國外先進(jìn)銀行風(fēng)險管理的實(shí)踐與理念.ppt

1、,畢博管理咨詢 2004年9月,國外先進(jìn)銀行風(fēng)險管理的實(shí)踐與理念,目錄,銀行全面風(fēng)險管理體系 信貸風(fēng)險管理政策 風(fēng)險管理組織架構(gòu)和風(fēng)險文化 信貸業(yè)務(wù)流程 風(fēng)險管理方法、模型和工具 風(fēng)險管理信息系統(tǒng),中國銀行業(yè)在風(fēng)險管理領(lǐng)域面臨的機(jī)遇和挑戰(zhàn),機(jī)遇,挑戰(zhàn),國內(nèi)銀行業(yè)面臨更為激烈的市場競爭 更為復(fù)雜的風(fēng)險環(huán)境 銀監(jiān)會加強(qiáng)監(jiān)管和新巴塞爾協(xié)議有關(guān)規(guī)定的要求 風(fēng)險管理基礎(chǔ)（信息技術(shù)、數(shù)據(jù)、人員）薄弱、抗風(fēng)險能力較弱 缺乏風(fēng)險和收益的平衡,中國經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定增長 中國政府對銀行業(yè)的支持 銀行業(yè)分業(yè)經(jīng)營管制有望放松 利率政策的進(jìn)一步放松 對私信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的外部環(huán)境日益成熟,中國銀行業(yè)的總體行業(yè)環(huán)境尚需完善,美國

2、,德國,中國,聯(lián)邦和各州都有自己的監(jiān)管機(jī)構(gòu),金融監(jiān)管局和央行的分工與協(xié)作,為強(qiáng)化銀行業(yè)的監(jiān)管職能成立銀監(jiān)會,監(jiān)管效率,前十大銀行幾乎都是跨國經(jīng)營的國際金融集團(tuán),擁有如德意志銀行等國際性金融集團(tuán),外資銀行國內(nèi)機(jī)構(gòu)的貸款余額比重不足3%,國際化程度,平均每百萬人擁有52.37家銀行,平均每百萬人擁有18.51家銀行,平均每百萬人僅擁有0.08家銀行,競爭程度,全球最發(fā)達(dá)的資本市場，證券、保險等行業(yè)高度發(fā)達(dá),歐洲最為發(fā)達(dá)的資本市場之一,發(fā)布-關(guān)于推進(jìn)資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見,資本市場,與西方發(fā)達(dá)國家相比，中國銀行業(yè)的總體行業(yè)規(guī)模不大,入選前1000大的銀行數(shù)量（個）,入選前1000大銀行

3、的資產(chǎn)總額（十億美元）,入選前1000大銀行總資產(chǎn)占GDP的比重（%）,主要說明,美國銀行業(yè)入選前1000大銀行總資產(chǎn)占GDP比重低的主要原因有：（1）美國國內(nèi)擁有大量的州立銀行、社區(qū)銀行等，（2）資本市場高度發(fā)達(dá)，證券、保險等其他非銀行金融機(jī)構(gòu)數(shù)量眾多 前1000大銀行基本代表全球、本國銀行業(yè)最主要的行業(yè)力量，為簡化統(tǒng)計(jì)分析，將其競爭力近似為整個銀行業(yè)的競爭力進(jìn)行借鑒比較,2001年至2002年各國入選前1000大銀行的數(shù)量變化及總資產(chǎn)增長率,與行業(yè)規(guī)模相比，中國銀行業(yè)的行業(yè)成長性較好,總資產(chǎn) （十億美元）,總資產(chǎn)增長率 （%）,(0),(-7),(0),(0),(0),(-1),(0),(

4、+1),注：括號中的數(shù)字表示2001年至2002年各國入選前1000大銀行的數(shù)量變化情況，（-7）表示減少7家，（+!）表示增加1家,中國銀行業(yè)組織營運(yùn)的各個方面也正在改進(jìn),美國,德國,中國,“一元”模式的公司治理結(jié)構(gòu),“二元”模式的公司治理結(jié)構(gòu),正在探索建立具有中國特色的公司治理結(jié)構(gòu),公司治理,完全以客戶為中心，高度扁平化、垂直化,客戶為中心，大總行、大部門、小分行,開始產(chǎn)品向客戶、地區(qū)向職能的轉(zhuǎn)變,組織架構(gòu),采用統(tǒng)計(jì)方法進(jìn)行各種量化的風(fēng)險管理,積極實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議,信用風(fēng)險采用主觀評分法，缺乏市場風(fēng)險管理,風(fēng)險控制,大量的金融衍生產(chǎn)品，開始進(jìn)行混業(yè)經(jīng)營,全能銀行的倡導(dǎo)者，最早進(jìn)行混業(yè)經(jīng)

5、營,分業(yè)經(jīng)營，開始重視業(yè)務(wù)創(chuàng)新,業(yè)務(wù)創(chuàng)新,高度發(fā)達(dá)的信用卡、網(wǎng)上銀行、ATM,較為發(fā)達(dá)的信用卡、網(wǎng)上銀行、ATM,開始重視信息技術(shù)建設(shè)（如數(shù)據(jù)大集中等）,信息技術(shù),實(shí)行更為嚴(yán)格的信息披露(Sarbanes-Oxley）,采用多層次的信息披露體系,正在不斷完善信息披露的機(jī)制、程度、范圍,信息披露,建設(shè)全面風(fēng)險體系的意義,全面系統(tǒng)、有計(jì)劃地提升銀行的風(fēng)險管理水平 符合銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)定 積極地應(yīng)對日益激烈的市場競爭和日益復(fù)雜的風(fēng)險環(huán)境 培育良好的風(fēng)險文化 滿足銀行在資本市場發(fā)展和國際化的要求,銀行面臨的風(fēng)險環(huán)境日益復(fù)雜，市場風(fēng)險、和操作風(fēng)險對銀行的影響越來越大，銀行必須全面的審視自身所處的風(fēng)險環(huán)境 銀

6、行的風(fēng)險管理還必須同時滿足外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)監(jiān)管要求,股東/ 財務(wù)風(fēng)險,信用風(fēng)險,操作風(fēng)險,Sarbens Oxley,AML Patriot Act,市場風(fēng)險,流動性 風(fēng)險,巴塞爾 協(xié)議,其它監(jiān) 管要求,畢博對銀行業(yè)風(fēng)險環(huán)境的理解,利率 風(fēng)險,匯率 風(fēng)險,技術(shù) 風(fēng)險,債項(xiàng) 風(fēng)險,客戶 風(fēng)險,組織 風(fēng)險,監(jiān)管 風(fēng)險,法律 風(fēng)險,管理信息系統(tǒng),業(yè)務(wù)流程和政策,組織架構(gòu),資本分配,業(yè)務(wù)單元的 RAROC,風(fēng)險（波動性）度量,客戶,銀行整體匯總,信用卡,按揭貸款,零售貸款,存款,公司金融業(yè)務(wù),機(jī)構(gòu)金融業(yè)務(wù),銀行整體的 RAROC,RAROC風(fēng)險調(diào)整資本收益率,風(fēng)險管理的目標(biāo)在于尋求收入和風(fēng)險之間的平

7、衡點(diǎn),資金業(yè)務(wù),經(jīng)濟(jì)資本分配,設(shè)定限額,風(fēng)險管理體系建設(shè)的關(guān)鍵環(huán)節(jié),1. 識別銀行面臨的關(guān)鍵風(fēng)險,3. 分階段改進(jìn),2. 明確風(fēng)險管理的現(xiàn)狀和建設(shè)藍(lán)圖,4. 衡量風(fēng)險管理改進(jìn)的績效,5. 組織人員的學(xué)習(xí)和轉(zhuǎn)變,6. 持續(xù)的改進(jìn)過程,全面風(fēng)險管理體系,全面風(fēng)險體系的總體框架,巴塞爾新資本協(xié)議及銀監(jiān)會要求,巴塞爾新資本協(xié)議介紹 對銀行業(yè)的影響和啟示 新協(xié)議的內(nèi)部評級法 結(jié)論,巴塞爾新資本協(xié)議的目的,提出一個彈性的資本充足框架基礎(chǔ)， 以能夠適應(yīng)轉(zhuǎn)變及確保金融體系的安全及穩(wěn)固性,促使銀行不斷地改善風(fēng)險管理能力， 以便更準(zhǔn)確地計(jì)算資本要求,銀行體系并不一定需要持有更多資本， 但資本分配應(yīng)更精細(xì)及準(zhǔn)確,通

