深圳市科技研發(fā)資金管理暫行辦法

深圳市科技研發(fā)資金管理暫行辦法?一、總則（一）目的為加強(qiáng)深圳市科技研發(fā)資金的管理，提高資金使用效益，推動(dòng)科技創(chuàng)新，根據(jù)國(guó)家和地方有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本市實(shí)際，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于深圳市財(cái)政預(yù)算安排的科技研發(fā)資金的管理和使用。（三）基本原則1.目標(biāo)導(dǎo)向原則：圍繞深圳市科技發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵技術(shù)，引導(dǎo)和支持科技創(chuàng)新活動(dòng)。2.公平公正原則：遵循公平、公正、公開(kāi)的原則，規(guī)范項(xiàng)目申報(bào)、評(píng)審、立項(xiàng)和資金管理流程，確保資金分配合理、使用合規(guī)。3.績(jī)效優(yōu)先原則：強(qiáng)化資金使用的績(jī)效管理，注重資金投入的產(chǎn)出和效益，提高科技資源配置效率。4.?？顚Ｓ迷瓌t：科技研發(fā)資金應(yīng)當(dāng)?？顚Ｓ?，任何單位和個(gè)人不得截留、挪用。二、管理職責(zé)（一）市科技主管部門1.負(fù)責(zé)編制科技研發(fā)資金年度預(yù)算建議，提出資金安排計(jì)劃。2.組織制定科技研發(fā)資金項(xiàng)目指南，發(fā)布項(xiàng)目申報(bào)通知。3.受理項(xiàng)目申報(bào)，組織項(xiàng)目評(píng)審、立項(xiàng)和驗(yàn)收等工作。4.對(duì)項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，協(xié)調(diào)解決項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的問(wèn)題。5.負(fù)責(zé)科技研發(fā)資金績(jī)效管理工作，組織開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)。（二）市財(cái)政部門1.負(fù)責(zé)審核并批復(fù)科技研發(fā)資金年度預(yù)算。2.會(huì)同市科技主管部門制定科技研發(fā)資金管理辦法和相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度。3.負(fù)責(zé)科技研發(fā)資金的撥付、監(jiān)督和管理，確保資金安全。4.參與科技研發(fā)資金項(xiàng)目的評(píng)審、驗(yàn)收等工作。（三）項(xiàng)目承擔(dān)單位1.負(fù)責(zé)項(xiàng)目的組織實(shí)施，按照項(xiàng)目合同要求完成研發(fā)任務(wù)，確保項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。2.負(fù)責(zé)項(xiàng)目資金的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算，嚴(yán)格按照本辦法規(guī)定使用資金，確保?？顚Ｓ?。3.配合市科技主管部門和市財(cái)政部門做好項(xiàng)目驗(yàn)收、績(jī)效評(píng)價(jià)等工作。三、資金支持方式（一）事前資助對(duì)符合條件的科技研發(fā)項(xiàng)目，在項(xiàng)目啟動(dòng)前給予一定比例的資金支持，用于項(xiàng)目研究開(kāi)發(fā)的前期費(fèi)用。（二）事后資助1.對(duì)已完成并通過(guò)驗(yàn)收的科技研發(fā)項(xiàng)目，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際支出情況和績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，給予一定比例的資金補(bǔ)助。2.對(duì)獲得國(guó)家、省科技獎(jiǎng)勵(lì)或承擔(dān)國(guó)家、省重大科技項(xiàng)目的單位，給予配套獎(jiǎng)勵(lì)或資助。（三）貸款貼息對(duì)企業(yè)開(kāi)展符合條件的科技研發(fā)項(xiàng)目所發(fā)生的銀行貸款利息，按照一定比例給予貼息支持。（四）其他方式根據(jù)科技創(chuàng)新發(fā)展需要，經(jīng)市政府批準(zhǔn)，可采用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)等其他資金支持方式。四、項(xiàng)目管理（一）項(xiàng)目指南制定市科技主管部門根據(jù)深圳市科技發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，結(jié)合經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需求，制定年度科技研發(fā)資金項(xiàng)目指南，明確項(xiàng)目支持方向、申報(bào)條件、申報(bào)要求等內(nèi)容。（二）項(xiàng)目申報(bào)1.符合申報(bào)條件的單位按照項(xiàng)目指南要求，向市科技主管部門提交項(xiàng)目申報(bào)材料。申報(bào)材料應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.項(xiàng)目申報(bào)單位應(yīng)當(dāng)對(duì)申報(bào)材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)，并按照規(guī)定提供相關(guān)證明材料。（三）項(xiàng)目評(píng)審1.市科技主管部門組織專家對(duì)申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審。評(píng)審專家應(yīng)當(dāng)具備相關(guān)領(lǐng)域的專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，嚴(yán)格按照評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)審，確保評(píng)審結(jié)果客觀、公正。2.評(píng)審過(guò)程中，專家應(yīng)當(dāng)獨(dú)立發(fā)表評(píng)審意見(jiàn)，不得泄露評(píng)審信息。（四）項(xiàng)目立項(xiàng)1.根據(jù)評(píng)審結(jié)果，市科技主管部門提出項(xiàng)目立項(xiàng)建議，報(bào)市政府批準(zhǔn)。2.