物資管理制度 (二)

物資管理制度

物資管理制度1

1、目的：建立倉儲(chǔ)、儲(chǔ)罐區(qū)安全規(guī)定，確保物資儲(chǔ)存安全

2、范圍：倉儲(chǔ)科

3、責(zé)任者：倉儲(chǔ)科、、儲(chǔ)罐運(yùn)用單位

4、程序：

4.1庫房、儲(chǔ)罐區(qū)的建筑設(shè)計(jì)應(yīng)符合《建筑設(shè)計(jì)防火標(biāo)準(zhǔn)》（GBJ16X87）

《倉庫防火安全管理規(guī)章》和《石油化工企業(yè)設(shè)計(jì)防火標(biāo)準(zhǔn)》（GB50160X92）

的規(guī)定。

4.2物資儲(chǔ)存場所應(yīng)依據(jù)物品性質(zhì)配備充足的、想順應(yīng)的消防器材，并

應(yīng)裝設(shè)消防通訊和報(bào)警裝備。

4.3必需強(qiáng)化管理，建立健全崗位防火責(zé)任制，火源、電器管理制度,

門衛(wèi)值班巡查制度和各項(xiàng)操作制度，做好防火、防洪（汛）防竊等工作。

4.4在倉庫、堆垛和儲(chǔ)罐區(qū)，應(yīng)設(shè)明顯的防火等級標(biāo)志，通道、出入口

的道路應(yīng)保持暢通。

倉庫安全防火管理

4.5倉庫應(yīng)制訂物品入庫驗(yàn)收制度，核對、檢驗(yàn)進(jìn)庫物品的規(guī)格、質(zhì)量、

數(shù)量，無廠地、標(biāo)牌、檢驗(yàn)合格證的物品不得入庫。

4.6物品的發(fā)放，應(yīng)嚴(yán)格履行發(fā)放手續(xù)，做到精確無誤。

4.7危險(xiǎn)品倉管員必需熟知所管物品的名稱、理化性能、防火、防爆、

防毒害的措施，并配備必要的防護(hù)用品、器具。

1

4.8危險(xiǎn)物品的安全儲(chǔ)存按危險(xiǎn)品儲(chǔ)存管理規(guī)定執(zhí)行。

4.9做好日巡查工作，并有記錄，發(fā)現(xiàn)包裝、容器破損、殘缺、變形和

物品變質(zhì)、分解等情況，應(yīng)當(dāng)按時(shí)進(jìn)行安全處理。

4.10庫內(nèi)嚴(yán)禁煙火，嚴(yán)禁產(chǎn)生火花的一切操作，不準(zhǔn)穿底附鐵的鞋入

庫，庫內(nèi)嚴(yán)禁穿、脫尼龍等高電阻率服裝。

4.11危險(xiǎn)品裝卸，運(yùn)用操作必需符合危險(xiǎn)品裝卸運(yùn)輸安全管理、化學(xué)

危險(xiǎn)品運(yùn)用有關(guān)規(guī)定。

4.12危險(xiǎn)品倉庫內(nèi)不準(zhǔn)設(shè)辦公室、休息室，不準(zhǔn)住人，每H工作結(jié)束

后，應(yīng)進(jìn)行安全檢查，然后關(guān)閉門窗，切斷電源方可離開。

4.13氣瓶貯存，必需嚴(yán)格按《氣瓶貯存運(yùn)輸和運(yùn)用安全規(guī)程》中的，有

關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

儲(chǔ)罐區(qū)管理

4.14原料貯槽及卸料管日常檢查由倉庫保管員負(fù)責(zé)，修理由各運(yùn)用單

位負(fù)責(zé)。

4.15易燃、可燃液體和壓縮氣體的儲(chǔ)罐和管線的絕熱材料、裝卸棧臺(tái)、

安全梯和管架等，均應(yīng)用非燃燒材料建筑。

4.16液化石油氣及閃點(diǎn)低于28℃,沸點(diǎn)低于85℃的易燃液體儲(chǔ)罐，無

絕熱措施時(shí)，應(yīng)設(shè)冷水噴淋設(shè)備，以到達(dá)夏令降溫的目的，設(shè)備的電器開

關(guān)宜設(shè)置在遠(yuǎn)離防火（護(hù)）提處，不準(zhǔn)將電器開關(guān)設(shè)在防火（護(hù)）堤內(nèi)。

4.17易然、可燃液體和可燃?xì)怏w儲(chǔ)罐區(qū)內(nèi)，不應(yīng)有與儲(chǔ)罐無關(guān)的管道

電纜等穿越，與儲(chǔ)罐區(qū)有關(guān)的管道、電纜穿過防火（護(hù)）堤時(shí)，洞口應(yīng)用不

燃材料填實(shí)，電纜宜采納跨越防火（護(hù)）堤方式鋪設(shè)。

2

4.18罐區(qū)防火(護(hù))堤的排水管應(yīng)相應(yīng)設(shè)置隔油池或水封并，并在出

口管上設(shè)置切斷閥，或在不排水時(shí)以土堵死出口。

4.19儲(chǔ)罐的防雷、防靜電接地裝置，應(yīng)根據(jù)《石油庫設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》

(GBJ74X84)等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

4.20儲(chǔ)罐區(qū)間距、事故存液池、消防設(shè)備等應(yīng)按《石油化工設(shè)計(jì)防火

標(biāo)準(zhǔn)》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

物資管理制度2

1物資計(jì)劃員在計(jì)劃發(fā)展部主任、副主任的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)企業(yè)物資選購

工作，對物資選購工作負(fù)有安全責(zé)任。

2學(xué)習(xí)、落實(shí)國家、行業(yè)以及集團(tuán)公司、省公司和企業(yè)關(guān)于安全生產(chǎn)的

法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)定、制度及有關(guān)安全生產(chǎn)工作會(huì)議精神，幫助制定和

完善物資選購中保證安全生產(chǎn)的規(guī)章制度，并監(jiān)督各級人員組織落實(shí)。

3依據(jù)年、季、月份的選購計(jì)劃，組織有關(guān)物資的選購，保證按時(shí)供應(yīng)

質(zhì)量合格的各種物資。

4依據(jù)企業(yè)事故備品、備件定額，幫助正職組織做好事故備品、備件選

購工作，保證事故處理需要。

5嚴(yán)格執(zhí)行物資選購質(zhì)量監(jiān)督保證機(jī)制，會(huì)同有關(guān)部門和人員嚴(yán)把質(zhì)

量關(guān)，防止質(zhì)量不合格的物資流入企業(yè)生產(chǎn)流程。

6嚴(yán)格執(zhí)行危險(xiǎn)化學(xué)品管理制度，落實(shí)危險(xiǎn)化學(xué)品選購、運(yùn)輸?shù)雀鳝h(huán)節(jié)

的安全保證措施。

7正確佩戴和運(yùn)用勞動(dòng)愛護(hù)用品，發(fā)現(xiàn)安全生產(chǎn)隱患和擔(dān)心全因素按

時(shí)匯報(bào)。

3

個(gè)人登記物資領(lǐng)用明細(xì)帳。除了口常消耗的低值易耗品以外，領(lǐng)用物資時(shí)

應(yīng)當(dāng)明的確物負(fù)責(zé)人。

四、各分局自己購置或從局機(jī)關(guān)領(lǐng)用物資的，計(jì)入該分局的包干經(jīng)費(fèi)。

五、實(shí)物負(fù)責(zé)人對物資的安全和正確運(yùn)用負(fù)責(zé)。假如物資顯現(xiàn)喪失或

非正常毀損，實(shí)物負(fù)責(zé)人應(yīng)擔(dān)當(dāng)相應(yīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

六、區(qū)局定期或不定期統(tǒng)一布置全局范圍內(nèi)的實(shí)物盤點(diǎn)。在用物資一

般每半年盤點(diǎn)一次，庫存物資每月盤點(diǎn)一次。盤點(diǎn)后，有關(guān)單位應(yīng)向區(qū)局

主管科室報(bào)送盤點(diǎn)表。

七、本局的工作人員（含臨時(shí)工作人員），在調(diào)整工作崗位或調(diào)出本局

或辭職時(shí)，應(yīng)當(dāng)在區(qū)局要求的期限內(nèi)清交所保管的，物資。逾期未清完畢的，

以喪失論處。

八、有意隱匿公共財(cái)產(chǎn)，意圖據(jù)為己有的，根據(jù)財(cái)產(chǎn)價(jià)值不同，移交有

關(guān)部門追究行政、刑事責(zé)任。

九、各單位的領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員、物資管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按規(guī)定管理辦

公經(jīng)費(fèi)和物資，強(qiáng)化核算，確保國家財(cái)產(chǎn)的安全。如因違犯管理規(guī)定或玩

忽職守造成損失，區(qū)局將按照有關(guān)規(guī)定追究當(dāng)事人的責(zé)任。

物資管理制度4

一、目的：

為強(qiáng)化選購計(jì)劃管理，標(biāo)準(zhǔn)選購工作，保障公司及子公司運(yùn)營所需物

品的正常持續(xù)供應(yīng)，降低選購本錢，特制定本制度。

二、適用范圍

本方法適用于公司總部全部物資（包括固定資產(chǎn)、易耗品、營銷禮品

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等）的選購。

三、職責(zé)權(quán)限

1、公司董事長負(fù)責(zé)選購管理制度的審批；3、公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)選購管

理制度的。3、產(chǎn)品中心負(fù)責(zé)選購管理制度的制訂。

四、選購原則

1、詢價(jià)比價(jià)原則

物品選購必需有兩家以上供應(yīng)商提供報(bào)價(jià)，在權(quán)衡質(zhì)量、價(jià)格、交貨

時(shí)間、售后服務(wù)、資信、客戶群等因素的基礎(chǔ)上進(jìn)行綜合評估，并與供應(yīng)

商進(jìn)一步議定最終價(jià)格，臨時(shí)性應(yīng)急購置的物品除外。

2、全都性原則

選購人員定購的物品必需與請購單所列要求、規(guī)格、型號、數(shù)量全都。

在市場條件不能滿意請購部門要求或本錢過高的情況下，選購人員須按時(shí)

反應(yīng)信息供申請部門更改請購單或作參與。如確因特定條件數(shù)量不能完全

與請購單全都，經(jīng)審核后，差值不得超過請購量的5—10%。

3、低價(jià)搜尋原則

選購人員隨時(shí)搜集市場價(jià)格信息，建立供應(yīng)商信息檔案庫，了解市場

最新動(dòng)態(tài)及最低價(jià)格，完成最優(yōu)化選購。

4、廉潔原則

（1）自覺維護(hù)企業(yè)利益，努力提高選購物品質(zhì)量，降低選購本錢。（2）

廉潔自律，不收禮，不受賄，不接受吃請，更不能向供應(yīng)商伸手。（3）嚴(yán)

格按選購制度和程序辦事，自覺接受監(jiān)督。

（4）強(qiáng)化學(xué)習(xí)，廣泛把握與選購業(yè)務(wù)相關(guān)的新材料、新裝備及市場信

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息。

（5）工作認(rèn)真認(rèn)真，不出過失，不因自身工作失誤給公司造成損失。

5、招標(biāo)選購原則

凡大宗或常常運(yùn)用的物品，都應(yīng)通過詢議價(jià)或招標(biāo)的形式，由選購、

財(cái)務(wù)等相關(guān)部門共同參與，定出一段時(shí)間內(nèi)（一年或半年）的供應(yīng)商、價(jià)

