第一講風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)

第一篇風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)原理1第一章風(fēng)險(xiǎn)管理概述2第一章風(fēng)險(xiǎn)管理概述

一、風(fēng)險(xiǎn)概念及其特征二、風(fēng)險(xiǎn)的分類三、風(fēng)險(xiǎn)管理過程四、風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)

34Risk5一、風(fēng)險(xiǎn)概念及其特征1.風(fēng)險(xiǎn)的定義：許多類似卻又不完全相同的定義風(fēng)險(xiǎn)是損失的不確定性風(fēng)險(xiǎn)是在特定條件下實(shí)際后果與預(yù)期后果之間的差異風(fēng)險(xiǎn)指引起災(zāi)害和意外事故的原因，或指由災(zāi)害和意外事故造成的傷害和損失，還可以指災(zāi)害和意外事故本身。

風(fēng)險(xiǎn)是圍繞基于某種預(yù)期的不同變化結(jié)果的變化結(jié)果。對(duì)特定情況下關(guān)于未來結(jié)果的客觀疑慮6一、風(fēng)險(xiǎn)概念及其特征Risk,Peril,Hazard

Risk:損失的大小和發(fā)生的可能性Peril：指損失的原因，事故本身Hazard:引起或增加風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的因素，增加風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生可能性的因素，以及在事故發(fā)生后造成損失擴(kuò)大和加重的因素

自然條件道德和心理?xiàng)l件社會(huì)條件7一、風(fēng)險(xiǎn)概念及其特征2.風(fēng)險(xiǎn)的三要素

風(fēng)險(xiǎn)因素(riskfactors,hazards)

指引起風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的因素，增加風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生可能性的因素，以及在事故發(fā)生后造成損失擴(kuò)大和加重的因素，包括自然風(fēng)險(xiǎn)因素、道德與心理風(fēng)險(xiǎn)因素、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)事故（peril）

損失的直接原因，是促使風(fēng)險(xiǎn)有可能變成現(xiàn)實(shí)的事件。包括自然風(fēng)險(xiǎn)事故、人為風(fēng)險(xiǎn)事故、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)事故。

風(fēng)險(xiǎn)損失載體（exposuretoloss）

風(fēng)險(xiǎn)損失是指人身傷害和傷亡以及經(jīng)濟(jì)價(jià)值的非故意的、非計(jì)劃、非預(yù)期的減少或消失，有時(shí)也指精神方面的危害。

損失載體是指面臨著可能損失的物體或狀態(tài)，包括人身損失載體、財(cái)產(chǎn)損失載體、責(zé)任損失載體等8一、風(fēng)險(xiǎn)概念及其特征風(fēng)險(xiǎn)因素

自然風(fēng)險(xiǎn)因素是指有形的并能直接影響事物物理功能的因素，即由自然力量或物質(zhì)條件所構(gòu)成的風(fēng)險(xiǎn)因素。道德和心理風(fēng)險(xiǎn)因素，是指由于道德品行及心理素質(zhì)等潛在的主觀條件產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)因素。社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)因素是指社會(huì)文化及經(jīng)濟(jì)狀況產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)因素9一、風(fēng)險(xiǎn)概念及其特征2.風(fēng)險(xiǎn)的三要素實(shí)例：天雨路滑辨別：天雨路滑、車速快=風(fēng)險(xiǎn)因素車禍=風(fēng)險(xiǎn)事故行人、其他車輛=風(fēng)險(xiǎn)損失載體

行人被撞傷！車禍10一、風(fēng)險(xiǎn)概念及其特征2.風(fēng)險(xiǎn)的三要素實(shí)例：木屋起火辨別：木結(jié)構(gòu)、電線老化=風(fēng)險(xiǎn)因素火災(zāi)=風(fēng)險(xiǎn)事故居民或房屋=損失載體11一、風(fēng)險(xiǎn)概念及其特征3.風(fēng)險(xiǎn)的特征

客觀性：不以人的意志為轉(zhuǎn)移，獨(dú)立于人的主觀意識(shí)之外不確定性（偶然性）：損失是否發(fā)生，發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)、程度及其承擔(dān)的主體的不確定普遍性：無處不在，無時(shí)不有可度量性（必然性）：風(fēng)險(xiǎn)是在特定的時(shí)間和空間條件下的概念，凡是風(fēng)險(xiǎn)都與某種條件相聯(lián)系。