市政府批準(zhǔn)立項(xiàng)的項(xiàng)目，由市科技主管部門下達(dá)立項(xiàng)通知，并與項(xiàng)目承擔(dān)單位簽訂項(xiàng)目合同，明確項(xiàng)目目標(biāo)、任務(wù)、經(jīng)費(fèi)預(yù)算、實(shí)施期限等內(nèi)容。（五）項(xiàng)目實(shí)施1.項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)按照項(xiàng)目合同要求，組織實(shí)施項(xiàng)目，嚴(yán)格控制項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量，確保項(xiàng)目順利完成。2.項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，如因特殊原因需要調(diào)整項(xiàng)目?jī)?nèi)容、預(yù)算或?qū)嵤┢谙薜?，?xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)向市科技主管部門提出申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可調(diào)整。（六）項(xiàng)目驗(yàn)收1.項(xiàng)目完成后，項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)向市科技主管部門提出驗(yàn)收申請(qǐng)，并提交項(xiàng)目驗(yàn)收材料。驗(yàn)收材料應(yīng)當(dāng)包括項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告、技術(shù)報(bào)告、財(cái)務(wù)決算報(bào)告、知識(shí)產(chǎn)權(quán)證明等。2.市科技主管部門組織專家對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收合格的項(xiàng)目，予以結(jié)題；驗(yàn)收不合格的項(xiàng)目，項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)按照專家意見(jiàn)進(jìn)行整改，并在規(guī)定期限內(nèi)重新申請(qǐng)驗(yàn)收。五、資金管理（一）預(yù)算編制1.項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)項(xiàng)目研究開(kāi)發(fā)任務(wù)和實(shí)際需要，編制項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算。預(yù)算編制應(yīng)當(dāng)科學(xué)合理、實(shí)事求是，符合國(guó)家和地方有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定。2.項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算應(yīng)當(dāng)包括直接費(fèi)用和間接費(fèi)用。直接費(fèi)用是指項(xiàng)目研究開(kāi)發(fā)過(guò)程中發(fā)生的與之直接相關(guān)的費(fèi)用，包括設(shè)備費(fèi)、材料費(fèi)、測(cè)試化驗(yàn)加工費(fèi)、燃料動(dòng)力費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、國(guó)際合作與交流費(fèi)、出版/文獻(xiàn)/信息傳播/知識(shí)產(chǎn)權(quán)事務(wù)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、專家咨詢費(fèi)等。間接費(fèi)用是指項(xiàng)目承擔(dān)單位在組織實(shí)施項(xiàng)目過(guò)程中發(fā)生的無(wú)法在直接費(fèi)用中列支的相關(guān)費(fèi)用，主要包括承擔(dān)單位為項(xiàng)目研究提供的現(xiàn)有儀器設(shè)備及房屋，水、電、氣、暖消耗，有關(guān)管理費(fèi)用的補(bǔ)助支出，以及績(jī)效支出等。（二）預(yù)算執(zhí)行1.項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算一經(jīng)批復(fù)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行，一般不予調(diào)整。確需調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定程序報(bào)市科技主管部門和市財(cái)政部門批準(zhǔn)。2.項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家和地方有關(guān)財(cái)務(wù)制度規(guī)定，加強(qiáng)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算，確保經(jīng)費(fèi)使用合規(guī)、合理。3.項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)應(yīng)當(dāng)按照預(yù)算用途專款專用，不得截留、挪用。對(duì)違反規(guī)定的，市科技主管部門和市財(cái)政部門將責(zé)令改正，并按照有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處理。（三）經(jīng)費(fèi)核算1.項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)進(jìn)行單獨(dú)核算，建立健全經(jīng)費(fèi)管理制度，明確經(jīng)費(fèi)開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范經(jīng)費(fèi)審批流程。2.項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出應(yīng)當(dāng)取得合法有效的票據(jù)，并按照財(cái)務(wù)制度規(guī)定進(jìn)行報(bào)銷。對(duì)不符合規(guī)定的票據(jù)，財(cái)務(wù)部門不得報(bào)銷。（四）經(jīng)費(fèi)監(jiān)督1.市科技主管部門和市財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用情況的監(jiān)督檢查，定期或不定期對(duì)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行抽查。2.項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)積極配合監(jiān)督檢查工作，如實(shí)提供項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用情況的相關(guān)資料。