格，簽訂供貨協(xié)議，以簡化選購程序，提高工作效率。對于價(jià)格隨市場改

變較快的物品，除縮短招標(biāo)間隔時(shí)限外，還應(yīng)隨時(shí)把握市場行情，調(diào)整選

購價(jià)格。

6、審計(jì)監(jiān)督原則：

選購人員要自覺接受財(cái)務(wù)部或公司領(lǐng)導(dǎo)對選購活動(dòng)的監(jiān)督和質(zhì)詢。對

選購人員在選購過程中發(fā)生的違犯廉潔制度的行為，公司有權(quán)按照公司相

關(guān)制度對相關(guān)人員進(jìn)行懲罰直至追究其法律責(zé)任。

五、物資分類：

（一）物資分類

1、固定資產(chǎn)類：單位價(jià)值在XXXO元以上，運(yùn)用年限在一年以上的有

形資產(chǎn)。2、經(jīng)營物資類：與經(jīng)營有關(guān)的各種物品。3、營銷禮品類：節(jié)日禮

品、營銷禮品等。4、辦公用品類：與辦公有關(guān)的、物品。5、后勤物資類:

指廚房和宿舍方面的物品。6、其他類型物資：其他需要選購的相關(guān)物品。

（二）選購布置：

由總公司統(tǒng)一選購：經(jīng)辦人填寫申購單，經(jīng)所在部門經(jīng)理審批，子公

司總經(jīng)理審核后，原則上由總公司產(chǎn)品銷售中心統(tǒng)一選購。（子公司辦公

用品類、后勤類的食堂菜品及調(diào)料、店內(nèi)經(jīng)營所供的小吃、水果等臨時(shí)性

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易耗品經(jīng)部門經(jīng)理造冊報(bào)子公司總經(jīng)理審批，財(cái)務(wù)審核后可由子公司自行

選購）

六、選購流程：

1、選購申請：

運(yùn)用部門填寫《申購單》經(jīng)部門經(jīng)理及子公司總經(jīng)理審批后交產(chǎn)品銷

售中心，申購單要求注明名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、需求日期、參考價(jià)格、用

途等。

2、詢價(jià)比價(jià)議價(jià)：

（I）每一種物品（物資）原則上需三家以上的供應(yīng)商進(jìn)行報(bào)價(jià)。

（2）選購員接到報(bào)價(jià)單后，需進(jìn)行比價(jià)、議價(jià)，并填寫《詢價(jià)記錄表》，

按低價(jià)原則進(jìn)行選購。

（3）屬以下情況者，無須進(jìn)行比價(jià)、議價(jià)：獨(dú)家代理、獨(dú)家制造、專

賣品、原廠零配件無代用品，但仍需留下報(bào)價(jià)記錄。

3、樣品提供和確認(rèn)：

（1）若須進(jìn)行樣品提供和確認(rèn)的，須確定送樣周期，由選購人員負(fù)責(zé)

追蹤，收到樣品后，須第一時(shí)間送交需求部門進(jìn)行確認(rèn)，必要時(shí)需會(huì)同財(cái)

務(wù)部等部門相關(guān)人員予以確認(rèn)。

（2）對于需要保存樣品的，須作封樣處理，以便日后作收貨比擬。4、

供應(yīng)商選擇：

（1）具有合法經(jīng)營主體者。

（2）品質(zhì)、交貨期、價(jià)格、服務(wù)等條件良好者。（3）信譽(yù)良好者。

（4）客戶認(rèn)可的供應(yīng)商。選購人員須建立供應(yīng)商信息臺(tái)帳。5、合同簽定：

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（1）供應(yīng)商經(jīng)送樣檢查合格后，由選購部門與選定的供應(yīng)商簽訂合同。

（2）交易發(fā)生爭吵時(shí)，依據(jù)合同的核定條款進(jìn)行處理c6、進(jìn)度跟催

（1）為確保準(zhǔn)時(shí)交貨，選購人員應(yīng)提前采納電話、傳真或親自到供應(yīng)

商處跟催，以確保物品（物資）能適時(shí)供應(yīng)。

（2）若選購物品（物資）無法在預(yù)定時(shí)間內(nèi)交貨的，選購人員須提前

通知需求部門，尋求解決方法，并須重新和供應(yīng)商確定新的交貨期，并知

會(huì)需求部門。

7、驗(yàn)收入庫：

選購物品（物資）到公司后，屬經(jīng)營性固定資產(chǎn)、材料、配件等物品

［物資）非經(jīng)營性固定資產(chǎn)、大宗勞保用品等經(jīng)需求部門驗(yàn)收，辦公用品

等常用品經(jīng)庫管驗(yàn)收合格后，庫管開具《入庫單》，按流程辦理入庫手續(xù)。

如驗(yàn)收不合格的，由驗(yàn)收部門通知選購部門，2日內(nèi)辦理換（退）貨手續(xù)。

8、對帳付款：

選購付款施行審批制度，詳細(xì)程序如下：

（1）選購人員憑申購單、入庫單、購貨發(fā)票到財(cái)務(wù)處辦理申請付款手

續(xù)；（2）付款方式：

A、金額在200元以下，經(jīng)產(chǎn)品銷售中心和副總經(jīng)理（總經(jīng)理）簽字后，

公司財(cái)務(wù)審核后現(xiàn)金支付。

B、金額在200元XXX0元，經(jīng)產(chǎn)品銷售中心和副總經(jīng)理（總經(jīng)理）簽

字后，公司財(cái)務(wù)審核后轉(zhuǎn)賬支付。

C、金額在XXX0元以上，經(jīng)產(chǎn)品銷售中心、副總經(jīng)理（總經(jīng)理）公司

財(cái)務(wù)審核、董事長簽字后，轉(zhuǎn)賬支付。

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（3）需要預(yù)付款的部門，直接填制轉(zhuǎn)賬匯款申請單，經(jīng)產(chǎn)品銷售中心、

副總經(jīng)理（總經(jīng)理）公司財(cái)務(wù)審核、董事長簽字后可先辦理匯款手續(xù)，財(cái)

務(wù)部據(jù)此掛賬，待發(fā)票來到后再由經(jīng)辦部門辦理發(fā)票入賬手續(xù)沖賬。

七、本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部，自20XX年3月1日起執(zhí)行。八、本制

度附件：1、《請購單》2、《選購詢價(jià)記錄表》

物資管理制度5

1目的

強(qiáng)化對本公司工程工程物資選購的管理和掌握，確保工程物資質(zhì)優(yōu)價(jià)

廉，滿意工程設(shè)計(jì)和施工需要。

2適用范圍

本制度適用于本公司自建工程工程材料選購、驗(yàn)收等管理工作。

3工作職責(zé)

3.1各工程部材料部門是該工程工程材料裝備和管理的歸口管理部門。

3.2工程部詳細(xì)實(shí)施工程材料裝備的選購、驗(yàn)收、發(fā)放、運(yùn)用等管理工

作。

4物資管理要求

4.1根據(jù)批準(zhǔn)的物資選購計(jì)劃和文件，按質(zhì)量精確選購各工序所需的工

程材料、工程裝備，遵守國家有關(guān)法律法規(guī)，執(zhí)行本公司《選購掌握流程》

的有關(guān)規(guī)定。

4.2材料選購施行分級管理，物資種類分為：

421重要物資：鋼材、水泥、商品碎、裝備、木方、九夾板；

422主要物資：砂、石類、紅磚、空心磚、防水材料、管材、施工用

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電電線電纜等各類地方材料:

423輔助物資：其他建筑材料、周轉(zhuǎn)材料等。

4.3材料選購計(jì)劃編制

4.3.1工程工程各工序需統(tǒng)一運(yùn)用材料清單。

4.3.2工程工程進(jìn)度表（如遇計(jì)劃更改，應(yīng)補(bǔ)充計(jì)劃表），在需用材料

清單中應(yīng)注明品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量要求以及供貨時(shí)間等內(nèi)容。各運(yùn)用

單位（班組）每月應(yīng)提前將所需材料清單按物資種類報(bào)送工程部組織選購。

4.3.3工程材料部門接到需用材料清單應(yīng)結(jié)合庫存情況，統(tǒng)一策劃，分

別編制材料選購計(jì)劃。

4.3.4重要材料選購計(jì)劃須經(jīng)工程經(jīng)理和工程第一責(zé)任人進(jìn)行審核批準(zhǔn)

后實(shí)施，主要材料及其它材料選購計(jì)劃由工程經(jīng)理批準(zhǔn)，施工工程材料部

門負(fù)責(zé)組織實(shí)施。

4.3.5物資選購后要精確、按時(shí)驗(yàn)收，做到合理保管，妥當(dāng)看護(hù)，削減

保管損耗，使物資安全存放。

5材料選購合同

5.1材料選購的，供方一般應(yīng)在單位頒發(fā)的合格、優(yōu)質(zhì)分承包方名單中

確定，并由合同本錢部檢查監(jiān)督。

5.2各種材料選購合同，由工程部負(fù)責(zé)簽訂，合同本錢部檢查監(jiān)督。

5.3材料選購合同必需符合國家法律法規(guī)，盡量采納國家標(biāo)準(zhǔn)合同文本。

5.4對違反合同，不能按質(zhì)按量按時(shí)供貨的供應(yīng)商，工程部應(yīng)按時(shí)上報(bào)

合同本錢部，由工程部提出處理看法，并報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后予以通報(bào)

除名。如該供應(yīng)商從名冊中除名，此供應(yīng)商在一年內(nèi)不得運(yùn)用。

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6材料的驗(yàn)證

6.1依據(jù)選購合同和生產(chǎn)要求，必要時(shí)工程部應(yīng)組織材料員不定期的到

供應(yīng)商（直接供方）貨源處進(jìn)行驗(yàn)證，發(fā)現(xiàn)問題按時(shí)提出改進(jìn)要求，確保

供方按質(zhì)、按量、按時(shí)供貨，這種驗(yàn)證也可在選購邀標(biāo)文件中商定。

6.2如工程合同中規(guī)定（工程部）需對供貨商（供方）物資進(jìn)行驗(yàn)證工

作，但不能代替材料部門的現(xiàn)場驗(yàn)證。

6.3材料進(jìn)貨驗(yàn)證的分級管理重要材料、主要材料的進(jìn)貨驗(yàn)證由工程部

負(fù)責(zé)，質(zhì)量員和材料員驗(yàn)證，其它材料的進(jìn)貨驗(yàn)證，應(yīng)由工程部委派的倉

庫保管員驗(yàn)證、負(fù)責(zé)。

6.4材料進(jìn)貨驗(yàn)證必需按合同條款進(jìn)行，依據(jù)供貨商提供的有關(guān)規(guī)格、

數(shù)量、質(zhì)量等證明文件，清點(diǎn)查驗(yàn)進(jìn)庫（工地）材料，材料驗(yàn)證人員填寫

“物資驗(yàn)收記錄”。

6.5需作現(xiàn)場復(fù)試檢驗(yàn)的材料，由工程部按時(shí)送實(shí)驗(yàn)室。依據(jù)復(fù)檢檢驗(yàn)

