發(fā)揮信用保險作用 支持中國汽車企業(yè)發(fā)展.ppt

1、中國出口信用保險公司 業(yè)務發(fā)展部 二七年十一月,發(fā)揮信用保險作用 支持中國汽車企業(yè)發(fā)展,一、出口信用保險的功能與作用 二、中國出口信用保險公司政策性簡介 三、中國信保支持中國汽車“走出去”,內(nèi)容提要,一、出口信用保險的功能與作用,信用保險就是保險人為被保險人（即貿(mào)易中的債權(quán)人賣方）提供一種保障，以規(guī)避由于買方（貿(mào)易中的債務人）不能按期償付債務而引起的損失。 按風險發(fā)生地點（交易屬地） 境內(nèi)國內(nèi)貿(mào)易 境外出口貿(mào)易,一、出口信用保險的功能與作用,出口信用保險是保險人對企業(yè)在出口貿(mào)易、對外投資和對外工程承包等經(jīng)濟活動中的合法權(quán)益提供收匯風險保障的一種特殊保險。 第一次世界大戰(zhàn)后，各國政府為復興本國經(jīng)

2、濟，鼓勵出口，紛紛建立出口信用保險制度 各國政府利用出口信用保險的風險管理職能、風險補償職能和信用擔保職能，提高出口競爭力，促進經(jīng)濟發(fā)展，保障充分就業(yè)，維護市場秩序，實現(xiàn)國家外交、外貿(mào)和產(chǎn)業(yè)政策目標。它是政府對經(jīng)濟的一種間接調(diào)控手段。 WTO規(guī)則允許的貿(mào)易促進措施。（盈虧平衡）,一、出口信用保險的功能與作用,承保的風險 商業(yè)信用風險（買方信用風險） 買方無力償付債務（破產(chǎn)、倒閉） 買方拖欠貨款 買方拒收貨物拒付貨款、買方毀約導致合同無法執(zhí)行 國家風險（政治風險） 外匯管制 貿(mào)易管制 撤銷已頒發(fā)的進口許可證 頒布新的法律、法令和規(guī)定，沒收財產(chǎn)或延期付款 戰(zhàn)爭、內(nèi)亂、革命、暴動以及巨大自然災害,一

3、、出口信用保險的功能與作用,微觀方面 提高信用風險管理水平 靈活貿(mào)易方式，擴大生存空間 科學管理客戶，優(yōu)化資源配置 便利貿(mào)易融資，節(jié)約資金成本 固化財務成本，持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營 宏觀方面 促進出口增長 體現(xiàn)出口政策導向 配合外交、產(chǎn)業(yè)、區(qū)域發(fā)展政策,一、出口信用保險的功能與作用 提高信用風險管理水平,幫助企業(yè)了解買方國家風險 幫助企業(yè)了解買方 幫助企業(yè)建立內(nèi)部風險管理機制 可以對出口商的出口業(yè)務風險做詳盡的分析和評估，從而幫助企業(yè)有效控制風險,對于發(fā)生“損失”的出口，信保公司的賠付與追償可以有效地減少企業(yè)損失,有力地控制風險,事前評估,事后補償,一、出口信用保險的功能與作用 靈活貿(mào)易方式，擴大生存空

4、間,大膽開拓新市場、新客戶 使企業(yè)擴大規(guī)模，分散市場風險 靈活貿(mào)易方式 使企業(yè)增加貿(mào)易機會 深化與優(yōu)質(zhì)買家的合作關(guān)系 使企業(yè)保持競爭優(yōu)勢,買家信用,市場環(huán)境,一、出口信用保險的功能與作用 科學管理客戶，優(yōu)化資源配置,客戶 / 市場 優(yōu)化組合,謹慎關(guān)注 選擇性授信,密切跟蹤 淘汰、退出,強化客戶關(guān)系 靈活的交易方式,優(yōu)良,較 差,中等/新客戶,一般的銀行融資：,出口信用保險下融資：,一、出口信用保險的功能與作用 便利貿(mào)易融資，節(jié)約資金成本,一、出口信用保險的功能與作用 便利貿(mào)易融資，節(jié)約資金成本,盤活了一塊資產(chǎn)-應收賬款 隨需使用，減少資金閑置 節(jié)省貸款費用 規(guī)避匯率風險,一、出口信用保險的功能

