2.第二章 社會保障理論.ppt

1、第二章,社會保障理論,Liu-wang- 劉華平,講授內(nèi)容：,第一節(jié)社會保障與資本市場 第二節(jié)社會保障與勞動力市場 第三節(jié)社會保障公平與效率 第四節(jié)社會保障理論觀點,第一節(jié) 社會保障與資本市場,一、社會保障與資本市場的相互影響和制約 二、社會保障與資本市場的相互作用,一、社會保障與資本市場的相互影響和制約,（一）資本市場對社會保障基金參與資本市場運作的影響和制約 1、資本市場是籌集社保基金的渠道之一 當(dāng)社?；鸩荒軡M足支付需要的特殊情況發(fā)生時，需要從資本市場融資（發(fā)行社會保障債券）或變現(xiàn)實物資產(chǎn)（國有資產(chǎn)變現(xiàn)）。尤其在制度轉(zhuǎn)型期間，會發(fā)生支付缺口。,2、資本市場為社?；疬\營提供條件 基金積累

2、制下所積累的社保基金需要在資本市場上投資運營。目的是實現(xiàn)基金的保值增殖。 可進(jìn)入資本市場的基金包括： 一是中央社會保障基金。二是統(tǒng)一由省級社會保險機構(gòu)管理的養(yǎng)老保險個人賬戶基金。三是補充保險基金，特別是補充養(yǎng)老保險基金。,3、資本市場對社?；疬\營的制約 完善、成熟的資本市場能加快保障基金參與資本運作的步伐，提高基金的投資回報率。 否則，就會阻礙保障基金參與資本市場運作，增加投資風(fēng)險。 總之，資本市場影響和制約社會保障基金的保值增值，進(jìn)而影響社會保障制度的健康運行。,（二）社會保障基金進(jìn)入資本市場對資本市場的影響和制約,積極影響： 1.改善資本市場的宏觀調(diào)控 2.改進(jìn)資本市場運行機制 3.改善

3、資本市場結(jié)構(gòu) 4.促進(jìn)資本市場持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展 負(fù)面影響： 作為機構(gòu)投資者，也會做出一些短期行為，而其短期行為可能導(dǎo)致資本市場扭曲與產(chǎn)生泡沫。,二、社會保障與資本市場的相互作用,（一）社會保險基金對資本市場的作用 1.社會保障基金進(jìn)入資本市場給資本市場注入了強有力的力量，為經(jīng)濟的發(fā)展起到了積極的促進(jìn)作用。 2.有利于機構(gòu)投資者的擴大，保持資本市場的穩(wěn)定發(fā)展。 3.有利于金融創(chuàng)新。,（二）資本市場對社會保障基金的作用,社會保障基金進(jìn)入資本市場的目的在于能從市場中獲得基金的保值、增值，實現(xiàn)社會保障基金對社會保障給付支出的正常需求，保證社會保障體系的穩(wěn)定。良好的資本市場為社?；?1.提供多樣投資工具

4、2.獲得良好的投資回報 3.能夠有效地降低和分散風(fēng)險,第二節(jié) 社會保障與勞動力市場,一、社會保障與勞動力市場互動的理論分析 二、社會保障與勞動力市場互動發(fā)展與變遷,本節(jié)導(dǎo)讀：,1、以農(nóng)業(yè)生產(chǎn)為主的自然經(jīng)濟時代沒有社會保障，進(jìn)入工業(yè)社會以后才逐步出現(xiàn)了社會保障。 2、社會保障的核心任務(wù)是要保障產(chǎn)業(yè)工人（雇傭勞動者）的基本生活需要，維持其一定的生存條件。雇傭勞動者既是（通過勞動）推動生產(chǎn)發(fā)展的動力要素，又是（通過消費）拉動經(jīng)濟發(fā)展的主要因素。 3、市場競爭雖然促進(jìn)了經(jīng)濟效率的提高，但帶來了社會的不公平（貧富兩極分化），社會保障的社會職能是促進(jìn)和實現(xiàn)社會公平（縮小兩極分化，促進(jìn)社會和諧）。,一、社會