報(bào)告作好有關(guān)標(biāo)識(shí)工作。（復(fù)檢合格產(chǎn)品為綠色標(biāo)牌，不合格產(chǎn)品為紅牌，

待檢產(chǎn)品為黃牌）。

6.6在進(jìn)貨檢驗(yàn)中發(fā)現(xiàn)不合格材料，應(yīng)按時(shí)按規(guī)定作出不合格品的處理

工作，嚴(yán)禁運(yùn)用于工程中，做按時(shí)清退出場，做好退貨處理工作。

7本制度從公布之日起實(shí)施。

物資管理制度6

1、材料質(zhì)量保證措施

對物資的選購依據(jù)建設(shè)公司材料管理規(guī)定按其重要程度分為a、b、c三

類物資。對于a、b類物資原則上選用衛(wèi)生廳已確認(rèn)的合格供應(yīng)商，并經(jīng)重

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新評價(jià)報(bào)業(yè)主認(rèn)可；C類物資的供方評價(jià)不需報(bào)業(yè)主認(rèn)可，但工程部需貨比

三家，以材料質(zhì)量證明資料為依據(jù)進(jìn)行擇優(yōu)選購，并建立供貨記錄。

對需增加的a、b類物資由器材部組織質(zhì)保/技術(shù)等相關(guān)部門人員對供

方進(jìn)行評價(jià)，評價(jià)合格后報(bào)業(yè)主認(rèn)可，方能成為合格供方。

器材部對供方提供的資料和評價(jià)記錄進(jìn)行匯總，建檔備案，按時(shí)修訂

和建立工程部合格供方名冊，并在其中選擇選購。

材料、裝備的運(yùn)用部門/隊(duì)依據(jù)圖紙/標(biāo)準(zhǔn)和有關(guān)技術(shù)要求編制'物資需

用計(jì)劃，經(jīng)總工程師批準(zhǔn)后報(bào)器材部。

器材部依據(jù)‘物資需用計(jì)劃編制物資選購計(jì)劃'施工經(jīng)理批準(zhǔn)后組織選

購。

選購合同或協(xié)議應(yīng)明確規(guī)定物資品種規(guī)格、質(zhì)量要求、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)

收條件、價(jià)格、違約責(zé)任及供貨期限等，經(jīng)施工經(jīng)理審核，報(bào)工程經(jīng)理確

認(rèn)后實(shí)施。

2、材料質(zhì)量掌握手段

2、1材料選購過程的流程

1、用料申請單

2、原材料選購計(jì)劃

3、周轉(zhuǎn)裝備材料選購計(jì)劃

4、分承包方業(yè)績和信譽(yù)情況表

5、分承包方選擇申報(bào)審批表

6、合格分承包方資質(zhì)評定表

7、合格分承包方名錄

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8、工礦產(chǎn)品購銷合同

9、周轉(zhuǎn)裝備材料租賃合同

10、產(chǎn)品準(zhǔn)用證

11、產(chǎn)品合格證

12、質(zhì)量保證書

13、原材料復(fù)試報(bào)告

14、收料日記

15、原材料質(zhì)量追溯跟綜卡

2、2檢驗(yàn)與實(shí)驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)流程掌握

物資進(jìn)庫前由器材部組織質(zhì)保部或技術(shù)部及監(jiān)理或業(yè)主等有關(guān)人員進(jìn)

行外觀檢查或見證取樣，待合格前方能入庫。

檢驗(yàn)和實(shí)驗(yàn)狀態(tài)標(biāo)識(shí)掌握工作流程圖見下表：

2、3物資貯存

a）物資保管

?驗(yàn)收入庫的物資，保管員要依據(jù)各類物資的化學(xué)成份，物理性能和

材料的品種、規(guī)格進(jìn)行貯存并建立三級明細(xì)賬，按時(shí)反映物資動(dòng)態(tài)情況。

?庫內(nèi)貯存物資依據(jù)倉庫的實(shí)際條件進(jìn)行擺放，并按時(shí)建立材料卡進(jìn)

行標(biāo)識(shí)，標(biāo)明物資名稱、規(guī)珞型號、數(shù)量、狀態(tài)、進(jìn)場日期等。

鋼材、木材、水泥及磚、瓦、灰、砂、石的儲(chǔ)存，應(yīng)整齊堆碼，施行定

位堆放，下墊上蓋，并掛有標(biāo)識(shí)牌。

?鋼材、木材、水泥的儲(chǔ)存。

—鋼材必需按不同品種、規(guī)格、材質(zhì)分別堆放，若要露天存放，要選

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攔枯燥、平坦又較高的，場地。線材采納側(cè)立碼放，以一層為宜，魚鱗式碼

垛，高不超過1、5米，圓鋼、方鋼、扁鋼、螺紋鋼、帶鋼、管材應(yīng)順碼平

放一頭齊。按肯定數(shù)量分層，每層墊垛，垛寬不得超過2、5米，高度不得

超過1、5米，垛兩旁有木樁，以防坍垛；大型工字鋼，槽鋼應(yīng)側(cè)立碼放,

側(cè)碼應(yīng)一頭高，一頭低，以利于淌水，槽鋼、角鋼、每層用木條隔開，垛高

不超過1米。分層記錄數(shù)量；鋼板應(yīng)疊放，薄板10張一疊，中厚板垛基隨

墩面增加，薄板、鍍鋅板應(yīng)在庫內(nèi)存放。

——木材、原木按樹種，材質(zhì)等級分別堆放，順放平堆，垛兩端加立

柱，并用鐵線加固；成材（方材、板材）按材質(zhì)、品種、規(guī)格存放在枯燥，

通風(fēng)、排水良好的料場或庫房內(nèi)，留意防火、防腐、防暴曬、防雨淋等。

——水泥按品種、標(biāo)號、出廠日期的先后分別存放，倉庫地面應(yīng)防潮，

庫外排水暢通，水泥碼高不超過10層，存放期不宜超過三個(gè)月，超過三個(gè)

月應(yīng)重新翻垛，重新取樣實(shí)驗(yàn)，按實(shí)驗(yàn)后確定的標(biāo)號發(fā)放。

?磚、瓦、灰、砂、石等大宗材料進(jìn)場，應(yīng)按施工平面布置及場地劃

分，合理堆放，磚每200塊堆碼整齊，便于清點(diǎn)：砂、石堆放整齊不混淆；

白灰及白灰膏應(yīng)選好場地，不能混入其他雜物。

?為防銹、防潮、防腐、防變質(zhì)，庫內(nèi)物資堆放要求離墻不少于30公

分，離水泥地不低于15公分，離自然地面不低于30公分，料棚和露天堆

碼場應(yīng)依據(jù)現(xiàn)場情況詳細(xì)確定，但不能低于庫內(nèi)物資堆放要求的標(biāo)準(zhǔn)。

b）物資的發(fā)放

?物資出庫前，由領(lǐng)料單位依據(jù)需用計(jì)劃開具領(lǐng)料單；領(lǐng)料單，調(diào)撥

單所列內(nèi)容，必需填寫完好清晰，注明工程名稱和運(yùn)用部位。由工長、材

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料員簽字后，經(jīng)器材部計(jì)劃員批料，器材部部長審核后，由保管員發(fā)料，

保管員要按子項(xiàng)工程分類別按時(shí)登記物資出庫明細(xì)臺(tái)賬’（見附表八）。

?物資發(fā)放本著先進(jìn)先出、易損先發(fā)（如水泥在庫不超過三個(gè)月），發(fā)

放數(shù)量限制在核定之內(nèi)的原則，做到手續(xù)不符，去向不明、白條子未經(jīng)驗(yàn)

收或顯現(xiàn)狀態(tài)標(biāo)識(shí)不清或無標(biāo)識(shí)的物資不出庫。物資出庫要做到一次完成,

一次結(jié)算，防止甩頭留尾，造成混亂。

?調(diào)撥物資的發(fā)放，保管員依據(jù)計(jì)劃員開具的調(diào)撥單，財(cái)務(wù)收款后發(fā)

放。

?各組領(lǐng)用物資后，應(yīng)建立，三級明細(xì)賬，（只建數(shù)量），便于真實(shí)地反

映物資的實(shí)際用量情況，以利于進(jìn)行材料本錢分析。班組領(lǐng)用材料時(shí)，以'

領(lǐng)料小票'的形式到器材部領(lǐng)料，領(lǐng)料簽字必需齊全；材料組建立'明細(xì)賬時(shí),

以領(lǐng)料單作為入庫的依據(jù)，以領(lǐng)料小票作為出庫的依據(jù)。按時(shí)反映物資入

庫、出庫、庫存動(dòng)態(tài)情況，并按子項(xiàng)工程建立，物資出庫臺(tái)賬，（見附表八）

'物資驗(yàn)收記錄臺(tái)賬’（見附表四），并于每月月未27日前編制物資收發(fā)與

結(jié)存動(dòng)態(tài)報(bào)表'報(bào)工程部，以便于工程部按時(shí)了解和把握材料實(shí)際消耗和庫

存動(dòng)態(tài)情況。并作好編制物資統(tǒng)計(jì)報(bào)表的依據(jù)。

?焊材的驗(yàn)收，出庫、發(fā)放、烘干、復(fù)試、保管等，按《焊材驗(yàn)收、保

管、烘干、發(fā)放、回收工作程序》執(zhí)行。

?器材部發(fā)放物資時(shí)，如有質(zhì)保要求，必需將材料質(zhì)量證明書，復(fù)試

報(bào)告復(fù)印件等資料交領(lǐng)料單位，以做交工驗(yàn)收的依據(jù)，原件由器材部留存。

c）物資退庫

?各領(lǐng)用單位對已辦理領(lǐng)料手續(xù)的盈余材料要按時(shí)到器材部辦理退庫

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手續(xù)，削減實(shí)領(lǐng)量，器材部保管員按物資入庫驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)辦理退庫手續(xù)，用

紇字沖減實(shí)發(fā)量，增加庫存量。

?因設(shè)計(jì)變更退庫物資，保管員按物資入庫驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)辦理退庫手續(xù)，

器材部應(yīng)與業(yè)主和供應(yīng)商聯(lián)系辦理物資移交手續(xù)。

d）物資清查與盤點(diǎn)

?對于保管過程中的各項(xiàng)物資，要堅(jiān)持日清、月結(jié)、季盤點(diǎn)，按時(shí)登記

三級明細(xì)賬，定期與實(shí)物核對，確保賬、物、卡三相符，做到四清：物清、

賬清、資料清、標(biāo)識(shí)清：并與每月月末編報(bào)物資收發(fā)與結(jié)存動(dòng)態(tài)報(bào)表：盤

點(diǎn)后發(fā)現(xiàn)盈虧和積壓物資，應(yīng)查明原因，編報(bào)'盤盈盤虧報(bào)表'，多余積壓處

理報(bào)表經(jīng)審批后調(diào)整庫存量，如發(fā)現(xiàn)品種、規(guī)格

混淆按規(guī)定進(jìn)行調(diào)賬。

?對有保管期限，存放時(shí)間過久及易碎、易蝕、易混等物資作外觀查

看，必要時(shí)通知質(zhì)保部取樣化驗(yàn)，經(jīng)取樣化驗(yàn)不合格后，提出報(bào)廢，并填

與報(bào)廢物資申請表'，待批準(zhǔn)后沖減庫存量。

?凡保管過程發(fā)生的各種原始記錄，如驗(yàn)收單、領(lǐng)料單、調(diào)撥單、領(lǐng)料

小票、退庫單、盤點(diǎn)原始記錄，三級明細(xì)賬、報(bào)表、材質(zhì)化驗(yàn)單等，要分門

別類整理、裝訂、登記、編號、歸檔。

e）倉庫防火安全

?倉庫內(nèi)、外要配備完好的防火用具，放在明顯的位置。保管員要會(huì)

