第8章-資產(chǎn)典當融資.ppt

1、第八章 資產(chǎn)典當融資,第一節(jié) 案例分析 第二節(jié) 典當融資操作程序 第三節(jié) 典當融資知識與業(yè)務(wù)操作要點,本章教學(xué)內(nèi)容,第一節(jié) 案例分析,典當行里竄出金娃娃 典當助陳先生解決資金周轉(zhuǎn)問題,分析與討論,1、典當融資是如何幫助陳先生解決資金周轉(zhuǎn)問題的？ 2、通過上述案例，談?wù)劦洚攲χ行∑髽I(yè)融資起著什么樣的作用？ 3、從融資額度、期限、利率、擔(dān)保等方面分析典當融資與其他融資方式、渠道比較有哪些特點 4、典當融資一般適合企業(yè)在什么情況下使用？,第二節(jié) 典當融資操作程序,審當 驗當 收當 保管 贖當 轉(zhuǎn)當 續(xù)當,（一） 審當,程序 審查當戶證照 審查當物證照。核對發(fā)票、單證 要求 當戶證照合法有效； 當戶、

2、當物戶名、證照一致,（二） 驗當,價值評估 ：按成新率及現(xiàn)行市價評估價值，由專業(yè)評估師進行價值評估 當金額度和當期的確定：當金額度一般按評估價值的50%確定，最高可至90%。當期一般為1至6個月不等 典當利率和綜合費率的確定：典當貸款月利率按人民銀行公布的金融機構(gòu)同檔次貸款利率(可上浮50%)執(zhí)行 ；典當質(zhì)押貸款的綜合服務(wù)費、保管費、保險費，由典當行遵照國家的政策和金融法規(guī)制定綜合費率(最高不得超過當價的45)，在支付當金時一次性扣收,（三） 收當,程序 簽訂典當協(xié)議書； 收當入庫。憑通知單入庫，經(jīng)辦人及保管人在入庫單上簽字，做好交接； 制票付款，收取費用。 要求 當戶在協(xié)議及各部門的過戶表上

3、簽、蓋章； 當戶身份證復(fù)印件、證照復(fù)印件列出清單交保管員入庫封存； 按當票付款，收取綜合手續(xù)費； 如房產(chǎn)車輛典當，收回所有鑰匙。,（四） 保管,質(zhì)物如有毀損(自然毀損除外)、遺失，典當行應(yīng)以評估價值為限酌情賠償。,（五） 贖當,當戶憑當票辦理贖當手續(xù)； 結(jié)清綜合手續(xù)費及典當本金； 辦理出庫手續(xù)； 發(fā)票單證歸還當戶。 要求：出庫時認真核清當物；憑出庫通知單出庫；做好當物交接。,（六） 轉(zhuǎn)當,當戶填寫轉(zhuǎn)當申請書 核對發(fā)票，重新確定當期、當值、當率、費率，填寫轉(zhuǎn)當評審表,（七） 續(xù)當,審核原當票、居民身份證(或其他有效證明) 交納上一當期利息和續(xù)當期的綜合費 查驗當物，簽訂續(xù)當合同。續(xù)當期不超過原當

4、期，續(xù)當期利率、費率不變。,第三節(jié) 典當融資知識與業(yè)務(wù)操作要點,一 、典當?shù)幕局R 二 、典當須備資料 三 、房產(chǎn)、股票及機動車典當程序 四、贖當、續(xù)當、絕當?shù)南嚓P(guān)處理規(guī)定,一 、典當?shù)幕局R,典當?shù)母拍?典當融資的主要特點 典當融資對中小企業(yè)成長的作用,典當?shù)幕竞x,指當戶將動產(chǎn)、財產(chǎn)權(quán)利作為當物質(zhì)押或者將其房地產(chǎn)作為當物抵押給典當行，交付一定比例費用，取得當金并在約定期限內(nèi)支付當金利息、償還當金、贖回典當物的行為。 典當融資是我國中小企業(yè)融資渠道的有效補充,典當融資的主要特點,具有較高的靈活性 當物的靈活性 當期的靈活性 當費的靈活性 手續(xù)的靈活性 融資手續(xù)簡便、快捷 融資限制條件較

