資產(chǎn)信息核對(duì)方案培訓(xùn).ppt

1、資產(chǎn)調(diào)配管理科,北京市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查數(shù)據(jù)核對(duì)與填報(bào)工作培訓(xùn),方案目錄,一、工作目標(biāo) 二、存在的問題 三、確定調(diào)賬資產(chǎn)數(shù)額 四、解決方案 五、最終結(jié)果 六、工具軟件 七、操作步驟,工作目標(biāo),核準(zhǔn)固定資產(chǎn)明細(xì)帳與兩套固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的各項(xiàng)數(shù)據(jù)（市教委辦學(xué)條件系統(tǒng)和區(qū)財(cái)政動(dòng)態(tài)管理系統(tǒng)）； 為財(cái)務(wù)賬中的固定資產(chǎn)科目的調(diào)賬工作提供準(zhǔn)確數(shù)據(jù)依據(jù)； 完成北京市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報(bào)表系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)填報(bào)準(zhǔn)備工作； 對(duì)今后固定資產(chǎn)管理提供完整準(zhǔn)確的基礎(chǔ)明細(xì)數(shù)據(jù)。,存在的問題,2009年12月從辦學(xué)條件系統(tǒng)將固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)導(dǎo)入動(dòng)態(tài)系統(tǒng)時(shí)產(chǎn)生誤差和錯(cuò)誤，且未及時(shí)核對(duì)與更正； 2010年后部分單位未及時(shí)維護(hù)動(dòng)態(tài)系統(tǒng)

2、中資產(chǎn)數(shù)據(jù)，使動(dòng)態(tài)系統(tǒng)中資產(chǎn)數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)賬不對(duì)應(yīng)；,財(cái)務(wù)賬中固定資產(chǎn)科目中記錄的資產(chǎn)總值的標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一； 部分單位使用辦學(xué)條件系統(tǒng)中固定資產(chǎn)價(jià)值登記入賬（不含低值部分）； 部分單位使用辦學(xué)條件系統(tǒng)中全部資產(chǎn)價(jià)值登記入賬（含低值部分）； 部分單位使用動(dòng)態(tài)系統(tǒng)中資產(chǎn)價(jià)值登記入賬。,存在的問題,今年即將開展的北京市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作中，對(duì)清查報(bào)表系統(tǒng)數(shù)據(jù)錄入和數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換工作中產(chǎn)生的問題； 數(shù)據(jù)導(dǎo)入的接口問題：動(dòng)態(tài)系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)與清查報(bào)表系統(tǒng)要求錄入的數(shù)據(jù)，由于接口問題無法實(shí)現(xiàn)直接數(shù)據(jù)導(dǎo)入； 固定資產(chǎn)分類與代碼的代替自動(dòng)轉(zhuǎn)換問題：清查報(bào)表系統(tǒng)中能夠?qū)崿F(xiàn)的固定資產(chǎn)分類與代碼GB/T 14885-2010代

3、替GB/T 14885-1994（動(dòng)態(tài)系統(tǒng)中使用）的自動(dòng)轉(zhuǎn)換，若使用辦學(xué)條件系統(tǒng)中數(shù)據(jù)將無法實(shí)現(xiàn)自動(dòng)轉(zhuǎn)換。,解決方案,總體方案： 以固定資產(chǎn)明細(xì)賬為依據(jù)，以辦學(xué)條件管理系統(tǒng)中資產(chǎn)數(shù)據(jù)信息為基礎(chǔ)，逐個(gè)核對(duì)動(dòng)態(tài)資產(chǎn)管理系統(tǒng)中的資產(chǎn)數(shù)據(jù)，理清差異并更正。,一、篩選出2011年底決算數(shù)對(duì)應(yīng)條件系統(tǒng)中的資產(chǎn)明細(xì)；,二、確定調(diào)整2011年底決算賬面資產(chǎn)數(shù)；,最終結(jié)果,辦學(xué)條件系統(tǒng)中單價(jià)500、800元資產(chǎn)數(shù)（額）與動(dòng)態(tài)系統(tǒng)中資產(chǎn)數(shù)（額）均相等； 理清500 、800元以下資產(chǎn)數(shù)（額）； 按照修正后的資產(chǎn)數(shù)（額）進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，真實(shí)反映資產(chǎn)的盤虧、盤盈情況，完成資產(chǎn)清查工作。,工具軟件,Excel電子表格 Access桌面數(shù)據(jù)庫 記事本 工作文件