唐貨幣經(jīng)紀公司C.中誠寶捷思貨幣經(jīng)紀公司D.上海國利貨幣經(jīng)紀有限公司正確答案：D參考解析：2005年12月，中國首家貨幣經(jīng)紀公司——上海國利貨幣經(jīng)紀有限公司正式獲準開業(yè)經(jīng)營。截至目前，我國已有五家貨幣經(jīng)紀公司，分別為上海國利貨幣經(jīng)紀公司、上海國際貨幣經(jīng)紀有限責任公司、平安利順國際貨幣經(jīng)紀公司、中誠寶捷思貨幣經(jīng)紀公司以及天津信唐貨幣經(jīng)紀公司。(75.)貨幣經(jīng)紀公司允許從事()。A.向金融機構(gòu)提供有關(guān)外匯交易的經(jīng)紀服務B.自營交易C.向自然人提供經(jīng)紀服務D.融資租賃業(yè)務正確答案：A參考解析：貨幣經(jīng)濟公司只能向金融機構(gòu)提供外匯、貨幣市場產(chǎn)品、衍生產(chǎn)品等交易的經(jīng)紀服務，不允許從事自營交易，不允許向自然人提供經(jīng)紀服務，也不允許商業(yè)銀行向貨幣經(jīng)紀公司投資。(76.)銀行業(yè)消費者權(quán)益保護工作應當()。A.堅持以人為本，堅持服務至上。堅持規(guī)范行為B.遵守公開交易的原則C.履行公平對待銀行業(yè)消費者的責任D.踐行向銀行業(yè)消費者公開信息的義務正確答案：D參考解析：銀行業(yè)消費者權(quán)益保護工作應當堅持以人為本，堅持服務至上，堅持社會責任．踐行向銀行業(yè)消費者公開信息的義務，履行公正對待銀行業(yè)消費者的責任，遵從公平交易的原則，依法維護銀行消費者的合法權(quán)益。(77.)以下不屬于銀行業(yè)消費者權(quán)益保護主要內(nèi)容的是()。A.為消費者提供規(guī)范服務B.履行信息披露要求C.完善消費者投訴管理D.履行告知義務正確答案：D參考解析：銀行消費者權(quán)益保護的主要內(nèi)容有：為消費者提供規(guī)范服務；履行信息披露要求：做好消費者信息管理：開展消費者金融知識教育；完善消費者投訴管理(78.)金融消費者面臨著無處不在的風險，而且隨著金融產(chǎn)品()的提高和金融市場演變的提速，金融消費者權(quán)益保護的難度也在增加，亟待提高金融消費者自身素質(zhì)以增強自我保護能力。A.單一性B.復雜性C.不確定性D.盈利性正確答案：B參考解析：金融消費者面臨著無處不在的風險，而且隨著金融產(chǎn)品復雜性的提高和金融市場演變的提速，金融消費者權(quán)益保護的難度也在增加．亟待提高金融消費者自身素質(zhì)以增強自我保護能力。當前，金融教育已逐漸成為市場行為和審慎監(jiān)管的有效補充．許多國家在改進個人金融行為上也將金融教育定位為長期優(yōu)先事項。(79.)如果消費者接受金融督察服務機構(gòu)的解決結(jié)果，則金融機構(gòu)必須接受，如果消費者對解決結(jié)果不滿意，還可通過()途徑申請。A.民事訴訟B.刑事訴訟C.司法D.公開調(diào)解正確答案：C參考解析：本題考查金融消費者投訴處理的內(nèi)容。如果消費者接受金融督察服務機構(gòu)的解決結(jié)果，則金融機構(gòu)必須接受，如果消費者對解決結(jié)果不滿意，還可通過申請司法途徑。(80.)《凈穩(wěn)定資金比例披露標準》規(guī)定，從()起，銀行應定期在財務報告中或銀行網(wǎng)站公開披露凈穩(wěn)定資金比例的定量信息和定性分析。A.2015年B.2016年C.2017年D.2018年正確答案：D參考解析：根據(jù)《凈穩(wěn)定資金比例披露標準》，2018年起，銀行應定期在財務報告中或銀行網(wǎng)站公開披露凈穩(wěn)定資金比例的定量信息和定性分析。多選題（共20題，共20分）(81.)信用風險緩釋功能可以體現(xiàn)為()的降低。A.違約概率B.違約損失率C.預期損失D.違約風險暴露E.有效期限正確答案：A、B、D參考解析：信用風險緩釋功能可以體現(xiàn)為違約概率、違約損失率或違約風險暴露的下降。(82.)商業(yè)銀行通常運用的風險管理策略有()。A.風險分散B.風險對沖C.風險轉(zhuǎn)移D.