差旅費(fèi)報(bào)銷制度

1、 暗睛光電 差旅費(fèi)報(bào)銷制度（試行） 暗財(cái)字【2016】第001號(hào)為加強(qiáng)差旅費(fèi)管理，合理控制費(fèi)用，特制訂本制度。1、 適用范圍：1、 本制度適用于各層級(jí)工作人員離開經(jīng)常辦公地，到異地處理公務(wù)發(fā)生的差旅費(fèi)用。2、 公司派駐在分公司、辦事處的工作人員在辦事處所在城市處理公務(wù)的，不屬于出差，不按本規(guī)定執(zhí)行。長期駐外人員離開分公司、辦事處所在城市到異地出差的費(fèi)用報(bào)銷適用于本制度。3、 本制度適用于出差過程中的長途交通費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、住宿費(fèi)、膳食補(bǔ)助、差旅過程中的業(yè)務(wù)招待費(fèi)、各種雜費(fèi)的報(bào)銷。2、 差旅費(fèi)報(bào)銷原則1、 差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)原則（1） 跨地區(qū)交通費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，并按職級(jí)享受相應(yīng)的座位、鋪位、艙位等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。（

2、2） 出發(fā)地、出差目的地的市內(nèi)交通費(fèi)、住宿費(fèi)、膳食費(fèi)均執(zhí)行“定額包干、超支自負(fù)”的原則。（3） 下級(jí)隨上級(jí)出差，可享受上級(jí)的差旅補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。2、 差旅費(fèi)支出實(shí)行款項(xiàng)預(yù)支，事后報(bào)銷的原則。差旅費(fèi)借款單由分管總監(jiān)簽批后，財(cái)務(wù)部門方予預(yù)支款項(xiàng)。3、 出差人員在出差結(jié)束后五日之內(nèi)，依差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定，詳細(xì)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單，并附相關(guān)原始單據(jù)，按規(guī)定程序?qū)徍藞?bào)賬。3、 差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定細(xì)則（1） 交通費(fèi)報(bào)銷規(guī)定1、 跨地區(qū)交通費(fèi)跨地區(qū)交通費(fèi)實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，具體規(guī)定如下：（1） 職級(jí)為三級(jí)（含）以下的員工出差原則上不得乘坐飛機(jī)、動(dòng)車/高鐵一等座、火車軟臥，特殊情況需事先經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可乘坐，否則財(cái)務(wù)部門按差旅費(fèi)標(biāo)

3、準(zhǔn)報(bào)銷，超額自負(fù)。（2） 員工出差在能乘坐直達(dá)車到達(dá)目的地的情況下，不準(zhǔn)繞道乘車，否則財(cái)務(wù)部門按直達(dá)車費(fèi)報(bào)銷，差額自負(fù)。（3） 員工連續(xù)乘火車時(shí)間白天超過8小時(shí)、夜間超過6小時(shí)的，可乘坐硬臥，否則只能乘坐硬座車廂。如有身體原因須放寬限制的，可事先經(jīng)分管總監(jiān)、副總逐級(jí)審批后向中心財(cái)務(wù)部申請(qǐng)報(bào)備。夜間指晚19:00時(shí)至早7:00時(shí)。乘車時(shí)間跨越白天和夜間的交界點(diǎn)且夜間時(shí)段超過3小時(shí)的，視為夜間乘車。（4） 員工出差期間不得在風(fēng)景區(qū)或名勝地旅游參觀；如因私旅游、參觀的，費(fèi)用自理，同時(shí)不予支付期間各項(xiàng)補(bǔ)助。（5） 訂票手續(xù)費(fèi)最高限額為10元，限額內(nèi)實(shí)報(bào)。（6） 職級(jí)為一、二級(jí)的高級(jí)管理人員，不受上述限

4、制，但應(yīng)在不影響工作效率和充足休息的前提下自覺選擇費(fèi)用較低的出行方式。除董事長外，其他人乘坐飛機(jī)只允許乘坐經(jīng)濟(jì)艙。（7） 經(jīng)批準(zhǔn)駕車出差的，油費(fèi)、過路費(fèi)、停車費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。經(jīng)上級(jí)主管事先允許順路處理私人事務(wù)、探親等過程發(fā)生的費(fèi)用由出差人員自行負(fù)擔(dān)。（8） 員工赴外地出差，前往出發(fā)地火車站/汽車站/機(jī)場、從目的地火車站/汽車站/機(jī)場至辦事地點(diǎn)，乘坐公交不便的，經(jīng)總監(jiān)級(jí)主管事先許可，允許報(bào)銷出租車費(fèi)。多人一起出差，起止地點(diǎn)相同且同坐一輛出租車時(shí)，出租車費(fèi)僅能由一人報(bào)銷。報(bào)銷出租車費(fèi)事，須在出租車票上注明乘車日期、乘車起止地點(diǎn)、乘坐原因等。 此部分交通費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷，不包含在市內(nèi)交通補(bǔ)助包干額度之內(nèi)。2