5、少 對客戶所提供的當物限制條件較少 對企業(yè)的信用要求和貸款用途的限制較少 融資成本高，解決臨時性資金方式之一。,典當融資對中小企業(yè)成長的作用,為急需短期資金的中小企業(yè)雪中送炭 降低了中小企業(yè)融資的成本與融資風(fēng)險 案例：典當助光華公司度過資金難關(guān),二、 典當須備資料（1）,典當須備資料（2）,典當須備資料（3）,三 、 房產(chǎn)、股票及機動車典當程序,房產(chǎn)抵押典當 車輛質(zhì)押典當 股票質(zhì)押典當 典當注意事項,（一） 房產(chǎn)抵押典當,程序 驗證看房估價簽署抵押典當合同辦理公證-抵押登記簽訂當票-發(fā)放當金償還本息注銷登記 需提供的有效證件 土地房屋權(quán)證、契稅證、購房發(fā)票、房產(chǎn)所有人(共有人)身份證或戶口簿原

6、件(需留存復(fù)印件),（二） 車輛質(zhì)押典當,程序 驗證試車估價抵押登記簽署合同辦理公證車輛入庫簽訂當票發(fā)放當金償還本息注銷登記 需提供的有效證件證明 車輛購買原始發(fā)票；行車證正、副本；附加費憑證；車輛購置稅完稅證明；交通規(guī)費查驗證；排污檢測證；車輛保險單；車輛所有人(共有人)身份證或戶口本原件(需留存復(fù)印件) 單位出典須提交：企業(yè)營業(yè)執(zhí)照及復(fù)印件；法人代碼證及復(fù)印件；法定代表人身份證及復(fù)印件；蓋有單位公章的同意出典承諾書及還款承諾書。,（三） 股票質(zhì)押典當,程序： 驗證查詢帳戶監(jiān)管簽訂協(xié)議及當票發(fā)放當金償還本息取消帳戶監(jiān)管,四、贖當、續(xù)當、絕當?shù)南嚓P(guān)處理規(guī)定,當票的印制與內(nèi)容 贖當?shù)暮x與規(guī)定

7、續(xù)當及相關(guān)規(guī)定 絕當及其處理規(guī)定,當票的印制與內(nèi)容,當票是典當行收妥當物后開給當戶的收據(jù)，也是質(zhì)押貸款的契約。應(yīng)當按照規(guī)定印制，由雙方簽字蓋章后生效，不能轉(zhuǎn)讓。 當票上應(yīng)當載明：當戶姓名或者名稱、住址、證件(名稱和號碼)；當物名稱、件數(shù)、成色；估價金額、典當金額；利率、費率；典當日期、滿當期限；有關(guān)注意事項等。 典當行在當期內(nèi)不得出租、使用當物。,贖當?shù)暮x與規(guī)定,如果當票遺失，當戶應(yīng)及時掛失。未辦掛失手續(xù)或者掛失前被他人贖當?shù)?，典當行不負賠償責(zé)任。 在典當期內(nèi)，當期未滿，可持原證件及當票提前辦理回贖。 當期屆滿，出質(zhì)人應(yīng)及時如數(shù)清償當金，持當票回贖質(zhì)物； 到期不能贖回的，出質(zhì)人應(yīng)于期滿前5日

8、內(nèi)持當票申請續(xù)當，其續(xù)當期限最長不能超過原當期。續(xù)當時，應(yīng)當結(jié)清當期利息和費用，另換當票。,續(xù)當、絕當及相關(guān)規(guī)定,當期屆滿或續(xù)當屆滿后，過期贖當每日加收典當當金0.5%的服務(wù)費，5天后仍未清償當金回贖的質(zhì)物，視為絕當（死當），典當行對絕當物品依法享有處置權(quán)。 絕當物品應(yīng)委托當?shù)嘏馁u行公開拍賣； 絕當?shù)慕疸y飾品，應(yīng)交人民銀行或其指定的單位；屬于文物的，應(yīng)交文物管理部門。拍賣收入剩余部分應(yīng)當退回當戶。,復(fù)習(xí)思考題,1、什么是典當？典當具有什么樣特點？ 2、典當對中小企業(yè)融資起著什么樣的作用？ 3、如何進行典當融資的操作？ 4、當金額度如何確定？典當期限一般是多長？ 5、典當融資一般適合企業(yè)在什么情