風險規(guī)避E.風險補償正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行通常運用的風險管理策略有風險分散、風險對沖、風險轉(zhuǎn)移、風險規(guī)避和風險補償五種策略。(83.)商業(yè)銀行的公司治理具有特殊性，具體表現(xiàn)為()。A.商業(yè)銀行公司治理更加注重債權(quán)人利益的保護B.商業(yè)銀行公司治理對風險管理和內(nèi)部控制的要求更高C.商業(yè)銀行公司治理應受到更嚴格的監(jiān)管D.商業(yè)銀行的首要職責和生命線是信用創(chuàng)造E.商業(yè)銀行具有完善的信息披露制度正確答案：A、B、C參考解析：商業(yè)銀行的這種高杠桿、高風險的特點決定了商業(yè)銀行的公司治理具有特殊性。其表現(xiàn)在：一是商業(yè)銀行公司治理更加注重債權(quán)人利益的保護：二是商業(yè)銀行公司治理對風險管理和內(nèi)部控制的要求更高：三是商業(yè)銀行公司治理應受到更嚴格的監(jiān)管。(84.)《商業(yè)銀行公司治理指引》第四條指出，商業(yè)銀行公司治理應當遵循原則有()。A.各治理主體獨立運作B.有效制衡C.相互合作D.協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)E.合理的激勵正確答案：A、B、C、D參考解析：《商業(yè)銀行公司治理指引》第四條指出，商業(yè)銀行公司治理應當遵循各治理主體獨立運作、有效制衡、相互合作、協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)的原則，建立合理的激勵、約束機制，科學、高效地決策、執(zhí)行和監(jiān)督。(85.)董事會作出決議，必須經(jīng)商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)通過，而對()應當由董事2／3以上董事通過方可有效。A.重大投資B.聘任或解聘高級管理人員C.資本補充方案D.財務重組E.利潤分配方案正確答案：A、B、C、D、E參考解析：董事會作出決議，必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過。對于商業(yè)銀行的利潤分配方案、重大投資、重大資產(chǎn)處置方案、聘任或解聘高級管理人員、資本補充方案、重大股權(quán)變動以及財務重組等重大事項．商業(yè)銀行章程中應當規(guī)定董事會不得采取通訊表決方式，應當由董事會2／3以上董事通過方可有效。(86.)1992年美國全國反虛假財務報告委員會下屬的發(fā)起人委員會發(fā)布了《內(nèi)部控制——整體框架》，該文件提出了內(nèi)部控制的五個要素包括（）。A.控制環(huán)境B.風險評估C.控制活動D.信息與溝通E.內(nèi)部監(jiān)督正確答案：A、B、C、D、E參考解析：1992年美國全國反虛假財務報告委員會下屬的發(fā)起人委員會(COSO)發(fā)布了《內(nèi)部控制——整體框架》，該文件明確了內(nèi)部控制的三大目標。包括財務報告的可靠性、發(fā)展的效果和效率以及相關(guān)法律法規(guī)的遵循；并提出了內(nèi)部控制的五個要素．包括控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督。(87.)商業(yè)銀行應當建立內(nèi)部控制監(jiān)督的報告和信息反饋制度，內(nèi)部審計部門、內(nèi)控管理職能部門、業(yè)務部門人員應將發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，按照規(guī)定報告路線及時報告()。A.股東大會B.高級管理層C.董事會D.監(jiān)事會E.內(nèi)部控制部門正確答案：B、C、D參考解析：商業(yè)銀行應當建立內(nèi)部控制監(jiān)督的報告和信息反饋制度，內(nèi)部審計部門、內(nèi)控管理職能部門、業(yè)務部門人員應將發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，按照規(guī)定報告路線及時報告董事會、監(jiān)事會、高級管理層或相關(guān)部門。