公司財務(wù)部印章管理制度

公司財務(wù)部印章管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司財務(wù)部印章管理，規(guī)范印章使用流程，防范印章使用風(fēng)險，保障公司資金安全和財務(wù)工作的正常開展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司財務(wù)部所有印章，包括但不限于財務(wù)專用章、發(fā)票專用章、法人章、財務(wù)負(fù)責(zé)人章等。（三）基本原則1.合法性原則：印章的刻制、使用必須符合國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。2.安全性原則：確保印章存放安全，使用過程可追溯，防止印章被盜用、冒用。3.嚴(yán)肅性原則：嚴(yán)格按照規(guī)定的流程和權(quán)限使用印章，不得隨意更改或簡化。4.專人負(fù)責(zé)原則：指定專人負(fù)責(zé)印章的保管和使用，明確其職責(zé)和權(quán)限。二、印章的刻制與啟用（一）印章刻制1.因工作需要刻制財務(wù)部印章時，由財務(wù)部提出申請，詳細(xì)說明印章名稱、規(guī)格、用途等，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核，報公司總經(jīng)理審批后，由行政管理部門統(tǒng)一辦理刻制手續(xù)。2.刻制印章必須選擇具有合法資質(zhì)的印章刻制單位，確保印章質(zhì)量和安全性。（二）印章啟用1.新印章刻制完成后，由行政管理部門負(fù)責(zé)領(lǐng)取并交財務(wù)部。財務(wù)部應(yīng)及時對新印章進(jìn)行登記備案，記錄印章名稱、規(guī)格、啟用日期、保管人等信息。2.新印章啟用前，應(yīng)在公司內(nèi)部進(jìn)行公示，明確告知各部門印章的啟用時間、使用范圍和管理要求。同時，應(yīng)將新印章的印模留存一份，分別交公司檔案室、財務(wù)部存檔。三、印章的保管（一）保管人員1.財務(wù)部應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)印章的保管，保管人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和責(zé)任心，熟悉財務(wù)工作流程。2.印章保管人員不得兼任出納等可能涉及印章使用的其他崗位。（二）保管方式1.財務(wù)專用章、發(fā)票專用章等重要印章應(yīng)實(shí)行專人專柜保管，存放于保險柜中，并設(shè)置密碼鎖。保險柜鑰匙和密碼由保管人員分別掌握，不得將鑰匙和密碼告知他人。2.法人章、財務(wù)負(fù)責(zé)人章等個人名章應(yīng)由本人或其授權(quán)的專人保管，不得隨意交他人代管。（三）保管要求1.保管人員應(yīng)妥善保管印章，確保印章存放安全，防止印章丟失、被盜用或損壞。如發(fā)現(xiàn)印章丟失或被盜用，應(yīng)立即向財務(wù)負(fù)責(zé)人報告，并采取相應(yīng)的措施，如掛失、報警等。2.印章保管人員應(yīng)定期對印章進(jìn)行檢查，如發(fā)現(xiàn)印章磨損、變形或損壞，應(yīng)及時報告財務(wù)負(fù)責(zé)人，并申請更換印章。3.印章保管人員因工作調(diào)動、離職等原因不再負(fù)責(zé)印章保管時，應(yīng)及時辦理印章交接手續(xù)，確保印章交接清楚、責(zé)任明確。四、印章的使用（一）使用范圍1.財務(wù)專用章主要用于公司財務(wù)結(jié)算、票據(jù)背書、財務(wù)報表蓋章等財務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)。2.發(fā)票專用章用于公司開具發(fā)票時蓋章。3.法人章用于辦理銀行結(jié)算、簽署重要財務(wù)文件等需要法人簽字的場合。4.財務(wù)負(fù)責(zé)人章用于財務(wù)審批、財務(wù)報表審核等財務(wù)負(fù)責(zé)人職責(zé)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)。（二）使用流程1.填寫印章使用申請表：使用人應(yīng)根據(jù)印章使用事項(xiàng)填寫《印章使用申請表》，詳細(xì)說明使用印章的事項(xiàng)、用途、金額、涉及部門等信息，并簽字確認(rèn)。2.審批：申請表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報財務(wù)負(fù)責(zé)人審批。對于重大事項(xiàng)或涉及金額較大的業(yè)務(wù)，還需報公司總經(jīng)理審批。3.印章使用：印章保管人員根據(jù)審批后的申請表，在規(guī)定的范圍內(nèi)使用印章，并在《印章使用登記表》上登記印章使用日期、使用事項(xiàng)、使用人等信息。4.蓋章：蓋章時，印章保管人員應(yīng)確保印章清晰、端正，不得模糊、歪斜或遺漏。蓋章后，應(yīng)將申請表和相關(guān)文件妥善保管。（三）使用限制1.嚴(yán)禁在空白紙張、空白支票、空白發(fā)票等上加蓋印章。如因工作需要確需在空白紙張上蓋章，必須經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并在蓋章后注明用途和日期。2.印章使用必須嚴(yán)格按照審批后的用途和范圍進(jìn)行，不得擅自更改或擴(kuò)大使用范圍。如因特殊情況需要更改使用范圍，必須重新履行審批手續(xù)。3.印章使用后，應(yīng)及時將申請表和相關(guān)文件歸檔保存，以便日后查閱和審計。五、印章的停用與銷毀（一）停用1.因公司名稱變更、業(yè)務(wù)調(diào)整、印章?lián)p壞等原因，需要停用財務(wù)部印章時，由財務(wù)部提出申請，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核，報公司總經(jīng)理審批后，辦理印章停用手續(xù)。2.印章停用后，保管人員應(yīng)及時將印章存放于保險柜中，并在《印章保管登記表》上注明停用日期。（二）銷毀1.對于停用的印章，由財務(wù)部會同行政管理部門進(jìn)行清理核對，確認(rèn)無誤后，填寫《印章銷毀申請表》，詳細(xì)說明印章名稱、規(guī)格、停用原因等信息，并簽字確認(rèn)。2.《印章銷毀申請表》經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核，報公司總經(jīng)理審批后，由行政管理部門負(fù)責(zé)組織銷毀印章。銷毀印章時，應(yīng)至少有兩名以上人員在場，并在《印章銷毀登記表》上簽字確認(rèn)。3.印章銷毀后，應(yīng)將《印章銷毀申請表》和《印章銷毀登記表》存檔保存，以備查閱。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對財務(wù)部印章管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計檢查，重點(diǎn)檢查印章的保管、使用、停用和銷毀等環(huán)節(jié)是否符合規(guī)定，是否存在風(fēng)險隱患。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。（二）日常監(jiān)督財務(wù)部負(fù)責(zé)人應(yīng)加強(qiáng)對印章保管人員的日常監(jiān)督，定期檢查印章保管情況和使用記錄，確保印章管理制度的有效執(zhí)行。如發(fā)現(xiàn)印章保管人員存在違規(guī)行為，應(yīng)及時進(jìn)行糾正，并視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。（三）違規(guī)處理對于違反本制度規(guī)定使用印章的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括但不限于批評教育、警告、罰款、解除勞動合同等。如因違規(guī)使用印章給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，將依法追究