9、況下使用？ 6、典當?shù)睦屎唾M率如何確定？ 7、什么是贖當、續(xù)當、絕當？絕當?shù)奈锲啡绾翁幚?？拍賣的收入如何分配？,謝謝大家！,第九章 民間借貸融資,浙江金融職業(yè)學(xué)院 趙國忻,第一節(jié) 案例分析 第二節(jié) 民間借貸的實務(wù)操作及風(fēng)險防范 第三節(jié) 民間借貸融資的知識要點,本章教學(xué)內(nèi)容,第一節(jié) 案例分析,三鹿集團創(chuàng)出民間融資的新路 案例背景 對民間融資方式的不斷創(chuàng)新 黃老板的私人借貸,案例1 分析與討論,1、三鹿集團在發(fā)展之初主要面臨什么問題？他們?yōu)槭裁幢仨殑?chuàng)新融資模式來解決資金問題？ 2、三鹿集團是如何通過“公司+農(nóng)戶”模式來解決其資金問題的？通過什么措施來保證實現(xiàn)其預(yù)期目標？ 3、“公司+農(nóng)戶”模式對

10、于當?shù)剞r(nóng)民、地方經(jīng)濟及三鹿的發(fā)展具有什么積極意義？ 4、結(jié)合實際，談?wù)勚行∑髽I(yè)面臨的融資困境及合理利用民間融資的作用。,案例2 分析與討論,1、黃老板的企業(yè)有什么特點？他的借款申請為什么被銀行拒絕？ 2、私人借貸對黃老板的企業(yè)起到了什么作用？如何看待其遠高出銀行貸款的利率？ 3、結(jié)合該案例，談?wù)劽耖g借貸為什么在一些民營經(jīng)濟發(fā)達的地區(qū)很盛行？ 4、根據(jù)你了解的情況，談?wù)劽耖g借貸中存在哪些風(fēng)險？應(yīng)怎樣防范？ 5、假設(shè)該案例中，黃老板以“保證半年內(nèi)支付6利息”的方式向周圍眾多的街坊鄰居借錢，會出現(xiàn)什么結(jié)果？為什么？,第二節(jié) 民間借貸的實務(wù)操作及風(fēng)險防范,借款前需確定的事項 借款中需明確的事項 防范民

11、間借貸風(fēng)險，依法處理爭議 民間借貸糾紛案例分析,借款前需確定的事項,資金投入項目的風(fēng)險 借入資金的金額 借入資金的期限,借款中需明確的事項,借據(jù)要素要齊全 利率不能超過法定范圍 避免借貸關(guān)系無效 注意擔(dān)保行為的規(guī)定 妥善保管借據(jù),防范民間借貸風(fēng)險，依法處理爭議,熟悉民間借貸法規(guī) 借款用途要合法、正當 不能非法收貸 摸清對方的償還能力，了解其信用情況 注意保留證據(jù) 正確處理利率爭議 從知道或者應(yīng)當知道權(quán)利被侵害之日算起的2年內(nèi)向法院提起訴訟,民間借貸糾紛案例分析,2002年4月，原告朱持被告魏出具的一份書面憑證到法院起訴，該條內(nèi)容為：“收到朱人民幣拾萬元整，年利率15%，魏，”落款時間為2001

12、年4月8日。原告要求被告魏償還借款10萬元及利息1500元，而被告則辨稱這張收條是他收到原告歸還他的借款后出具的收據(jù)。,第三節(jié) 民間借貸融資的知識要點,民間借貸的存在根源及作用 民間借貸的特點 民間借貸的利用及規(guī)范發(fā)展,民間借貸的存在根源及作用,個體、中小企業(yè)對資金的渴求構(gòu)成了民間借貸的市場基礎(chǔ) 民間存在著巨額資金需要尋找增值渠道 我國金融機構(gòu)商業(yè)化改造給農(nóng)村和小城鎮(zhèn)留下金融空白,民間借貸的特點,民間借貸的主體 私人個體 資金來源 商人在生產(chǎn)經(jīng)營過程中的積累 城鄉(xiāng)居民的勞動收入和歷年的積蓄 來源不明資金 借入資金,民間借貸的特點,民間借貸風(fēng)險管理具有自發(fā)性和自主性 民間借貸的定價機制：風(fēng)險加成

13、,民間借貸的利用及規(guī)范發(fā)展,個人委托貸款業(yè)務(wù)我國民間借貸與銀行貸款的創(chuàng)新形式 規(guī)范和管理我國民間借貸,個人委托貸款的概念,由個人委托人提供資金，銀行作為受托人，根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并回收的貸款 是在當前階段出現(xiàn)的民間借貸與銀行貸款的重要創(chuàng)新形式,個人委托貸款業(yè)務(wù)的內(nèi)容特點,不屬于授信業(yè)務(wù)，而是收費性質(zhì)的中間業(yè)務(wù) 個人委托貸款的貸款對象受托人由委托人確定。 銀行只履行受托義務(wù)，不承擔(dān)任何性質(zhì)的貸款風(fēng)險，借貸雙方風(fēng)險自負。 個人委托貸款的借款利率浮動幅度在人民銀行規(guī)定的上下限基準貸款利率基礎(chǔ)上，最高上浮30，最低下浮10 銀行為委托人提供服務(wù)并按比例