5、保障與勞動力市場互動的理論分析,（一）社會保障與城鄉(xiāng)勞動力市場的關(guān)系 （二）社會保障、勞動力市場發(fā)展與經(jīng)濟增長,（一）社會保障與城鄉(xiāng)勞動力市場的關(guān)系,1.社會保障與勞動力需求 社會保障通過如下途徑間接影響勞動力需求： 一是，社會保障支付影響社會產(chǎn)品的需求結(jié)構(gòu)，從而影響勞動力的需求結(jié)構(gòu)； 二是，社會保障支付轉(zhuǎn)化為受益者（受助者）的消費支出需求，帶動產(chǎn)品或服務(wù)生產(chǎn)，間接增加勞動力需求。 三是，社會保障稅或者繳納社會保障費，一定程度上相當(dāng)于雇主在產(chǎn)品生產(chǎn)中的人工成本增加，在其他條件不變情況下會導(dǎo)致勞動力需求減少，,2.社會保障支付對勞動力供給的影響 社會保障支付對勞動力供給的影響主要體現(xiàn)為改變個人勞

6、動力供給決策的條件。 社會保障一方面有對勞動力市場供給減少的負(fù)面影響，另一方面降低投資的刺激與引誘，引起生產(chǎn)下降，就業(yè)崗位減少。同時引起勞動力流動和供給結(jié)構(gòu)變化。,3.社會保障對勞動力市場均衡發(fā)展的影響 勞動力市場發(fā)展是否需要社會保障制度的支持，要看勞動力市場是否具有一種能夠自動調(diào)節(jié)、自行恢復(fù)穩(wěn)定均衡的能力。 最低工資標(biāo)準(zhǔn)、最長勞動時間限制、社會保障政策所提供的最低保障等，可以防止勞動力供給曲線向右下方無限制發(fā)散，特別是最低社會保障在勞動力市場建設(shè)中的功能發(fā)揮。,（二）社會保障、勞動力市場發(fā)展與經(jīng)濟增長,社會保障能否促進(jìn)城鄉(xiāng)勞動力市場發(fā)展，進(jìn)而促進(jìn)經(jīng)濟增長，關(guān)鍵取決于社會保障發(fā)展的水平和支出結(jié)

7、構(gòu)如何，取決于社會保障能否與勞動力市場實現(xiàn)良性的互動。 如果社會保障支出過高而需要的課稅超過某一界限，確實會損害經(jīng)濟增長，這一點無可爭議。 社會保障在技術(shù)性方面能否與勞動力市場實現(xiàn)互動才是關(guān)鍵，如果社會保障的結(jié)構(gòu)、標(biāo)準(zhǔn)、水平都能夠根據(jù)勞動力市場特點與發(fā)展趨勢精化設(shè)計，發(fā)揮其自身的激勵機制，將有助于促進(jìn)勞動力市場的靈活性，提高勞動力資源的配置效率，進(jìn)而挖掘經(jīng)濟增長的潛力。 如通過培訓(xùn)提供合格勞動力，通過基本生活保障保護(hù)勞動力恢復(fù)，通過退休保障制度促進(jìn)勞動力更新?lián)Q代。,二、社會保障與勞動力市場互動發(fā)展與變遷,歷史發(fā)展表明：在工業(yè)化和城市化加速發(fā)展的進(jìn)程中，大批量的勞動力由農(nóng)村流向城市，逐步形成勞動