運(yùn)用并懂得其性能和操作方法。

?倉庫內(nèi)不準(zhǔn)用明火取暖或照明，照明燈泡不得超過60w,并做到人

走燈滅。

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3、現(xiàn)場施工機(jī)械運(yùn)用及安全管理

3、1資料的管理

建立施工現(xiàn)場的機(jī)械裝備運(yùn)用臺(tái)賬，以檢測機(jī)械裝備在施工現(xiàn)場的安

全運(yùn)行是否處于受控狀態(tài)。

3、2運(yùn)用和維護(hù)管理

a）為保障機(jī)械裝備在施工現(xiàn)場安全運(yùn)行，首先是機(jī)械裝備供應(yīng)方確保

以完好的機(jī)械裝備提供應(yīng)施工現(xiàn)場運(yùn)用，帶病'的機(jī)械裝備缺少安全裝置或

安全裝置失效的機(jī)械裝備不得進(jìn)入施工現(xiàn)場。

b）施工現(xiàn)場負(fù)責(zé)為機(jī)械裝備進(jìn)入現(xiàn)場作業(yè)提供道路、水、電，臨機(jī)遇

棚或場地等必需的條件，并去除對機(jī)械裝備作業(yè)阻礙或擔(dān)心全因素，需夜

間作業(yè)的設(shè)置充足的照明。

d）機(jī)械裝備進(jìn)入現(xiàn)場作業(yè)的，施工技術(shù)人員應(yīng)向機(jī)械操作人員進(jìn)行施

工任務(wù)及安全技術(shù)的書面交底。

e）對裝備的運(yùn)用要嚴(yán)格根據(jù)安全操作規(guī)程和裝備運(yùn)用說明書執(zhí)行，并

根據(jù)，十字作業(yè)法，進(jìn)行日常維護(hù)保養(yǎng)，保證裝備良好的完好狀態(tài)。

3、3大型機(jī)械裝備的安全

a）大型機(jī)械裝備進(jìn)入施工現(xiàn)場安裝位置與施工現(xiàn)場的現(xiàn)場布置圖所表

示的位置相等。起重機(jī)不靠近架空輸電線，如限于現(xiàn)場條件必需在線路旁

作業(yè)時(shí)，實(shí)行安全愛護(hù)措施前方可施工。

b）大型施工機(jī)械裝備的安裝，拆卸依據(jù)原有生產(chǎn)廠的規(guī)定，根據(jù)機(jī)械

裝備施工組織設(shè)計(jì)和安全作業(yè)技術(shù)措施，由專業(yè)隊(duì)伍的隊(duì)（組）人員在隊(duì)

〔組）長的負(fù)責(zé)統(tǒng)一指揮下進(jìn)行，并有技術(shù)和安全人員監(jiān)護(hù)。

18

物資管理制度7

(-)總則

1.倉庫是企業(yè)物資供應(yīng)體系的一個(gè)重要組成部分，是企業(yè)各種物資周

轉(zhuǎn)儲(chǔ)藏的環(huán)節(jié)，同時(shí)擔(dān)負(fù)著物資管理的多項(xiàng)業(yè)務(wù)職能。它的主要任務(wù)是：

保管好庫存物資，做到數(shù)量精確，質(zhì)量完好，確保安全，收發(fā)快速，面對生

產(chǎn)，服務(wù)周到，降低費(fèi)用，加速資金周轉(zhuǎn)。

2.要依據(jù)工廠生產(chǎn)需要和廠房裝備條件統(tǒng)籌規(guī)劃，合理布局；

內(nèi)部要強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，進(jìn)行科學(xué)分工，形成物資分口管理的保證體

系；

業(yè)務(wù)上要施行工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化，應(yīng)用現(xiàn)代管理技術(shù)和ABC分類法，不

斷提高倉庫管理水平。

(二)物資驗(yàn)收入庫存

1.物資入庫存,保管員要親自同交貨人交接手續(xù)，核對清點(diǎn)物資名稱、

數(shù)量是否全都，按物資交接本上的要求簽字，應(yīng)當(dāng)認(rèn)識(shí)到簽收是經(jīng)濟(jì)責(zé)任

的轉(zhuǎn)移。

2.物資入庫存，應(yīng)先入待驗(yàn)區(qū)，未經(jīng)檢驗(yàn)合格不準(zhǔn)進(jìn)入貨位，更不準(zhǔn)

投入運(yùn)用。

3.材料驗(yàn)收合格，保管員憑發(fā)票所開列的名稱、型號、數(shù)量、計(jì)量驗(yàn)

收就位，鋼材應(yīng)涂色標(biāo)志，入庫存單各欄應(yīng)填寫清晰，并伴同托收單交財(cái)

務(wù)科記賬。

4.不合格品，應(yīng)隔離堆放，嚴(yán)禁投產(chǎn)運(yùn)用。如工作馬虎，混入生產(chǎn),

保管員應(yīng)負(fù)失職的責(zé)任。

19

5.驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)的問題要按時(shí)通知主管領(lǐng)導(dǎo)和經(jīng)辦人處理。托收到而貨

未到，或貨已到而無發(fā)票，均應(yīng)向經(jīng)辦人反映查詢，直到消退懸事掛賬。

（三）物資的儲(chǔ)存保管

1.物資的儲(chǔ)存保管，原則上應(yīng)以物資的屬性、特點(diǎn)和用途規(guī)劃設(shè)置倉

庫，并依據(jù)倉庫的條件考慮劃區(qū)分工，凡吞吐量大的落地堆放，周轉(zhuǎn)量小

的貨架存放，落地堆放以分類和規(guī)格的次序排列編號，上架的以分類四號

定位編號。

2.物資堆放的原則是：在堆垛合理安全牢靠的前提下，推行五五堆放，

依據(jù)貨物特點(diǎn)，必需做到過目見數(shù)，檢點(diǎn)便利，成行成列，文明整齊。

3.倉庫保管員對庫存、代保管、待驗(yàn)材料以及裝備、容器和工具等負(fù)

有經(jīng)濟(jì)責(zé)任和法律責(zé)任。因此堅(jiān)定做到人各有責(zé)，物各有主，事事有人管。

倉庫物資如有損失、貶值、報(bào)廢、盤盈、盤虧等，保管員不得實(shí)行“發(fā)生盈

時(shí)多送，虧時(shí)克扣”的違紀(jì)做法。

4.保管物資要依據(jù)其自然屬性，考慮儲(chǔ)存的場所和保管常識(shí)處理，強(qiáng)

化保管措施，到達(dá)“十不”要求，勿使國家財(cái)產(chǎn)發(fā)生保管責(zé)任損失。同類物資

堆放，要考慮先進(jìn)先出，發(fā)貨便利，留有盤旋余地。

5.保管物資，未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意，一律不準(zhǔn)擅自借出。總成物資，一

律不準(zhǔn)折件零發(fā)，特別情況應(yīng)經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

6.倉庫要嚴(yán)格保衛(wèi)制度，禁止非本庫工作人員擅自入庫。倉庫嚴(yán)禁煙

火，明火作業(yè)需經(jīng)安保部門批準(zhǔn)。保管員要懂得運(yùn)用消防器材和必要的、防

火學(xué)問。

（四）物資發(fā)放

20

1.按“推陳儲(chǔ)新，先進(jìn)先出，按規(guī)定供應(yīng)，節(jié)約用料”的原則發(fā)放材料。

發(fā)料堅(jiān)持一盤底，二核對，三發(fā)料?，四減數(shù)的原則。對貪圖便利，違反發(fā)料

原則造成物資失效、霉變、大料小用、優(yōu)料劣用以及過失等損失，保管員

應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

2.領(lǐng)料單應(yīng)填明材料名稱、規(guī)格、型號、領(lǐng)料數(shù)量、圖號、零件名稱

和材料用途，核算員和領(lǐng)料人簽字。屬計(jì)劃內(nèi)的材料應(yīng)有材料計(jì)劃；

屬限額供料的材料應(yīng)符合限額供料制度；

屬規(guī)定審批的材料應(yīng)有審批人簽字。同時(shí)，超費(fèi)用領(lǐng)料未辦手續(xù)，不

得發(fā)料。

3.調(diào)撥材料，保管員要檢查單價(jià)、貨款總金額并蓋有財(cái)務(wù)科收款章時(shí)

方可發(fā)料。發(fā)現(xiàn)價(jià)格不符或貨款少收等，應(yīng)立刻通知開票人更正后發(fā)貨。

4.對于專項(xiàng)申請用料，除計(jì)劃選購員留作備用的數(shù)量外，均應(yīng)由申請

單位領(lǐng)用。常備用料，凡屬可以分割拆零的，本著節(jié)約的原則，都應(yīng)拆零

供應(yīng)，不準(zhǔn)一次性發(fā)料。

5.發(fā)料必需與領(lǐng)料人和接料車間辦理交接，當(dāng)面點(diǎn)交清晰，防止過失

出門。

6.全部發(fā)料憑證，保管員應(yīng)妥當(dāng)保管，不行喪失c

（五）其他有關(guān)事項(xiàng)

1.記賬要字跡清晰，日清月結(jié)不積壓，托收、月報(bào)按時(shí)。

2.答應(yīng)范圍內(nèi)的磋差、合理的自然損耗所引起的盤盈盤虧，每月都可

以上報(bào)，以便做到賬、卡、物、資金四全都。

3.制造五好倉庫是每個(gè)保管員努力的方向，每月對倉庫進(jìn)行一次檢查,

21

以促進(jìn)創(chuàng)五好倉庫的開展。

4.保管員調(diào)開工作，肯定要辦理交接手續(xù)，移交中的未了事宜及有關(guān)

憑證，要列出清單三份，寫明情況，雙方簽字，科領(lǐng)導(dǎo)見證，雙方各執(zhí)X

份，報(bào)科存檔X份，事后發(fā)生糾葛，仍由原移交人負(fù)責(zé)賠償。對失職造成

的虧損，除原價(jià)賠償外，還要給紀(jì)律處分。

5.庫存盈虧反映出保管員的工作質(zhì)量，力求做到不顯現(xiàn)過失。

物資管理制度8

醫(yī)院財(cái)產(chǎn)物資管理主要包括固定資產(chǎn)管理、庫存物資管理、藥品管理、

貨幣資金管理和應(yīng)收帳款管理等。

1、固定資產(chǎn)管理

為了強(qiáng)化醫(yī)院固定資產(chǎn)管理，標(biāo)準(zhǔn)固定資產(chǎn)的選購、入庫、領(lǐng)用、報(bào)損

等環(huán)節(jié)的手續(xù)，保證國家財(cái)產(chǎn)的安全和完好，特制定固定資產(chǎn)管理規(guī)定如

下：

（1）固定資產(chǎn)確實(shí)認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)、分類和計(jì)價(jià)