8、過更依賴銀行認(rèn)為可靠的內(nèi)部模型， 解決監(jiān)管機(jī)構(gòu)與被監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的信息不對稱問題,比巴塞爾協(xié)議第一版的方法更全面和廣泛 （包括營運(yùn)風(fēng)險、表外風(fēng)險敞口、并延申至銀行控股公司）,1,2,3,4,5,第一支柱,第二支柱,第三支柱,最低資本 要求,監(jiān)管檢查 程序,市場紀(jì)律,巴塞爾新資本協(xié)議,安全及穩(wěn)健的金融體系,新資本協(xié)議的三個主要支柱,信用風(fēng)險（經(jīng)修改） 標(biāo)準(zhǔn)化方法 內(nèi)部評級方法 （IRB） 初級法 高級法,市場風(fēng)險（更明確） 標(biāo)準(zhǔn)化方法 內(nèi)部模型方法,操作風(fēng)險（最新） 百分之二十的資本要求 基本指針方法 標(biāo)準(zhǔn)化方法 內(nèi)部衡量方法,至少占風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的百分之八,第一支柱：最低資本要求,第二支柱：監(jiān)管審

9、察流程,四個主要原則 ：,銀行應(yīng)有對總體資本及其風(fēng)險特性進(jìn)行評估的業(yè)務(wù)流程 和用以維持其資本水平的策略,監(jiān)管者應(yīng)該對銀行內(nèi)部資本充足率的檢測及策略進(jìn)行審察及評估,監(jiān)管者應(yīng)當(dāng)期望銀行在超過最低法定資本比率下經(jīng)營， 并且有權(quán)要求銀行持有超過最低規(guī)定的資本,為避免資本降至支持指定銀行風(fēng)險特性的最低水平以下， 監(jiān)管者應(yīng)在初期加以干預(yù)，作出實(shí)時的補(bǔ)救行動。,1,2,3,4,四個主要范圍 ：,修改后條款的合規(guī)范圍 （基礎(chǔ)方法相對于內(nèi)部評級法）,資本組合,風(fēng)險敞口及評估方法,資本充足度,銀行帳目下的 信用風(fēng)險,市場風(fēng)險,操作風(fēng)險,銀行帳目下 的利率風(fēng)險,銀行必須向投資者發(fā)放的資料,第三支柱：市場紀(jì)律,市場紀(jì)

10、律,定量要求,定性要求,向公眾發(fā)放資料,最低資本要求,監(jiān)督復(fù)檢程序,新資本協(xié)議 ： 三個支柱的整合,巴塞爾新資本協(xié)議及銀監(jiān)會要求,巴塞爾新資本協(xié)議介紹 對銀行業(yè)的影響和啟示 新協(xié)議的內(nèi)部評級法 結(jié)論,巴塞爾新資本協(xié)議對銀行業(yè)的影響和啟示,巴塞爾新資本協(xié)議的核心內(nèi)容是全面提高風(fēng)險管理水平，即準(zhǔn)確地識別、計(jì)量和控制風(fēng)險。 雖然巴塞爾協(xié)議不是必須遵循的，但是它對世界銀行業(yè)（包括中國銀行業(yè)）有著深刻的影響。 在一九九八年，資本協(xié)議被超過一百個國家/地區(qū)所采用 巴塞爾新資本協(xié)議預(yù)期會被超過二百個國家/地區(qū)所采用 新協(xié)議將繼續(xù)對完善我國的銀行審慎監(jiān)管制度和商業(yè)銀行特別是大銀行的風(fēng)險管理及國外業(yè)務(wù)發(fā)揮重要的

11、影響。,巴塞爾新資本協(xié)議對銀行業(yè)的影響和啟示,反映了當(dāng)今銀行業(yè)先進(jìn)的風(fēng)險管理技術(shù)，是銀行業(yè)風(fēng)險管理的最佳實(shí)踐和指引,對銀行業(yè)的影響,代表了資本監(jiān)管的大方向，世界各國的監(jiān)管機(jī)構(gòu)將以此為標(biāo)準(zhǔn)來要求國內(nèi)銀行,督促銀行全面提高風(fēng)險管理水平，是保護(hù)銀行發(fā)展的重要手段,是銀行參與國際競爭的基礎(chǔ),巴塞爾新資本協(xié)議及銀監(jiān)會要求,巴塞爾新資本協(xié)議介紹 對銀行業(yè)的影響和啟示 新協(xié)議的內(nèi)部評級法 結(jié)論,內(nèi)部評級法（IRB）：風(fēng)險要素,風(fēng)險要素,違約概率 （Probability of default，PD），即特定時間段內(nèi)借款人違約的可能性,違約風(fēng)險暴露（Exposure at default，EAD），即對某項(xiàng)貸

12、款承諾而言，發(fā)生違約時可能被提取的貸款額,期限 （Maturity，M），即某一風(fēng)險暴露的剩余經(jīng)濟(jì)到期日,違約損失率（Loss given default，LGD），即違約發(fā)生時風(fēng)險暴露的損失程度,內(nèi)部評級法,巴塞爾委員會提供了從初級法到高級法的兩種內(nèi)部評級法。 IRB高級法和初級法主要的區(qū)別反映在數(shù)據(jù)要求上，前者要求的數(shù)據(jù)是銀行自己的估計(jì)值，而后者要求的數(shù)據(jù)則是由監(jiān)管當(dāng)局確定。這方面的區(qū)別見下面的表格：,內(nèi)部評級法的最低要求,中國人民銀行/銀監(jiān)會監(jiān)管要求,監(jiān)管要求,商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨(dú)立的授信風(fēng)險管理部門，對不同幣種、不同客戶對象、不同種類的授信進(jìn)行統(tǒng)一管理，避免信用失控。,商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有

13、效的授信決策機(jī)制，包括設(shè)立審貸委員會，負(fù)責(zé)審批權(quán)限內(nèi)的授信。行長不得擔(dān)任審貸委員會的成員。審貸委員會審議表決應(yīng)當(dāng)遵循集體審議、明確發(fā)表意見、多數(shù)同意通過的原則，全部意見應(yīng)當(dāng)記錄存檔。,中國人民銀行/銀監(jiān)會監(jiān)管要求（續(xù)）,監(jiān)管要求,商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對授信實(shí)行統(tǒng)一的法人授權(quán)制度，上級機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)下級機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理水平、資產(chǎn)質(zhì)量、所處地區(qū)經(jīng)濟(jì)環(huán)境等因素，合理確定授信審批權(quán)限。,商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險大小，對不同種類、期限、擔(dān)保條件的授信確定不同的審批權(quán)限，審批權(quán)限應(yīng)當(dāng)逐步采用量化風(fēng)險指標(biāo)。,中國人民銀行/銀監(jiān)會監(jiān)管要求（續(xù)）,監(jiān)管要求,商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)防止授信風(fēng)險的過度集中，通過實(shí)行授信組合管理，制定在不同期

14、限、不同行業(yè)、不同地區(qū)的授信分散化目標(biāo)，及時監(jiān)測和控制授信組合風(fēng)險，確?？傮w授信風(fēng)險控制在合理的范圍內(nèi)。,商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險量化評估的方法和模型為基礎(chǔ)，開發(fā)和運(yùn)用統(tǒng)一的客戶信用評級體系，作為授信客戶選擇和項(xiàng)目審批的依據(jù)，并為客戶信用風(fēng)險識別、監(jiān)測以及制定差別化的授信政策提供基礎(chǔ)。,巴塞爾新資本協(xié)議及銀監(jiān)會要求,巴塞爾新資本協(xié)議介紹 對銀行業(yè)的影響和啟示 新協(xié)議的內(nèi)部評級法 結(jié)論,為什么我們要跟進(jìn)巴塞爾協(xié)議,雖然巴塞爾協(xié)議不是必須遵循的，但是它對世界銀行業(yè)（包括中國銀行業(yè)）有著深刻的影響。 它代表了資本監(jiān)管的大方向，世界各國的監(jiān)管機(jī)構(gòu)將以此為標(biāo)準(zhǔn)來要求國內(nèi)銀行。中國銀監(jiān)會也會以此為標(biāo)準(zhǔn)來要求中國