8、力市場。失去土地的農(nóng)民成為勞動力市場上的供給者，隨時受到失業(yè)、疾病、年老等風(fēng)險的威脅，并成為社會問題。為了解決這些社會問題，社會保障便應(yīng)時而生。一定的社會保障既解決了工業(yè)化、城市化進(jìn)程中某些社會矛盾和問題，維護(hù)了社會和諧穩(wěn)定，也有力推動了工業(yè)化和城市化進(jìn)程。,第三節(jié) 社會保障公平與效率,一、公平與效率是貫穿社會保障制度發(fā)展過程的兩大基本原則 二、社會保障是公平與效率的最佳結(jié)合點,一、公平與效率是貫穿社會保障制度發(fā)展過程的兩大基本原則,公平與效率是一對范疇。 公平作為一種道德要求和品質(zhì)，是人類社會各種制度、系統(tǒng)乃至重要活動的一種重要道德準(zhǔn)則，它指按照一定的社會標(biāo)準(zhǔn)（法律、道德、政策等），正當(dāng)?shù)闹?/p>

9、序，合理地待人處事。 所謂效率，簡單地說，是投入與產(chǎn)出的一種關(guān)系，亦即在投入一定時如何使產(chǎn)出最大，或在產(chǎn)出一定時如何使投入最小。市場機制最能促進(jìn)經(jīng)濟效率提高。,公平與效率是社會與經(jīng)濟發(fā)展的兩個基本命題，這兩大命題互相關(guān)聯(lián)、相輔相成。 經(jīng)濟發(fā)展為實現(xiàn)人的全面發(fā)展創(chuàng)造物質(zhì)基礎(chǔ)；人的全面發(fā)展是經(jīng)濟發(fā)展的終極目的。 經(jīng)濟發(fā)展的核心問題是效率問題，即如何創(chuàng)造更多的物質(zhì)財富；實現(xiàn)人的全面發(fā)展的核心問題是公平問題，即如何在社會成員之間公平合理的分配財富。 因此，公平與效率二者在社會發(fā)展過程形成對立統(tǒng)一的關(guān)系。,（一）公平是社會保障制度遵循的首要原則,1.社會保障制度是工業(yè)社會中以公平、互濟為特征的一項基本的

10、社會化制度安排。 2.現(xiàn)代民主的發(fā)展和社會的文明進(jìn)步強化了社會保障制度維護(hù)社會公平的價值取向。,社會保障制度的公平觀：,與社會生產(chǎn)力水平相適應(yīng)，以促進(jìn)社會公平為根本目標(biāo)和評價標(biāo)準(zhǔn)，給同類的人以同樣的權(quán)利和待遇，將不同類的人的待遇差別控制在社會公認(rèn)的合理范圍之內(nèi)并盡可能縮小這種差距，以維護(hù)起點公平、過程公平，實現(xiàn)結(jié)果公平。 社會保障制度直接追求公平、縮小收入差距，間接達(dá)到維護(hù)社會和諧穩(wěn)定，促進(jìn)效率提高。 公平不是平均，平均與效率對立，平均抹煞人的能力和貢獻(xiàn)差別。,社會保障制度的公平,是指由于完善的社會保障制度是面向全體社會成員的，因而形成一種機會公平的保障；又由于社會保障為社會成員提供基本生活保

11、障，使社會成員不至于因遭受某些社會風(fēng)險的侵害或因先天的生存能力弱勢，而陷入生活困境，這就為社會成員的基本生存能力提供了一種過程的平等；社會保障通過收入再分配功能的發(fā)揮，起到調(diào)節(jié)收入差距的作用，使社會成員能享有一定程度的結(jié)果平等的權(quán)利。,（二）效率是社會保障制度遵循的又一重要原則,促進(jìn)效率是現(xiàn)代社會保障制度的天然屬性。 尼古拉斯巴爾和大衛(wèi)懷恩斯在聯(lián)合主編的福利經(jīng)濟學(xué)前沿問題一書中，把“制度的效率目標(biāo)”列為現(xiàn)代社會保障制度的四大目標(biāo)之首。他們認(rèn)為，社會保障制度的效率目標(biāo)可以細(xì)分為三方面：宏觀效率、微觀效率和對個體的激勵。（教材第59頁）,社會保障制度的效率觀：,以提高社會保障制度結(jié)構(gòu)的合理性和制度