確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：

一般裝備單位價(jià)值在500元以上，專業(yè)裝備單位價(jià)值在800元以上，

運(yùn)用時(shí)間在一年以上。

單位價(jià)值雖未到達(dá)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，但運(yùn)用時(shí)間在一年以上的大批同類物資

裝備，也屬于固定資產(chǎn)范圍，應(yīng)作為固定資產(chǎn)管理。

范圍和分類：

固定資產(chǎn)主要分五大類，并施行歸口管理，其中：房屋和建筑物、一般

裝備和其它（含被服類）歸屬總務(wù)處管理；專業(yè)裝備歸屬裝備科管理；圖

22

書類歸屬圖書室管理。

房屋及建筑物：凡產(chǎn)權(quán)屬于本單位的一切房屋建筑物及各種附屬設(shè)備。

專業(yè)裝備：是指用于業(yè)務(wù)的各種醫(yī)療儀器、裝備等。

一般裝備：是指辦公與事務(wù)用的裝備、家具、用具、交通工具等。

圖書：指各種專業(yè)圖書、技術(shù)圖書和重要雜志。

其他固定資產(chǎn)：指不屬于以上各類范圍的固定資產(chǎn)。

固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià)：

購入固定資產(chǎn)，按購入價(jià)格、包裝費(fèi)用、運(yùn)輸裝卸費(fèi)用、安裝調(diào)試費(fèi)用

和進(jìn)口裝備的進(jìn)口稅金等計(jì)價(jià)。

新建的房屋建筑物，按固定資產(chǎn)交付運(yùn)用前發(fā)生的實(shí)際支出計(jì)價(jià)。

在原有基礎(chǔ)上進(jìn)行改建、擴(kuò)建發(fā)生的房屋、建筑物，按其原值加上改

建、擴(kuò)建發(fā)生的實(shí)際支出，減去改建、擴(kuò)建過程中撤除的固定資產(chǎn)原值和

固定資產(chǎn)變價(jià)收入后的余額計(jì)價(jià)。

自制的固定資產(chǎn)，按制造過程中發(fā)生的實(shí)際本錢計(jì)價(jià)。

借款購建的固定資產(chǎn)，安裝完畢交付運(yùn)用前發(fā)生的借款利息也應(yīng)計(jì)入

固定資產(chǎn)價(jià)值。

接受捐贈(zèng)的固定資產(chǎn)，按市場同類固定資產(chǎn)的價(jià)格計(jì)價(jià)，接受固定資

產(chǎn)時(shí)發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，應(yīng)計(jì)入固定資產(chǎn)價(jià)值。

無償調(diào)撥或由于醫(yī)院撤并轉(zhuǎn)入的固定資產(chǎn)，按原單位帳面原值計(jì)價(jià)。

盤盈的固定資產(chǎn)，按重置完全價(jià)值計(jì)價(jià)。

(2)固定資產(chǎn)管理原則

醫(yī)院固定資產(chǎn)施行歸口管理、分級核算、責(zé)任到人的管理原則。

23

建立健全三帳一卡制度。

財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)總帳和一級明細(xì)分類帳，進(jìn)行金額核算；財(cái)產(chǎn)管

理部門負(fù)責(zé)二級明細(xì)分類帳，按類別、品名、規(guī)格、型號，進(jìn)行數(shù)量金額核

算；運(yùn)用部門負(fù)責(zé)建卡（臺(tái)帳），進(jìn)行數(shù)量管理。做到財(cái)會(huì)部門有帳，財(cái)產(chǎn)

管理部門有帳有卡，運(yùn)用科室有卡，便于清查核對，相互制約。

財(cái)產(chǎn)管理部門職責(zé)

根據(jù)固定資產(chǎn)的類型分別由有關(guān)職能科室歸口管理，負(fù)責(zé)計(jì)劃、選購、

驗(yàn)收、編號、調(diào)配、修理、清查盤點(diǎn)、報(bào)廢、明細(xì)帳核算、資料檔案管理以

及辦理調(diào)撥、變價(jià)、報(bào)損、報(bào)廢等有關(guān)報(bào)批手續(xù)，并組織實(shí)施。

運(yùn)用部門的職責(zé)

負(fù)責(zé)本科室房屋、裝備及其他財(cái)產(chǎn)的管理保養(yǎng)、登記帳卡、清理盤點(diǎn)

工作做好裝備運(yùn)用、修理、故障、事故等情況記錄。遇有喪失、損壞或故障

需修理應(yīng)按時(shí)向有關(guān)管理部門反映。根據(jù)誰運(yùn)用、誰負(fù)責(zé)的原則，科室財(cái)

產(chǎn)要指定專人管理，做到定期清點(diǎn)實(shí)物，帳（卡）實(shí)相符。

（3）固定資產(chǎn)購置.、領(lǐng)用的管理

購置的管理

應(yīng)本著勤儉節(jié)約的精神，在充足考慮工作需要與實(shí)際可能的基礎(chǔ)上，

按批準(zhǔn)的計(jì)劃和預(yù)算辦理。

購置裝備要按規(guī)定申報(bào)，大型儀器裝備要進(jìn)行可行性論證，申報(bào)中要

具體說明儀器裝備的價(jià)格、性能、適用范圍，預(yù)測產(chǎn)生的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)

效益等，并通過組織專家詢問等方法，對安裝條件、配裝力量、資金來源、

技術(shù)力量和利用率情況進(jìn)行綜合論證。

24

對列入社會(huì)集團(tuán)購置力掌握范圍的固定資產(chǎn)，要報(bào)經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)后

才能購置。

一般固定資產(chǎn)選購的的程序?yàn)椋河蛇\(yùn)用科室依據(jù)需要提出申請報(bào)相應(yīng)

的選購部門（總務(wù)處、裝備科），由選購部門組織人員予以論證審核，進(jìn)行

統(tǒng)一匯總，報(bào)請主管領(lǐng)導(dǎo)審批同意方予以購置。

對于購入、調(diào)入或自制裝備，必需按發(fā)票、調(diào)撥單、完工單合同等組織

驗(yàn)收，驗(yàn)收必需認(rèn)真符合要求或殘缺損壞，缺少附件、資料等情況，應(yīng)立

刻向供貨單位聯(lián)系解決。

要按時(shí)辦理財(cái)產(chǎn)編號、建帳、入庫、分配等有關(guān)手續(xù)。對驗(yàn)收合格的固

定資產(chǎn)，要按財(cái)產(chǎn)類別填寫購入（或調(diào)入）財(cái)產(chǎn)驗(yàn)收入庫單，財(cái)務(wù)和財(cái)產(chǎn)

管理部門依據(jù)發(fā)票（調(diào)撥單）入庫驗(yàn)收單，登記固定資產(chǎn)部帳、明細(xì)帳和

保管實(shí)物明細(xì)帳。

領(lǐng)用的管理

固定資產(chǎn)入庫后應(yīng)由運(yùn)用科室按時(shí)領(lǐng)用。領(lǐng)用固定資產(chǎn)必需嚴(yán)格手續(xù),

應(yīng)由運(yùn)用部門填寫財(cái)產(chǎn)物資出庫單一式X份，一聯(lián)倉庫保管留底，一聯(lián)交

財(cái)產(chǎn)會(huì)計(jì)登帳，一聯(lián)交領(lǐng)用部門存查。

強(qiáng)化運(yùn)用科室之間互相調(diào)換固定資產(chǎn)裝備的管理，建立健全相應(yīng)的調(diào)

撥制度。建立特地的固定資產(chǎn)調(diào)撥管理人員（或由固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)人員兼），

固定資產(chǎn)的調(diào)撥領(lǐng)用辦理調(diào)撥手續(xù)，調(diào)撥時(shí)應(yīng)填寫調(diào)撥單，經(jīng)運(yùn)用科室雙

方負(fù)責(zé)人及管理員簽字認(rèn)可后，方予以調(diào)撥。固定資產(chǎn)管理人員應(yīng)調(diào)整相

應(yīng)的帳戶以保障帳實(shí)相符。

（4）固定資產(chǎn)處置的管理

25

固定資產(chǎn)的報(bào)廢、報(bào)損、出借、出租和調(diào)撥應(yīng)有報(bào)告制度和審批手續(xù)。

凡申請報(bào)損、報(bào)廢的，運(yùn)用科室必需具體說明情況和原因，提出書面申請，

單位應(yīng)組織有關(guān)人員檢查鑒定，按審批權(quán)限批準(zhǔn)前方可銷帳，其殘值收入、

變價(jià)收入應(yīng)全部上交財(cái)務(wù)，記入修購基金.其中：萬元以上裝備報(bào)廢應(yīng)上報(bào)

上級有關(guān)部門備案。

（5）固定資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)

醫(yī)院應(yīng)定期或不定期地對固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，年度終了前應(yīng)當(dāng)進(jìn)

行一次全面清查盤點(diǎn)。固定資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)工作，由財(cái)產(chǎn)管理部門統(tǒng)一組

織并實(shí)施，運(yùn)用科室共同清理，財(cái)會(huì)部門負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督。清查工作人員

要深化到運(yùn)用科室逐一盤點(diǎn)核對，發(fā)現(xiàn)余缺應(yīng)按時(shí)記錄，查明原因，按規(guī)

定程序辦理報(bào)批手續(xù)，待批準(zhǔn)后調(diào)整帳卡，保證帳帳、帳物、帳卡三相符。

固定資產(chǎn)如有缺少或損失，應(yīng)查明原因，屬于自然災(zāi)害等特別情況造

成的、，可按規(guī)定程序報(bào)批后銷帳；屬于責(zé)任事故造成的，應(yīng)當(dāng)賜予責(zé)任人

以必要的經(jīng)濟(jì)、行政懲罰；屬于違法的，應(yīng)當(dāng)依法嚴(yán)格處理。

盤盈的固定資產(chǎn)，應(yīng)按重置完全價(jià)值入帳。

（6）修購基金的提取

按本錢核算對象，依據(jù)帳面價(jià)值的肯定比率提取修購基金。提取比率

按主管部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。比率一經(jīng)確定，不得任意變動(dòng)。

（7）固定資產(chǎn)管理工作考核

固定資產(chǎn)管理工作納入單位和科室的考核范圍，定期檢查、考核、評

比。

對各類財(cái)產(chǎn)要分別規(guī)定運(yùn)用年限，制定儀器裝備利用率、完好率等指

26

標(biāo)，作為考核衡量管理好壞的重要依據(jù)。對管理制度健全，運(yùn)用合理、留

意保養(yǎng)，保證安全，延長運(yùn)用年限，提高運(yùn)用效益，取得較好社會(huì)效益和

經(jīng)濟(jì)效益的科室和個(gè)人，應(yīng)賜予表揚(yáng)、嘉獎(jiǎng)；對管理不善，玩忽職守或違

反操作規(guī)程，造成損失的，應(yīng)視情節(jié)，賜予批判教育，按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行經(jīng)

