倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)票據(jù)管理制度

倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)票據(jù)管理制度一、總則1.目的為了加強(qiáng)公司倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)票據(jù)的管理，規(guī)范入庫(kù)流程，確保物資入庫(kù)信息的準(zhǔn)確、及時(shí)、完整，保障公司資產(chǎn)安全，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司所有倉(cāng)庫(kù)物資入庫(kù)票據(jù)的管理，包括原材料、半成品、成品、辦公用品等各類物資。3.職責(zé)分工倉(cāng)庫(kù)管理部門：負(fù)責(zé)入庫(kù)票據(jù)的接收、審核、登記、保管及傳遞等工作，確保入庫(kù)票據(jù)的真實(shí)性和完整性。采購(gòu)部門：負(fù)責(zé)提供采購(gòu)訂單等相關(guān)資料，配合倉(cāng)庫(kù)管理部門做好入庫(kù)票據(jù)的核對(duì)工作。質(zhì)量檢驗(yàn)部門：負(fù)責(zé)對(duì)入庫(kù)物資進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，并出具檢驗(yàn)報(bào)告，作為入庫(kù)票據(jù)的重要依據(jù)。財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)根據(jù)入庫(kù)票據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理，監(jiān)督入庫(kù)物資的資金流向，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確無(wú)誤。二、入庫(kù)票據(jù)的種類及要求1.采購(gòu)訂單采購(gòu)部門根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同或訂單。采購(gòu)訂單應(yīng)明確物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨日期、交貨地點(diǎn)等詳細(xì)信息。采購(gòu)訂單需經(jīng)采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人審核簽字，并加蓋公司采購(gòu)專用章后生效。采購(gòu)訂單原件由采購(gòu)部門留存，復(fù)印件交倉(cāng)庫(kù)管理部門作為入庫(kù)依據(jù)。2.送貨單供應(yīng)商送貨時(shí)，應(yīng)隨貨提供送貨單。送貨單應(yīng)注明物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商名稱、送貨日期等信息，并加蓋供應(yīng)商公章或業(yè)務(wù)專用章。送貨單應(yīng)與采購(gòu)訂單的物資信息一致，如存在差異，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)及時(shí)與采購(gòu)部門溝通核實(shí)。3.質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告質(zhì)量檢驗(yàn)部門對(duì)入庫(kù)物資進(jìn)行檢驗(yàn)后，應(yīng)出具質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告。質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告應(yīng)明確物資的檢驗(yàn)結(jié)果（合格/不合格）、檢驗(yàn)項(xiàng)目、檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)等信息，并加蓋質(zhì)量檢驗(yàn)專用章。對(duì)于檢驗(yàn)合格的物資，質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告作為入庫(kù)票據(jù)的必備附件；對(duì)于檢驗(yàn)不合格的物資，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)拒絕接收，并及時(shí)通知采購(gòu)部門與供應(yīng)商協(xié)商處理。4.入庫(kù)單倉(cāng)庫(kù)管理部門在接收物資時(shí)，應(yīng)根據(jù)送貨單、質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告等相關(guān)憑證，如實(shí)填寫入庫(kù)單。入庫(kù)單應(yīng)注明物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、入庫(kù)日期、倉(cāng)庫(kù)名稱、存放位置等信息，并由倉(cāng)庫(kù)管理人員簽字確認(rèn)。入庫(kù)單應(yīng)一式多聯(lián)，分別送交采購(gòu)部門、財(cái)務(wù)部門、倉(cāng)庫(kù)留存等。入庫(kù)單的格式應(yīng)統(tǒng)一規(guī)范，便于各部門之間的信息傳遞和核對(duì)。三、入庫(kù)票據(jù)的流程管理1.物資到貨通知采購(gòu)部門在物資預(yù)計(jì)到貨前，應(yīng)提前通知倉(cāng)庫(kù)管理部門做好接收準(zhǔn)備工作。通知內(nèi)容包括物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)到貨日期等。倉(cāng)庫(kù)管理部門收到通知后，應(yīng)安排好相應(yīng)的存儲(chǔ)空間，準(zhǔn)備好驗(yàn)收工具和設(shè)備，并通知質(zhì)量檢驗(yàn)部門安排檢驗(yàn)人員。2.