12、運行的規(guī)范性為前提，以提高社會保障需求的滿足程度和社會保障資源的利用程度為手段，最大限度地發(fā)揮社會保障制度對經(jīng)濟社會發(fā)展的促進(jìn)作用和對人的全面發(fā)展的激勵作用。 追求社會保障制度自身運行效率和對促進(jìn)社會經(jīng)濟發(fā)展的效率。,社會保障的效率,第一、完善的社會保障可以緩解貧困，保障社會成員基本生活，調(diào)節(jié)收入差距，緩和階層矛盾，解決社會問題，從而創(chuàng)造一個安定的社會環(huán)境，這無疑是提高效率的重要前提。 第二、完善的社會保障可以調(diào)動社會成員的積極性，它可以為社會成員提供基本的生活保障，消除各種社會風(fēng)險的危害，免除后顧之憂，從而調(diào)動社會成員的勞動積極性。,第三、完善的社會保障可以保證社會再生產(chǎn)所需勞動力的供給。社

13、會保障提供健康保障和教育培訓(xùn)保障，從而提高社會成員的身體、心理和技能素質(zhì)。社會保障還可以促進(jìn)勞動力市場的完善和勞動力的合理流動，有利于勞動力資源的有效配置。 第四、社會保障基金可以支持經(jīng)濟發(fā)展，緩解經(jīng)濟波動的危害。在經(jīng)濟萎縮時期，社會保障可以保障社會成員的基本生活，增加需求，刺激經(jīng)濟增長；在經(jīng)濟高速增長時期，社會保障可以通過收費，增加積累，防止經(jīng)濟增長過熱和發(fā)生通貨膨脹。,二、社會保障是公平與效率的最佳結(jié)合點,從經(jīng)濟學(xué)、政治學(xué)和社會學(xué)的大視野來進(jìn)行思考。 社會公正是人類社會追求的最高境界。 在社會公正基礎(chǔ)上的公民“基本福利權(quán)利”的表現(xiàn)形式，社會保障必然充當(dāng)實現(xiàn)公平與效率相結(jié)合的基本社會制度。（

14、教材第59頁）,社會保障中的公平與效率，是社會保障制度中一個問題的兩個方面，是這種制度內(nèi)生的，它們是有著一致性和統(tǒng)一性的。 社會保障中公平與效率的沖突主要體現(xiàn)在收入分配結(jié)果的社會意義上的合理差距的公平觀念和效率的沖突。正是這種沖突，要求制度設(shè)計做出價值判斷的選擇。 公平表現(xiàn)為收入差距的縮小，但是，不是差距越小越好，收入差距要與貢獻(xiàn)大小保持高度關(guān)聯(lián)。 效率來自于收入差距的激勵，但是，不是差距越大越好，收入差距同樣要保持在社會能夠承受的范圍之內(nèi)。,阿瑟奧肯（曾任美國總統(tǒng)經(jīng)濟顧問）： “在平等中注入一些合理性，在效率中注入一些人道”。 平等與效率北京：華夏出版社，1999：116.,第四節(jié)社會保障理

15、論觀點,社會保障的理論觀點從歷史發(fā)展角度歸納起來有如下內(nèi)容： 早期的理論有新歷史學(xué)派理論、福利經(jīng)濟學(xué)、費邊社會主義和新自由主義的社會福利思想； 20世紀(jì)30-40年代有凱恩斯的有效需求理論、貝弗里奇報告、社會民主主義的福利思想； 20世紀(jì)50年代以后有消費理論、新自由主義經(jīng)濟學(xué)理論等。,（一）新歷史主義理論,德國新歷史學(xué)派非常強調(diào)倫理道德因素在經(jīng)濟生活中的地位和作用，主張實行社會改良政策。 新歷史學(xué)派的社會改良政策有兩個支撐點：一是他們從倫理道德出發(fā)，認(rèn)為勞資沖突不是經(jīng)濟利益上的對立，而是感情、教養(yǎng)和思想上存在差距而引起的對立。所以，不需要階級斗爭，進(jìn)行社會革命來解決。而只要對工人進(jìn)行教育，改

