浙江年產(chǎn)xx噸異戊二烯項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報告

1、泓域咨詢/浙江年產(chǎn)xx噸異戊二烯項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報告一、項(xiàng)目發(fā)展背景在我國，異戊二烯橡膠主要用來部分替代天然橡膠，以降低成本。20032010年我國異戊二烯橡膠進(jìn)口情況見表2。由表2可以看出，2010年國內(nèi)異戊二烯橡膠消費(fèi)量約為6.77104t，其中進(jìn)口量為6.57104t，進(jìn)口來源國主要是俄羅斯，占到總進(jìn)口量的80.1%；其次是日本，占到總進(jìn)口量的18.0%。異戊二烯在我國主要用于生產(chǎn)異戊橡膠和SIS，國內(nèi)SIS對異戊二烯消耗占比由2016年的45%增長到2017年的46%，仍占主要消費(fèi)市場；同時異戊橡膠對異戊二烯的消費(fèi)量占比也在明顯增長，其消耗占比由2016年的29%已增長到2017年的32%

2、。異戊二烯作為極其重要的化工原料，主要是從裂解C5輕餾分中提取。當(dāng)前，異戊二烯被分離出來后主要用于生產(chǎn)合成橡膠和一些精細(xì)化學(xué)品。隨著國內(nèi)異戊二烯產(chǎn)業(yè)的不斷發(fā)展，應(yīng)用領(lǐng)域也在拓展，但當(dāng)前國內(nèi)主要的下游行情不容樂觀，市場增長乏力，亟需尋求新的行業(yè)增長點(diǎn)。2019年，中國異戊二烯橡膠市場整體波動不大，以俄羅斯SKI-3為例，2020年人民幣年均價為14425元/噸，同比跌幅在1.9%左右。年內(nèi)最高點(diǎn)為15300元/噸，最低點(diǎn)為1月份的14000元/噸。二、項(xiàng)目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資3153.38(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動資金790.29萬元。（

3、三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資3943.67萬元，其中：固定資產(chǎn)投資3153.38萬元，占項(xiàng)目總投資的79.96%；流動資金790.29萬元，占項(xiàng)目總投資的20.04%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資978.20萬元，占項(xiàng)目總投資的24.80%；設(shè)備購置費(fèi)1383.58萬元，占項(xiàng)目總投資的35.08%；其它投資791.60萬元，占項(xiàng)目總投資的20.07%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項(xiàng)目總投資=3153.38+790.29=3943.67（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評價財(cái)務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項(xiàng)目

4、預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷40.00%,計(jì)劃收入2994.40萬元，總成本2889.39萬元，利潤總額-34.37萬元，凈利潤-25.78萬元，增值稅93.76萬元，稅金及附加53.83萬元，所得稅-8.59萬元；第二年負(fù)荷80.00%,計(jì)劃收入5988.80萬元，總成本4820.86萬元，利潤總額786.10萬元，凈利潤589.57萬元，增值稅187.52萬元，稅金及附加65.08萬元，所得稅196.53萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入7486.00萬元，總成本5786.59萬元，利潤總額1699.41萬元，凈利潤1274.56萬元，增值稅234.40萬元，稅金及附加70.71萬元，所得

5、稅424.85萬元。（一）營業(yè)收入估算項(xiàng)目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入7486.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=234.40萬元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用5786.59萬元，其中：可變成本4828.67萬元，固定成本957.92萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加70.71萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-

6、銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=1699.41（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=1699.4125.00%=424.85（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=1699.41（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=1699.4125.00%=424.85（萬元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤總額1699.41萬元，繳納企業(yè)所得稅424.85萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=1699.41-424.85=1274.56（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤

7、分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=43.09%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=50.83%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報率=32.32%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入7486.00萬元，總成本費(fèi)用5786.59萬元，稅金及附加70.71萬元，利潤總額1699.41萬元，企業(yè)所得稅424.85萬元，稅后凈利潤1274.56萬元，年納稅總額729.96萬元。五、項(xiàng)目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.59年。本期工程項(xiàng)目全部投資回收期4.59年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目的投資能夠及時回收，故投資風(fēng)險性相對較小。六、綜合評價本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)

8、年投資利潤率43.09%，投資利稅率50.83%，全部投資回報率32.32%，全部投資回收期4.59年（含建設(shè)期），表明本期工程項(xiàng)目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險能力。建議項(xiàng)目承辦單位提前做好產(chǎn)品銷售渠道及銷售策略的策劃設(shè)計(jì)工作，積極引進(jìn)營銷人才，使項(xiàng)目能夠順利實(shí)施并有利于項(xiàng)目后期的經(jīng)營運(yùn)作。在建設(shè)過程中，應(yīng)注意環(huán)境的保護(hù)和資源的有效利用，做到環(huán)境保護(hù)和建設(shè)同時進(jìn)行，盡量減少因施工對城鎮(zhèn)居民生活造成影響。充分合理地利用國家、省、市人民政府的優(yōu)惠政策和項(xiàng)目建設(shè)區(qū)對該項(xiàng)目的特殊優(yōu)惠條件，確保投資項(xiàng)目的順利實(shí)施，將該項(xiàng)目真正建設(shè)成為具有國內(nèi)先進(jìn)水平的產(chǎn)品制造行業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)基地

