公司物品及財產(chǎn)管理制度

公司物品及財產(chǎn)管理制度總則1.目的為加強公司物品及財產(chǎn)的管理，規(guī)范物品及財產(chǎn)的采購、使用、保管、維護(hù)、盤點、處置等行為，確保公司資產(chǎn)安全完整，合理配置資源，提高資產(chǎn)使用效益，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機構(gòu)、子公司的所有物品及財產(chǎn)管理。3.管理原則公司物品及財產(chǎn)管理遵循統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理、責(zé)任到人、物盡其用的原則。物品及財產(chǎn)的分類與編號1.分類標(biāo)準(zhǔn)固定資產(chǎn)：使用年限在一年以上，單位價值在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以上（單位價值[X]元以上），并且在使用過程中保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)，包括房屋及建筑物、機器設(shè)備、運輸設(shè)備、電子設(shè)備等。低值易耗品：單位價值在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以下（單位價值低于[X]元），使用年限較短，不能作為固定資產(chǎn)核算的各種用具物品，如辦公桌椅、文件柜、工具、量具、勞動保護(hù)用品等。辦公用品：用于辦公的各類物品，如文具、紙張、墨盒、硒鼓等。周轉(zhuǎn)材料：能夠多次使用、逐漸轉(zhuǎn)移其價值但仍保持原有形態(tài)不確認(rèn)為固定資產(chǎn)的材料，如包裝材料、周轉(zhuǎn)箱等。其他物品：不屬于上述分類的其他公司物品及財產(chǎn)。2.編號規(guī)則固定資產(chǎn)編號采用[具體編號規(guī)則，如“GD”+部門代碼+資產(chǎn)類別代碼+購置年份后兩位+順序號]。低值易耗品編號采用[具體編號規(guī)則，如“DZ”+部門代碼+類別代碼+購置年份后兩位+順序號]。辦公用品編號采用[具體編號規(guī)則，如“BG”+類別代碼+購置年份后兩位+順序號]。周轉(zhuǎn)材料編號采用[具體編號規(guī)則，如“ZZ”+類別代碼+購置年份后兩位+順序號]。其他物品編號采用[具體編號規(guī)則，如“QT”+類別代碼+購置年份后兩位+順序號]。物品及財產(chǎn)的采購管理1.采購計劃各部門應(yīng)根據(jù)工作需要和實際情況，于每年[具體時間]前編制下一年度物品及財產(chǎn)采購計劃，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報行政部門匯總。行政部門對各部門采購計劃進(jìn)行審核、平衡，結(jié)合公司預(yù)算安排，編制公司年度物品及財產(chǎn)采購總計劃，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。2.采購申請因工作急需或新增需求超出采購計劃的，由使用部門填寫物品及財產(chǎn)采購申請表，詳細(xì)說明采購物品或財產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途、預(yù)計金額等，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后報行政部門。行政部門對采購申請進(jìn)行審核，符合采購條件的，報分管領(lǐng)導(dǎo)審批；涉及重大采購事項的，報公司總經(jīng)理審批。3.采購方式采購金額在[具體金額]以下的物品及財產(chǎn)，由行政部門通過市場詢價、比價等方式選擇供應(yīng)商進(jìn)行采購。采購金額在[具體金額]以上的物品及財產(chǎn)，應(yīng)采用招標(biāo)、競爭性談判、詢價等方式進(jìn)行采購，并按照公司相關(guān)采購管理規(guī)定執(zhí)行。4.采購合同采購部門應(yīng)與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，明確采購物品或財產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、價格、交貨時間、交貨地點、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。采購合同簽訂后，采購部門應(yīng)將合同副本提交行政部門、財務(wù)部門備案。物品及財產(chǎn)的驗收與入庫1.驗收采購的物品及財產(chǎn)到貨后，采購部門應(yīng)及時通知行政部門、使用部門等相關(guān)人員共同進(jìn)行驗收。驗收人員應(yīng)依據(jù)采購合同、發(fā)票等資料，對物品及財產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、質(zhì)量、外觀等進(jìn)行仔細(xì)核對，確保與采購要求一致。對于固定資產(chǎn)、大型設(shè)備等，驗收合格后還應(yīng)組織專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行性能測試、安裝調(diào)試等工作，確保其正常運行。2.入庫驗收合格的物品及財產(chǎn)，由行政部門辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單，詳細(xì)記錄入庫物品及財產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、入庫日期、供應(yīng)商等信息。入庫單應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)由行政部門留存，一聯(lián)交財務(wù)部門記賬，一聯(lián)交采購部門備查。物品及財產(chǎn)應(yīng)按照類別、規(guī)格、型號等分類存放，標(biāo)識清晰，便于管理和查找。物品及財產(chǎn)的領(lǐng)用與發(fā)放1.領(lǐng)用申請使用部門或個人需要領(lǐng)用物品及財產(chǎn)時，應(yīng)填寫物品及財產(chǎn)領(lǐng)用申請表，注明領(lǐng)用物品及財產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后交行政部門。行政部門根據(jù)庫存情況及審批意見，決定是否發(fā)放。