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)及時(shí)整改。3.建立健全項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用信息公開(kāi)制度，接受社會(huì)監(jiān)督。六、績(jī)效管理（一）績(jī)效目標(biāo)設(shè)定1.項(xiàng)目申報(bào)時(shí)，項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)按照要求設(shè)定項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)?？?jī)效目標(biāo)應(yīng)當(dāng)明確、具體、可衡量，并與項(xiàng)目預(yù)期成果和效益相匹配。2.市科技主管部門在項(xiàng)目評(píng)審和立項(xiàng)過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行審核，確?？?jī)效目標(biāo)合理可行。（二）績(jī)效監(jiān)控1.項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)定期對(duì)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況進(jìn)行跟蹤分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并采取有效措施加以解決。2.市科技主管部門應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，及時(shí)掌握項(xiàng)目進(jìn)展情況和績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。（三）績(jī)效評(píng)價(jià)1.項(xiàng)目完成后，市科技主管部門應(yīng)當(dāng)組織開(kāi)展項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作。績(jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)以項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)為依據(jù)，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施效果、資金使用效益等進(jìn)行全面評(píng)價(jià)。2.績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為項(xiàng)目后續(xù)支持、資金分配和管理決策的重要依據(jù)。對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)優(yōu)秀的項(xiàng)目，在后續(xù)項(xiàng)目申報(bào)中給予優(yōu)先支持；對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)較差的項(xiàng)目，責(zé)令整改，并視情況減少或取消后續(xù)支持。七、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理（一）知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬1.項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中產(chǎn)生的知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬，按照國(guó)家和地方有關(guān)法律法規(guī)以及項(xiàng)目合同約定執(zhí)行。2.項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理，及時(shí)申請(qǐng)專利、商標(biāo)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)，確保知識(shí)產(chǎn)權(quán)得到有效保護(hù)。（二）知識(shí)產(chǎn)權(quán)運(yùn)用1.鼓勵(lì)項(xiàng)目承擔(dān)單位積極運(yùn)用知識(shí)產(chǎn)權(quán)，推動(dòng)科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化。對(duì)具有市場(chǎng)前景的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行評(píng)估，并采取轉(zhuǎn)讓、許可、作價(jià)入股等方式進(jìn)行轉(zhuǎn)化。2.市科技主管部門應(yīng)當(dāng)建立知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)，為項(xiàng)目承擔(dān)單位提供知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易信息和服務(wù)，促進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的流通和運(yùn)用。八、法律責(zé)任（一）項(xiàng)目承擔(dān)單位有下列情形之一的，市科技主管部門和市財(cái)政部門將責(zé)令改正，追回已撥資金，并視情節(jié)輕重給予警告、暫停項(xiàng)目實(shí)施、終止項(xiàng)目合同等處理；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：1.提供虛假申報(bào)材料騙取項(xiàng)目立項(xiàng)的；2.擅自調(diào)整項(xiàng)目?jī)?nèi)容、預(yù)算或?qū)嵤┢谙薜模?.截留、挪用項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的；4.未按照項(xiàng)目合同要求完成項(xiàng)目任務(wù)的；5.其他違反本辦法規(guī)定的行為。（二）評(píng)審專家有下列情形之一的，取消其評(píng)審資格，并視情節(jié)輕重給予警告、通報(bào)批評(píng)等處理；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：1.違反評(píng)審紀(jì)律，泄露評(píng)審信息的；2.故意偏袒或打壓申報(bào)項(xiàng)目的；3.其他違反評(píng)審規(guī)定的行為。（三）市科技主管部門和市財(cái)政部門工作人員在科技研發(fā)資金管理工作中存在濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊等違法違紀(jì)行為的，依法給予處分；