15、的銀行。 它反映了當(dāng)今先進(jìn)的風(fēng)險管理技術(shù)，是銀行業(yè)風(fēng)險管理的最佳實(shí)踐和指引。跟進(jìn)巴塞爾協(xié)議將全面提高銀行的風(fēng)險管理水平。 它是保護(hù)銀行發(fā)展的重要手段，是銀行參與國際競爭的基礎(chǔ)。中國加入WTO，實(shí)行金融業(yè)的開放之后，銀行將面臨國際銀行的競爭。跟進(jìn)巴塞爾協(xié)議是銀行參與國際競爭的重要基礎(chǔ)。,結(jié)論：對我們的影響,開始收集歷史數(shù)據(jù)， 建立嚴(yán)格流程 以滿足最低要求,檢查現(xiàn)有內(nèi)部評級 系統(tǒng)和流程，使其 滿足巴塞爾要求,實(shí)施IRB,滿足巴塞爾要求 的方法論,所有風(fēng)險級別的PD估算 擔(dān)保的認(rèn)定 抵押品的認(rèn)定,風(fēng)險暴露的衡量 期限處理 計(jì)算風(fēng)險權(quán)重和資本要求,風(fēng)險管理到達(dá)頂峰之路,數(shù)據(jù)收集,違約風(fēng)險衡量,風(fēng)險調(diào)整

16、的 限額分配,預(yù)期損失,違約損失率,違約風(fēng)險暴露,信貸風(fēng)險值,RAROC,風(fēng)險調(diào)整的 貸款定價,現(xiàn)狀診斷,客戶風(fēng)險評級,目錄,銀行全面風(fēng)險管理體系 信貸風(fēng)險管理政策 風(fēng)險管理組織架構(gòu)和風(fēng)險文化 信貸業(yè)務(wù)流程 風(fēng)險管理方法、模型和工具 風(fēng)險管理信息系統(tǒng),最佳實(shí)踐：風(fēng)險管理的重要原則,所有會使銀行承擔(dān)法律或道義責(zé)任的行為都需在確認(rèn)前經(jīng)過授權(quán)人員和組織的審批 審批必須要基于良好的風(fēng)險信息傳遞和控制機(jī)制,1. 審批原則,業(yè)務(wù)職能和風(fēng)險管理職能必須分開 風(fēng)險管理的政策和流程必須是透明的，并且以成文的形式進(jìn)行規(guī)定并在組織內(nèi)溝通,對集團(tuán)/關(guān)聯(lián)公司（由于股權(quán)或控制權(quán)等產(chǎn)生）的決策必須基于其整體風(fēng)險 統(tǒng)一幣種、

17、統(tǒng)一信貸產(chǎn)品、統(tǒng)一機(jī)構(gòu),2. 獨(dú)立和透明原則,3. 統(tǒng)一授信 原則,授權(quán)大小必須與被授權(quán)人、被授權(quán)組織的技能、經(jīng)驗(yàn)等相一致 授權(quán)必須要基于良好的管理、報告和監(jiān)控機(jī)制,4. 授權(quán)原則,對于涉及風(fēng)險的審批必須至少要有兩個被授權(quán)的人員參與,業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的風(fēng)險和回報必須由同一個業(yè)務(wù)部門來承擔(dān),5. “四眼” 原則,6. 風(fēng)險和回報原則,業(yè)務(wù)單位對客戶的選擇負(fù)有責(zé)任，負(fù)責(zé)在被批準(zhǔn)的額度內(nèi)管理與客戶的業(yè)務(wù)活動,7. 業(yè)務(wù)責(zé)任,將客戶經(jīng)理、審批職能、督察職能、稽核職能構(gòu)筑成風(fēng)險防范和管理的四道門檻,8. “四道門檻”原則,要保證資產(chǎn)組合具有良好的分散性，防止?jié)撛诘募行該p失,9. 組合分散原則,風(fēng)險管理政策制

18、定的原則,風(fēng)險管理政策,風(fēng)險管理政策基于并反映銀行清晰一致的風(fēng)險戰(zhàn)略 風(fēng)險管理政策在整個銀行內(nèi)必須保持一致，并充分清晰地反映決策制定者的方向 政策的制定必須基于實(shí)際的業(yè)務(wù)情況， 并隨時根據(jù)不斷變化的環(huán)境更新政策 銀行應(yīng)有集中化的資源負(fù)責(zé)政策維護(hù)與合規(guī)程序，確保全行對相關(guān)政策的取得和理解 風(fēng)險管理政策必須清晰、易于理解， 并廣泛地被員工共享,風(fēng)險管理政策是董事會和管理層指導(dǎo)風(fēng)險業(yè)務(wù)的首要文件。它提供了一個框架，以保證資產(chǎn)質(zhì)量、設(shè)定風(fēng)險承受水平，并指導(dǎo)銀行的風(fēng)險管理業(yè)務(wù)，使其與銀行的風(fēng)險戰(zhàn)略和標(biāo)準(zhǔn)一致。,國際先進(jìn)實(shí)踐荷蘭銀行,信貸政策（手冊）是該銀行所有信貸相關(guān)業(yè)務(wù)和職能部門和人員最重要的一份信貸

19、風(fēng)險業(yè)務(wù)行動指南，同時也是培訓(xùn)信貸相關(guān)人員的工具。 信貸政策體現(xiàn)了銀行管理層的風(fēng)險經(jīng)營哲學(xué)(risk philosophy) “管理價值(manage for value)”，不盲目追求業(yè)務(wù)規(guī)模最大化，而謹(jǐn)慎地控制業(yè)務(wù)質(zhì)量。 風(fēng)險管理部門對信貸政策的內(nèi)容負(fù)責(zé)，包括政策內(nèi)容的制定、修訂?？蛻艚?jīng)理（包括其他相關(guān)部門和人員）有責(zé)任將業(yè)務(wù)遇到的情況向風(fēng)險管理部門反映，后者將在制定新的政策或修訂原有政策時予以考慮。 信貸政策按照主題內(nèi)容分章節(jié)獨(dú)立安排，在內(nèi)部網(wǎng)上發(fā)布，打印出的版本以活頁裝訂便于替換最新內(nèi)容。 信貸政策的調(diào)整變化會以通知函(Newsletter)的形式用電子郵件通知相關(guān)部門，內(nèi)部網(wǎng)上的相關(guān)

20、政策部分也隨之調(diào)整，內(nèi)部網(wǎng)上的內(nèi)容始終是最新的版本。 定期地對信貸相關(guān)人員進(jìn)行信貸政策的培訓(xùn)和考核。,員工溝通與培訓(xùn)（文化灌輸）,信貸風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的實(shí)施,由高級管理層共同協(xié)商制定,指導(dǎo)基層員工日常工作,由中層根據(jù)業(yè)務(wù)政策制訂并確?；鶎訂T工落實(shí)執(zhí)行,政策細(xì)化,流程調(diào)整 職責(zé)細(xì)化,信貸政策必須在全行范圍內(nèi)清晰地、一致地被員工所理解，并能夠轉(zhuǎn)化為具體行動,信貸政策的貫徹和執(zhí)行,目錄,銀行全面風(fēng)險管理體系 信貸風(fēng)險管理政策 風(fēng)險管理組織架構(gòu)和風(fēng)險文化 信貸業(yè)務(wù)流程 風(fēng)險管理方法、模型和工具 風(fēng)險管理信息系統(tǒng),全面風(fēng)險管理組織架構(gòu)設(shè)計(jì)原則,信貸風(fēng)險管理架構(gòu)設(shè)計(jì)主要原則,業(yè)務(wù)職能和信貸風(fēng)險管理職能（審

21、批、控制和檢查職能）必須相互獨(dú)立,獨(dú)立原則,對信貸業(yè)務(wù)的授權(quán)必須考慮業(yè)務(wù)（產(chǎn)品）的標(biāo)準(zhǔn)性、風(fēng)險大小等因素 對信貸審批人員的授權(quán)必須考慮被授權(quán)人、被授權(quán)組織的技能、經(jīng)驗(yàn)等因素 授權(quán)必須要基于良好的管理、報告和監(jiān)控機(jī)制,授權(quán)原則,對于信貸業(yè)務(wù)的審批必須至少要有兩個被授權(quán)的人員參與,“四眼” 原則,將客戶經(jīng)理、審批職能、督察職能、稽核職能構(gòu)筑成風(fēng)險防范和管理的四道門檻,“四道門檻”原則,示例1：美國C銀行信用風(fēng)險管理組織架構(gòu),董事會,首席執(zhí)行官（CEO）,全球公司業(yè)務(wù),全球消費(fèi)者業(yè)務(wù),全球消費(fèi)信貸業(yè)務(wù),全球消費(fèi)信貸業(yè)務(wù),全球消費(fèi)信貸業(yè)務(wù),全球交易服務(wù),公司融資,全球關(guān)系銀行,新興市場,其它業(yè)務(wù)部門,

