實(shí)驗(yàn)四 總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

1、實(shí)驗(yàn)四 總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹? 掌握用友通軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容。2 熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的各種操作。3 掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理具體內(nèi)容和操作方法。【實(shí)驗(yàn)內(nèi)容】 1. 憑證管理：填制憑證、審核憑證、憑證記賬2. 出納管理3. 賬簿管理：總賬、科目余額表、明細(xì)賬、輔助賬【實(shí)驗(yàn)資料】 1憑證管理1月經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：(1) 2日，市場(chǎng)一部趙紅購(gòu)買了500元的禮品，以現(xiàn)金支付。(附單據(jù)一張) (付款憑證) 摘要：購(gòu)禮品借：銷售費(fèi)用(5501) 500 貸：庫(kù)存現(xiàn)金(1001) 500(2) 4日，財(cái)務(wù)部李芳從工行提取現(xiàn)金8000元，作為備用金。（現(xiàn)金支票號(hào)XP

2、001） (付款憑證) 摘要：提現(xiàn)借：庫(kù)存現(xiàn)金(1001) 8000 貸：銀行存款/工行存款() 8000(3) 6日，收到太平洋集團(tuán)投資資金20000美元，匯率1:7.6。（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZPW001） (收款憑證) 摘要：收到投資借：銀行存款/中行存款() 貸：實(shí)收資本(4001) (4) 7日，供應(yīng)部周偉采購(gòu)空白光盤1000張，每張2元，材料直接入庫(kù)，貨款以銀行存款支付。（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZPR001） (付款憑證) 摘要：購(gòu)空白光盤借：原材料/空白光盤() 2000 應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額() 340 貸：銀行存款/工行存款() 2340(5) 11日，市場(chǎng)一部趙紅收到北京飛宇中學(xué)轉(zhuǎn)來(lái)一

3、張轉(zhuǎn)賬支票，金額73200元，用以償還前欠貨款。（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZPR002） (收款憑證) 摘要：收到貨款借：銀行存款/工行存款() 73200 貸：應(yīng)收賬款(1122) 73200(6) 12日，供應(yīng)部周偉從深圳興盛軟件公司購(gòu)入“學(xué)習(xí)革命”光盤100張，單價(jià)60元，貨稅款暫欠，商品已驗(yàn)收入庫(kù)。 (轉(zhuǎn)賬憑證) 摘要：購(gòu)“學(xué)習(xí)革命”光盤借：庫(kù)存商品(1405) 6000 應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額() 1020貸：應(yīng)付賬款(2202) 7020(7) 14日，經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)3000元。（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZZR003） 摘要：支付招待費(fèi)借：管理費(fèi)用/招待費(fèi)() 3000 貸：銀行存款/工行存

4、款() 3000(8) 16日，經(jīng)理辦公室張同出差歸來(lái)，報(bào)銷差旅費(fèi)4000元。 (轉(zhuǎn)賬憑證) 摘要：報(bào)銷差旅費(fèi)借：管理費(fèi)用/差旅費(fèi)() 4000 貸：其他應(yīng)收款(1221) 4000(9) 18日，生產(chǎn)部領(lǐng)用光盤500張，單價(jià)2元，用于生產(chǎn)A軟件。 (轉(zhuǎn)賬憑證) 摘要：領(lǐng)用空白光盤借：生產(chǎn)成本/直接材料() 1000 貸：原材料/空白光盤() 1000(10) 20日，研發(fā)中心王佳報(bào)銷醫(yī)藥費(fèi)200元。 (付款憑證) 摘要：報(bào)銷醫(yī)藥費(fèi)借：管理費(fèi)用/福利費(fèi)() 200 貸：庫(kù)存現(xiàn)金(1001) 200(11) 23日，市場(chǎng)一部趙紅售給廣州智宏公司A軟件100套，每套200元，貨款未收。（適用稅率：