14、收取手續(xù)費,個人委托貸款的作用,銀行通過中介的方式介入民間借貸活動，為民間借貸的雙方牽線搭橋，發(fā)揮“紅娘”的作用 有助于使一些民間借貸活動公開化、規(guī)范化，使一些“地下金融活動”變成“地上行為”。 民間借貸活動是金融體制的問題所導(dǎo)致的，不可能通過一項業(yè)務(wù)創(chuàng)新來解決,規(guī)范和管理我國民間借貸,政府層面 中央銀行層面 商業(yè)銀行層面,復(fù)習(xí)思考題,1、簡述民間借貸存在的原因和作用。 2、民間借貸有哪些特點？ 3、利用民間借貸融資應(yīng)當注意哪些環(huán)節(jié)？ 4、如何正確規(guī)避民間借貸風(fēng)險？ 5、如何理解個人委托貸款業(yè)務(wù)？ 6、民間借貸有哪些適應(yīng)市場機制的地方？存在哪些問題？ 7、應(yīng)如何怎樣規(guī)范和管理我國的民間借貸？,

15、謝謝大家！,第十章 其他融資方式與渠道,浙江金融職業(yè)學(xué)院 趙國忻,第一節(jié) 內(nèi)部融資 第二節(jié) 政策性融資 第三節(jié) 項目包裝融資 第四節(jié) 債券融資 第五節(jié) 國際貿(mào)易融資 第六節(jié) IFC國際投資,本章教學(xué)內(nèi)容,第一節(jié) 內(nèi)部融資,案例分析 內(nèi)部融資操作實務(wù) 內(nèi)部融資基本知識,一、案例分析 億新公司利潤爭奪戰(zhàn),1、億新公司為什么要通過留存盈余來融資？他對公司發(fā)展有什么好處？ 2、億新公司首次提出的方案為什么未能得到股東大會通過？這些股東的質(zhì)疑有無道理？ 3、你如何評判不同投資者對公司利潤分配的想法？企業(yè)管理層在制定利潤分配方案時要遵循哪些原則？ 4、作為中小企業(yè)，應(yīng)如何充分利用內(nèi)部融資？除了留存盈余融資

16、外，還有哪些具體的方法？,二、內(nèi)部融資操作實務(wù),制定股利政策應(yīng)考慮的因素 制定科學(xué)合理的股利政策 存貨抵押融資實務(wù) 員工持股計劃,1 制定股利政策應(yīng)考慮的因素,法律因素 股東因素 公司內(nèi)部因素 合同限制因素,法律因素,1、 資本保全的規(guī)定 2、 資本積累的規(guī)定 3、 無力償付債務(wù)的規(guī)定 4、 超額積累限制,股東因素,1、 保證控股權(quán) 2、 取得固定收入 3、 逃避風(fēng)險和稅收,公司內(nèi)部因素,1、 資產(chǎn)的變現(xiàn)能力 2、 投資機會 3、 籌資能力 4、 盈余穩(wěn)定狀況 5、 籌資成本 6、 公司現(xiàn)有經(jīng)營狀況,合同限制因素,在公司債券與貸款合同上對公司支付股利的限制條款。,2 制定科學(xué)合理的股利政策,股

17、利政策的分類,（一） 按股利支付比率高低分類 1、 不支付股利的政策 2、 低股利政策 3、 高股利政策 4、 全部發(fā)放股利的政策,（二） 按每股股利是否穩(wěn)定分類 1、 穩(wěn)定的股利政策 2、 變動的股利政策 3、 階梯式的股利政策 4、 正常股利加額外股利政策,股利政策的分類,（三） 按股利支付方式分類 1、 現(xiàn)金股利 2、 股票股利 3、 財產(chǎn)股利 4、 負債股利,股利政策的分類,股利政策的制定,剩余股利政策 固定股利政策 固定股利支付率政策 穩(wěn)定增長的股利政策 正常股利加額外股利政策,例：,假定某公司2002年稅后凈利為900萬元，2003年的投資計劃所需資金1200萬元，公司的目標資本結(jié)