22、首席風(fēng)險官（CEO）,首席運(yùn)營官（COO）,風(fēng)險管理部,首席財務(wù)官,信貸分析團(tuán)隊(duì),組合管理團(tuán)隊(duì),信貸政策團(tuán)隊(duì),財務(wù)部門,全球科技部門,銀行運(yùn)營,人力職員,審計(jì)部,示例1：美國C銀行 信貸官制度,C銀行的信貸風(fēng)險管理人員、客戶關(guān)系經(jīng)理和信貸分析員經(jīng)考核，均可獲得“信貸官資格”,高級信貸官 Senior Credit Officer,信貸官 Credit Officer,1級,2級,3級,4級,B級,C級,D級,E級,F級,A級,公司業(yè)務(wù)部,示例1：美國C銀行 拉美金融危機(jī)和東南亞金融危機(jī)前的審批架構(gòu),信貸風(fēng)險管理部,普通貸款的審批路徑,超權(quán)限、例外貸款審批路徑,公司業(yè)務(wù)部人員和信貸風(fēng)險管理部的人

23、員一樣，也須經(jīng)過考核，并具有相關(guān)工作能力和工作經(jīng)驗(yàn)的均可獲得信貸官資格，信貸官有不同的信貸審批權(quán)限,信貸官,一筆業(yè)務(wù)申請需要有三名信貸官簽字方可審批通過，其中至少一人的審批權(quán)限高于該筆貸款申請,同時也對例外于信貸政策的授信申請進(jìn)行審批,授信審批基本由業(yè)務(wù)部門自行決策,公司業(yè)務(wù)部,示例1： 美國C銀行 拉美金融危機(jī)和東南亞金融危機(jī)后的審批架構(gòu),信貸風(fēng)險管理部,C銀行的信貸組織架構(gòu)曾經(jīng)為純粹的水平管理型，但在拉丁美洲金融危機(jī)和東南亞金融危機(jī)發(fā)生以后，現(xiàn)在其風(fēng)險管理組織架構(gòu)也作了調(diào)整，強(qiáng)調(diào)了風(fēng)險管理部門的控制,公司業(yè)務(wù)部的業(yè)務(wù)經(jīng)理和部門負(fù)責(zé)人簽字后交由風(fēng)險部門負(fù)責(zé)人簽字。每筆授信續(xù)符合以下兩個條件：

24、其中一個信貸審批官員的權(quán)限要高于授信金額；必須經(jīng)風(fēng)險部負(fù)責(zé)人簽字。,另外，每筆貸款申請必須獲得信貸風(fēng)險管理部一名審批人的批準(zhǔn) 根據(jù)不同的授信申請金額，需要有相應(yīng)審批權(quán)限的審批人的批準(zhǔn) 信貸風(fēng)險管理部仍需對超權(quán)限及例外于政策的授信申請進(jìn)行審批,示例1： C銀行信貸組織架構(gòu)特點(diǎn)總結(jié),該銀行調(diào)整后的組織架構(gòu)屬集中管理型，符合其全球化的信貸業(yè)務(wù)運(yùn)作要求 注重業(yè)務(wù)人員的信貸能力的培養(yǎng)與認(rèn)定?？蛻絷P(guān)系經(jīng)理與信貸分析員如符合要求均可擔(dān)任信貸官。擁有信貸官資格的人員即有貸款審批權(quán)，有資格參與授信審批（與風(fēng)險管理人員一起）。但由于專業(yè)能力、工作經(jīng)驗(yàn)程度的差異，各信貸官獲得審批權(quán)限各有不同 銀行具有完善的風(fēng)險管理

25、專業(yè)隊(duì)伍 審批實(shí)行個人簽批制,示例1： C銀行信貸組織架構(gòu)特點(diǎn)總結(jié)（續(xù)）,根據(jù)市場環(huán)境與業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，信貸政策部能夠?qū)π刨J審批架構(gòu)與審批權(quán)限進(jìn)行靈活調(diào)整 在拉美金融危機(jī)和東南亞金融危機(jī)前，該銀行嘗試由業(yè)務(wù)單元自行作出授信審批決策，信貸業(yè)務(wù)決策（包括業(yè)務(wù)敘作與審批）與信貸控制兩條線分離，業(yè)務(wù)單元自行平衡業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)與信貸風(fēng)險控制目標(biāo)，大大提高了信貸業(yè)務(wù)效率 在外界環(huán)境風(fēng)險較高，波動性較大的情況下（在拉美金融危機(jī)和東南亞金融危機(jī)后），要求獨(dú)立的審批人員介入授信審批程序，適當(dāng)?shù)膶⑿刨J決策權(quán)從業(yè)務(wù)部門收回，集中控制信貸風(fēng)險，加大了信貸風(fēng)險控制力度,風(fēng)險管理?xiàng)l線具有經(jīng)驗(yàn)豐富、專業(yè)化的風(fēng)險管理與審批隊(duì)伍

26、；業(yè)務(wù)人員不僅具備市場營銷能力，也具備信貸風(fēng)險控制意識與能力,經(jīng)濟(jì)環(huán)境較穩(wěn)定，信貸環(huán)境良好,銀行已具有穩(wěn)健的風(fēng)險文化，業(yè)務(wù)人員與風(fēng)險管理人員均具有良好的風(fēng)險意識和職業(yè)操守,銀行風(fēng)險管理技術(shù)已發(fā)展到相當(dāng)程度，包括建立起成熟的風(fēng)險評級系統(tǒng)，組合管理系統(tǒng)，風(fēng)險定價實(shí)踐等，以幫助銀行更好的量化信貸風(fēng)險,銀行具有完善的信貸政策體系，制定的信貸政策能貼近市場需求并能控制銀行信貸風(fēng)險，全行具備很強(qiáng)的政策執(zhí)行力度及有效的反饋修改機(jī)制,示例1： C銀行信貸組織架構(gòu)啟示,人力資源,市場環(huán)境,風(fēng)險文化,風(fēng)險管理技術(shù),信貸政策,該案例分析揭示：水平管理模式對銀行有著很嚴(yán)格的要求,銀行風(fēng)險管理組織架構(gòu)設(shè)計(jì)總覽 領(lǐng)先銀行

27、對公信貸組織架構(gòu)介紹 示例1：美國C銀行 示例2：美國A銀行 示例3：德國H銀行 示例4：新加坡O銀行 小結(jié),目錄,示例2：美國A銀行風(fēng)險管理組織架構(gòu),示例2：美國A銀行 各業(yè)務(wù)與職能部門垂直管理，按地區(qū)、行業(yè)細(xì)分,A銀行的各個業(yè)務(wù)部門與職能部門均按地區(qū)進(jìn)行劃分，在各地區(qū)再按照行業(yè)進(jìn)行劃分。一般在美國會細(xì)分多個行業(yè)，在其他地區(qū)則通常以同業(yè)及非同業(yè)來劃分。,示例2：美國A銀行 信貸控制、信貸檢查職能獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門,總裁,首席風(fēng)險官,董事會,非同業(yè)信貸檢查處,同業(yè)信貸檢查處,信貸檢查部,信貸政策部,地區(qū)信貸管理部,地區(qū)信貸檢查部,地區(qū),A銀行設(shè)有首席風(fēng)險官（Chief Risk Officer）一

28、職，負(fù)責(zé)管理全行的信貸風(fēng)險、市場風(fēng)險與操作風(fēng)險。首席風(fēng)險官下設(shè)信貸政策部與信貸檢查部。 總行信貸政策部負(fù)責(zé)全行范圍內(nèi)的信貸管理政策、操作規(guī)程的制訂。地區(qū)信貸管理部作為信貸政策部在各地區(qū)的分支，負(fù)責(zé)確保總行政策的下達(dá)，并在符合總行信貸政策的前提下，制定符合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況的地區(qū)性政策。 信貸檢查部負(fù)責(zé)信貸檢查工作，與其他部門相同，信貸檢查部按地區(qū)劃分，在各地區(qū)以行業(yè)劃分，分別負(fù)責(zé)對相應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)線的信貸檢查工作。,總行,示例2：美國A銀行 信貸分析審批人員獨(dú)立向首席風(fēng)險官匯報,總裁,首席風(fēng)險官,董事會,信貸分析員,信貸審批員,公司業(yè)務(wù)部總經(jīng)理,非同業(yè)業(yè)務(wù)員,同業(yè)業(yè)務(wù)員,信貸審批委員會,地區(qū)公司業(yè)務(wù)部