5、17%） (轉(zhuǎn)賬憑證) 摘要：售A軟件，款未收借：應(yīng)收賬款(1122) 23400 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(6001) 20000 應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額() 3400(12) 25日，A軟件產(chǎn)品完工入庫(kù)。 (轉(zhuǎn)賬憑證) 摘要： A軟件完工入庫(kù)借：庫(kù)存商品(1405) 12000 貸：生產(chǎn)成本/直接材料() 1000 生產(chǎn)成本/直接人工() 8000 生產(chǎn)成本/制造費(fèi)用() 3000(13) 31日，結(jié)轉(zhuǎn)A軟件產(chǎn)品銷售成本。數(shù)量：100套，單價(jià)：80元。 (轉(zhuǎn)賬憑證) 摘要： 結(jié)轉(zhuǎn)A軟件銷售成本借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(6401) 8000 貸：庫(kù)存商品(1405) 8000(14) 31日，計(jì)提本

6、月短期借款利息。(15) 31日，結(jié)轉(zhuǎn)期間損益。說(shuō)明：業(yè)務(wù)14與業(yè)務(wù)15要設(shè)置自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證，在實(shí)驗(yàn)五中完成。2. 出納管理 26日，市場(chǎng)二部宋瑞借轉(zhuǎn)賬支票一張，票號(hào)115，限額5000元?！緦?shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】 引入光盤中“實(shí)驗(yàn)賬套實(shí)驗(yàn)三”下的賬套數(shù)據(jù)【實(shí)驗(yàn)要求】 1. 以“33 王強(qiáng)”的身份進(jìn)行填制憑證，憑證查詢操作。2. 以“22 李芳”的身份進(jìn)行出納簽字，現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日?qǐng)?bào)表的查詢，支票登記操作。3. 以“11 劉寧”的身份進(jìn)行審核、記賬、賬簿查詢操作。操作日期：2008年1月31日【操作步驟】以“33 王強(qiáng)”的身份注冊(cè)進(jìn)入總賬系統(tǒng)。操作員：33；密碼：3；賬套：666；會(huì)計(jì)年度：20

7、08；操作日期：2008-01-31。提示： 因?yàn)槊繌垜{證的制單日期不一樣，所以注冊(cè)總賬系統(tǒng)時(shí)把操作日期設(shè)置為2008-01-31。這樣，可以只注冊(cè)一次，在填制憑證時(shí)就可輸入不同的憑證日期。1憑證管理填制憑證增加憑證_輸入一張完整的憑證（業(yè)務(wù)1）（如圖4-1所示）(1) 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“總賬憑證填制憑證”命令，進(jìn)入“填制憑證”窗口。(2) 單擊“增加”按鈕，增加一張空白憑證。(3) 選擇憑證類型“付款憑證”；輸入制單日期“2004/01/02”；輸入附單據(jù)數(shù)“1”。(4) 輸入摘要“購(gòu)禮品”；輸入科目名稱“6601”，借方金額“500”，回車；摘要自動(dòng)帶到下一行，輸入科目名稱“1001”，貸方金

8、額“500”。(5) 單擊“保存”按鈕，彈出“憑證已成功保存！”信息提示框。(6) 單擊“確定”按鈕。圖4-1提示： 采用序時(shí)控制時(shí)，憑證日期應(yīng)大于等于啟用日期，不能超過(guò)業(yè)務(wù)日期。 憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號(hào)不能修改。 正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能為空。每行摘要將隨相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目在明細(xì)賬、日記賬中出現(xiàn)。 科目編碼必須是末級(jí)的科目編碼。既可以手工直接輸入，也可利用右邊的放大鏡按鈕選擇輸入。 金額不能為“零”; 紅字以“”號(hào)表示。 可按“=”鍵取當(dāng)前憑證借貸方金額的差額到當(dāng)前光標(biāo)位置。增加憑證_輸入憑證的輔助核算信息（業(yè)務(wù)2業(yè)務(wù)9）在憑證填制過(guò)程中，若某科目為“銀行科目”、