18、構(gòu)為權(quán)益資本占60，債務(wù)資本占40。則按照目標資本結(jié)構(gòu)的要求，公司投資方案所需的權(quán)益資本數(shù)額為：120060=720(萬元) 公司2002年全部盈余滿足投資方案所需的權(quán)益資本數(shù)額并有剩余，剩余部分再作為股利發(fā)放。 發(fā)放的股利額為：900-720=180(萬元) 假定該公司流通在外的只有普通股100萬股，那么每股股利即為：180100=1.8(元),3 存貨抵押融資實務(wù),存貨借款,資產(chǎn)管理融資指中小企業(yè)將其資產(chǎn)（包括存貨、應(yīng)收賬款等）通過抵押、質(zhì)押、管理等手段取得所需資金 存貨作為貸款的擔(dān)保品進行貸款。當借款方不履行本金或利息的償還義務(wù)時，擔(dān)保品有足夠的價值以償還。 要求：標準化、并有現(xiàn)行市場存

19、在的存貨,保留所有權(quán)的存貨抵押,流動(或浮動)置留權(quán) 動產(chǎn)抵押 信托收據(jù)借款,不保留所有權(quán)的存貨抵押,終點倉單借款 產(chǎn)地倉單借款,4 員工持股計劃,員工持股計劃的引入與形成,員工持股計劃指公司內(nèi)部員工個人出資，享受優(yōu)惠價認購本公司部份股份，并委托員工持股會集中管理的一種產(chǎn)權(quán)組織形式。 員工持股計劃產(chǎn)生于19世紀初的美國，后來其他國家也紛紛仿效。 引入員工持股計劃，可以減小勞資沖突和社會壓力，更可以促進公司治理結(jié)構(gòu)的完善。,員工持股計劃操作要點,參股形式多樣化 自愿入股并與崗位掛鉤 與個人業(yè)績聯(lián)系 制訂科學(xué)的持股方案 【案例】四川省涪陵市躍華針織品有限責(zé)任公司 的員工持股計劃,三、內(nèi)部融資基本知

20、識,內(nèi)部融資的涵義與特點 內(nèi)部融資的重要性,一 、 內(nèi)部融資的涵義與特點,內(nèi)部融資(又稱內(nèi)源融資)是指民營企業(yè)不斷將自己的儲蓄(折舊和留存盈利)轉(zhuǎn)化為投資的過程。 內(nèi)源融資的資本形成具有原始性、自主性、低成本性和抗風(fēng)險性等特點 不發(fā)生融資費用，成本遠低于外部融資。 缺點：融資來源有限，有時無法滿足企業(yè)的資金需要。,二 、 內(nèi)部融資的重要性,內(nèi)源融資是企業(yè)的初始產(chǎn)權(quán)。內(nèi)源融資決定了一個企業(yè)向外舉債或外源融資的能力和數(shù)量。 內(nèi)源融資還具有產(chǎn)權(quán)的控制性特征， 在各種融資方式中，內(nèi)部融資成本最低、風(fēng)險最小、方便自主，是國外企業(yè)(不含金融機構(gòu))最主要的資金來源。,第二節(jié) 政策性融資,一、案例分析 二、獲

21、取政策性融資的運作程序 三、政策性融資操作實務(wù),一、案例分析國家創(chuàng)新基金助力促進金思維發(fā)展,1、金思維公司獲得國家創(chuàng)新基金支持主要憑借的是什么？是否所有中小企業(yè)都可獲得這種支持？ 2、獲得國家創(chuàng)新基金支持，除了資金外，還對金思維公帶來了哪些成效？ 3、國家為什么要設(shè)立創(chuàng)新基金？它的目標和支持對象應(yīng)該是什么？,政策性融資概念,指那些由政府出資、參股或保證的，不以營利為目的，專門為貫徹執(zhí)行政府有關(guān)經(jīng)濟政策，為中小企業(yè)發(fā)展直接或間接提供融資或信用保證的政策性融資活動,中小企業(yè)政策性融資的特征,政府出資興辦 以配合政策執(zhí)行為目的 業(yè)務(wù)領(lǐng)域明確 放款原則特殊 單獨的法律依據(jù),二、獲取政策性融資的運作程序

22、,確認資格 確定支持方式 項目申請 注冊 項目申請 科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金準備材料 評審、立項及監(jiān)理驗收 材料的裝訂及報送 合同辦理,確認資格,查看當年的科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金申請須知。其中對中小企業(yè)的員工結(jié)構(gòu)、經(jīng)營業(yè)績、領(lǐng)導(dǎo)班子、申請的項目等方面都做出了詳細的規(guī)定 確認企業(yè)自身條件和申報項目是否符合要求，再決定是否申請,確定支持方式,根據(jù)其發(fā)展階段和項目的具體情況從三種支持方式選擇相應(yīng)的方式 ：貸款貼息、無償資助或資本金注入,項目申請,注冊 項目申請 科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金準備材料,科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金準備材料,申請書部分 可行性報告 科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金項目合同書草