16、其心理和倫理道德的觀點，便可以解決。一是他們的國家觀。該學(xué)派主張國家至上，國家直接干預(yù)經(jīng)濟生活的管理，負(fù)起“文明和福利”的職責(zé)。,新歷史學(xué)派的政策主張包括：第一，國家的職能不僅在于安定社會秩序和發(fā)展軍事實力，還在于直接干預(yù)和控制經(jīng)濟生活，即經(jīng)濟管理的職能；第二，國家的法令、法規(guī)、法律至上，決定經(jīng)濟發(fā)展的進(jìn)程；第三，經(jīng)濟問題與倫理道德是密切相關(guān)的，人類的經(jīng)濟生活并不是僅僅局限于滿足本身的物質(zhì)方面的欲望，而且還應(yīng)滿足高尚的、完善的倫理道德方面的欲望；第四，勞工問題是德意志帝國面臨的最嚴(yán)峻的問題；第五，國家應(yīng)通過立法，實行包括社會保險、孤寡救濟、勞資合作以及工廠監(jiān)督在內(nèi)的一系列社會措施，自上而下地實

17、行經(jīng)濟和社會改革。他們的主張被俾斯麥政府所接受，從而成為德國率先實施社會保險的理論依據(jù)。,新歷史學(xué)派的這些主張，后來經(jīng)制度學(xué)派傳播而在美國得以發(fā)展，并得到歐洲一些國家的部分認(rèn)可，這是西方資本主義國家初期社會保障的思想基礎(chǔ)。 這一理論主要是從社會安全角度出發(fā)的，還算不上嚴(yán)格意義上的經(jīng)濟分析。,（二）福利經(jīng)濟學(xué),1、舊福利經(jīng)濟學(xué) 在福利經(jīng)濟學(xué)中，庇古把經(jīng)濟福利定義為能夠計量的與經(jīng)濟生活有關(guān)的那種福利，也就是能夠直接或間接同貨幣量杠桿有關(guān)的那部分社會福利。 為增進(jìn)社會福利，一個社會就需要在兩個方面做出努力：,一是為增加社會福利就必須增加國民收入量，而要增加國民收入量，就必須使生產(chǎn)資源在各個生產(chǎn)部門中

18、的配置能夠達(dá)到最優(yōu)狀態(tài)； 二是政府通過稅收機制把富人的收入的一部分轉(zhuǎn)移給窮人，社會福利就會增大。 庇古這種“收入均等化”主張的基本依據(jù)是邊際效用遞減規(guī)律。庇古認(rèn)為，一個人收入愈多，貨幣收入的邊際效用就愈少；反之，則反是。,經(jīng)濟政策主要有三：,1）福利措施應(yīng)當(dāng)不以損害資本增值和資本積累為宗旨，否則就會減少國民收入和社會福利。因此，從富人那里轉(zhuǎn)移收入，“自愿轉(zhuǎn)移”要比“強制轉(zhuǎn)移”好。 2）不論實行直接轉(zhuǎn)移收入還是間接轉(zhuǎn)移收入措施，都要防止懶惰和浪費，以便做到投資于福利事業(yè)的收益大于投資于機器的收益。 3）反對實行無條件的補貼，認(rèn)為最好的補貼是那種“能夠激勵工作和儲蓄”的補貼。否則，那就會使某些有工