9、“外幣科目”、“數(shù)量科目”、“輔助核算科目”，輸完科目名稱后，則須繼續(xù)輸入該科目的輔助核算信息。銀行科目（業(yè)務(wù)2）（如圖4-2所示）(1) 在填制憑證過(guò)程中，輸完銀行科目“”，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框。(2) 輸入結(jié)算方式“201”，票號(hào)“XP001”，發(fā)生日期“20084/01/04”。(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕。(4) 憑證輸完后，單擊“保存”按鈕，若此張支票未登記，則彈出“此支票尚未登記，是否登記？”對(duì)話框。(5) 單擊“是”按鈕，彈出“票號(hào)登記”對(duì)話框。(6) 輸入領(lǐng)用日期“2008/01/04”，領(lǐng)用部門“財(cái)務(wù)部”，姓名“李芳”，限額“8000”，用途“備用金”。(7) 單擊“確定”按鈕。

10、圖4-2提示： 選擇支票控制，即該結(jié)算方式設(shè)為支票管理，銀行賬輔助信息不能為空，而且該方式的票號(hào)應(yīng)在支票登記簿中有記錄。外幣科目（業(yè)務(wù)3）（如圖4-3所示）(1) 在填制憑證過(guò)程中，輸完外幣科目“”。(2) 輸入外幣金額“20 000”，根據(jù)自動(dòng)顯示的外幣匯率“7.6”，自動(dòng)算出并顯示本幣金額“152 000”。(3) 全輸完后，單擊“保存”按鈕，保存憑證。圖4-3提示： 匯率欄中內(nèi)容是固定的，不能輸入或修改。如使用變動(dòng)匯率，匯率欄中顯示最近一次匯率，可以直接在匯率欄中修改。數(shù)量科目（業(yè)務(wù)4）（如圖4-4所示）(1) 在填制憑證過(guò)程中，輸完數(shù)量科目“”，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框。(2) 輸入數(shù)量“

11、1000”，單價(jià)“2”。(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕。圖4-4提示： 此張憑證的轉(zhuǎn)賬支票可以不用登記。輔助核算科目_客戶往來(lái)（業(yè)務(wù)5）（如圖4-5所示）(1) 在填制憑證過(guò)程中，輸完客戶往來(lái)科目“1122”，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框。(2) 選擇輸入客戶“飛宇中學(xué)”，業(yè)務(wù)員“趙紅”，輸入票號(hào)“ZPR002”，發(fā)生日期“2008/01/11”。(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕。圖4-5提示： 如果往來(lái)單位不屬于已定義的往來(lái)單位,則要正確輸入新往來(lái)單位的輔助信息, 系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)追加到往來(lái)單位目錄中。輔助核算科目_供應(yīng)商往來(lái)（業(yè)務(wù)6）（如圖4-6所示）(1) 在填制憑證過(guò)程中，輸完供應(yīng)商往來(lái)科目“2202”，彈出“輔

12、助項(xiàng)”對(duì)話框。(2) 選擇輸入供應(yīng)商“深圳興盛”，業(yè)務(wù)員“周偉”，發(fā)生日期“2008/01/12”。(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕。圖4-6輔助核算科目_部門核算（業(yè)務(wù)7）（如圖4-7所示）(1) 在填制憑證過(guò)程中，輸完部門核算科目“”，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框。(2) 選擇輸入部門“經(jīng)理辦公室”。(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕。圖4-7輔助核算科目_個(gè)人往來(lái)（業(yè)務(wù)8）（如圖4-8所示）(1) 在填制憑證過(guò)程中，輸完個(gè)人往來(lái)科目“1221”，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框。(2) 選擇輸入部門“經(jīng)理辦公室”，個(gè)人“張同”，發(fā)生日期“2008/01/16”。(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕。圖4-8提示： 在輸入個(gè)人信息時(shí)，若不