23、本 科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金項目推薦意見表 申請材料附件,評審、立項及監(jiān)理驗收,材料的裝訂及報送 合同辦理,三、政策性融資操作實務(wù),中小企業(yè)發(fā)展專項資金 中小企業(yè)國際市場開拓基金 出口信用保險扶持發(fā)展資金,1 中小企業(yè)發(fā)展專項資金,中小企業(yè)發(fā)展專項資金管理暫行辦法 規(guī)定 支持方式 ：無償資助或貸款貼息方式。無償資助每個項目在200萬元以內(nèi)；貸款貼息每個項目期限不超過2年，額度最多不超過150萬元。 已通過其他渠道獲取財政資金支持的項目，專項資金不再予以支持,項目資金的申請,資格條件 企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)規(guī)范。 財務(wù)管理制度健全。 經(jīng)濟效益良好。 會計信用和納稅信用良好。,提供資料,企業(yè)法人執(zhí)照副

24、本及章程(復(fù)印件)。 企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況：經(jīng)營范圍、主要產(chǎn)品、生產(chǎn)技術(shù)、職工人數(shù)等。 經(jīng)審計的上一年度會計報表和審計報告(復(fù)印件)。 項目可行性研究報告(復(fù)印件)。 環(huán)保部門出具的環(huán)保評價意見。 其他需提供的資料。 申請無償資助方式的，提供已落實或已投入項目建設(shè)的自有資金有效憑證(復(fù)印件)。 申請貸款貼息方式支持的，提供項目貸款合同(復(fù)印件)。,2 中小企業(yè)國際市場開拓基金,內(nèi)涵：中央財政用于支持中小企業(yè)開拓國際市場各項活動的政策性基金。 資金使用對象要求： 具有法人資格，有進出口經(jīng)營權(quán)或外經(jīng)權(quán)； 上年度出口海關(guān)統(tǒng)計數(shù)在1500萬美元以下，具有健全的財務(wù)管理制度和良好的財務(wù)管理記錄。,資金用途及

25、主要支持內(nèi)容,用途：中小企業(yè)和為中小企業(yè)服務(wù)的 項目組織單位組織中小企業(yè)開拓國際市場的活動。 主要支持內(nèi)容是： 舉辦或參加境外展覽會 質(zhì)量管理體系、環(huán)境管理體系、軟件出口企業(yè)和各類產(chǎn)品的認證 國際市場宣傳推介 開拓新興市場 組織培訓(xùn)與研討會 境外投(議)標,支持方式,部分支持方式，事后支付的原則 原則上不超過支持項目所需金額的50%。 面向拉美、非洲、中東、東歐和東南亞等新興國際市場的拓展活動，支持比例為70%； 其余市場開拓活動，西部地區(qū)中小企業(yè)為70%，其它地區(qū)中小企業(yè)為50%。,支持重點,支持面向拉美、非洲、中東、東歐和東南亞等新興國際市場的拓展活動 支持機電產(chǎn)品、高新技術(shù)產(chǎn)品、本國原產(chǎn)

26、成份高于70%或擁有自主知識產(chǎn)權(quán)等產(chǎn)品的企業(yè)拓展國際市場的活動 支持中小企業(yè)取得質(zhì)量管理體系認證、環(huán)境管理體系認證和產(chǎn)品認證等國際認證 支持已獲得質(zhì)量管理體系認證、環(huán)境管理體系認證和產(chǎn)品認證的中小企業(yè)的國際市場拓展活動,3 出口信用保險扶持發(fā)展資金,為投保信用保險的企業(yè)提供一定比例的保費補貼 委托中國出口信用保險公司承辦專項資助的具體事項。 補貼的范圍包括中長期出口信用保險、短期出口信用保險、海外投資保險及其他，覆蓋領(lǐng)域非常廣泛,出口信用保險扶持發(fā)展資金,出口企業(yè) 定義 扶持發(fā)展資金來源 資金的管理和使用 使用范圍 申請出口企業(yè)應(yīng)符合的條件 資助比例與方法 承辦單位的操作管理 監(jiān)督檢查 違反規(guī)