5、與作用 固化財務成本，持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營,支付一筆固定的保費，可獲得： 對擬交易買家的授信 低成本融資 發(fā)生風險時的保險補償 追償費用與中國信保按權(quán)益比例分攤 收匯管理服務 稅收優(yōu)惠 （保險費扶持）,一、出口信用保險的功能與作用,案例 某出口200強中名列前茅的大型外貿(mào)企業(yè) 2002年12月投保出口信用險 借助信用保險工具，該公司保持著持續(xù)快速健康發(fā)展的勢頭： 出口市場分布更趨合理，外貿(mào)出口涉及的國家和地區(qū)由合作前的41個擴展到85個；交易買家客戶不斷增加，由1427個增加到6291個，增長了3.4倍；貿(mào)易結(jié)算方式更加靈活，信用證結(jié)算比例由投保前的57%下降到32%，基本與國際水平不相上下；企業(yè)風險

6、管理水平不斷提高，市場競爭能力不斷增強。截至2005年底，該公司僅用兩年就實現(xiàn)了“盈利能力翻番”的五年規(guī)劃目標。 該公司認識到信用保險在企業(yè)風險管理中的重要作用，投保信用險已成為該公司出口業(yè)務是否進行的必要條件，該公司按照海關(guān)口徑統(tǒng)計的全部出口業(yè)務均投保了出口信用保險。 2007年10月12日在北京正式簽署國內(nèi)貿(mào)易信用保險統(tǒng)?？蚣軈f(xié)議,一、出口信用保險的功能與作用 二、中國出口信用保險公司政策性簡介 三、中國信保支持中國汽車“走出去”,內(nèi)容提要,二、關(guān)于中國出口信用保險公司,中國出口信用保險公司是經(jīng)國務院批準組建的政策性保險公司，是我國惟一專營信用保險業(yè)務的金融機構(gòu) 任務：依據(jù)國家外交、外貿(mào)、

7、產(chǎn)業(yè)、財政、金融等政策，通過政策性出口信用保險手段，支持貨物、技術(shù)和服務等出口，特別是高科技、附加值大的機電產(chǎn)品等資本性貨物出口，積極開拓海外市場，為企業(yè)提供收匯風險保障，促進國民經(jīng)濟的健康發(fā)展。 政策性特征 稅收政策 免營業(yè)稅，所得稅“先征后返” 風險基金來源 出口信用保險風險基金，由國家財政預算安排 風險的最終承擔者 國家財政 政策引導支持,二、中國信保的政策性使命 國家宏觀調(diào)控的手段,對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部 財政部 關(guān)于印發(fā)出口信用保險扶持發(fā)展資金管理辦法的通知 （外經(jīng)貿(mào)計財發(fā)2002584號） 商務部 財政部 關(guān)于提高農(nóng)產(chǎn)品出口信用保險保費扶持比例的通知 （商規(guī)發(fā)2004274號） 財政部

8、 關(guān)于進一步支持出口信用保險為高新技術(shù)企業(yè)提供服務的通知（財金2006118號） 政府文件： 扶持信用保險引導企業(yè)發(fā)揮作用,二、中國信保的政策性使命 服務于國家政策,商規(guī)發(fā)200433號關(guān)于加強信貿(mào)協(xié)作，促進對外經(jīng)濟貿(mào)易與出口信用保險共同發(fā)展的指導意見 商技發(fā)2004368號關(guān)于利用出口信用保險實施科技興貿(mào)戰(zhàn)略的通知 商貿(mào)發(fā)2005332號關(guān)于利用出口信用保險扶持出口名牌發(fā)展的通知 發(fā)改外資2005113號關(guān)于建立境外投資重點項目風險保障機制有關(guān)問題的通知 商規(guī)發(fā)2005389號關(guān)于實行出口信用保險專項優(yōu)惠措施支持個體私營等非公有制企業(yè)開拓國際市場的通知 商貿(mào)發(fā)2006410號關(guān)于利用出口信用