13、輸“部門名稱”只輸“個(gè)人名稱”時(shí)，系統(tǒng)將根據(jù)所輸個(gè)人名稱自動(dòng)輸入其所屬的部門。輔助核算科目_項(xiàng)目核算（業(yè)務(wù)9）（如圖4-9所示）(1) 在填制憑證過(guò)程中，輸完項(xiàng)目核算科目“”，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框。(2) 選擇輸入項(xiàng)目名稱“A軟件”。(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕。圖4-9提示： 系統(tǒng)根據(jù)數(shù)量單價(jià)自動(dòng)計(jì)算出金額，并將金額先放在借方，如果方向不符，可將光標(biāo)移動(dòng)到貸方后，按空格鍵即可調(diào)整金額方向。增加憑證_其他業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)1輸入的是最簡(jiǎn)單的一張憑證。業(yè)務(wù)2-業(yè)務(wù)9分別輸入了憑證的不同輔助核算信息。這部分操作在上機(jī)練習(xí)時(shí)，應(yīng)多體會(huì)，重點(diǎn)把握。業(yè)務(wù)10-業(yè)務(wù)13，可參照前面的操作由學(xué)員自行練習(xí)輸入，在此不再重復(fù)

14、。業(yè)務(wù)14-業(yè)務(wù)15，采用自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證來(lái)實(shí)現(xiàn)，此兩張憑證的生成放在實(shí)驗(yàn)五中。查詢憑證（如圖4-10所示）(1) 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“憑證查詢憑證”命令，打開(kāi)“憑證查詢”對(duì)話框。(2) 選擇輸入查詢條件“付款憑證、未記賬憑證”。單擊“輔助條件”按扭，可輸入更多查詢條件。(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“查詢憑證”窗口。(4) 雙擊某一憑證行，則屏幕可顯示出此張憑證。圖4-10-1圖4-10-2修改憑證（可選做）（如圖4-11所示）(1) 執(zhí)行“憑證填制憑證”命令，進(jìn)入“填制憑證”窗口。(2) 單擊“查詢”按鈕，輸入查詢條件（例如：收款憑證0001號(hào)），找到要修改的憑證。(3) 對(duì)于憑證的一般信息，將光標(biāo)

15、放在要修改的地方，直接修改；如果要修改憑證的輔助項(xiàng)信息，首先選中輔助核算科目行，然后將光標(biāo)置于備注欄輔助項(xiàng)，待鼠標(biāo)變形時(shí)雙擊，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框，在對(duì)話框中修改相關(guān)信息。(4) 單擊“保存”按鈕，保存相關(guān)信息。圖4-11提示： 未經(jīng)審核的錯(cuò)誤憑證可通過(guò)“填制憑證”功能直接修改；已審核的憑證應(yīng)先取消審核后，再進(jìn)行修改。 若已采用制單序時(shí)控制，則在修改制單日期時(shí)，不能在上一張憑證的制單日期之前。 若選擇“不允許修改或作廢他人填制的憑證”權(quán)限控制，則不能修改或作廢他人填制的憑證。 如果涉及銀行科目的分錄已錄入支票信息，并對(duì)該支票做過(guò)報(bào)銷處理，修改操作將不影響“支票登記簿”中的內(nèi)容。 外部系統(tǒng)傳過(guò)來(lái)