(88.)1992年美國全國反虛假財務報告委員會下屬的發(fā)起人委員會發(fā)布《內(nèi)部控制一整體框架》，文件明確了內(nèi)部控制的三大目標，包括（）。A.控制環(huán)境風險B.財務報告的可靠性C.發(fā)展的效果和效率D.財務報告的合規(guī)性E.相關(guān)法律法規(guī)的遵循正確答案：B、C、E參考解析：現(xiàn)代意義上的內(nèi)部控制的演進，其中一個重要的標志性事件．是1992年美國全國反虛假財務報告委員會下屬的發(fā)起人委員會發(fā)布《內(nèi)部控制——整體框架》。該文件明確了內(nèi)部控制的三大目標，包括財務報告的可靠性、發(fā)展的效果和效率、相關(guān)法律法規(guī)的遵循；并提出了內(nèi)部控制的五個要素，包括控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督。(89.)內(nèi)部審計章程應包括（）。A.內(nèi)部審計目標和范圍B.內(nèi)部審計地位、權(quán)限和職責C.內(nèi)部審計與外部審計的關(guān)系D.總審計師的責任和義務E.內(nèi)部審計與風險管理、內(nèi)部控制的關(guān)系正確答案：A、B、C、D、E參考解析：內(nèi)部審計章程應至少包括以下事項：(1)內(nèi)部審計目標和范圍。(2)內(nèi)部審計地位、權(quán)限和職責。(3)內(nèi)部審計部門的報告路徑以及與高級管理層的溝通機制。(4)總審計師的責任和義務。(5)內(nèi)部審計與風險管理、內(nèi)部控制的關(guān)系。(6)內(nèi)部審計活動外包的標準和原則。(7)內(nèi)部審計與外部審計的關(guān)系。(8)對重點業(yè)務條線及風險領域的審計頻率及后續(xù)整改要求。(9)內(nèi)部審計人員職業(yè)準入與退出標準、后續(xù)教育制度和人員交流機制。(90.)銀行業(yè)金融機構(gòu)在全面風險管理中應當遵循的基本原則包括（）。A.匹配性原則B.全覆蓋原則C.獨立性原則D.有效性原則E.審慎性原則正確答案：A、B、C、D參考解析：銀行業(yè)金融機構(gòu)在全面風險管理中應當遵循的基本原則包括：(1)匹配性原則。全面風險管理體系應當與風險狀況和系統(tǒng)重要性等相適應．并根據(jù)環(huán)境變化予以調(diào)整。(2)全覆蓋原則。全面風險管理應當覆蓋各項業(yè)務條線，本外幣、表內(nèi)外、境內(nèi)外業(yè)務：覆蓋所有分支機構(gòu)、附屬機構(gòu)、部門、崗位和人員：覆蓋所有風險種類和不同風險之間的相互影響：貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全部管理環(huán)節(jié)。(3)獨立性原則。銀行業(yè)金融機構(gòu)應當建立相對獨立的全面風險管理組織架構(gòu)，賦予風險管理條線足夠的授權(quán)、人力資源及其他資源配置，建立科學合理的報告渠道，與業(yè)務條線之間形成相互制衡的運行機制。(4)有效性原則。銀行業(yè)金融機構(gòu)應當將全面風險管理的結(jié)果應用于經(jīng)營管理，根據(jù)風險狀況、市場和宏觀經(jīng)濟情況評估資本和流動性的充足性，有效抵御所承擔的總體風險和各類風險。(91.)評估外審機構(gòu)存在下列()情況．商業(yè)銀行不宜委托其從事外部審計業(yè)務。A.專業(yè)勝任能力明顯不足B.風險承受能力明顯不足C.存在欺詐和舞弊行為D.與被審計機構(gòu)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系E.在執(zhí)業(yè)經(jīng)歷中受過行政處罰已滿兩年正確答案：A、B、C、D參考解析：評估外審機構(gòu)存在下列情況之一的，商業(yè)銀行不宜委托其從事外部審計業(yè)務：(1)專業(yè)勝任能力、從事銀行業(yè)金融機構(gòu)審計的經(jīng)驗、風險承受能力明顯不足的。