5、、 市內(nèi)交通費(fèi)（1） 員工在出差地發(fā)生的市內(nèi)交通費(fèi)，實(shí)行“定額包干，超支自負(fù)”的限額包干制，每天補(bǔ)助30元。（2） 市內(nèi)交通補(bǔ)助的計(jì)發(fā)日期按照出差起始日到出差截止日總天數(shù)減一天計(jì)算。（3） 帶車出差或業(yè)務(wù)單位派車接送以及包車的情況下，不計(jì)發(fā)市內(nèi)交通補(bǔ)助。（2） 住宿費(fèi)報(bào)銷規(guī)定1、 員工出差住宿費(fèi)實(shí)行“定額包干，超支自負(fù)”的限額包干報(bào)銷制，每天補(bǔ)助220元。2、 住宿補(bǔ)助天數(shù)按旅館住宿發(fā)票記載的住宿日期計(jì)算，要求發(fā)票上填寫住宿日期、天數(shù)、人數(shù)等各項(xiàng)內(nèi)容。3、 二級(jí)(含）以上員工與其他員工一起出差，允許單獨(dú)住宿一個(gè)房間。二級(jí)以下員工一起出差，原則上不得單獨(dú)住宿一個(gè)房間，同住一間雙人標(biāo)準(zhǔn)間的，按較高

6、級(jí)別人員的住宿報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的1.5倍計(jì)算包干補(bǔ)助，結(jié)余部分二人均分補(bǔ)助。4、 因業(yè)務(wù)需要，需招待客戶住宿的，應(yīng)事先向部門管申報(bào)，確定住宿標(biāo)準(zhǔn)，返回后依住宿發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷，并在發(fā)票背后注明情況。（3） 膳食費(fèi)補(bǔ)助有關(guān)規(guī)定1、 員工的出差膳食費(fèi)實(shí)行“定額包干，超支自負(fù)”的限額包干報(bào)銷制，每天報(bào)銷50元。2、 膳食補(bǔ)助按實(shí)際出差天數(shù)計(jì)算，不足一天的按一天的計(jì)算。出發(fā)日和返回日均計(jì)算為一個(gè)完整的出差日。3、 由業(yè)務(wù)單位或本公司整日或當(dāng)餐免費(fèi)提供膳食或以公司名義招待用餐的，不予支付整日或當(dāng)餐膳食補(bǔ)助。（4） 招待費(fèi)報(bào)銷規(guī)定1、 職級(jí)三級(jí)（含）以上人員可自主確定500元以內(nèi)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出。500元以上的招待費(fèi)

7、支出必須事先征得上一級(jí)主管同意。董事長、總經(jīng)理可自主確定任意金額的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出。2、 職級(jí)四級(jí)人員可自主確定300元以內(nèi)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出。300元以上的招待費(fèi)支出必須事先征得上一級(jí)主管同意。3、 職級(jí)四級(jí)以下人員發(fā)生招待費(fèi)支出必須事先征得上一級(jí)主管同意。4、 每一級(jí)主管只可在自己的職權(quán)限度內(nèi)授權(quán)下級(jí)人員的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出，超出限度的須依次向上級(jí)主管請(qǐng)示。（5） 雜費(fèi)報(bào)銷規(guī)定出差人員在出差期間因工作需要發(fā)生的電傳費(fèi)、托運(yùn)費(fèi)等。憑有效報(bào)銷憑據(jù)實(shí)數(shù)報(bào)之。四級(jí)以下人員超出50元的單項(xiàng)雜費(fèi)支出須事先報(bào)上一級(jí)主管同意。四、報(bào)銷審批規(guī)定（一）審批權(quán)限：1、各級(jí)人員的差旅費(fèi)報(bào)銷單據(jù)添制完畢后，均先交由財(cái)務(wù)人員

8、按本制度規(guī)定進(jìn)行審核，不符合報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)進(jìn)行調(diào)整、剔除，或補(bǔ)辦上級(jí)主管的授權(quán)簽字，并按照各項(xiàng)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算出應(yīng)發(fā)補(bǔ)助金額。 審核完畢的報(bào)銷單據(jù)應(yīng)有會(huì)計(jì)人員的簽章。2、 財(cái)務(wù)審核后，三級(jí)（含）人員的報(bào)銷單據(jù)由上級(jí)主管逐步審核，報(bào)分管副總批準(zhǔn)后財(cái)務(wù)部門方可報(bào)銷。3、 副總經(jīng)理的差旅費(fèi)單據(jù)由總經(jīng)理審批后方可報(bào)銷。4、 董事長、總經(jīng)理的報(bào)銷單據(jù)由財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核簽字后報(bào)銷。（2） 審批、報(bào)銷、領(lǐng)款等流程和報(bào)銷單據(jù)的填制規(guī)范由財(cái)務(wù)部具體規(guī)定。5、 其他1、 職級(jí)為一級(jí)的人員，住宿、交通餐費(fèi)等均實(shí)報(bào)實(shí)銷，不執(zhí)行包干補(bǔ)助政策。2、 公司派駐在分公司、辦事處的工作人員在辦事處所在城市處理公務(wù)的，不屬于出差，不按本規(guī)定執(zhí)行。日常辦公所產(chǎn)生的交通、餐飲、招待等費(fèi)用按照日常辦公費(fèi)用經(jīng)上級(jí)主管、財(cái)務(wù)部門審批后據(jù)實(shí)報(bào)銷。3、 分公司、辦事處的工作人員到公司總部出差、培訓(xùn)，由公司安排食宿、交通的，不享受食宿和交