16、的憑證不能在總賬系統(tǒng)中進(jìn)行修改，只能在生成該憑證的系統(tǒng)中進(jìn)行修改。沖銷憑證（可選做）(1) 在“填制憑證”窗口，執(zhí)行“制單沖銷憑證”命令，打開(kāi)“沖銷憑證”對(duì)話框。(2) 輸入條件：選擇“月份”、“憑證類別”；輸入“憑證號(hào)”等信息。(3) 單擊“確定”按扭，系統(tǒng)自動(dòng)生成一張紅字沖銷憑證。提示： 只有已記賬的憑證才能制作紅字沖銷憑證。 通過(guò)紅字沖銷法增加的憑證，應(yīng)視同正常憑證進(jìn)行保存和管理。 制作紅字沖銷憑證將錯(cuò)誤憑證沖銷后，需要再編制正確的藍(lán)字憑證進(jìn)行補(bǔ)充。刪除憑證（可選做）作廢憑證(1) 在“填制憑證”窗口，先查詢到要作廢的憑證。(2) 執(zhí)行“制單作廢/恢復(fù)”命令。(3) 憑證的左上角顯示“作

17、廢”，表示該憑證已作廢。提示： 作廢憑證仍保留憑證內(nèi)容及編號(hào)，只顯示“作廢”字樣。 作廢憑證不能修改，不能審核。 在記賬時(shí)，已作廢的憑證應(yīng)參與記賬，否則月末無(wú)法結(jié)賬，但不對(duì)作廢憑證作數(shù)據(jù)處理，相當(dāng)于一張空憑證。 賬簿查詢時(shí)，查不到作廢憑證的數(shù)據(jù)。 若當(dāng)前憑證已作廢，可執(zhí)行“編輯作廢/恢復(fù)”命令，取消作廢標(biāo)志，并將當(dāng)前憑證恢復(fù)為有效憑證。整理憑證(1) 在“填制憑證”窗口中，執(zhí)行“制單憑證刪除/整理”命令，打開(kāi)“選擇憑證期間”對(duì)話框。(2) 選擇要整理的“月份”。(3) 單擊“確定”按鈕，打開(kāi)“作廢憑證表”對(duì)話框。(4) 選擇真正要?jiǎng)h除的作廢憑證。(5) 單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)將這些憑證從數(shù)據(jù)庫(kù)

18、中刪除并對(duì)剩下憑證重新排號(hào)。提示： 如果作廢憑證不想保留時(shí)，則可以通過(guò)“憑證刪除/整理”功能，將其徹底刪除，并對(duì)未記賬憑證重新編號(hào)。 只能對(duì)未記賬憑證作憑證整理。 已記賬憑證作憑證整理，應(yīng)先恢復(fù)本月月初的記賬前狀態(tài)，再作憑證整理。出納簽字更換操作員（如圖4-12所示）(1) 在“用友通”的初始窗口，執(zhí)行“系統(tǒng)重新注冊(cè)”命令，進(jìn)入“注冊(cè)控制臺(tái)”窗口。(2) 以“李芳”的身份重新注冊(cè)總賬系統(tǒng)。操作員：22；密碼：2；賬套：666；會(huì)計(jì)年度：2008；操作日期：2008-01-31。(3) 單擊“確定”按鈕。圖4-12提示： 憑證填制人和出納簽字人可以為不同的人，也可以為同一個(gè)人。 按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定

19、，憑證的填制與審核不能是同一個(gè)人。 在進(jìn)行出納簽字和審核之前，通常需先更換操作員。出納簽字（如圖4-13所示）(1) 執(zhí)行“總賬憑證出納簽字”命令，打開(kāi)“出納簽字”查詢條件對(duì)話框。 (2) 輸入查詢條件：?jiǎn)螕簟叭俊眴芜x按鈕，輸入月份“2008.01”。(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“出納簽字”的憑證列表窗口。(4) 雙擊某一要簽字的憑證或者單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“出納簽字”的簽字窗口。(5) 單擊“簽字”按鈕，憑證底部的“出納”處自動(dòng)簽上出納人姓名。(6) 單擊“下張”按鈕，對(duì)其他憑證進(jìn)行簽字。(7) 最后單擊“退出”按鈕。圖4-13提示： 涉及指定為現(xiàn)金科目和銀行科目的憑證才需出納簽字。