9、。七、市場預(yù)測分析異戊二烯作為極其重要的化工原料，主要是從裂解C5輕餾分中提取。當(dāng)前，異戊二烯被分離出來后主要用于生產(chǎn)合成橡膠和一些精細(xì)化學(xué)品。隨著國內(nèi)異戊二烯產(chǎn)業(yè)的不斷發(fā)展，應(yīng)用領(lǐng)域也在拓展，但當(dāng)前國內(nèi)主要的下游行情不容樂觀，市場增長乏力，亟需尋求新的行業(yè)增長點(diǎn)。我國異戊二烯產(chǎn)能不斷擴(kuò)張截至2018年6月底，我國異戊二烯有效產(chǎn)能達(dá)35.5萬噸左右，近十年產(chǎn)能增加迅猛，年均增長9.86%。異戊二烯單套最大生產(chǎn)裝置是今年6月投產(chǎn)的惠州伊科思30萬噸/年的碳五分離裝置。浙江石化也已擬建30萬噸/年的碳五分離裝置。中國異戊二烯生產(chǎn)商（千噸）異戊二烯進(jìn)出口上演“大反轉(zhuǎn)”2011-2014年我國異戊二烯

10、出口基本穩(wěn)定在6-7萬噸，而自2015開始，連續(xù)三年的出口下降超過20%，2016年全年出口量下降至3.6萬噸，而與之相反的是，在2016年打破零進(jìn)口的記錄，進(jìn)口量1.3萬噸，凈出口（出口-進(jìn)口）量高達(dá)2.3萬噸。2017年，異戊二烯進(jìn)出口上演“大反轉(zhuǎn)”，由凈出口轉(zhuǎn)為凈進(jìn)口。海關(guān)數(shù)據(jù)顯示，出口量3.0萬噸，進(jìn)口量3.2萬噸，凈出口（出口-進(jìn)口）為-0.2萬噸。2019年，中國異戊二烯橡膠市場整體波動不大，以俄羅斯SKI-3為例，2020年人民幣年均價為14425元/噸，同比跌幅在1.9%左右。年內(nèi)最高點(diǎn)為15300元/噸，最低點(diǎn)為1月份的14000元/噸。中國異戊二烯橡膠2015-2016年裝

11、置開工相對穩(wěn)定，裝置開工率分別為11.4%和12.21%。2017年裝置開工率提升明顯，較2016年增長94.94%，裝置開工率高達(dá)23.68%，創(chuàng)近五年內(nèi)新高。2018年異戊二烯橡膠裝置開工率重新回歸到15%以下，為14.49%。2019年異戊二烯橡膠開工率再次突破15%，為15.68%，依舊處于較低水平。中國異戊二烯橡膠進(jìn)口量分界線為2017年，2015-2017年，中國異戊二烯橡膠進(jìn)口量呈現(xiàn)逐年遞增的局面。但2018-2019年，中國異戊二烯橡膠進(jìn)口量開始陷入逐年遞減的態(tài)勢。其中2017年中國異戊二烯橡膠進(jìn)口量高達(dá)4.37萬噸。而2019年，中國異戊二烯橡膠進(jìn)口量預(yù)估在3.01萬噸，較2

12、017年減少了31.12%異戊二烯橡膠的需求主要受下游行業(yè)使用習(xí)慣，原料異戊二烯成本，天然橡膠供應(yīng)及價格等多種因素影響。異戊二烯橡膠作為天然橡膠最接近的合成橡膠，在不改變輪胎等下游行業(yè)生產(chǎn)配方的情況下，可替代20%的天然橡膠，如果未來異戊二烯橡膠供應(yīng)及質(zhì)量穩(wěn)定，應(yīng)用技術(shù)不斷提高，價格具有一定的競爭力，則下游企業(yè)接受度將不斷提高，異戊二烯橡膠需求量將逐漸提高。天然橡膠供應(yīng)及價格、原料異戊二烯價格和下游應(yīng)用習(xí)慣等不確定性因素，將會影響異戊二烯橡膠的實(shí)際消費(fèi)量。異戊二烯單體另一主要下游SIS行業(yè)發(fā)展前景遠(yuǎn)大于異戊二烯橡膠，且其生產(chǎn)利潤也遠(yuǎn)多于生產(chǎn)異戊二烯橡膠，國內(nèi)部分異戊二烯橡膠裝置有轉(zhuǎn)產(chǎn)計(jì)劃，國內(nèi)

13、或?qū)⑷砸粤魍ㄟM(jìn)口貨源為主。八、附表上年度營收情況一覽表序號項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1營業(yè)收入1254.981673.311553.781494.025976.092主營業(yè)務(wù)收入1068.191424.261322.531271.665086.642.1異戊二烯(A)352.50470.01436.43419.651678.592.2異戊二烯(B)245.68327.58304.18292.481169.932.3異戊二烯(C)181.59242.12224.83216.18864.732.4異戊二烯(D)128.18170.91158.70152.60610.402.5異戊二烯