濟(jì)賠償，直到行政處分。

2、庫存物資管理

庫存物資是指醫(yī)院為開展業(yè)務(wù)活動(dòng)及其他活動(dòng)而儲(chǔ)存的衛(wèi)生材料、其

他材料、專項(xiàng)物資和低值易耗品等。

庫存物資要根據(jù)計(jì)劃選購、定額定量供應(yīng)'的方法進(jìn)行管理。

(1)選購管理

要合理制定儲(chǔ)藏定額標(biāo)準(zhǔn)，按供應(yīng)計(jì)劃組織訂貨和選購，要使庫存物

資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號、性能符合單位業(yè)務(wù)活動(dòng)的要求，防止盲目選

購，造成積壓、鋪張；要盡量做到零庫存，隨買隨用。

(2)出入庫管理

材料、物資到貨后，由倉庫保管員會(huì)同選購員進(jìn)行材料物資驗(yàn)收，驗(yàn)

收要精確按時(shí)，驗(yàn)質(zhì)驗(yàn)量，對不符合合同規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)按時(shí)向供貨單位提

出賠償、退貨或換貨要求。凡經(jīng)檢驗(yàn)合格的物資，應(yīng)填寫購入物資驗(yàn)收單，

一式X份，一份送財(cái)務(wù)做應(yīng)付帳款掛帳，一份倉庫留存，一份付款時(shí)伴同

發(fā)票一同送財(cái)務(wù)處。

材料物資的出庫，由物資管理部門依據(jù)定額及有關(guān)規(guī)定向科室發(fā)放，

科室由科主任、護(hù)士長或指定專人填寫材料領(lǐng)料單，對物資材料退庫、調(diào)

換應(yīng)填開紅字領(lǐng)料單沖帳，調(diào)換的材料要重開領(lǐng)單，退回的材料必需確保

27

完好、有效。

（3）物資儲(chǔ)存管理

材料物資應(yīng)每月盤點(diǎn)一次，年終必需進(jìn)行全面清查盤點(diǎn)，保證帳實(shí)相

符。

對于盤盈、盤虧、毀損等情況，應(yīng)查明原因，分別情況按時(shí)處理。盤盈

的，以其價(jià)值沖減管理費(fèi)用。盤虧、毀損的，屬于正常損失部分，扣除殘料

價(jià)值后，計(jì)入管理費(fèi)用；盤虧、毀損中屬于非正常損失部分，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)

后，扣除過失人或保險(xiǎn)公司賠償和殘料價(jià)值后，計(jì)入其他支出。

材料保管員應(yīng)具有較強(qiáng)的工作責(zé)任心。做好防止積壓、損壞、變質(zhì)、防

盜、防潮、防火的工作，任何人不得私自取回材料，以保證材料的不受損、

不短缺。

（4）低值易耗品的管理

由于低值易耗品可屢次運(yùn)用，對其實(shí)物管理實(shí)行定量配置、以舊換新

等管理方法。物資管理部門要建立輔助帳，反映在用低值易耗品的分布、

運(yùn)用以及消耗情況,。低值易耗品領(lǐng)用施行一次性攤銷。低值易耗品報(bào)廢收

回的剩余價(jià)值，作為其他收入。

3、藥品管理

藥品是指單位為了開展醫(yī)療活動(dòng)而儲(chǔ)存的各類藥品。藥品管理要嚴(yán)格

執(zhí)行《藥品管理法》、藥品價(jià)格政策和職工根本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的有關(guān)規(guī)定，

棄遵循計(jì)劃選購、定額管理、加速周轉(zhuǎn)、保證供應(yīng)的原則。

（1）選購管理

強(qiáng)化藥品選購管理，制定合理的儲(chǔ)藏定額，增加質(zhì)量意識(shí)，嚴(yán)把藥品

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質(zhì)量關(guān)，成立藥事管理委員會(huì)，施行藥品集中公開招標(biāo)選購。在保證醫(yī)療

業(yè)務(wù)活動(dòng)正常需要條件下，盡量節(jié)約資金占用，做好驗(yàn)收工作，把好質(zhì)量

關(guān)，認(rèn)真做好藥品價(jià)格的審核工作，降低進(jìn)價(jià)本錢。

（2）儲(chǔ)存管理

強(qiáng)化藥品儲(chǔ)存管理，建立完好的盤點(diǎn)制度。藥庫、藥房藥品應(yīng)每月盤

點(diǎn)，月末結(jié)出余額，與財(cái)務(wù)帳本核對，保持帳帳相符，照實(shí)存與帳存發(fā)生

差異，要查明原因，根據(jù)審批權(quán)限報(bào)請領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)進(jìn)行處理。對于特別和貴

重藥品要每H盤點(diǎn)。

（3）建立健全藥品出入庫制度

藥庫驗(yàn)收，應(yīng)依據(jù)隨貨同行聯(lián)所列品名、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)認(rèn)真點(diǎn)收，

對無選購計(jì)劃、不符合規(guī)定的，不予驗(yàn)收。驗(yàn)收合格，填寫藥品入庫單（自

制藥品，也要按規(guī)定填寫入庫單）。

藥品出庫時(shí)，要填寫藥品出庫單一式四聯(lián)，藥庫、領(lǐng)用科室、藥品會(huì)

計(jì)、財(cái)務(wù)處各持一聯(lián)。月末，藥品會(huì)計(jì)將藥房及其他各科室領(lǐng)用的出庫單

分類匯總，連同入庫單匯總數(shù)，編制藥品進(jìn)出庫匯總表交財(cái)務(wù)處進(jìn)行核對

和帳務(wù)處理。

（4）藥房藥品管理

藥房要正確計(jì)算處方銷售額并與藥品收款核對相符。運(yùn)用計(jì)算機(jī)進(jìn)行

藥品管理的，應(yīng)做到金額管理、數(shù)量統(tǒng)計(jì)、實(shí)耗實(shí)銷。藥房會(huì)計(jì)每月末應(yīng)

按時(shí)編制藥房藥品進(jìn)銷存月報(bào)表交財(cái)務(wù)處進(jìn)行帳務(wù)處理。

（5）藥品調(diào)價(jià)、報(bào)廢

藥品調(diào)價(jià)應(yīng)按物價(jià)管理部門的通知或規(guī)定按時(shí)處理，接到藥品調(diào)整器

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價(jià)通知，藥庫、藥房要按時(shí)清點(diǎn)調(diào)價(jià)藥品現(xiàn)存數(shù)量，并編制藥品調(diào)價(jià)報(bào)告

表，一式X份，一份藥庫記帳，一份報(bào)收費(fèi)管理科備案，一份送財(cái)務(wù)處進(jìn)

行帳務(wù)處理，并按指定日期執(zhí)行新的價(jià)格。報(bào)廢時(shí)，對于藥品破損應(yīng)依據(jù)

不同原因依據(jù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行處理。

（6）各藥庫、藥房對劇毒、麻醉、精神等特種藥品的選購、領(lǐng)用、消

耗保管，要指定專人負(fù)責(zé)，設(shè)特地帳簿進(jìn)行登記。存放指定地點(diǎn)，每月統(tǒng)

計(jì)、核對，以防過失，不得以任何借口放松對特別藥品的管理。

（7）自制藥品管理

強(qiáng)化自制藥品的核算和管理，進(jìn)行制劑本錢核算，分析本錢長降原因。

設(shè)置分類帳，分類分批核算制劑本錢，同時(shí)應(yīng)制定工作量定額和材料消耗

定額。

（8）藥品進(jìn)銷差價(jià)

醫(yī)院藥品統(tǒng)一按零售價(jià)進(jìn)行核算，其購入價(jià)與零售價(jià)的差額為進(jìn)銷差

價(jià)。月末按當(dāng)月藥品銷售額和藥品綜合加成率（或綜合差價(jià)率）計(jì)算藥品

銷售本錢。

4、貨幣資金管理

貨幣資金是單位在開展業(yè)務(wù)過程中處于貨幣形態(tài)的資金，主要包括現(xiàn)

金及各項(xiàng)存款，詳細(xì)管理方法詳見《貨幣資金管理制度》。

5、應(yīng)收帳款管理

醫(yī)院應(yīng)收醫(yī)療款包括應(yīng)收醫(yī)療款、應(yīng)收在院病人醫(yī)藥費(fèi)和其他應(yīng)收款

等。

（1）應(yīng)收醫(yī)療款管理

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醫(yī)院應(yīng)收醫(yī)療款要按時(shí)清理，對于未收回的醫(yī)保病人費(fèi)用，要進(jìn)行分

類明細(xì)核算；對于不能收回的部分，要分清原因，進(jìn)行處理；對超出三年

以上的確無法收回的應(yīng)收醫(yī)療款，報(bào)經(jīng)主管部門批準(zhǔn)后，作壞帳處理。

(2)應(yīng)收在院病人醫(yī)藥費(fèi)要按時(shí)結(jié)算，隨時(shí)了解預(yù)交款運(yùn)用情況，發(fā)

生欠費(fèi)應(yīng)按時(shí)督促病人續(xù)交，對于病情冗雜、住院期長、費(fèi)用較高者，應(yīng)

實(shí)行分段結(jié)算方法，以削減在院病人出院欠費(fèi)金額。

(3)其他應(yīng)收款管理

物資管理制度9

一、目的：

確保物資裝備狀態(tài)良好，為發(fā)生突發(fā)事故救援時(shí)提供物質(zhì)保障，制定

本制度。

二、范圍：

應(yīng)急救援物資包括井下各種應(yīng)急救援器材和應(yīng)急藥品。

三、職責(zé)：

1、供應(yīng)部負(fù)責(zé)各種應(yīng)急救援器材的日常管理

2、綜合辦負(fù)責(zé)藥品的.日常監(jiān)督管理。衛(wèi)生室為詳細(xì)負(fù)責(zé)單位。

四、檢查與維護(hù)管理

1、非事故情況下，任何部門和個(gè)人不得擅自運(yùn)用應(yīng)急物資裝備。特別

情況須經(jīng)礦領(lǐng)導(dǎo)同意方可運(yùn)用。

2、由供應(yīng)部會(huì)同其他職能部室定期對應(yīng)急物資裝備進(jìn)行清點(diǎn)、檢查。

對達(dá)不到要求的應(yīng)急救援物資按時(shí)進(jìn)行更換、修理、保養(yǎng)。

3、在定期檢查中發(fā)現(xiàn)應(yīng)急救援物資毀損、喪失的要嚴(yán)格追究相關(guān)人員

31

的責(zé)任，并進(jìn)行賠償。

物資管理制度10

一、物資選購計(jì)劃確實(shí)認(rèn)階段

生產(chǎn)部門對物資的需求，是選購計(jì)劃制定的根本依據(jù)。物資選購計(jì)劃

要從生產(chǎn)需求開頭，這一點(diǎn)國內(nèi)外企業(yè)沒有什么不同，但其后的審核批準(zhǔn)

程序，二者卻存在很大差異，因此產(chǎn)生了不同的掌握效果。

國外企業(yè)物資選購管理制度規(guī)定：首先由生產(chǎn)部門依據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃或即