20、憑證一經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消簽字只能由出納人自己進(jìn)行。 憑證簽字并非審核憑證的必要步驟。若在設(shè)置總賬參數(shù)時(shí)，不選擇“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”，則可以不執(zhí)行“出納簽字”功能。 可以執(zhí)行“成批出納簽字”功能對(duì)所有憑證進(jìn)行出納簽字。審核憑證（如圖4-14所示）以“劉寧”的身份重新注冊(cè)總賬系統(tǒng)。操作員：11；密碼：1；賬套：666；會(huì)計(jì)年度：2008；操作日期：2008-01-31。(1) 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“總賬憑證審核憑證”命令，打開(kāi)“憑證審核”查詢條件對(duì)話框。(2) 輸入查詢條件，可采用默認(rèn)值。(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“憑證審核”的憑證列表窗口。(4)

21、 雙擊要審核的憑證或單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“憑證審核”的審核憑證窗口。(5) 檢查要審核的憑證，無(wú)誤后，單擊“審核”按鈕，憑證底部的“審核”處自動(dòng)簽上審核人姓名。(6) 單擊“下張”按鈕，對(duì)其他憑證簽字。(7) 最后單擊“退出”按鈕。圖4-14提示： 審核人必須具有審核權(quán)。當(dāng)通過(guò)“憑證審核權(quán)限”設(shè)置了明細(xì)審核權(quán)限時(shí)，還需要有對(duì)制單人所制憑證的審核權(quán)。 作廢憑證不能被審核，也不能被標(biāo)錯(cuò)。 審核人和制單人不能是同一個(gè)人，憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標(biāo)記作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標(biāo)記后才能審核。記賬（如圖4-15所示）(1) 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“總賬憑證記賬

22、”命令，進(jìn)入“記賬”窗口。(2) 第一步，單擊“全選”按鈕，選擇所有要記賬的憑證。(3) 單擊“下一步”按鈕。(4) 第二步顯示記賬報(bào)告，如果需要打印記賬報(bào)告，可單擊“打印”按鈕。如果不打印記賬報(bào)告，單擊“下一步”按鈕。(5) 第三步記賬，單擊“記賬”按鈕，打開(kāi)“試算平衡表”對(duì)話框。(6) 單擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)開(kāi)始登錄有關(guān)的總賬和明細(xì)賬、輔助賬。登記完后，彈出“記賬完畢”信息提示對(duì)話框。(7) 單擊“確定”，記賬完畢。圖4-15提示： 第一次記賬時(shí)，若期初余額試算不平衡，不能記賬。 上月未記賬，本月不能記賬。 未審核憑證不能記賬，記賬范圍應(yīng)小于等于已審核范圍。 作廢憑證不需審核可直接記賬。

23、記賬過(guò)程一旦斷電或其它原因造成中斷后，系統(tǒng)將自動(dòng)調(diào)用“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”恢復(fù)數(shù)據(jù)，然后再重新記賬。取消記賬（可選做）激活“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”菜單(1) 在總賬初始窗口，執(zhí)行“期末對(duì)賬”命令，進(jìn)入“對(duì)賬”窗口。(2) 按Ctrl+H鍵，彈出“恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能已被激活”信息提示框。(3) 單擊“確定”按鈕，單擊“退出”按鈕。提示： 如果退出系統(tǒng)后又重新進(jìn)入系統(tǒng)或在“對(duì)賬”中按“Ctrl+H”鍵將重新隱藏“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”功能。取消記賬(1) 執(zhí)行“憑證恢復(fù)記賬前狀態(tài)”命令，打開(kāi)“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”對(duì)話框。(2) 單擊“最近一次記賬前狀態(tài)”單選按鈕。(3) 單擊“確定”按鈕，彈出“恢復(fù)記賬完畢”信息提示