27、定的處理,第三節(jié) 項目包裝融資,一、案例分析 二、項目包裝融資實務(wù)運作 三、項目包裝融資的基本知識,一、案例分析海印花園借銷售代理商之力包裝,1、海印花園是如何通過項目包裝取得成功的？其中最為關(guān)鍵的因素是什么？ 2、你認為項目包裝對于企業(yè)融資是否重要？應(yīng)注意哪些問題？ 3、項目包裝與做表面文章甚至欺騙客戶有什么本質(zhì)區(qū)別？ 4、國內(nèi)中小企業(yè)在項目包裝中存在哪些問題？,二、項目包裝融資實務(wù)運作,項目及項目策劃內(nèi)容 資源分析 項目組合 項目的效益評價 項目包裝融資及內(nèi)容 招商項目書 可行性研究 項目包裝融資的方法 企業(yè)自行包裝 利用中介組織進行項目包裝 利用國際通行軟件進行項目包裝,項目包裝融資的融

28、資結(jié)構(gòu)模式設(shè)計,投資者直接安排的融資模式 通過項目公司安排融資的模式 以“設(shè)施使用協(xié)議”為基礎(chǔ)的融資模式 以“生產(chǎn)支付”為基礎(chǔ)的融資模式,三、項目包裝融資的基本知識,項目包裝融資的基本概念,指根據(jù)市場運行規(guī)律，經(jīng)過精密的構(gòu)思和策劃，對具有潛力的項目進行包裝和運作，以豐厚的回報吸引投資者，為項目融得資金，從而完成項目的建設(shè) 項目的包裝，其最終目的，就是要讓國內(nèi)外投資者在很短的時間內(nèi)，選擇投資者投資風(fēng)險較小和發(fā)展前景看好的項目。,主要特點,科學(xué)性 可行性 規(guī)范性 吸引力 出色的融資項目說明書,第四節(jié) 債券融資,案例分析 債券融資操作實務(wù) 基本知識,一、江蘇陽光集團發(fā)行短期債券,1、江蘇陽光發(fā)行債券

29、主要解決其哪一方面的資金需求？發(fā)行債券后對公司經(jīng)營管理有哪些影響？ 2、對融資公司和投資人來說，發(fā)行債券與發(fā)行股票、增資擴股融資有什么區(qū)別？ 3、結(jié)合江蘇陽光短期融資券分析報告，談?wù)剣覍Πl(fā)行債券融資的企業(yè)有哪些要求？ 4、請你談?wù)劙l(fā)行債券融資在當前來說，對中小企業(yè)的適用性如何？ 5、搜集國外中小企業(yè)發(fā)行債券的相關(guān)規(guī)定，談?wù)剣鴥?nèi)中小企業(yè)發(fā)行債券融資的未來前景？,二、債券融資操作實務(wù),企業(yè)發(fā)行債券需具備的條件 債券發(fā)行的審批程序,企業(yè)發(fā)行債券需具備的條件,主體資格 股份有限公司 、國有獨資公司 、兩個以上的國有企業(yè)國有投資主體投資設(shè)立的有限責(zé)任公司 法定條件 1、股份有限公司凈資產(chǎn)額不低于人民幣

30、3000萬元，有限責(zé)任公司凈資產(chǎn)額不低于人民幣6000萬元。 2、累計債券總額不超過凈資產(chǎn)額的40。 3、最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息。 4、資金的投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策。 5、利率不得超過國務(wù)院規(guī)定水平。 6、國務(wù)院規(guī)定的其他條件。 發(fā)行債券募集的資金，不得用于彌補虧損和非生產(chǎn)性支出。,債券發(fā)行的審批程序,配額審核程序 資格審核程序,三、 基本知識,債券要素、特征及種類 債券市場的種類與功能 常見各類債券,1 債券基本要素,債券的票面價值 債務(wù)人與債權(quán)人 債券的價格 還本期限 債券利率 提前贖回規(guī)定、稅收待遇、拖欠的可能性、流通性等,債券的特征,償還性 流通性 安全性 收益

31、性,債券種類的劃分,按發(fā)行主體：國債、地方政府債券、金融債券、企業(yè)債券。 按付息方式：貼現(xiàn)債券（零息債）、附息債。 按利率是否變動：固定、浮動利率債券。 按償還期限：長期債券（10年以上）、中期債券、短期債券（1年以下）。 按募集方式劃分為：公募債券和私募債券。 按擔(dān)保性質(zhì)：無擔(dān)保債券、有擔(dān)保債券。 特殊類型的債券：可轉(zhuǎn)換公司債券。,2 債券市場的種類,發(fā)行市場和流通市場 場內(nèi)交易市場和場外交易市場 國內(nèi)債券市場和國際債券市場,債券市場的功能,融資功能 資金流動導(dǎo)向功能 宏觀調(diào)控功能,3 常見各類債券,固定利率債券 浮動利率債券 可轉(zhuǎn)換公司債券,第五節(jié) 國際貿(mào)易融資,一、案例分析 二、出口押匯