相對(duì)性：不同的人對(duì)同樣的客觀風(fēng)險(xiǎn)會(huì)做出不同的判斷和行動(dòng)

12一、風(fēng)險(xiǎn)概念及其特征3.風(fēng)險(xiǎn)的特征風(fēng)險(xiǎn)的基本屬性

自然屬性社會(huì)經(jīng)濟(jì)屬性13第一章風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)一、不確定性和風(fēng)險(xiǎn)

二、風(fēng)險(xiǎn)的分類三、風(fēng)險(xiǎn)管理過程四、風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)14二、風(fēng)險(xiǎn)的分類1.客觀風(fēng)險(xiǎn)和主觀風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)客觀概念?？陀^風(fēng)險(xiǎn)：實(shí)際損失與預(yù)期損失之間的相對(duì)差異主觀風(fēng)險(xiǎn)：精神和心理狀態(tài)引起的不確定性，體現(xiàn)在

不同的風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度上。15二、風(fēng)險(xiǎn)的分類2.純風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)

Mowbray,Blanchard和Williams1969年提出純風(fēng)險(xiǎn)：只會(huì)造成損失而不會(huì)帶來收益的風(fēng)險(xiǎn)，如撞車的風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)：既可能造成損失也可能創(chuàng)造額外收益的風(fēng)險(xiǎn)。上述兩種風(fēng)險(xiǎn)可能同時(shí)存在于一個(gè)總風(fēng)險(xiǎn)中。可保風(fēng)險(xiǎn)16二、風(fēng)險(xiǎn)的分類3.可保風(fēng)險(xiǎn)按風(fēng)險(xiǎn)損害的對(duì)象分為財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)（1）財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)指導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)發(fā)生毀損、滅失和貶值的風(fēng)險(xiǎn)。（2）人身風(fēng)險(xiǎn)指因生、老、病、死、殘而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。（3）責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)指依法對(duì)他人造成過失人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失應(yīng)負(fù)的法律賠償責(zé)任或無法履行契約所致對(duì)方受損應(yīng)負(fù)的合同賠償責(zé)任。（4）信用風(fēng)險(xiǎn)指權(quán)利人因義務(wù)人違約而遭受經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。17二、風(fēng)險(xiǎn)的分類3.可保風(fēng)險(xiǎn)可保風(fēng)險(xiǎn)的條件

經(jīng)濟(jì)上的可行性：發(fā)生的頻率低但損失程度大大量同質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)存在損失必須是意外的（偶然性）損失必須是確定的或可以測(cè)定的特大災(zāi)難一般不會(huì)發(fā)生（非巨災(zāi)性）保險(xiǎn)費(fèi)必須合理，被保險(xiǎn)人經(jīng)濟(jì)上能夠承擔(dān)18二、風(fēng)險(xiǎn)的分類4.風(fēng)險(xiǎn)的其他分類根據(jù)產(chǎn)生的原因劃分：（1）自然風(fēng)險(xiǎn)(PhysicalRisk)（2）社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)(SocialRisk)（3）政治風(fēng)險(xiǎn)(PoliticalRisk)（4）法律風(fēng)險(xiǎn)(LegalRisk)（5）操作風(fēng)險(xiǎn)(OperationalRisk)（6）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)(EconomicRisk)（7）認(rèn)知風(fēng)險(xiǎn)(CognitiveRisk)19二、風(fēng)險(xiǎn)的分類4.風(fēng)險(xiǎn)的其他分類

非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

（non-systemrisk;systemrisk):投資組合的多樣化可以減小單一投資的風(fēng)險(xiǎn)，但組合后的風(fēng)險(xiǎn)并非為零。被減小的風(fēng)險(xiǎn)稱為可分散風(fēng)險(xiǎn)（非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)），剩余的風(fēng)險(xiǎn)是整個(gè)市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)，稱為不可分散風(fēng)險(xiǎn)（系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)）。20第一章風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)一、不確定性和風(fēng)險(xiǎn)二、風(fēng)險(xiǎn)的分類

三、風(fēng)險(xiǎn)管理過程四、風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)21三、風(fēng)險(xiǎn)管理過程1.風(fēng)險(xiǎn)管理的定義