29、 高級信貸官,地區(qū)公司業(yè)務(wù)主管,公司業(yè)務(wù)部 執(zhí)行信貸官,以A銀行為例，在同一地區(qū)、同一行業(yè)的公司業(yè)務(wù)中心，既有業(yè)務(wù)人員，也有專職的信貸分析人員與信貸審批人員 業(yè)務(wù)人員直接向上級業(yè)務(wù)主管匯報，而信貸分析與信貸審批人員則向上級信貸官匯報。 業(yè)務(wù)線的最高主管為公司業(yè)務(wù)部總經(jīng)理，而信貸線的最高主管為公司業(yè)務(wù)部執(zhí)行信貸官。 公司業(yè)務(wù)部總經(jīng)理向總裁匯報，而公司業(yè)務(wù)部執(zhí)行信貸官則向首席風(fēng)險官匯報。,地區(qū),總行,地區(qū)業(yè)務(wù)中心,示例2：美國A銀行 信貸審批采取個人授權(quán)與委員會審批相結(jié)合的方式,在業(yè)務(wù)人員充分了解客戶授信需求后，授信業(yè)務(wù)申請須先經(jīng)信貸分析人員進(jìn)行分析，然后報信貸審批人員進(jìn)行審批。如超過其權(quán)限，須上

30、報本地區(qū)公司業(yè)務(wù)高級信貸官審批。超過該高級信貸官權(quán)限的貸款，應(yīng)上報公司業(yè)務(wù)部執(zhí)行信貸官審批。超過該執(zhí)行信貸官權(quán)限的貸款應(yīng)根據(jù)首席風(fēng)險官與信貸審批委員會的權(quán)限分別上報,示例2：美國A銀行信貸組織架構(gòu)特點(diǎn)總結(jié),A銀行擁有較為典型的集中管理型組織架構(gòu)，各條線均垂直管理 相比分散管理性組織架構(gòu)，A銀行的信貸審批與信貸控制相互獨(dú)立，有助于信貸政策更有效的得以執(zhí)行 信貸審批人員與業(yè)務(wù)敘做人員向不同的上級匯報，相對獨(dú)立 A銀行使用個人或小集體（23人）的審批方式，明確了職責(zé)，增強(qiáng)了決策的責(zé)任感，也提升了工作效率,銀行風(fēng)險管理組織架構(gòu)設(shè)計(jì)總覽 領(lǐng)先銀行對公信貸組織架構(gòu)介紹 示例1：美國C銀行 示例2：美國A銀

31、行 示例3：德國H銀行 示例4：新加坡O銀行 小結(jié),目錄,示例3：德國H銀行風(fēng)險管理組織架構(gòu),信貸風(fēng)險管理組織（credit risk organisation） （在業(yè)務(wù)組織內(nèi)）,銀行總部（GCC）,首席風(fēng)險官 CRO,GCS 信用標(biāo)準(zhǔn)部,GCP 組合管理部,GRM 高級信用風(fēng)險經(jīng)理,Banks/Institution,America/Asia,信用風(fēng)險官 GCR,首席市場風(fēng)險官 Chief Market Risk Officer,風(fēng)險控制官RCO （Risk Controlling Officer）,1,2,3,4,6,5,業(yè)務(wù)部門 Business Segments,信用戰(zhàn)略管理委員會,

32、信用委員會,風(fēng)險委員會,9,8,7,示例3：德國H銀行 和信貸風(fēng)險相關(guān)的部門的職責(zé),首席風(fēng)險官（CRO - Chief Risk Officer）：由銀行董事會任命，全面負(fù)責(zé)銀行的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險。 信用風(fēng)險經(jīng)理（GCR - Group Credit Risk）：負(fù)責(zé)整個銀行的信用風(fēng)險管理，其向CRO匯報。向其匯報的部門和人員包括： GCS - Group Credit Standard（信用標(biāo)準(zhǔn)部） GCP - Group Credit Portfolio（組合管理部） GRM - Group Risk Manager（高級信用風(fēng)險經(jīng)理） 銀行和機(jī)構(gòu)部門的風(fēng)險主管 美洲和歐洲信用

33、組織的主管（雖然在業(yè)務(wù)部門內(nèi)部，但業(yè)務(wù)上向GCR匯報） 信用標(biāo)準(zhǔn)部（GCS）：GCS和RCO（Risk Controlling Officer）一起制定銀行的信用標(biāo)準(zhǔn)和信用業(yè)務(wù)、風(fēng)險管理和監(jiān)控的流程標(biāo)準(zhǔn),1,2,3,示例3：德國H銀行 和信貸風(fēng)險相關(guān)的部門的職責(zé),信用組合管理部（GCP）：GCP和RCO一起制定銀行的信用風(fēng)險度量標(biāo)準(zhǔn)，開發(fā)度量技術(shù)和監(jiān)控技術(shù) 高級風(fēng)險經(jīng)理（GRM)：GRM們主要負(fù)責(zé)銀行總部層面的信用決策 信用風(fēng)險管理組織（Credit Risk Organization）：在業(yè)務(wù)組織內(nèi)部，和業(yè)務(wù)部門相分離的專注于信用風(fēng)險管理的部門，向總部GCR匯報,6,4,5,示例3：德國H銀

34、行 和信貸風(fēng)險相關(guān)的部門的職責(zé),信用戰(zhàn)略管理委員會SKKK（Strategic Group Credit Committee）：由CRO和GCR，RCO以及所有業(yè)務(wù)單元的人員組成（CRO可以提名其它成員），CRO主要關(guān)注以下事項(xiàng)： 信用政策 信用風(fēng)險管理策略 信用組合管理審閱和度量 信用風(fēng)險溢價 業(yè)務(wù)組織和地區(qū)組織的信用風(fēng)險管理組織的基礎(chǔ)架構(gòu) 關(guān)鍵的人員任命 質(zhì)量報告 國家限額 評級的程序 新產(chǎn)品的審批程序 信用委員會KKK（Group Credit Committee）：由CRO和GCR，以及所有業(yè)務(wù)單元的代表組成（CRO可以提名其它成員）。該委員會負(fù)責(zé)審批信用暴露在1億歐元以上的貸款 風(fēng)險

35、委員會KRK（Group Risk Committee）：有CRO和GCR，以及所有業(yè)務(wù)單元的代表組成（CRO可以提名其它成員）。該委員會負(fù)責(zé)審批500萬歐元以上的壞帳準(zhǔn)備,7,8,9,示例3：德國H銀行 該銀行集團(tuán)的信貸審批架構(gòu)和權(quán)限,信貸審批必須經(jīng)過信貸申請（first vote）和信貸批準(zhǔn)（second approval）兩個步驟，稱為“四眼原則” 在業(yè)務(wù)部門（business origination function）的人員均可作出信貸申請（first vote） 在信用管理組織的人員根據(jù)其職級或資歷授予不同的審批權(quán)限（second vote） 不同層級的最高審批權(quán)限如下：,信用評級

36、在17級的貸款,示例3： H銀行信貸組織架構(gòu)特點(diǎn)總結(jié),雖然H銀行采用事業(yè)部制的組織架構(gòu)，其仍然運(yùn)用“四眼原則”與“制衡原則”以確保審貸分離： 獨(dú)立的高層管理人員為業(yè)務(wù)風(fēng)險把關(guān)，例如“首席信用風(fēng)險官” 建立委員會制度，風(fēng)險人員與業(yè)務(wù)人員共同參與策劃，以委員會體系實(shí)行制衡原則，更有效在業(yè)務(wù)發(fā)展下，接受可承擔(dān)的風(fēng)險 信貸審批必須經(jīng)過信貸申請（first vote）和信貸批準(zhǔn)（second approval）兩個步驟，稱為“四眼原則”,銀行風(fēng)險管理組織架構(gòu)設(shè)計(jì)總覽 領(lǐng)先銀行對公信貸組織架構(gòu)介紹 示例1：美國C銀行 示例2：美國A銀行 示例3：德國H銀行 示例4：新加坡O銀行 小結(jié),目錄,董事會,稽核委

37、員會,風(fēng)險管理委員會,資產(chǎn)負(fù)債管理委員會,總裁,信貸風(fēng)險管理委員會,資產(chǎn)質(zhì)量工作組,大額信貸審批委員會,全面風(fēng)險主管,市場風(fēng)險主管,信用風(fēng)險主管,操作風(fēng)險主管,消費(fèi)市場信貸風(fēng)險部,信貸組合管理部,信貸培訓(xùn)部,信貸資料管理部,逾期貸款管理部,馬來西亞分行高級信貸審批主任,信貸管理和個別交易審批主管（新加坡分部）,新加坡信貸業(yè)務(wù)主管,馬來西亞信貸業(yè)務(wù)部,國際信貸業(yè)務(wù)部,馬來西亞分行信貸審批人員,信貸管理和個別交易信貸審批人員（新加坡業(yè)務(wù)部）,客戶關(guān)系經(jīng)理,信貸管理和個別交易審批部,新加坡信貸業(yè)務(wù)部,示例4：新加坡O銀行風(fēng)險管理組織架構(gòu),示例4： O銀行信貸風(fēng)險管理相關(guān)委員會職責(zé),確定全行的信貸風(fēng)險