物資驗(yàn)收物資到貨后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)首先核對(duì)送貨單與采購(gòu)訂單的一致性，包括物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等信息。如發(fā)現(xiàn)不一致，應(yīng)及時(shí)與采購(gòu)部門聯(lián)系核實(shí)。質(zhì)量檢驗(yàn)部門按照規(guī)定的檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和方法，對(duì)物資進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)。檢驗(yàn)合格的物資，質(zhì)量檢驗(yàn)人員應(yīng)在質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告上簽字確認(rèn)；檢驗(yàn)不合格的物資，應(yīng)出具不合格報(bào)告，并注明不合格原因。倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)送貨單、質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告等憑證，對(duì)物資的數(shù)量、外觀等進(jìn)行驗(yàn)收。如發(fā)現(xiàn)物資存在數(shù)量短缺、損壞等問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通解決，并做好記錄。3.入庫(kù)單填寫與審核驗(yàn)收合格的物資，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)填寫入庫(kù)單。入庫(kù)單應(yīng)按照物資的實(shí)際情況如實(shí)填寫，確保信息準(zhǔn)確無(wú)誤。入庫(kù)單填寫完畢后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)簽字確認(rèn)，并提交倉(cāng)庫(kù)主管審核。倉(cāng)庫(kù)主管應(yīng)認(rèn)真審核入庫(kù)單的內(nèi)容，確保入庫(kù)信息的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性。審核無(wú)誤后，倉(cāng)庫(kù)主管在入庫(kù)單上簽字批準(zhǔn)。4.入庫(kù)票據(jù)傳遞倉(cāng)庫(kù)管理部門將審核后的入庫(kù)單分別送交采購(gòu)部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門。采購(gòu)部門收到入庫(kù)單后，應(yīng)與采購(gòu)訂單進(jìn)行核對(duì)，確認(rèn)物資已按要求入庫(kù)。財(cái)務(wù)部門收到入庫(kù)單后，應(yīng)根據(jù)入庫(kù)單及相關(guān)憑證進(jìn)行賬務(wù)處理，記錄物資的入庫(kù)金額、數(shù)量等信息。財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期與倉(cāng)庫(kù)管理部門核對(duì)入庫(kù)數(shù)據(jù)，確保賬實(shí)相符。5.入庫(kù)票據(jù)保管倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)妥善保管入庫(kù)票據(jù)，建立入庫(kù)票據(jù)臺(tái)賬，對(duì)入庫(kù)票據(jù)的接收、審核、傳遞、保管等情況進(jìn)行詳細(xì)記錄。入庫(kù)票據(jù)臺(tái)賬應(yīng)包括入庫(kù)日期、物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商名稱、入庫(kù)單編號(hào)等信息。入庫(kù)票據(jù)應(yīng)按照日期、類別等進(jìn)行分類存放，便于查找和核對(duì)。入庫(kù)票據(jù)的保存期限應(yīng)符合公司檔案管理規(guī)定，一般為[X]年。保存期滿后，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)，方可進(jìn)行銷毀處理。四、入庫(kù)票據(jù)的審核要點(diǎn)1.采購(gòu)訂單審核審核采購(gòu)訂單是否與公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃相符，是否經(jīng)過(guò)適當(dāng)?shù)膶徟鞒獭z查采購(gòu)訂單的物資信息是否準(zhǔn)確、完整，包括名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨日期等。核對(duì)采購(gòu)訂單上的供應(yīng)商信息是否正確，是否與公司供應(yīng)商名錄一致。2.送貨單審核審核送貨單的物資信息與采購(gòu)訂單是否一致，如存在差異，是否有合理的解釋和說(shuō)明。檢查送貨單上的供應(yīng)商名稱、公章或業(yè)務(wù)專用章是否清晰、有效。確認(rèn)送貨單上的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)等信息是否與實(shí)際到貨物資相符。3.質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告審核審核質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告的檢驗(yàn)項(xiàng)目、檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)是否符合公司要求和相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。檢查質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告上的檢驗(yàn)結(jié)果是否明確，合格物資是否有檢驗(yàn)人員簽字確認(rèn)，不合格物資是否注明不合格原因。