將簽發(fā)的生產(chǎn)通知提出請購單：第二步，將請購單交由倉儲(chǔ)部門保管人員

審核，保管人員依據(jù)庫存情況核定選購數(shù)量，并經(jīng)倉儲(chǔ)部門主管簽字后，

傳遞到選購部門；第三步，選購部門接到請購單后，檢查是否重復(fù)選購，

以及是否存在其他不合理請購品種或數(shù)量等，審核同意后，依據(jù)已把握的

市場價(jià)格，對選購所需資金做出估算，并將請購單交資金預(yù)算管理部門；

第四步，資金預(yù)算管理人員依據(jù)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)和資金預(yù)算審核請購物資是

否在預(yù)算之內(nèi)，審核后再交還選購部門，選購部門方可依據(jù)各部門審核過

的請購單編制正式選購計(jì)劃。

相對而言，我們企業(yè)這方面的制度比擬簡潔：首先，也是由生產(chǎn)部門

依據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃編制用料申請表，報(bào)送選購部門；其次，選購部門檢查是否

有超范圍、超限額的品種和數(shù)量，并依據(jù)庫存情況審定選購數(shù)量；最終，

編制正式選購計(jì)劃報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

兩種制度的差異在于：首先，業(yè)務(wù)流程不同。國外企業(yè)的制度相對冗

雜，要經(jīng)過四個(gè)部門審核、批準(zhǔn)，有四個(gè)掌握點(diǎn)；而我們的企業(yè)只經(jīng)過兩

個(gè)部門，加上主管領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)，有三個(gè)掌握點(diǎn)。其次，組織機(jī)構(gòu)設(shè)置不同。對

32

生產(chǎn)部門請購單或用料申請計(jì)劃的審核，國外企業(yè)增加了倉儲(chǔ)部門和資金

預(yù)算管理部門的參與，而倉儲(chǔ)部門與選購部門是完全獨(dú)立的兩個(gè)部門；而

我們企業(yè)的機(jī)構(gòu)設(shè)置中，倉儲(chǔ)部門和選購部門同屬物資管理部門，是一個(gè)

部門內(nèi)的兩個(gè)相對獨(dú)立部門，倉儲(chǔ)部門一般不直接參與計(jì)劃的審核，明顯

處于次要地位。盡管兩種制度的掌握目的相同，但這些差異對內(nèi)掌握度的

掌握效果影響卻很大。其主要原因是，從內(nèi)部掌握理論分析，內(nèi)部掌握本

質(zhì)就是內(nèi)部牽制，即一項(xiàng)業(yè)務(wù)由二個(gè)或二個(gè)以上的人或部門經(jīng)手，其發(fā)生

過失和串謀舞弊的機(jī)率就會(huì)大大降低。因此，在管理機(jī)構(gòu)設(shè)置上要求將不

相容職務(wù)進(jìn)行別離，將一項(xiàng)業(yè)務(wù)分由兩個(gè)或兩個(gè)以上部門掌握。國外企業(yè)

將請購單的審核分由倉儲(chǔ)部門、選購部門、資金預(yù)算部門負(fù)責(zé)，而我們企

業(yè)對物資用料申情計(jì)劃僅由物資管理一個(gè)部門審核，其掌握效果必定要弱。

從另一個(gè)角度分析，雖然我們企業(yè)的物資管理部門內(nèi)部，選購部門和存儲(chǔ)

部門也是分開的，具有相對獨(dú)立性，但他們同由一個(gè)部門管理，接觸時(shí)機(jī)

較多，有共同的部門利益，很難防止人際關(guān)系和部門利益等因素的影響。

總之，由于機(jī)構(gòu)設(shè)置上的差異，國外企業(yè)的內(nèi)部掌握效果明顯優(yōu)于我們企

業(yè)的內(nèi)部掌握。這一點(diǎn)在實(shí)際工作中已經(jīng)非常明了。

另外，參與部門不同，對掌握效果產(chǎn)生的影響也不相同。國外企業(yè)規(guī)

定，生產(chǎn)部門的請購單首先經(jīng)倉儲(chǔ)部門保管人員審核，相當(dāng)于我們企業(yè)要

求選購人員做的“庫平”工作。不同的是，國外企業(yè)是由倉儲(chǔ)部門保管人員

來完成，而我們是由選購人員依據(jù)保管人員提供的庫存資料來完成。由倉

儲(chǔ)部門保管人員直接負(fù)責(zé)和由選購人員間接負(fù)責(zé)，最終效果差異很大。如

我們的企業(yè)庫存一般都存在令人頭痛積壓問題，對積壓物資的運(yùn)用、處理，

33

應(yīng)是選購計(jì)劃中必需考慮的重要因素，但因物資積壓與保管人員關(guān)系不大,

所以保管人員并不會(huì)主動(dòng)主動(dòng)地去清理，而國外企業(yè)要求倉儲(chǔ)部門保管人

員參與選購計(jì)劃審核，對物資積壓就負(fù)有直接責(zé)任，因此會(huì)主動(dòng)主動(dòng)地去

處理積壓物資。這種管理方式能夠更好地防止積壓物資的.產(chǎn)生，這一點(diǎn)很

值得我們借鑒。

二、選擇選購渠道，確定選購價(jià)格階段

選購渠道和選購價(jià)格確實(shí)認(rèn)，是物資選購掌握的重中之重。它直接影

響到企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，因此無論中外企業(yè)都將其作為關(guān)鍵掌握環(huán)節(jié)。

國外企業(yè)規(guī)定：選購部門應(yīng)當(dāng)依據(jù)市場情況和以往的業(yè)務(wù)往來，建立

供應(yīng)商資信情況信息庫，或通過中介機(jī)構(gòu)查詢有關(guān)供貨商的資信情況，然

后向兩家以上供應(yīng)商索取選購物資的價(jià)格和質(zhì)量指標(biāo)，比擬不同供應(yīng)商所

提供資料，選擇最有利于企業(yè)生產(chǎn)和價(jià)格最合理的供應(yīng)商。對于評比供應(yīng)

商，多數(shù)企業(yè)還會(huì)成立一個(gè)特地委員會(huì)，集體研討確定。選定供應(yīng)商和選

購價(jià)格后，選購部門就可填制正式訂貨單或選購合同，但還須將定貨單副

本交由請購部門（生產(chǎn)部門），證明定單內(nèi)容符合他們的要求，同時(shí)還要

將定貨單副本送收貨部門，以便驗(yàn)收時(shí)運(yùn)用。而我們企業(yè)在選購渠道及價(jià)

格確定方面，雖然一般也要求進(jìn)行比價(jià)或招標(biāo)，一些單位也設(shè)置了特地的

崗位或部門負(fù)責(zé)監(jiān)督，但事實(shí)上還是主要由選購人員和主管領(lǐng)導(dǎo)審定，比

價(jià)或招標(biāo)對多數(shù)單位來說還只是一種形式。

兩種制度相比，最大的不同之處就在于，國外企業(yè)強(qiáng)調(diào)集體決策，弱

化了管理者的個(gè)人作用，也更易防止決策中的個(gè)人行為。而我們企業(yè)選定

選購渠道和價(jià)格的決策中，強(qiáng)調(diào)主管領(lǐng)導(dǎo)的作用。兩種制度表達(dá)了管理理

34

念上的差異，反映出我們企業(yè)人治觀念重于法制觀念，而這種觀念更易產(chǎn)

生個(gè)人行為。當(dāng)然，這種觀念也有其客觀因素，就是我們的市場不標(biāo)準(zhǔn)，

依靠選購人員和領(lǐng)導(dǎo)個(gè)人的經(jīng)驗(yàn)較多等。

另外，國外企業(yè)與我們企業(yè)物資選購管理制度還存在其他方面的差異,

如對業(yè)務(wù)記錄資料的要求，國外企業(yè)很嚴(yán)格很標(biāo)準(zhǔn)，要?dú)w檔備查。而我們

企業(yè)對這方面很不重視，記錄資料是為應(yīng)付檢查而準(zhǔn)備，雖然標(biāo)準(zhǔn)但不真

實(shí)。

物資管理制度11

為做好校內(nèi)疫情防控，各學(xué)校主動(dòng)籌備衛(wèi)生清潔消毒物資，為開學(xué)和

開學(xué)后日常防疫工作做好了充足準(zhǔn)備，肯定要標(biāo)準(zhǔn)儲(chǔ)存、運(yùn)用和管理，做

好相關(guān)安全工作。

1、清潔消毒物資包括消毒劑和消毒器材。消毒物資存放在學(xué)校專用存

放地點(diǎn)，場所應(yīng)選擇在有監(jiān)控掩蓋的地方，并離開同學(xué)活動(dòng)區(qū)域。

2、存放地點(diǎn)應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)安全、防火規(guī)定，設(shè)置相應(yīng)的、通風(fēng)、防爆、

防火、防雷、報(bào)警、滅火、防曬、除濕、消退靜電等安全設(shè)備。

3、存放場所封閉管理。存儲(chǔ)倉庫要懸掛警示標(biāo)牌，設(shè)置警界線等隔離

措施。

4、物資應(yīng)當(dāng)分類分項(xiàng)存放，堆垛之間的主要通道應(yīng)當(dāng)有安全距離，不

得超量儲(chǔ)存。

5、將安全管理制度、每種消毒劑安全運(yùn)用說明在存放場所放大張貼。

6、布置專人出入庫管理，建好物資管理臺(tái)賬，包括來源（接受捐贈(zèng)、

購置）數(shù)量、購置（接收入）入庫時(shí)間等。

35

7、物資出庫做好登記，對運(yùn)用人、運(yùn)用時(shí)間、運(yùn)用量等具體記錄。領(lǐng)

取和歸還均雙方簽字確認(rèn)。

8、向運(yùn)用人發(fā)放消毒用品時(shí)，應(yīng)附送簡練表述的安全留意事項(xiàng)。

9、運(yùn)用人要做消殺情況記錄，包括消殺時(shí)間，區(qū)域（面積），可在歸

還物品時(shí)記錄備案，存在問題按時(shí)向主管人（保管人）反應(yīng)。

10、消毒劑（粉、片、液）嚴(yán)格根據(jù)運(yùn)用說明進(jìn)行配比、運(yùn)用，嚴(yán)格遵

守運(yùn)用過程中的安全留意事項(xiàng)。

11、消毒劑和消殺用具應(yīng)即用即還，或每H取還。不應(yīng)在固定存儲(chǔ)場

所以外其他地方存放。

12、管理人員要定期查看，按時(shí)消退安全隱患；明確負(fù)責(zé)人和檢查人。

13、消殺要適時(shí)、過度、過量，防止過度消毒引發(fā)的環(huán)境污染和安全隱

患。

學(xué)校公布制度時(shí)，應(yīng)同時(shí)公布責(zé)任人（盡量雙人管理），以確保制度落

實(shí)。

物資管理制度12

為了標(biāo)準(zhǔn)企業(yè)經(jīng)營行為，強(qiáng)化材料、物資管理，保證生產(chǎn)、工程材料、

物資的供應(yīng)?，F(xiàn)依據(jù)上級有關(guān)文件精神，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，為了強(qiáng)