19、作能力的人完全依靠救濟。,2、新福利經(jīng)濟學(xué),20世紀(jì)30年代末，卡爾多等人提出并論證了“假想的補償原理”。補償原理的實質(zhì)是： 如果一些社會成員經(jīng)濟狀況的改善不會同時造成其他社會成員狀況的惡化，或者一些社會成員的改善補償了其他社會成員狀況的惡化，社會福利就增加。 根據(jù)這一原理，政府的某些措施或立法會使一些人得益而使另一些人受損，如果得利總額超過損失總額，那么政府使用適當(dāng)政策向得利人征收特定稅收，以補償受損者，這樣對任何人都沒有不利而對一些人有利，因而增進(jìn)了社會福利。,（三）凱恩斯有效需求理論,英國經(jīng)濟學(xué)家凱恩斯在其年發(fā)表的就業(yè)、利息和貨幣通論中，從“有效需求不足”和“市場機制無法使經(jīng)濟達(dá)到充分就

20、業(yè)”的論斷，推導(dǎo)出只有依靠國家干預(yù)才能使資本主義經(jīng)濟實現(xiàn)充分就業(yè)的結(jié)論。 主張通過收入再分配政策提高消費傾向。即通過累進(jìn)稅和社會福利等辦法重新調(diào)節(jié)國民收入的分配。國家對社會福利領(lǐng)域的干預(yù)有助于增加消費傾向，實現(xiàn)宏觀經(jīng)濟的均衡，最終實現(xiàn)充分就業(yè)。,其作用機理是： 社會保障收入在經(jīng)濟蕭條時期增加緩慢，而支出增加迅速；在經(jīng)濟繁榮時期社會保障支出增加緩慢，收入增加迅速，這樣，社會保障收入的一快一慢運動就會自發(fā)地作用于社會總需求，從而具有調(diào)節(jié)和緩和經(jīng)濟波動的自動穩(wěn)定器的作用。,如果說以往的政府干預(yù)論主要論述了通過累進(jìn)所得稅等方式轉(zhuǎn)移一部分財富給窮人的合理性，那么凱恩斯則不僅強調(diào)了政府應(yīng)該干預(yù)，而且從技術(shù)

21、上論證了政府應(yīng)該怎樣干預(yù)，干預(yù)到什么程度。 如果說以往的社會福利論者主要還是從社會、倫理等角度出發(fā)，要求政府采取措施為全民提供福利，凱恩斯則主要從挽救資本主義制度的角度出發(fā)，論證了大規(guī)模政府干預(yù)的必要性。,（四）貝弗里奇報告,英國經(jīng)濟學(xué)家和社會活動家威廉貝弗里奇提出了著名的社會保險和相關(guān)服務(wù)的報告，即貝弗奇報告。該報告具有兩個十分顯著的特點： 一是該報告把各種改革者的不同愿望融進(jìn)了一個有內(nèi)在聯(lián)系的框架之中，是當(dāng)代福利思想的集大成者； 二是該報告確立了戰(zhàn)后英國福利體系重建的基本框架，標(biāo)志著福利國家思想開始由理論轉(zhuǎn)變成現(xiàn)實。,（1）普遍性原則。社會保障應(yīng)是普遍而非選擇性的（即只針對窮人）。 （2）

22、滿足最低需求原則。社會保障應(yīng)旨在維持生存所需的最低限度的收入并防止貧困。 （3）充分就業(yè)原則。社會保障必須與充分就業(yè)聯(lián)系起來。 （4）費用共擔(dān)原則。社會保障計劃實行由雇員、雇主和財政部三方承擔(dān)社會保障費用的原則。,報告中確立了4條基本原則：,社會保障計劃的基本結(jié)構(gòu)。,社會保險：滿足居民的基本需要，保障被保險人的基本生活水平； 社會救助：滿足特殊情況的需要，保障受領(lǐng)人的最低生活水平； 自愿保險：滿足收入較高的居民較高層次的需求。,（五）社會民主主義的福利思想,社會民主主義者在主張維護(hù)經(jīng)濟自由的同時，把平等和社會正義當(dāng)作與自由同樣重要的原則。 通過國家管理社會經(jīng)濟職能的擴展，加強國家對社會經(jīng)濟生活各個方面的管理和監(jiān)督，一方面可以通過高額累進(jìn)稅去限制私人資本