38、哲學(xué)，建立信貸風(fēng)險管理架構(gòu)，報董事會審批 審批信貸風(fēng)險政策 審批信貸審批權(quán)限設(shè)置 監(jiān)督信貸風(fēng)險管理流程的運(yùn)作,董事會,總裁,信貸風(fēng)險管理委員會,資產(chǎn)質(zhì)量工作組,大額信貸審批委員會,最高額貸款審批,管理不良貸款組合 對資產(chǎn)保全相關(guān)的法律事務(wù)、信譽(yù)風(fēng)險、問題貸款與不良貸款劃分標(biāo)準(zhǔn)等提供指導(dǎo)意見 監(jiān)控貸款損失準(zhǔn)備金的充足性等,從委員會層面便將信貸政策、信貸審批制度的審批職能與信貸業(yè)務(wù)的審批職能分開，從根本上保障信貸政策制定與執(zhí)行的相互獨(dú)立性。,示例4： O銀行主要信貸風(fēng)險管理職能,總裁,全面風(fēng)險主管,信用風(fēng)險主管,消費(fèi)市場信貸風(fēng)險部,信貸組合管理部,信貸培訓(xùn)部,信貸資料管理部,逾期貸款管理部,馬來西

39、亞分行高級信貸審批部,信貸管理/個別交易審批部,市場風(fēng)險主管,操作風(fēng)險主管,對私業(yè)務(wù)風(fēng)險管理,對公信貸組合管理 各類風(fēng)險限額制定 信貸評級體系管理,信貸從業(yè)人員體系建設(shè) 信貸技能培訓(xùn) 信貸技能考核,信貸檔案管理 信貸業(yè)務(wù)信息管理,資產(chǎn)救治 資產(chǎn)清收 資產(chǎn)清算,授信審批,信貸政策制定 信貸檢查 特殊授信業(yè)務(wù)審批,示例4： O銀行獨(dú)立的信貸審批職能,總裁,全面風(fēng)險主管,信用風(fēng)險主管,馬來西亞分行高級信貸審批主任,信貸管理/個別交易審批主管（新加坡分部）,新加坡信貸業(yè)務(wù)主管,馬來西亞分行信貸審批人員,信貸管理/個別交易信貸審批人員（新加坡業(yè)務(wù)部）,客戶關(guān)系經(jīng)理,O銀行的授信審批職能獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門，直

40、接向全面風(fēng)險主管匯報。授信業(yè)務(wù)申請經(jīng)客戶經(jīng)理調(diào)查、建議后，交由專門的信貸審批員進(jìn)行審批 除一般授信業(yè)務(wù)審批，O銀行對特殊授信業(yè)務(wù)的審批有特別規(guī)定：在信貸管理部中，設(shè)置個別交易審批主管和審批員，負(fù)責(zé)特殊授信業(yè)務(wù)的審批。該特殊授信業(yè)務(wù)可以是個別行業(yè)，也可以是個別授信品種等，以體現(xiàn)銀行信貸審批的專業(yè)性，更好地控制個別業(yè)務(wù)的信貸風(fēng)險。,信貸風(fēng)險管理委員會,示例4： O銀行的授信審批制度,O銀行的信貸審批采取雙人審批與委員會審批相結(jié)合的方式。所有的貸款必須經(jīng)過雙人審批，其中一人為信貸審批人員，另一人為業(yè)務(wù)人員；最大額的授信申請需經(jīng)委員會審批。,示例4： O銀行信貸組織架構(gòu)特點(diǎn)總結(jié),信貸業(yè)務(wù)敘做、信貸審批

41、、信貸控制三條線相互獨(dú)立，此類組織架構(gòu)較有效的控制了信貸風(fēng)險 特殊授信業(yè)務(wù)需經(jīng)專業(yè)人員審批通過，強(qiáng)調(diào)了對特定行業(yè)、授信品種，特別是高風(fēng)險業(yè)務(wù)的信貸控制 授信雙人審批制要求業(yè)務(wù)人員和信貸審批人員雙簽，既保證信貸審批的獨(dú)立性，又使業(yè)務(wù)營銷和風(fēng)險控制得以平衡 信貸風(fēng)險官下特設(shè)信貸培訓(xùn)部，注重銀行信貸從業(yè)隊(duì)伍的建設(shè)。這種做法對發(fā)展中地區(qū)的銀行很具啟示,銀行風(fēng)險管理組織架構(gòu)設(shè)計(jì)總覽 領(lǐng)先銀行對公信貸組織架構(gòu)介紹 示例1：美國C銀行 示例2：美國A銀行 示例3：德國H銀行 示例4：新加坡O銀行 小結(jié),目錄,1.信貸管理組織架構(gòu)的主要類型,原始管理型 信貸風(fēng)險管理組織架構(gòu)發(fā)展的最初階段，尚未形成系統(tǒng)的信貸風(fēng)

42、險管理體系 信貸決策主要由業(yè)務(wù)人員與各級業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人員的判斷為主 信貸業(yè)務(wù)敘作、信貸審批、信貸控制之間的關(guān)系比較模糊 無法對信貸風(fēng)險進(jìn)行有效的控制,2.信貸管理組織架構(gòu)的主要類型,分散管理型 對信貸風(fēng)險的管理與控制職能分散在各分支機(jī)構(gòu)，總行層面缺乏對信貸風(fēng)險的有效把握 信貸決策由個人決策為主轉(zhuǎn)向以集體決策為主，降低了因個人決策失誤使銀行蒙受損失的可能性，但同時也弱化了審批人員的個人風(fēng)險責(zé)任意識 實(shí)行了一定程度的“審貸分離”，信貸控制職能尚未完全獨(dú)立,目前，許多國有銀行與股份制商業(yè)銀行都屬于該類型,3.信貸管理組織架構(gòu)的主要類型,集中管理型 信貸控制、信貸審批、信貸稽核等部門實(shí)行垂直管理 信貸控制

43、、信貸審批與信貸業(yè)務(wù)敘作三條線分離，提高了信貸控制與審批職能的獨(dú)立性 信貸決策以多個個人根據(jù)授權(quán)審批為主，既提高了審批效率，又增強(qiáng)了審批人員的個人風(fēng)險責(zé)任意識,大多數(shù)的歐美大型銀行都屬于該類型,4.信貸管理組織架構(gòu)的主要類型,水平管理型 授信審批決策主要由業(yè)務(wù)單元自行作出，信貸業(yè)務(wù)決策（包括業(yè)務(wù)敘作與審批）與信貸控制兩條線分離，業(yè)務(wù)單元自行平衡業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)與信貸風(fēng)險控制目標(biāo)，大大提高了信貸業(yè)務(wù)效率 信貸控制職能主要負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)規(guī)則與程序的制訂，并監(jiān)督其執(zhí)行情況 對信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營者提出了很高的要求,5.國內(nèi)外銀行信貸風(fēng)險管理架構(gòu)定位,原始管理型,分散管理型,集中管理型,水平管理型,新加坡O銀行,美

44、國C銀行 （拉美金融危機(jī)和 東南亞金融危機(jī)后）,國有商業(yè)銀行,美國A銀行,德國H銀行,美國C銀行 （拉美金融危機(jī)和 東南亞金融危機(jī)前）,銀行根據(jù)外部環(huán)境、內(nèi)部條件與戰(zhàn)略考慮確定組織架構(gòu)設(shè)置模式,健康的信貸風(fēng)險文化建立的基礎(chǔ),積極的風(fēng)險管理 單筆業(yè)務(wù)層次 組合層次,優(yōu)化貸款審批流程,信貸人員的專業(yè)熟練， 為人正直廉潔,明確集體和個人的職責(zé),公平正直地進(jìn)行信貸決策,客戶關(guān)系管理和信貸決策 貫穿整個貸款的生命周期,追求股東利益的最大化,信貸風(fēng)險文化,向“新巴塞爾資本協(xié)議”的要求看齊,信貸風(fēng)險文化的建設(shè)架構(gòu),變革促成工作計(jì)劃,明確可能發(fā)生變革的要素,授信政策,授信流程,組織與管理架構(gòu),風(fēng)險評級模型的應(yīng)