(2)存在欺詐和舞弊行為，在執(zhí)業(yè)經(jīng)歷中受過行政處罰、刑事處罰且未滿3年的。(3)與被審計機構(gòu)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能影響審計獨立性的。(92.)商業(yè)銀行內(nèi)部控制的四個控制目標中，內(nèi)部控制的基礎目標有()。A.商業(yè)銀行經(jīng)營管理合法合規(guī)B.風險管理有效C.內(nèi)部控制制度的完善D.商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)E.財務會計等相關(guān)信息真實準確完整正確答案：A、B、E參考解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的四個控制目標中，商業(yè)銀行經(jīng)營管理合法合規(guī)、風險管理有效、財務會計等相關(guān)信息真實準確完整是內(nèi)部控制的基礎目標。建立和實施內(nèi)部控制不僅要滿足基礎目標，還要最終保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)。(93.)銀行業(yè)金融機構(gòu)全面風險管理體系應當包括()要素．A.風險治理架構(gòu)B.風險管理政策和程序C.管理信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機制D.內(nèi)部控制和審計體系E.風險管理策略、風險偏好和風險限額正確答案：A、B、C、D、E參考解析：銀行業(yè)金融機構(gòu)全面風險管理體系應當包括但不限于以下要素：(1)風險治理架構(gòu)。(2)風險管理策略、風險偏好和風險限額。(3)風險管理政策和程序。(4)管理信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機制。(5)內(nèi)部控制和審計體系。(94.)銀行業(yè)金融機構(gòu)高級管理層承擔全面風險管理的實施責任，執(zhí)行董事會的決議，應當履行的職責包括()。A.制定風險管理政策和程序.定期評估.必要時調(diào)整B.評估全面風險和各類重要風險管理狀況并向董事會報告C.建立完備的管理信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機制D.聘任風險總監(jiān)或其他高級管理人員.牽頭負責全面風險管理E.對董事會設定的風險限額進行細化并執(zhí)行，包括但不限于行業(yè)、區(qū)域、客戶、產(chǎn)品等維度正確答案：A、B、C、E參考解析：銀行業(yè)金融機構(gòu)高級管理層承擔全面風險管理的實施責任，執(zhí)行董事會的決議，應當履行以下職責：(1)建立適應全面風險管理的經(jīng)營管理架構(gòu)，明確全面風險管理職能部門、業(yè)務部門以及其他部門在風險管理中的職責分工，建立部門之間有效制衡、相互協(xié)調(diào)的運行機制。(2)制定清晰的執(zhí)行和問責機制，確保風險偏好、風險管理策略和風險限額得到充分傳達和有效實施。(3)對董事會設定的風險限額進行細化并執(zhí)行，包括但不限于行業(yè)、區(qū)域、客戶、產(chǎn)品等維度。(4)制定風險管理政策和程序，定期評估，必要時調(diào)整。(5)評估全面風險和各類重要風險管理狀況并向董事會報告。(6)建立完備的管理信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機制。(7)對突破風險偏好、風險限額以及違反風險管理政策和程序的情況進行監(jiān)督，根據(jù)董事會的授權(quán)進行處理。(8)風險管理的其他職責。D項，聘任風險總監(jiān)(首席風險官)或其他高級管理人員，牽頭負責全面風險管理是屬于董事會應履行的職責。(95.)審貸分離是指將信貸業(yè)務全過程分解為()等環(huán)節(jié)。