9、保險支持自主品牌出口企業(yè)開展國際化經(jīng)營的通知 商貿(mào)函200680號關(guān)于利用出口信用保險進一步支持農(nóng)產(chǎn)品出口的通知 商運發(fā)2006687號關(guān)于利用信用保險促進農(nóng)產(chǎn)品流通的通知 商資函2006125號關(guān)于利用信用保險支持服務外包產(chǎn)業(yè)發(fā)展的通知 國科發(fā)財字2007254號關(guān)于進一步發(fā)揮信用保險作用，支持高新技術(shù)企業(yè)發(fā)展有關(guān)問題的通知,二、中國信保的政策性影響,銀監(jiān)會（銀監(jiān)辦發(fā)2005150號）：中國出口信用保險公司提供政策性信用保險的貸款的風險權(quán)重為0%；承保的貸款逾期超過90天但仍在合同規(guī)定理賠等待期內(nèi)的，可分為正常類貸款。銀行開展小企業(yè)授信工作指導意見200753號：為支持中小企業(yè)的發(fā)展，銀行可

10、靈活采用擔保方式，包括利用出口信用保險替代擔保；（意義企業(yè)通過信保提升信用） 國稅總局 我公司支持的出口信貸免征利息預提稅將成為雙邊避免雙重征稅協(xié)定的標準條款。 （減輕出口企業(yè)、貸款銀行的負擔，爭取公平的國際稅收環(huán)境 ） 國資委：2007年信用險納入國資委中央企業(yè)培訓項目。國有重要骨干企業(yè)領(lǐng)導人培訓班、國有企業(yè)領(lǐng)導人員金融知識、危機管理和風險防范培訓班、國有企業(yè)總會計師崗位及財務骨干培訓班，總計9期720人次 財政部（財會便20077號）關(guān)于印發(fā)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范基本規(guī)范和17項具體規(guī)范（征求意見稿）的通知（第五條）：企業(yè)應當利用國家政策性出口信用保險機構(gòu)的政策支持，防范風險。,二、中國信保政策

11、性成果,為我國對外貿(mào)易和對外經(jīng)濟合作已提供超過1000億美元的保險支持?。ㄆ渲性诎不盏貐^(qū)支持出口貿(mào)易20億美元） 通過與70多家中外資銀行合作，為企業(yè)提供2000多億元人民幣的融資支持！ 調(diào)整出口結(jié)構(gòu) 機電產(chǎn)品與高新技術(shù),一、中國出口信用保險公司政策性作用簡介 二、出口信用保險的功能與作用 三、中國信保支持中國汽車“走出去”,內(nèi)容提要,三、支持中國汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展,八大行業(yè)的定位 2003年，中國信保就將汽車出口行業(yè)作為公司重點支持的八大行業(yè)之一，深入了解企業(yè)需求并研究支持重點。 飛機、汽車、軌道交通、通信、石油化工、生物制藥、軟件、海外工程承包和勞務輸出,三、中國信保支持汽車產(chǎn)業(yè)政策,2006年

12、9月，中國信保首次明確頒布了針對汽車出口的專項支持和優(yōu)惠服務措施，從保險費率、承保政策、理賠支持、提供“一攬子”產(chǎn)品和增值服務等多方面實行政策傾斜和創(chuàng)新服務，進一步加大對汽車行業(yè)的支持力度。 2007年9月，與商務部聯(lián)合提出關(guān)于利用信用保險支持汽車出口的意見（全國汽車產(chǎn)品出口工作會議討論文件之六）,三、中國信保支持汽車產(chǎn)業(yè)成果,2006年8月17日，中國信保在商務部、發(fā)改委舉辦的“國家汽車及零部件出口基地授牌大會”上與一汽、東風、長安、北汽福田、哈飛、奇瑞、吉利、江淮、長城、中興、江鈴、宇通、金龍旅行車、金龍聯(lián)合、重汽、中通客車、比亞迪等17家汽車出口基地企業(yè)簽署了全面戰(zhàn)略合作協(xié)議。 此后，中