24、對(duì)話框，單擊“確定”按鈕。提示： 己結(jié)賬月份地?cái)?shù)據(jù)不能取消記賬。 取消記賬后，一定要重新記賬。2出納管理以“李芳”的身份重新注冊(cè)總賬系統(tǒng)。操作員：22；密碼：2；賬套：666；會(huì)計(jì)年度：2008；操作日期：2008-01-31。現(xiàn)金日記賬（如圖4-16所示）(1) 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“現(xiàn)金現(xiàn)金管理日記賬現(xiàn)金日記賬”命令，打開(kāi)“現(xiàn)金日記賬查詢條件”對(duì)話框。(2) 選擇科目“1001庫(kù)存現(xiàn)金”，默認(rèn)月份“2008.01”。(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“現(xiàn)金日記賬”窗口。(4) 雙擊某行或?qū)⒐鈽?biāo)定在某行再單擊“憑證”按鈕，可查看相應(yīng)的憑證。(5) 單擊“總賬”按鈕，可查看此科目的三欄式總賬。(6) 單擊

25、“退出”按鈕。圖4-16-1圖4-16-2銀行存款日記賬銀行存款日記賬查詢與現(xiàn)金日記賬查詢操作基本相同，所不同的只是銀行存款日記賬多一結(jié)算號(hào)欄，主要是對(duì)賬時(shí)用。資金日?qǐng)?bào)表（如圖4-17所示）(1) 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“現(xiàn)金現(xiàn)金管理日記賬資金日?qǐng)?bào)”命令，打開(kāi)“資金日?qǐng)?bào)表查詢條件”對(duì)話框。(2) 輸入查詢?nèi)掌凇?008.01.04”。選擇“有余額無(wú)發(fā)生也顯示”復(fù)選框。(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“資金日?qǐng)?bào)表”窗口。(4) 查看資金日?qǐng)?bào)表，單擊“退出”按鈕。 圖4-17支票登記簿（如圖4-18所示）(1) 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“現(xiàn)金票據(jù)管理支票登記簿”命令，打開(kāi)“銀行科目選擇”對(duì)話框。(2) 選擇科目：工行存款

26、“”。(3) 單擊“確定”按鈕，進(jìn)入支票登記窗口。(4) 單擊“增加”按鈕。(5) 輸入領(lǐng)用日期“2008.01.26”，領(lǐng)用部門“市場(chǎng)二部”，領(lǐng)用人“宋瑞”，支票號(hào)“155”，預(yù)計(jì)金額“5 000”。(6) 單擊“保存”按鈕。單擊“退出”按鈕。圖4-18-1圖4-18-2提示： 只有在結(jié)算方式設(shè)置中選擇“票據(jù)管理標(biāo)志”功能才能在此選擇登記。 領(lǐng)用日期和支票號(hào)必須輸入，其他內(nèi)容可輸可不輸。 報(bào)銷日期不能在領(lǐng)用日期之前。 已報(bào)銷的支票可成批刪除。3. 賬簿管理以“劉寧”的身份重新注冊(cè)總賬系統(tǒng)。操作員：11；密碼：1；賬套：666；會(huì)計(jì)年度：2008；操作日期：2008-01-31。輔助賬的查詢只介紹部門賬，其他賬簿查詢同理。查詢基本會(huì)計(jì)核算賬簿(1) 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“賬表科目賬總賬”命令，查詢總賬。(2) 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“賬表科目賬余額表”命令，查詢發(fā)生額及余額表。(3) 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“賬表科目賬明細(xì)賬”命令，查詢?cè)路菥C合明細(xì)賬。部門賬部門總賬（如圖4-19所示）(1) 執(zhí)行“總賬輔助賬查詢部門總賬部門三欄總賬”命令，進(jìn)入“部門三欄總賬條件”窗口。(2) 輸入查詢條件：科目“招待費(fèi)”，部門“經(jīng)理辦公室”。(3) 單擊“確定”按鈕，顯示查詢結(jié)果。 (4) 將光標(biāo)定在總賬的某筆業(yè)務(wù)上，單擊“明細(xì)”