A.調(diào)查B.審查C.審批D.用信E.不良資產(chǎn)處置正確答案：A、B、C、D、E參考解析：審貸分離是指將信貸業(yè)務全過程分解為調(diào)查、審查、審批、用信、貸后管理、不良資產(chǎn)處置等環(huán)節(jié)，設立相應的部門或崗位承擔其中各個環(huán)節(jié)的職責．以實現(xiàn)各環(huán)節(jié)和部門、崗位間的相互支持和相互制約。(96.)信用風險緩釋應遵循的原則有()。A.合法性原則B.有效性原則C.審慎性原則D.一致性原則E.獨立性原則正確答案：A、B、C、D、E參考解析：信用風險緩釋應遵循以下原則：(1)合法性原則。信用風險緩釋工具應符合國家法律規(guī)定，確?？蓪嵤?。(2)有效性原則。信用風險緩釋工具應手續(xù)完備，確有代償能力并易于實現(xiàn)。(3)審慎性原則。商業(yè)銀行應考慮使用信用風險緩釋工具可能帶來的風險因素，保守估計信用風險緩釋作用。(4)一致性原則。如果商業(yè)銀行采用自行估計的信用風險緩釋折扣系數(shù)，應對滿足使用該折扣系數(shù)的所有信用風險緩釋工具都使用此折扣系數(shù)。(5)獨立性原則。信用風險緩釋工具與債務人風險之間不應具有實質(zhì)的正相關(guān)性。(97.)巴塞爾委員會《有效銀行監(jiān)管的核心原則》將銀行面臨的主要風險分為()、聲譽風險、法律風險、戰(zhàn)略風險等。A.信用風險B.市場風險C.操作風險D.流動性風險E.社會風險正確答案：A、B、C、D參考解析：巴塞爾委員會《有效銀行監(jiān)管的核心原則》將銀行面臨的主要風險分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國別風險、聲譽風險、法律風險、戰(zhàn)略風險等。(98.)中國銀監(jiān)會發(fā)布的貸款新規(guī)包括()。A.《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》B.《個人貸款管理暫行辦法》C.《項目融資業(yè)務指引》D.《流動資金貸款管理暫行辦法》E.《商業(yè)銀行風險管理指引》正確答案：A、B、C、D參考解析：2009年至2010年，中國銀監(jiān)會相繼發(fā)布了《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》《個人貸款管理暫行辦法》《流動資金貸款管理暫行辦法》和《項目融資業(yè)務指引》，并稱“三個辦法一個指引”，又稱貸款新規(guī)，初步構(gòu)建和完善了我國銀行業(yè)金融機構(gòu)的貸款業(yè)務監(jiān)管框架。形成了我國銀行業(yè)貸款風險監(jiān)管的長期制度安排。(99.)流動性風險管理體系應當包含()。A.全面的內(nèi)部控制系統(tǒng)B.完善的流動性風險管理策略、政策和程序C.有效的流動性風險識別、計量、監(jiān)測和控制D.完備的管理信息系統(tǒng)E.有效的流動性風險管理治理結(jié)構(gòu)正確答案：B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行應當在法人和集團層面建立與其業(yè)務規(guī)模、性質(zhì)和復雜程序相適應的流動性風險管理體系，并應當包括以下基本要素：(1)有效的流動性風險管理治理結(jié)構(gòu)。(2)完善的流動性風險管理策略、政策和程序。(3)有效的流動性風險識別、計量、監(jiān)測和控制。(4)完備的管理信息系統(tǒng)。(100.)商業(yè)銀行申請開辦現(xiàn)行法規(guī)未明確規(guī)定的業(yè)務和品種的，應當符合的條件有()。A.與現(xiàn)行法律法規(guī)不相沖突B.符合本行戰(zhàn)略發(fā)展定位與方向C.經(jīng)股東大會同意D.具備與業(yè)務經(jīng)營相適應的營業(yè)場所和相關(guān)設施E.具有開展業(yè)務必需的技術(shù)人員和管理人員，并全面實施分級授權(quán)管理正確答案：A、B、D、E參考解析：《中