風(fēng)險(xiǎn)管理是指經(jīng)濟(jì)單位通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效的控制和妥善處理風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失，期望達(dá)到以最小的成本獲得最大安全保障的管理活動(dòng)。2.風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)衡量風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)選擇及實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)設(shè)定目標(biāo)22三、風(fēng)險(xiǎn)管理過程2.風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序

（1）設(shè)定目標(biāo)

與組織或個(gè)人的整體目標(biāo)相一致。風(fēng)險(xiǎn)與收益之間的平衡?？紤]對(duì)安全性的態(tài)度和接受風(fēng)險(xiǎn)的意愿。成本收益分析23風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序成本收益分析風(fēng)險(xiǎn)成本：由于風(fēng)險(xiǎn)的存在和風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后，人們所必須支出的費(fèi)用和預(yù)期經(jīng)濟(jì)利益的減少。包括風(fēng)險(xiǎn)損失的實(shí)際成本、風(fēng)險(xiǎn)損失的機(jī)會(huì)成本以及預(yù)防或控制風(fēng)險(xiǎn)損失的成本。

24風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序（1）設(shè)定目標(biāo)

—損前目標(biāo)

經(jīng)濟(jì)合理目標(biāo)，安全系數(shù)目標(biāo)，社會(huì)責(zé)任目標(biāo)

—損后目標(biāo)

維持生存目標(biāo)，持續(xù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，穩(wěn)定收益目標(biāo)，社會(huì)責(zé)任目標(biāo)

25風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序（2）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別(RiskIdentification)

對(duì)潛在的和客觀存在的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)地、連續(xù)地識(shí)別和歸類，并分析產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)事故的原因的過程。主要包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩方面。物質(zhì)環(huán)境社會(huì)環(huán)境政治環(huán)境法律環(huán)境操作環(huán)境經(jīng)濟(jì)環(huán)境認(rèn)知環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)源列表識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)暴露實(shí)物資產(chǎn)暴露金融資產(chǎn)暴露法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)暴露人力資本風(fēng)險(xiǎn)暴露風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單流程分析財(cái)務(wù)報(bào)表分析現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查環(huán)境分析風(fēng)險(xiǎn)鏈分析26風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序（3）風(fēng)險(xiǎn)衡量(RiskMeasurement)

運(yùn)用概率及數(shù)理統(tǒng)計(jì)方法，衡量潛在損失的規(guī)模和損失發(fā)生的可能性，即掌握風(fēng)險(xiǎn)的兩個(gè)方面——損失的大小和損失發(fā)生的可能性，以便于評(píng)價(jià)各種潛在損失的相對(duì)重要性。27風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序（3）風(fēng)險(xiǎn)衡量(RiskMeasurement)

方法:

-定性:集合意見法、德爾菲法、層次分析法和事故樹分析法、主要風(fēng)險(xiǎn)障礙分析法、領(lǐng)先—落后指標(biāo)分析法等

-定量:風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)法、概率方法（如主觀概率法、隨機(jī)方法、蒙特卡羅法等）、模糊論方法（如模糊概率法、模糊參數(shù)回歸分析法、模糊矩陣分析法等）、移動(dòng)平均法、指數(shù)平滑法、因果關(guān)系預(yù)測(cè)法、方差協(xié)方差矩陣法、歷史模擬法等

-定性和定量的結(jié)合：事故樹分析法和事件樹分析法28風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序（4）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)(RiskAssessment)

在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)衡量的基礎(chǔ)上，把風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、損失嚴(yán)重程度，結(jié)合其他因素綜合起來考慮，得出系統(tǒng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性，評(píng)價(jià)其危害程度，并與公認(rèn)的安全指標(biāo)比較，確定危險(xiǎn)等級(jí)。

29風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序（4）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)(RiskAssessment)

步驟：確定安全指標(biāo)，確定評(píng)價(jià)時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)水平，對(duì)應(yīng)比較

安全指標(biāo)就是經(jīng)濟(jì)單位針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)，確定的可以接受的風(fēng)險(xiǎn)損失。