如庫存不足，應(yīng)及時通知采購部門進(jìn)行采購。2.發(fā)放行政部門根據(jù)審批后的領(lǐng)用申請表，發(fā)放物品及財產(chǎn)，并填寫出庫單，詳細(xì)記錄出庫物品及財產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人、發(fā)放日期等信息。出庫單應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)由行政部門留存，一聯(lián)交財務(wù)部門記賬，一聯(lián)交領(lǐng)用部門備查。對于辦公用品、低值易耗品等，原則上實行限量領(lǐng)用制度；對于固定資產(chǎn)，應(yīng)按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行領(lǐng)用。物品及財產(chǎn)的使用與保管1.使用部門職責(zé)負(fù)責(zé)本部門領(lǐng)用物品及財產(chǎn)的日常使用、維護(hù)和保管，確保其安全、正常使用。建立物品及財產(chǎn)使用臺賬，詳細(xì)記錄物品及財產(chǎn)的領(lǐng)用、使用、歸還等情況。教育本部門員工愛護(hù)公司物品及財產(chǎn)，遵守物品及財產(chǎn)使用規(guī)定。2.使用人員職責(zé)按照物品及財產(chǎn)的使用說明和操作規(guī)程正確使用，不得擅自更改用途或拆卸、改裝。妥善保管所使用的物品及財產(chǎn)，如發(fā)現(xiàn)損壞、丟失等情況，應(yīng)及時報告部門負(fù)責(zé)人，并查明原因。工作變動時，應(yīng)將所使用的物品及財產(chǎn)歸還行政部門，并辦理交接手續(xù)。3.保管要求行政部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)物品及財產(chǎn)的保管工作，定期對庫存物品及財產(chǎn)進(jìn)行盤點、清查，確保賬實相符。固定資產(chǎn)應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行登記、折舊計提等管理工作；低值易耗品應(yīng)做好領(lǐng)用、攤銷等記錄。對于貴重物品、危險物品等，應(yīng)按照特殊保管要求進(jìn)行存放和管理。物品及財產(chǎn)的維護(hù)與維修1.維護(hù)保養(yǎng)計劃行政部門應(yīng)根據(jù)物品及財產(chǎn)的使用情況和維護(hù)要求，制定年度維護(hù)保養(yǎng)計劃，明確維護(hù)保養(yǎng)的內(nèi)容、時間、責(zé)任人等。各使用部門應(yīng)按照維護(hù)保養(yǎng)計劃，組織實施本部門物品及財產(chǎn)的維護(hù)保養(yǎng)工作。2.維修申請物品及財產(chǎn)出現(xiàn)故障或損壞時，使用部門或個人應(yīng)填寫維修申請表，注明故障或損壞情況、維修要求等，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后交行政部門。行政部門對維修申請進(jìn)行審核，根據(jù)實際情況安排維修人員或外委維修。3.維修處理維修人員應(yīng)及時對物品及財產(chǎn)進(jìn)行維修，維修完成后應(yīng)填寫維修記錄，注明維修情況、更換零部件等信息。維修費用在[具體金額]以下的，由行政部門審核后安排支付；維修費用在[具體金額]以上的，應(yīng)按照公司相關(guān)審批流程進(jìn)行審批。物品及財產(chǎn)的盤點與清查1.盤點計劃行政部門應(yīng)制定年度物品及財產(chǎn)盤點計劃，明確盤點范圍、時間、人員等。盤點范圍應(yīng)覆蓋公司所有物品及財產(chǎn)，包括庫存、在用、出租出借等。2.盤點實施盤點人員應(yīng)按照盤點計劃，對物品及財產(chǎn)進(jìn)行逐一清點、核對，確保賬實相符。盤點過程中應(yīng)做好記錄，發(fā)現(xiàn)賬實不符的，應(yīng)及時查明原因，并填寫盤點差異表。3.盤點報告盤點結(jié)束后，盤點人員應(yīng)編制盤點報告，詳細(xì)說明盤點情況、盤點結(jié)果、賬實差異原因及處理建議等。盤點報告經(jīng)行政部門負(fù)責(zé)人審核后報公司領(lǐng)導(dǎo)。如賬實差異較大，應(yīng)進(jìn)一步查明原因，追究相關(guān)責(zé)任。物品及財產(chǎn)的處置管理1.處置范圍閑置、報廢、淘汰、盤虧等不再使用或已喪失使用價值的物品及財產(chǎn)。2.處置方式報廢：對于已達(dá)到使用年限、損壞嚴(yán)重?zé)o法修復(fù)或維修成本過高、技術(shù)落后被淘汰等符合報廢條件的物品及財產(chǎn)，由使用部門提出報廢申請，經(jīng)技術(shù)部門鑒定、行政部門審核、公司領(lǐng)導(dǎo)審批后進(jìn)行報廢處理。出售：對于閑置、尚可使用且有市場需求的物品及財產(chǎn)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，可通過公開拍賣、競價、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式進(jìn)行出售。捐贈：對于不再使用且具有一定公益價值的物品及財產(chǎn)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，可進(jìn)行捐贈處理。3.處置程序物品及財產(chǎn)處置申請由使用部門填寫處置申請表，詳細(xì)說明處置物品及財產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、原值、凈值、處置原因、處置方式等，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報行政部門。行政部門會同財務(wù)部門、技術(shù)部門等對處置申請進(jìn)行審核，提出審核意見后報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。經(jīng)批準(zhǔn)的處置申請，由行政部門組織實施處置工作，并辦理相關(guān)手續(xù)。處置收入應(yīng)及時上繳公司財務(wù)部門。監(jiān)督與檢查1.公司設(shè)立物品及財產(chǎn)管理監(jiān)督小組，負(fù)責(zé)對公司物品及財產(chǎn)管理情況進(jìn)行定期或不定期檢查。2.監(jiān)督小組應(yīng)檢查物品及財產(chǎn)采