化公司的材料、物資管理與核算，制訂本制度：

1材料物資選購申請計(jì)劃

1）堅(jiān)持腳踏實(shí)地的原則，根據(jù)上級主管部門和本公司批準(zhǔn)的生產(chǎn)修理、

大修、技改、業(yè)擴(kuò)、基建等計(jì)劃任務(wù)，編制材料、物資選購計(jì)劃。

2）生產(chǎn)修理計(jì)劃所需用的材料物資計(jì)劃，一般由生產(chǎn)單位根據(jù)公司下

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達(dá)生產(chǎn)計(jì)劃和公司制定主要物資消耗定額、生產(chǎn)修理材料費(fèi)用、綜合消耗

定額以及事故備品定額等進(jìn)行編制。

3）大修、技改、業(yè)擴(kuò)和基建工程所需用的材料、物資的計(jì)劃，應(yīng)依據(jù)

經(jīng)公司審批的初步設(shè)計(jì)材料、裝備清冊，由公司業(yè)務(wù)主管部門分工程工程

編制材料物資總需要量計(jì)劃，報(bào)公司分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理審批。

4）備品備件需用量計(jì)劃，由公司生產(chǎn)技術(shù)部門會(huì)同有關(guān)單位依據(jù)實(shí)際

的裝備類型和數(shù)量，核定合理的儲(chǔ)藏定額數(shù)量后編制。消耗后的補(bǔ)充備品

備件計(jì)劃，由公司運(yùn)用部門提出，報(bào)公司生產(chǎn)技術(shù)部門審核，分管生產(chǎn)副

總經(jīng)理、總經(jīng)理審批。

5）勞保用品計(jì)劃，由公司工會(huì)負(fù)責(zé)組織編制。

6）材料物資選購申請計(jì)劃必需附文字說明和主要需用量計(jì)算依據(jù)，經(jīng)

公司業(yè)務(wù)主管部門審核，經(jīng)公司分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)，才能下達(dá)計(jì)

劃給實(shí)業(yè)公司。

2、材料、物資選購

材料、物資選購要認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家經(jīng)貿(mào)委、安全監(jiān)察室、審計(jì)署關(guān)

于貫徹執(zhí)行《國有工業(yè)企業(yè)物資選購管理暫行規(guī)定》有關(guān)問題的通知和本

公司的有關(guān)規(guī)定。

1）除急需的零星材料和因特別情況經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)外，生產(chǎn)、工程等

所需的材料物資原則上都應(yīng)由實(shí)業(yè)公司統(tǒng)一選購。

2）實(shí)業(yè)公司依據(jù)各單位報(bào)來經(jīng)公司審批的材料物資選購申請計(jì)劃，進(jìn)

行匯總、平衡，確定選購計(jì)劃，組織材料物資供應(yīng)，滿意公司的需要。

3）實(shí)業(yè)公司按月份編制材料供應(yīng)計(jì)劃，臨時(shí)重大選購工程編制臨時(shí)供

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應(yīng)計(jì)劃，供應(yīng)計(jì)劃及有關(guān)情況，應(yīng)按時(shí)報(bào)送公司業(yè)務(wù)主管部門和財(cái)務(wù)部門，

以便有關(guān)部門按時(shí)了解材料物資的準(zhǔn)備情況和組織資金供應(yīng)。

4）在訂貨、選購和加工過程中，有關(guān)人員應(yīng)認(rèn)真核對材料物資名稱、

型號規(guī)格、數(shù)量及技術(shù)要求。

5）貫徹?fù)駜?yōu)選購、講求經(jīng)濟(jì)效益和兼顧扶持三產(chǎn)的原則。物資選購要

做到在同等條件下，先批發(fā)后零售，先近后遠(yuǎn)，定點(diǎn)選購。公司基層單位

倉庫所需的材料、物資應(yīng)從實(shí)業(yè)公司調(diào)撥，一般不直接對外選購。

6）公司向?qū)崢I(yè)公司購置材料物資的訂價(jià)原則：生產(chǎn)、修理和檢修所需

的一般材料、工具儀器儀表，由供需雙方協(xié)商訂價(jià)，最高不得超過同質(zhì)同

類產(chǎn)品的當(dāng)?shù)厥袌鲣N售價(jià)；大修、技改、業(yè)擴(kuò)、基建工程所需的材料物資

［包括裝備），由供需雙方協(xié)商訂價(jià)，最高不得超過按規(guī)定經(jīng)審批的工程

工程的預(yù)算價(jià)格。

7）經(jīng)公司批準(zhǔn)向外單位選購材料物資，必需選擇有生產(chǎn)答應(yīng)證的廠家,

并比質(zhì)比價(jià)擇優(yōu)選廠，對當(dāng)年選購?fù)愋筒牧衔镔Y，應(yīng)作比質(zhì)比價(jià)分析。

不得選購不定型產(chǎn)品。對重大的裝備，應(yīng)根據(jù)公司研討確定的廠家訂貨。

8）托付加工材料應(yīng)核實(shí)圖紙、技術(shù)要求和材料。提回成品后應(yīng)組織有

關(guān)人員按時(shí)驗(yàn)收。

9）對外選購的材料物資，應(yīng)努力爭取先用后付款或貨到驗(yàn)收合格后付

款或先用后分期付款，嚴(yán)格掌握未收貨先預(yù)付款和托收承付結(jié)算方式，以

防范資金風(fēng)險(xiǎn)和節(jié)約資金。

10）按公司有關(guān)規(guī)定須簽訂對外物資選購訂貨合同的，由業(yè)務(wù)主管部

門和廠家進(jìn)行簽訂；重大的物資選購，還應(yīng)有生產(chǎn)技術(shù)、計(jì)劃、審計(jì)、財(cái)

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務(wù)、紀(jì)檢等部門和運(yùn)用單位參與商談；公司向?qū)崢I(yè)公司訂貨的合同，由公

司業(yè)務(wù)主管部門與實(shí)業(yè)公司簽訂。全部的物資選購訂貨合同，必需符合以

下要求：

（1）簽訂的合同，必需遵循《合同法》。

（2）簽訂的合同，必需依據(jù)經(jīng)審批的材料物資選購申請計(jì)劃、加工定

制計(jì)劃和公司有關(guān)會(huì)議確定的廠家等事項(xiàng)。

（3）填寫后的合同須核對產(chǎn)品名稱、技術(shù)要求、數(shù)量、單價(jià)、要求交

貨期都要與工程工程計(jì)劃相符。并要求填明售后服務(wù)的詳細(xì)條件。

（4）按公司財(cái)務(wù)收支審批權(quán)限，物資選購合同金額壹萬元及以上需經(jīng)

公司業(yè)務(wù)主管部門、審計(jì)、財(cái)務(wù)等部門及分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理睬簽審批，

才能加蓋公章。

（5）對合同組成部分有關(guān)簽訂合同的記錄、文書和圖表，應(yīng)與合同一

起管理。

（6）貨款結(jié)算應(yīng)堅(jiān)持用貨付款或驗(yàn)貨付款的原則，嚴(yán)格掌握簽合同就

預(yù)付款和托收承付的結(jié)算方式。

3、材料、物資的驗(yàn)收和付款

1）倉庫可根據(jù)材料物資的性質(zhì)和用途分為若干類，如金屬材料、建筑

材料、化工材料、儀器儀表、電氣材料、工具器具、管理用具等。

2）材料和計(jì)價(jià)。

依據(jù)我公司的情況，材料的計(jì)價(jià)實(shí)行實(shí)際本錢計(jì)價(jià)的方法，即：收入、

發(fā)出和結(jié)存材料都按實(shí)際本錢計(jì)價(jià)。由于各批材料價(jià)格不同，倉庫材料明

細(xì)賬應(yīng)逐筆登記材料的單價(jià)。發(fā)出材料的本錢遵循先入庫的材料先發(fā)出的

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原則按各批材料入庫挨次的不同單價(jià)分別計(jì)算。

根據(jù)材料的來源不同，構(gòu)成材料的實(shí)際本錢如下：

（1）外來材

料實(shí)際本錢包括：買價(jià)（發(fā)票價(jià)款）市內(nèi)運(yùn)雜費(fèi)、外地運(yùn)雜費(fèi)（運(yùn)費(fèi)、

裝卸費(fèi)、包裝費(fèi)、搬運(yùn)費(fèi)及保險(xiǎn)費(fèi)等）及運(yùn)輸途中的合理損耗。

（2）托付加工材料的實(shí)際本錢：包括被加工材料的實(shí)際本錢、加工費(fèi)

用及加工材料的來回運(yùn)雜費(fèi)。

4）材料的收入

（1）材料收入的種類包括：外購材料、自制加工材料、托付加工材料

的驗(yàn)收入庫、余料退庫和廢料的回收等。

（2）材料物資送到倉庫或工地時(shí)，有關(guān)人員要認(rèn)真核對物資選購計(jì)劃、

選購合同、收貨單位、貨物名稱、型號、規(guī)格數(shù)量、包裝件數(shù)和供貨單位裝

箱單、發(fā)貨明細(xì)表、發(fā)票（隨貨同行聯(lián)）運(yùn)輸部門的貨運(yùn)單，進(jìn)行數(shù)量的全

檢。同時(shí)按合同或質(zhì)量保證書或質(zhì)量合格證與驗(yàn)收的材料物資核對；檢驗(yàn)

物資外觀、機(jī)械性能的實(shí)驗(yàn)成供方出廠的實(shí)驗(yàn)報(bào)告，技改、大修工程的裝

備、主材和有關(guān)特別要求的物資由供應(yīng)部門會(huì)同公司業(yè)務(wù)主管部門和運(yùn)用

單位進(jìn)行檢驗(yàn)。對物資進(jìn)行抽檢時(shí)，分為A、B、C三類，A類物資包括汽

車、裝備等實(shí)施全檢。B類物資如電力材料等按進(jìn)貨5抽檢，如發(fā)現(xiàn)不合

格超過1時(shí)，對母體樣本再進(jìn)行20的抽驗(yàn)，如發(fā)現(xiàn)有2的不合格品，本批

物資報(bào)退貨處理。A、B類填“物資驗(yàn)收單”、C類物資如辦公用品、紙張易

耗品等由倉庫保管員，在“進(jìn)庫單”上簽字視同驗(yàn)收。如發(fā)現(xiàn)不合格，本批物

資作退貨處理。

40

（3）驗(yàn)收無誤，材料保管員依據(jù)發(fā)票中所列材料名稱、規(guī)格型號、數(shù)

量、單價(jià)、金額、稅金等工程認(rèn)真辦理驗(yàn)收入庫手續(xù)，并填寫“進(jìn)庫單”一式

三聯(lián)，第一聯(lián)倉庫自存登記材料明細(xì)賬用；第二聯(lián)隨貨款結(jié)算憑證送財(cái)務(wù)

部門作為報(bào)賬依據(jù)；第三聯(lián)交物資供應(yīng)方。

對符合固定資產(chǎn)條件的裝備和技改等專項(xiàng)工程運(yùn)用的材料、物資，采

納含稅價(jià)格驗(yàn)收進(jìn)入專項(xiàng)材料物資倉庫。

對生產(chǎn)修理和檢修的一般材料、不單獨(dú)構(gòu)成固定資產(chǎn)的工具儀器儀表、

勞保用品等大修工程的材料物資，采納不含稅價(jià)格驗(yàn)收進(jìn)入常材料倉

庫