32、操作實務(wù) 三、福費廷業(yè)務(wù)操作實務(wù) 四、國際保理業(yè)務(wù)操作實務(wù),一、案例分析,1、出口押匯融資案例 2、福費廷融資案例 3、國際保理案例,分析與討論,1、上述三個案例中，相關(guān)企業(yè)的業(yè)務(wù)性質(zhì)和資金需求有什么共同特點？ 2、在銀行難以按傳統(tǒng)的方式，直接提供貸款的情況下，相關(guān)主體是如何根據(jù)其業(yè)務(wù)特性解決融資問題的？ 3、在國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中，融資企業(yè)及資金供應(yīng)者存在哪些特殊風(fēng)險？應(yīng)如何控制這些風(fēng)險？ 4、上述案例中的融資方式對于中小企業(yè)適用性如何？,二、出口押匯操作實務(wù),適合采用出口押匯的幾種情況 1、流動資金有限，依靠快速的資金周轉(zhuǎn)開展業(yè)務(wù)時。 2、發(fā)貨后、收款前遇到臨時資金周轉(zhuǎn)困難時。 3、發(fā)貨后、收款

33、前遇到新的貿(mào)易機會，其預(yù)期收益率肯定高于押匯利率時。 辦理出口押匯程序 出口企業(yè)與銀行簽訂總協(xié)議；出口企業(yè)提交單據(jù)及押匯申請書；銀行經(jīng)審核后將押匯款項劃入出口商賬戶。,三、福費廷業(yè)務(wù)操作實務(wù),福費廷的含義 ：也稱包買票據(jù)或票據(jù)買斷，指包買商（商業(yè)銀行或銀行附屬機構(gòu)）從出口商那里無追索權(quán)地購買信用證項下已經(jīng)開證行承兌的匯票、或經(jīng)第三方擔(dān)保的遠期匯票或本票，以提供融資的業(yè)務(wù)。是一種中長期國際貿(mào)易融資方式。 優(yōu)點： 貨物裝運后即可得到出口貨款，且銀行對企業(yè)無追索權(quán)； 縮短企業(yè)資金回籠周期，改善企業(yè)財務(wù)狀況； 不占用企業(yè)的綜合授信額度； 提前取得出口退稅的權(quán)利。,適合采用福費廷的幾種情況,1、為改善財

34、務(wù)報表，需將出口應(yīng)收賬款從資產(chǎn)負債表中徹底剔除。 2、應(yīng)收賬款收回前遇到其他投資機會，且預(yù)期收益高于福費廷全部收費。 3、應(yīng)收賬款收回前遇到資金周轉(zhuǎn)困難，且不愿接受帶追索權(quán)的融資形式或占用寶貴的銀行授信額度。,福費廷辦理程序,1、企業(yè)填妥福費廷業(yè)務(wù)申請書。 2、向包買商提交出口信用證及其項下全部修改、貿(mào)易合同副本、全套出口單據(jù)及簽字、文件真實性的證明等文件。 3、包買商審查同意后，與申請企業(yè)簽訂福費廷業(yè)務(wù)合同。,四、國際保理業(yè)務(wù)操作實務(wù),保付代理的概念,簡稱保理，是一項綜合性金融服務(wù)。賣方將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方訂立的貨物銷售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商（提供保理服務(wù)的金融機構(gòu)），由保理商為其提供下列服務(wù)中的至少兩項： 1、貿(mào)易融資：買斷應(yīng)收賬款，對賣方提供融資 2、銷售分戶賬管理：定期向賣方提供應(yīng)收賬款的回收、逾期賬款、賬齡分析等。 3、應(yīng)收賬款的催收：由專業(yè)人士從事追收。 4、信用風(fēng)險控制與壞賬擔(dān)保：為買方核定信用額度，對于信用額度內(nèi)產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，提供100%壞賬擔(dān)保。,適合保理的幾種情況,1、對潛在買家的信譽心存疑慮 2、流動資金被占壓，資金周轉(zhuǎn)困難 3、買家拖欠，需要有效催收 4、買家要求賒銷，但風(fēng)險難以把握,保理業(yè)務(wù)程序,向國內(nèi)保理商提出出口保理申請，填寫申請。 國內(nèi)保理商選擇進口國保