45、用及管理,信息系統(tǒng),管理報表體系,評估變革影響,實(shí)施及監(jiān)控變革促成工作,設(shè)計(jì)對策,管理層的認(rèn)同和承擔(dān),交流與溝通,個人及團(tuán)隊(duì)能力,架構(gòu)和流程轉(zhuǎn)變,文化協(xié)調(diào),績效管理,信用文化最佳實(shí)踐示例 ：某一國際銀行的信貸風(fēng)險文化（19992003）,市場和信貸職能分離，信貸審批時使用雙重簽字的審批流程。,貸款監(jiān)管和資產(chǎn)保全部門分離，責(zé)任清晰地處理貸款評級下降和NPL方面的問題。,對風(fēng)險暴露建立兩重評級系統(tǒng),制定信貸風(fēng)險管理的重點(diǎn)： 首席風(fēng)險官統(tǒng)攬組合管理部門,建立從端到端的信貸流程系統(tǒng)：流動資金貸款，電子文檔，審批和風(fēng)險資本分配流程。,建立正規(guī)的信貸員培訓(xùn)體系，比如現(xiàn)金流量培訓(xùn)和財務(wù)預(yù)測效益培訓(xùn),開發(fā)數(shù)據(jù)

46、倉庫，建立組合報表系統(tǒng),目錄,銀行全面風(fēng)險管理體系 信貸風(fēng)險管理政策 風(fēng)險管理組織架構(gòu)和風(fēng)險文化 信貸業(yè)務(wù)流程 風(fēng)險管理方法、模型和工具 風(fēng)險管理信息系統(tǒng),管理流程的設(shè)計(jì)原則,流程設(shè)計(jì)順暢鏈接信貸業(yè)務(wù)的每一個環(huán)節(jié) 流程中設(shè)置對風(fēng)險的預(yù)警功能 信貸政策通過流程貫徹，具有規(guī)范性和合理性 流程設(shè)計(jì)和銀行的風(fēng)險文化相結(jié)合，并通過流程灌輸風(fēng)險文化,單筆授信流程,貫穿整個流程,流程,A-授信調(diào)查與評估,B-授信審批,C-授信放款,D-貸后監(jiān)控,E-資產(chǎn)保全,G-組合管理,F-信貸檢查,集團(tuán)客戶管理,抵質(zhì)押品管理,授權(quán)管理,額度管理,文檔管理,管理模塊,對公信貸風(fēng)險管理流程設(shè)計(jì)框架,.授信調(diào)查和評估：國際先

47、進(jìn)銀行實(shí)踐,專業(yè) 高效 量化,集團(tuán)客戶 普通客戶,高風(fēng)險業(yè)務(wù) 低風(fēng)險業(yè)務(wù),行業(yè)分類（制造業(yè)、交通業(yè)、房地產(chǎn)） 產(chǎn)品分類（貿(mào)易融資、項(xiàng)目融資、流動資金）,違約概率（PD） 違約既定損失（LGD） 指導(dǎo)貸款定價,區(qū)分客戶種類,區(qū)分業(yè)務(wù)風(fēng)險,區(qū)分行業(yè)與產(chǎn)品,運(yùn)用量化分析工具,風(fēng)險評估分階段改進(jìn)重點(diǎn),依據(jù)風(fēng)險不同設(shè)計(jì)不同的風(fēng)險評估流程 強(qiáng)化對集團(tuán)客戶的信息管理及風(fēng)險評估 改進(jìn)授信調(diào)查報告，重點(diǎn)區(qū)分不同的行業(yè)及產(chǎn)品 加強(qiáng)對客戶經(jīng)理貸前調(diào)查及風(fēng)險評估的技能培訓(xùn) 結(jié)合信貸系統(tǒng)建設(shè)盡可能固化優(yōu)化的流程及表格,短期優(yōu)化重點(diǎn),建立基于歷史數(shù)據(jù)分析的風(fēng)險評級模型，逐步計(jì)算出違約概率（PD）及違約既定損失（LGD），

48、提高客戶信用評級和債項(xiàng)評級的準(zhǔn)確度 根據(jù)不同的風(fēng)險評估進(jìn)行貸款定價（綜合考慮成本分?jǐn)?、風(fēng)險預(yù)期及測定的RAROC）,中長期優(yōu)化重點(diǎn),審批流程中涉及的人員必須對其決策負(fù)責(zé) 人員的選擇必須基于其信貸技能和相關(guān)從業(yè)經(jīng)驗(yàn) 限制審批人員的數(shù)量，以體現(xiàn)問責(zé)關(guān)系(Accountability)，使責(zé)權(quán)清晰化 需要有高效率的決策流程，應(yīng)盡可能地由有足夠權(quán)限的級別審批 信貸建議書應(yīng)該清晰地對風(fēng)險及對策(Risk & Mitigants) 進(jìn)行分析，以支持決策人員的決策,B 貸款審批流程的國際先進(jìn)銀行實(shí)踐,銀行主要的審批體制介紹,“個人負(fù)責(zé)制”，基于個人授權(quán) 按照技能、經(jīng)驗(yàn)授權(quán)給個人一定的審批權(quán)限，但需23人簽字

49、才生效 為大多數(shù)海外銀行采用,“集體負(fù)責(zé)制”，通過集體形式行使權(quán)利，非基于個人授權(quán) 采用由三人以上組成委員會，一般采取“絕對多數(shù)同意”原則 為國內(nèi)銀行采用,客戶經(jīng)理,三級審批官,二級審批官,提出申請,一級貸審會,二級貸審會,客戶經(jīng)理,提出申請,“審批官”體制,“委員會”體制,一級審批官,董事會 /信貸風(fēng)險委員會,一般國內(nèi)銀行近期采用“混合型”審批體制,客戶經(jīng)理,二級審批官,一級審批官,提出申請,信貸審批委員會,“混合型”體制,以“個人負(fù)責(zé)制”為主，主要基于個人授權(quán) 按照技能、經(jīng)驗(yàn)授權(quán)給個人一定的審批權(quán)限，但需雙人簽字才生效（貸款金額應(yīng)低于較高一級審批官的授權(quán)金額） 大額、高風(fēng)險業(yè)務(wù)由信貸審批委

50、員會審批 分行行長/總行行長對審批通過的貸款擁有一票否決權(quán),國內(nèi)銀行近期采用“委員會”“審批官”的“混合型”審批體制，未來向“審批官”體制過渡,貸款發(fā)放:國際先進(jìn)銀行實(shí)踐,獨(dú)立職能,建立獨(dú)立的放款職能，將放款審核獨(dú)立于貸款審查、審批之外，并實(shí)現(xiàn)放款申請與放款審核的職能分離,集中管控,規(guī)范流程,系統(tǒng)支持,定期稽核,設(shè)置集中的放款中心來進(jìn)行集中管控：放款的合法合規(guī)性檢查、授信額度的建立、檢查和監(jiān)控、以及信貸檔案的統(tǒng)一管理,規(guī)范放款流程，充分考慮放款的操作風(fēng)險和法律風(fēng)險，加強(qiáng)放款流程中的操作風(fēng)險控制,放款流程由信貸稽核部負(fù)責(zé)檢查，對放款文檔完整性、流程操作規(guī)范性等方面進(jìn)行有效監(jiān)督和評估,建立完善的系

51、統(tǒng)，整合不同部門間的系統(tǒng)接口，以實(shí)現(xiàn)放款指令的電子化傳遞、額度的實(shí)時扣減和恢復(fù)等，減少人為的操作風(fēng)險,國外銀行放款管理模式（匯豐銀行）,客戶經(jīng)理收到客戶授信額度審批通知書,簽定授信合同，收齊所有貸款必備資料（注1）,放款人員檢查文件是否齊備，貸款條件是否滿足及抵質(zhì)押品情況，將額度輸入系統(tǒng),主管復(fù)核文件及條件的齊備性，在核心系統(tǒng)內(nèi)確認(rèn)額度,客戶經(jīng)理收到客戶提款通知書,放款人員檢查簽字、額度和其他信貸文件的齊全性,主管復(fù)核簽字同意,收到放款人員安排資金通知，并安排資金,轉(zhuǎn)帳,步驟一：將授信額度輸入系統(tǒng),步驟二：客戶提款，銀行安排放款,注1：必備資料主要包括：客戶營業(yè)執(zhí)照、客戶董事會決議、雙方簽字的

52、合同、抵押貸款合同、銀行擔(dān)保、信用證、客戶留存的印鑒（原件）、審批通過的貸款建議書及其他信貸文件,登記資金本并通知資金部門,向客戶發(fā)送付息通知單,業(yè)務(wù)部門,業(yè)務(wù)支持部門,資金部門,.貸后監(jiān)控：國際先進(jìn)銀行實(shí)踐,國外銀行的風(fēng)險預(yù)警有一套完整的機(jī)制。在該機(jī)制中，將涉及多個部門，且各個相關(guān)部門分工明確，協(xié)調(diào)合作。,組合層面,外部數(shù)據(jù)與分析,行內(nèi)研究部門,資產(chǎn)組合分析部門,行業(yè)分析 地區(qū)分析 特別事件分析,資產(chǎn)組合分析,組合信號提示,單筆貸款層面,客戶 經(jīng)理,審批 流程,貸款發(fā)起,貸款建議書,貸后監(jiān)控,行動,發(fā)現(xiàn)、確認(rèn)預(yù)警,行動方案,信貸 管理,預(yù)警信號提示,日常關(guān)注 財務(wù)報表分析 系統(tǒng)報表分析 信貸