正常損失期望是經(jīng)濟(jì)單位在正常的風(fēng)險(xiǎn)防范措施下，遭受損失的期望值；

可能的最大損失是指經(jīng)濟(jì)單位在某些風(fēng)險(xiǎn)防范措施出現(xiàn)故障情況下，可能遭受的最大損失；

最大可能損失是指經(jīng)濟(jì)單位在最不利的條件下，估計(jì)可能遭受的最大損失額。

風(fēng)險(xiǎn)水平：?jiǎn)蝹€(gè)風(fēng)險(xiǎn)水平和整體風(fēng)險(xiǎn)水平。30風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序（5）風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的選擇與實(shí)施

在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、衡量及評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，風(fēng)險(xiǎn)管理人員就需要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)、損失頻率（概率）、損失程度及自身的經(jīng)濟(jì)承受能力，來選擇適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)處理方法，從而建立風(fēng)險(xiǎn)管理方案并組織實(shí)施。

風(fēng)險(xiǎn)管理方案：通常是由多種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)組合而成的，這些技術(shù)方法往往需要多個(gè)部門相互配合才能得以順利實(shí)施。專人負(fù)責(zé)：例如風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)急方案

31風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序（6）風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)

風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)是分析、比較已實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)管理方法的結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)的契合程度，以此來評(píng)判風(fēng)險(xiǎn)管理方案的科學(xué)性、適應(yīng)性和收益性。四個(gè)方面：

（1）風(fēng)險(xiǎn)管理方案實(shí)施的效果；

（2）風(fēng)險(xiǎn)管理決策的科學(xué)性；

（3）風(fēng)險(xiǎn)管理者的管理水平；

（4）風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行情況，總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施過程

中的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。

32第一章風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)一、不確定性和風(fēng)險(xiǎn)二、風(fēng)險(xiǎn)的分類三、風(fēng)險(xiǎn)管理過程

四、風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)33四、風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)1.控制型風(fēng)險(xiǎn)管理2.財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)管理341.控制型風(fēng)險(xiǎn)管理是指經(jīng)濟(jì)單位有意識(shí)地采取措施，以消除風(fēng)險(xiǎn)，或防止及減少災(zāi)害事故的發(fā)生及其造成的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)損失。

（1）事前：實(shí)施各種控制工具，力求消除各種隱患，減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因，主要以預(yù)防為主，側(cè)重于控制損失發(fā)生的概率。

（2）事后:運(yùn)用控制工具將損失減少到最低限度，主要以減損為主，側(cè)重于控制風(fēng)險(xiǎn)損失的大小35控制型風(fēng)險(xiǎn)管理工具：

（1）風(fēng)險(xiǎn)避免：通過放棄某項(xiàng)活動(dòng)以達(dá)到回避因從事該項(xiàng)活動(dòng)可能產(chǎn)生的潛在損失的行為，包括主動(dòng)避免和被動(dòng)放棄。

（2）防損：在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前，為了消除和減少可能引起損失的各種因素而采取的處理風(fēng)險(xiǎn)的具體措施。（3）減損：風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)或發(fā)生后采取的各種防止損失擴(kuò)大的措施。如搶救，風(fēng)險(xiǎn)分離或隔離、風(fēng)險(xiǎn)分散、追償、建立應(yīng)急計(jì)劃等。（4）控制型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：通過財(cái)產(chǎn)及活動(dòng)的轉(zhuǎn)移，或者通過簽訂協(xié)議和交易標(biāo)準(zhǔn)化，使一部分或全部風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到受讓方。（5）信息管理：通過良好的信息溝通和知識(shí)傳遞，能夠降低人們對(duì)于周圍環(huán)境及活動(dòng)的不確定性，從而能夠更好地防范風(fēng)險(xiǎn)。36控制型風(fēng)險(xiǎn)管理防損

風(fēng)險(xiǎn)要素防損措施煙塵禁止吸煙，沒收有煙塵的材料水災(zāi)筑建大壩，水庫，水源管理人行道結(jié)冰鏟雪、撒鹽、加熱路面污染制定使用協(xié)議，污染物處理措施酒后駕車禁止，處罰、拘留、判刑37控制型風(fēng)險(xiǎn)管理防損

環(huán)境防損措施飯店地板由于油污變得很滑鋪防滑墊，設(shè)置提醒滑倒的標(biāo)記，使用油污吸收劑非熟練工人培訓(xùn)沒有燈光的市中心停車場(chǎng)設(shè)置路燈，導(dǎo)引人員，安全服務(wù)治安混亂的城鄉(xiāng)結(jié)合地區(qū)避免夜間單獨(dú)外出，配備警力，防盜裝置高速公路設(shè)置護(hù)欄，指示燈，路標(biāo)38控制型風(fēng)險(xiǎn)管理防損