核對(duì)質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告的出具日期是否在物資到貨后合理時(shí)間內(nèi)。4.入庫(kù)單審核審核入庫(kù)單的填寫內(nèi)容是否完整、準(zhǔn)確，包括物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、入庫(kù)日期、倉(cāng)庫(kù)名稱、存放位置等。檢查入庫(kù)單上的倉(cāng)庫(kù)管理人員簽字是否齊全，是否經(jīng)過(guò)倉(cāng)庫(kù)主管審核批準(zhǔn)。核對(duì)入庫(kù)單與送貨單、質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告等相關(guān)憑證的一致性，確保入庫(kù)信息的真實(shí)性。五、入庫(kù)票據(jù)的異常處理1.物資與采購(gòu)訂單不符如發(fā)現(xiàn)到貨物資與采購(gòu)訂單不符，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)立即停止驗(yàn)收，并及時(shí)通知采購(gòu)部門。采購(gòu)部門應(yīng)與供應(yīng)商聯(lián)系核實(shí)情況，查明原因。如因供應(yīng)商原因?qū)е挛镔Y與采購(gòu)訂單不符，采購(gòu)部門應(yīng)要求供應(yīng)商按照采購(gòu)訂單要求及時(shí)補(bǔ)貨或換貨；如因采購(gòu)部門自身失誤導(dǎo)致訂單錯(cuò)誤，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)調(diào)整采購(gòu)訂單，并通知倉(cāng)庫(kù)管理部門和相關(guān)部門。2.質(zhì)量檢驗(yàn)不合格對(duì)于質(zhì)量檢驗(yàn)不合格的物資，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)拒絕接收，并將不合格物資單獨(dú)存放，做好標(biāo)識(shí)。采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商處理不合格物資，如退貨、換貨、補(bǔ)貨等。供應(yīng)商應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將處理結(jié)果反饋給公司。質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)對(duì)不合格物資進(jìn)行分析，查找原因，提出改進(jìn)措施，防止類似問(wèn)題再次發(fā)生。3.入庫(kù)票據(jù)丟失或損壞如發(fā)現(xiàn)入庫(kù)票據(jù)丟失或損壞，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時(shí)報(bào)告?zhèn)}庫(kù)主管。倉(cāng)庫(kù)主管應(yīng)組織調(diào)查，查明原因，并采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施。對(duì)于丟失的入庫(kù)票據(jù)，如能提供其他有效證明材料（如送貨單復(fù)印件、質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告復(fù)印件等），經(jīng)相關(guān)部門審核確認(rèn)后，可作為入庫(kù)依據(jù)；對(duì)于損壞的入庫(kù)票據(jù)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行更換或修復(fù)，并確保入庫(kù)信息的完整性。對(duì)因保管不善導(dǎo)致入庫(kù)票據(jù)丟失或損壞的責(zé)任人，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。六、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計(jì)公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)票據(jù)管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查入庫(kù)票據(jù)的真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性，以及入庫(kù)流程的合規(guī)性。審計(jì)人員應(yīng)抽取一定數(shù)量的入庫(kù)票據(jù)進(jìn)行詳細(xì)核對(duì)，包括采購(gòu)訂單、送貨單、質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告、入庫(kù)單等，與相關(guān)部門的記錄進(jìn)行比對(duì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)。2.定期盤點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)同時(shí)核對(duì)入庫(kù)票據(jù)與庫(kù)存實(shí)物的一致性。盤點(diǎn)結(jié)束后，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)編制盤點(diǎn)報(bào)告，說(shuō)明盤點(diǎn)情況、發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及處理結(jié)果。如發(fā)現(xiàn)入庫(kù)票據(jù)與庫(kù)存實(shí)物不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行調(diào)整。3.日常檢查倉(cāng)庫(kù)主管應(yīng)加強(qiáng)對(duì)倉(cāng)庫(kù)管理人員入庫(kù)票據(jù)管理工作的日常檢查，確保入庫(kù)票據(jù)的規(guī)范填寫、及時(shí)傳遞和妥善保管。檢查內(nèi)容包括入庫(kù)