53、檢查,客戶群層面,國外銀行風(fēng)險預(yù)警的國際先進(jìn)銀行實(shí)踐,預(yù)警緊急情況快速反應(yīng),客戶風(fēng)險 調(diào)查與評估,行動,解除/ 轉(zhuǎn)入保全,行動方案制定,方案的審批,風(fēng)險預(yù)警工作中有四大主體，各自負(fù)有不同的職責(zé),一、發(fā)起和推動： 預(yù)警管理人員,二、預(yù)警定性信息提供： 風(fēng)險管理/保全/審批/客戶經(jīng)理,三、決策： 審批人員,四、行動： 客戶經(jīng)理,建議,制定清晰政策、流程和工作手冊 明確規(guī)定預(yù)警機(jī)制中涉及的各部門的職責(zé)、人員分工 跟蹤預(yù)警機(jī)制的效果并及時改進(jìn),建立預(yù)警機(jī)制,改進(jìn)績效考核體系，設(shè)計(jì)能夠反映員工對風(fēng)險的識別和控制的能力的指標(biāo)，加大對風(fēng)險因素的考量比重,績效考核體系,將客戶經(jīng)理/信貸專員按行業(yè)劃分，并進(jìn)行培

54、訓(xùn)，增強(qiáng)風(fēng)險辨別能力 提高按照客戶業(yè)務(wù)模式進(jìn)行貸款方案建議的能力,加強(qiáng)培訓(xùn),為不同的情況設(shè)計(jì)不同的貸后檢查流程，如日常客戶拜訪、年度檢查、不定期檢查等流程 制定不同預(yù)警信號下可以采取的行動方案,優(yōu)化貸后管理流程,銀行將資產(chǎn)保全部門作為職能部門并進(jìn)行垂直化管理，一些銀行甚至將其作為貢獻(xiàn)中心。,定位為貢獻(xiàn)中心,有助于對資產(chǎn)保全的業(yè)績執(zhí)行情況進(jìn)行更為清晰的衡量 強(qiáng)化對資產(chǎn)保全人員的激勵,主要收益,實(shí)施條件,定位為職能中心,銀行采用總體事業(yè)部制式的組織架構(gòu) 擁有一套準(zhǔn)確的內(nèi)部定價模型。已建立內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價估算模型。能夠基于大量的歷史數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，進(jìn)行違約損失率、資產(chǎn)回收率、預(yù)期現(xiàn)金流測算、抵押品評估等多方面

55、、多角度的測算 擁有建立明確的特殊政策及游戲規(guī)則，以確保該套內(nèi)部轉(zhuǎn)移機(jī)制得到業(yè)務(wù)部門與資產(chǎn)保全部門的共同認(rèn)同及實(shí)施,有助于加強(qiáng)整體的管控力度 提高專業(yè)化管理,采用垂直化的資產(chǎn)保全組織體系 建立明確的管理政策及相關(guān)管理機(jī)制。清晰定義不良資產(chǎn)的定義及相關(guān)管理標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范管理流程 提高資產(chǎn)保全數(shù)據(jù)的收集和積累，并提供有效的組合分析,.資產(chǎn)保全:領(lǐng)先實(shí)踐集中化資產(chǎn)保全部門的兩種定位,資產(chǎn)保全與早期預(yù)警系統(tǒng)結(jié)合，對即將出現(xiàn)風(fēng)險的資產(chǎn)加強(qiáng)防范，向業(yè)務(wù)人員提供行動方案制訂的指導(dǎo)和咨詢 將不良資產(chǎn)移交標(biāo)準(zhǔn)前移，即達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)就需移交到資產(chǎn)保全,資產(chǎn)保全,資產(chǎn)保全是提高資產(chǎn)質(zhì)量、降低資產(chǎn)風(fēng)險必不可少的職能,拓展資

56、產(chǎn)保全職能，結(jié)合預(yù)警機(jī)制與業(yè)務(wù)人員的處置手段，必要時提前介入,前瞻性,必要性,專業(yè)性,銀行行業(yè)特性決定了不良資產(chǎn)形成的必然性 未來中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展及銀行信貸需求的增長 近日出臺的一系列強(qiáng)制經(jīng)濟(jì)降溫的調(diào)控措施可能使大量的不良貸款暴露出來,規(guī)范資產(chǎn)保全業(yè)務(wù)流程，明確資產(chǎn)保全業(yè)務(wù)框架，優(yōu)化有關(guān)保全手段操作流程 引進(jìn)不良資產(chǎn)移交表、不良資產(chǎn)行動計(jì)劃等操作工具,.資產(chǎn)保全：領(lǐng)先實(shí)踐 - 拓展資產(chǎn)保全職能，提前介入,職能拓展后，資產(chǎn)保全包括救治和清收兩大關(guān)鍵職責(zé)，應(yīng)區(qū)分救治和清收的不同性質(zhì)，并采用針對性的手段及配備合適的人員。,有潛在的救治可能,救治,已無救治可能,最大化和提高回收價值，促使其盡快恢復(fù)正常,保

57、護(hù)銀行資產(chǎn)安全，最小化銀行損失,管理、轉(zhuǎn)移和減少信貸風(fēng)險，聚焦于如何挽救客戶，同時維護(hù)客戶關(guān)系,終止客戶關(guān)系，退出信貸風(fēng)險狀態(tài),清收,客戶類型,處置目標(biāo),關(guān)系取向,.資產(chǎn)保全：領(lǐng)先實(shí)踐 - 拓展資產(chǎn)保全職能，提前介入,信貸檢查,信貸檢查,信貸檢查主要針對信貸風(fēng)險的監(jiān)控 檢查業(yè)務(wù)部門是否正確貫徹銀行的信貸政策 信貸檢查著眼于對信貸業(yè)務(wù)的資產(chǎn)質(zhì)量、信貸業(yè)務(wù)本身的風(fēng)險控制、制度建設(shè)、評級準(zhǔn)確性、系統(tǒng)內(nèi)數(shù)據(jù)信息完整性的檢查 根據(jù)檢查結(jié)果和信貸業(yè)務(wù)情況，及時向風(fēng)險管理委員會反饋情況，以便及時調(diào)整相關(guān)政策,多維方式,輸入,輸出,模型矩陣,交易信息,市場信息,關(guān)注,風(fēng)險等級,產(chǎn)品,地區(qū),客戶,擔(dān)保,行業(yè),敞

58、口,風(fēng)險回報,限額設(shè)定,風(fēng)險集中度,損失預(yù)測,組合限額,信貸風(fēng)險政策,組合報告,遷移分析,質(zhì)量較差資產(chǎn)分析,盈利能力分析,壓力測試,資本分配,擔(dān)保分析,組合戰(zhàn)略,國外領(lǐng)先銀行的信貸組合管理基本內(nèi)容,G.組合分析及管理：國際先進(jìn)銀行實(shí)踐,成立組合管理部門或指定專人進(jìn)行組合管理 按實(shí)際情況逐步增加分析的詳細(xì)程度： 短期內(nèi)先按目前數(shù)據(jù)情況進(jìn)行比較簡單的組合分析，如按行業(yè)、地區(qū)、期限、押品等進(jìn)行集中度分析、不良貸款分析、客戶信用等級遷移分析等 長期，在建立風(fēng)險評級模型后，再進(jìn)行符合國際先進(jìn)組合管理標(biāo)準(zhǔn)的組合分析 通過預(yù)先設(shè)置和實(shí)施量化的組合限額，以加強(qiáng)對信貸決策的支持與指導(dǎo) 通過實(shí)施新的信貸系統(tǒng)以實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的實(shí)時錄入和積累，并自動生成組合報表,G.組合分析及管理：國際先進(jìn)銀行實(shí)踐,集團(tuán)客戶管理,在銀行監(jiān)管當(dāng)局定義的基礎(chǔ)上對集團(tuán)客戶作進(jìn)一步明確（例如可以從股權(quán)控制關(guān)系、管理控制關(guān)系和其它控制管理方面加強(qiáng)定義） ，以便更準(zhǔn)確地識別集團(tuán)客戶，并更具可執(zhí)行性. 在系統(tǒng)內(nèi)設(shè)置集團(tuán)客戶的定義，并在信貸管理系統(tǒng)的建設(shè)過程中，建立勾稽關(guān)系，進(jìn)行自動判斷,定義 集團(tuán)客戶,對集團(tuán)客戶的不