風(fēng)險(xiǎn)因素與環(huán)境的相互作用防損措施加熱過程可能使周圍設(shè)備過度受熱安裝水冷卻系統(tǒng)雇員搬運(yùn)貨物箱動(dòng)作不合理護(hù)腰帶電工在寒冷的室外修理電線保暖服裝，寒冷氣候下的工作手冊(cè)，絕緣鞋道路光滑時(shí)車輛容易發(fā)生事故ABS剎車（防鎖死剎車系統(tǒng)）39控制型風(fēng)險(xiǎn)管理減損

搶救：在最短時(shí)間內(nèi)作出阻止損失擴(kuò)大的正確反應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)分離或隔離：就是將風(fēng)險(xiǎn)載體之間相互隔開或分離。風(fēng)險(xiǎn)分散：是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)因素間以及風(fēng)險(xiǎn)因素與其他因素間的負(fù)相關(guān)關(guān)系，將風(fēng)險(xiǎn)載體多樣化組合，使各載體承受的風(fēng)險(xiǎn)相互抵消以減少風(fēng)險(xiǎn)。追償：是指在損失發(fā)生后，如果損失是由其他責(zé)任人造成的，受損害方有權(quán)向其提出索賠，通過賠款從經(jīng)濟(jì)上彌補(bǔ)一部分損失。應(yīng)急計(jì)劃：通常是多種風(fēng)險(xiǎn)管理措施的組合運(yùn)用，比如應(yīng)急培訓(xùn)、建立應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組、應(yīng)急融資計(jì)劃、改進(jìn)建筑結(jié)構(gòu)、備份重要記錄并存放在不同的地方、建立與社區(qū)的合作關(guān)系，等402.財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)無法控制的風(fēng)險(xiǎn)，在事前做好吸納風(fēng)險(xiǎn)成本的財(cái)務(wù)安排。

（1）自留風(fēng)險(xiǎn)：也稱為風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)，是經(jīng)濟(jì)單位自己承擔(dān)全部或部分風(fēng)險(xiǎn)的一種風(fēng)險(xiǎn)管理方法，分為主動(dòng)自留和被動(dòng)自留。如損失儲(chǔ)備基金、自保公司。

（2）財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：有意識(shí)地將風(fēng)險(xiǎn)損失有關(guān)的財(cái)務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給另一單位或個(gè)人承擔(dān)的一種風(fēng)險(xiǎn)管理方式。包括保險(xiǎn)和其他非保險(xiǎn)財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移（如租賃和擔(dān)保）。

保險(xiǎn)是一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方法，即將少數(shù)人的損失分?jǐn)偨o同類險(xiǎn)種的所有投保人。41自保公司減少和消除許多向外部保險(xiǎn)公司購買保險(xiǎn)所需的費(fèi)用;在保費(fèi)收取、賠款支付以及承保范圍方面有很大變通性；母公司可以享受到保險(xiǎn)投資收益的好處；有些國家，自保公司可以享受稅收優(yōu)惠和減免；設(shè)立在避稅地或低稅率國家的自保公司，可以享受稅收方面的好處；自保公司積極的風(fēng)險(xiǎn)控制，使母公司在傳統(tǒng)保險(xiǎn)市場(chǎng)上更有優(yōu)勢(shì)，自保公司本身也在再保險(xiǎn)市場(chǎng)上可以得到較優(yōu)厚的再保險(xiǎn)條件。風(fēng)險(xiǎn)分散能力有限；承保中積累的經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)相對(duì)較弱42風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的選擇

?損失頻率損失程度風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)低小自留高小防損，減損高大避免低大轉(zhuǎn)移（保險(xiǎn)）439、春去春又回，新桃換舊符。在那桃花盛開的地方，在這醉人芬芳的季節(jié)，愿你生活像春天一樣陽光，心情像桃花一樣美麗，日子像桃子一樣甜蜜。4月-254月-25Friday,April4,202510、人的志向通常和他們的能力成正比例。19:35:2919:35:2919:354/4/20257:35:29PM11、夫?qū)W須志也，才須學(xué)也，非學(xué)無以廣才，非志無以成學(xué)。4月-2519:35:29