13、國信保還陸續(xù)與華晨汽車、遼寧曙光汽車集團、江西昌河、陜西重汽簽署了全面合作協(xié)議。,三、中國信保支持汽車產(chǎn)業(yè)成果,2004至2006年，中國信保累計支持了16.38億美元的汽車出口貿(mào)易。 2007年1-10月，中國信保支持的汽車產(chǎn)品出口已達17億美元！其中，賒銷方式占比超過63%。 對國家商務部、發(fā)改委評定的國家汽車整車和零部件出口基地企業(yè)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)，中國信保支持情況尤為突出。2007年1-8月，中國信保共支持43家汽車出口基地企業(yè)9.14億美元的產(chǎn)品出口，占同期支持汽車出口總額的65%。,三、支持手段成熟的產(chǎn)品與服務,主要短期出口信用保險(1/2),1,2,3,4,綜合保險： 承保出口企業(yè)所

14、有以信用證(L/C)和非信用證(D/P、D/A、OA)為支付方式出口的收匯風險,統(tǒng)保保險： 承保出口企業(yè)所有以非信用證為支付方式出口的收匯風險,特定買方保險： 承保企業(yè)對某個或某幾個特定買方以非信用證支付方式出口的收匯風險,信用證保險： 承保出口企業(yè)以信用證支付方式出口的收匯風險,一般貿(mào)易出口,一般貿(mào)易出口保險,主要短期出口信用保險(2/2),特定合同保險：承保企業(yè)某一特定出口項目合同下的收匯風險。適用于較大金額的機電產(chǎn)品和成套設(shè)備出口，以及對外工程承包項目。 買方違約保險：承保企業(yè)對外簽定合同后因發(fā)生買方違約而遭受的風險損失，特點是不僅承保出運前風險還承保出運后風險。適用于機電產(chǎn)品、成套設(shè)備

15、出口，以及對外工程承包和勞務合作項目，目前多用于承保出口船舶項目。,短期項目出口保險,中長期出口信用保險,適用于采用延期付款方式出口的大型機電產(chǎn)品和成套設(shè)備等資本性貨物以及海外工程承包項目。 出口賣方信貨保險 在采用延期付款的賣方信貸融資方式下，通過承保政治風險或商業(yè)風險損失，向出口商提供應收賬款保障。投保人和被保險人都是出口商。 出口買方信貨保險 在采用買方信貸融資方式下，通過承保政治風險或商業(yè)風險損失，向貸款銀行提供還款風險保障。貸款銀行是被保險人，投保人可以是出口商、貸款銀行。,投資保險,海外投資保險 承保風險：征收、匯兌限制、戰(zhàn)爭以及政府違約 投資形式：直接投資（股權(quán)投資、股東貸款、股

16、東擔保等）； 金融機構(gòu)貸款；其他經(jīng)批準的投資形式。 來華投資保險 承保風險：征收、匯兌限制、戰(zhàn)爭以及地方政府違約 投資形式：直接投資（股權(quán)投資、股東貸款、股東擔保等）； 金融機構(gòu)貸款；其他經(jīng)批準的投資形式。,目的：支持中國企業(yè)到境外開展加工裝配、進行資源開發(fā)和其他投資項目；鼓勵外國及港、澳、臺地區(qū)的投資者來中國大陸投資,融資類擔保 出口項目貸款擔保 、出口流動資金貸款擔保 非融資類擔保 投標保函、履約保函、預付款保函、質(zhì)量維修保函、租賃保函等,與出口信用保險相關(guān)的擔保,國內(nèi)貿(mào)易信用保險,配合國家市場信用體系建設(shè)的需要，滿足企業(yè)國內(nèi)貿(mào)易信用風險規(guī)避需求 承保風險 商業(yè)風險買方信用風險 買方破產(chǎn)或無力償還債務 買方拖欠貨款,其它服務,國際商賬追收 受出口企業(yè)委托，幫助企業(yè)追收買家欠款 資信評估 為國內(nèi)外企業(yè)提供中國企業(yè)和海外企業(yè)資信調(diào)查與評估服務 融資便利 協(xié)助被保險人解決出口融資需求、加速企業(yè)資金周轉(zhuǎn) 目前已擁有幾十家合作銀行：,產(chǎn)品創(chuàng)新,出口票據(jù)保險 義烏中國小商品城貿(mào)易信用保險 出運前風險保險 進口信用保險 知識產(chǎn)權(quán)保險 ,從產(chǎn)品角度，中國信保提供的服務可分