14、(E)85.46113.94105.80101.73406.932.6異戊二烯(F)53.4171.2166.1363.58254.332.7異戊二烯(.)21.3628.4926.4525.43101.733其他業(yè)務(wù)收入186.78249.05231.26222.36889.45上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元5976.09完成主營業(yè)務(wù)收入萬元5086.64主營業(yè)務(wù)收入占比85.12%營業(yè)收入增長率（同比）31.71%營業(yè)收入增長量（同比）萬元1438.78利潤總額萬元1291.61利潤總額增長率11.21%利潤總額增長量萬元130.23凈利潤萬元968.71凈利潤增長率18.

15、10%凈利潤增長量萬元148.48投資利潤率47.40%投資回報率35.55%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率21.59%企業(yè)總資產(chǎn)萬元7570.81流動資產(chǎn)總額占比萬元27.38%流動資產(chǎn)總額萬元2073.11資產(chǎn)負(fù)債率27.22%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米10645.3215.96畝1.1容積率1.051.2建筑系數(shù)73.76%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝197.581.4基底面積平方米7851.991.5總建筑面積平方米11177.591.6綠化面積平方米739.93綠化率6.62%2總投資萬元3943.672.1固定資產(chǎn)投資萬元3153.382.1.1土建工程投資萬元978.202

16、.1.1.1土建工程投資占比萬元24.80%2.1.2設(shè)備投資萬元1383.582.1.2.1設(shè)備投資占比35.08%2.1.3其它投資萬元791.602.1.3.1其它投資占比20.07%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比79.96%2.2流動資金萬元790.292.2.1流動資金占比20.04%3收入萬元7486.004總成本萬元5786.595利潤總額萬元1699.416凈利潤萬元1274.567所得稅萬元1.058增值稅萬元234.409稅金及附加萬元70.7110納稅總額萬元729.9611利稅總額萬元2004.5212投資利潤率43.09%13投資利稅率50.83%14投資回報率32.32

17、%15回收期年4.5916設(shè)備數(shù)量臺（套）8017年用電量千瓦時1256209.6718年用水量立方米3991.0019總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤154.7320節(jié)能率24.12%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤48.8622員工數(shù)量人138區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項(xiàng)目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元156302.86同期產(chǎn)值萬元130437.17同比增長19.83%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家903規(guī)上企業(yè)家38從業(yè)人數(shù)人45150前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元70219.51去年同期63460.92萬元。1、xxx有限責(zé)任公司（AAA）萬元17203.782、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬元15448.293、xxx投資公司萬元9128.544、xxx（集團(tuán)）有限

18、公司萬元7724.155、xxx集團(tuán)萬元4915.376、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬元4564.277、xxx投資公司萬元351.108、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元2879.009、xxx集團(tuán)萬元2738.5610、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬元2106.59區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項(xiàng)目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元69024.101.1同期增加值萬元60787.411.2增長率13.55%2行業(yè)凈利潤萬元18457.112.12016年凈利潤萬元16312.072.2增長率13.15%3行業(yè)納稅總額萬元55708.453.12016納稅總額萬元46999.453.2增長率18.53%42017完成投資萬元

19、56892.464.12016行業(yè)投資萬元12.10%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項(xiàng)目2018年2019年2020年1產(chǎn)值181652.65206423.47234572.122利潤總額58958.5766998.3876134.523凈利潤16914.8219221.3921842.494納稅總額12524.2214232.0716172.815工業(yè)增加值65804.4874777.8284974.806產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率13.00%17.00%18.62%7企業(yè)數(shù)量108413221692土建工程投資一覽表序號項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計(jì)容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程5

20、551.365551.367377.127377.12710.161.1主要生產(chǎn)車間3330.823330.824426.274426.27440.301.2輔助生產(chǎn)車間1776.441776.442360.682360.68227.251.3其他生產(chǎn)車間444.11444.11427.87427.8742.612倉儲工程1177.801177.802470.312470.31172.952.1成品貯存294.45294.45617.58617.5843.242.2原料倉儲612.46612.461284.561284.5689.932.3輔助材料倉庫270.89270.89568.17568

21、.1739.783供配電工程62.8262.8262.8262.824.953.1供配電室62.8262.8262.8262.824.954給排水工程72.2472.2472.2472.244.434.1給排水72.2472.2472.2472.244.435服務(wù)性工程745.94745.94745.94745.9452.225.1辦公用房335.70335.70335.70335.7024.045.2生活服務(wù)410.24410.24410.24410.2425.056消防及環(huán)保工程210.43210.43210.43210.4316.576.1消防環(huán)保工程210.43210.43210.43

22、210.4316.577項(xiàng)目總圖工程31.4131.4131.4131.41-13.567.1場地及道路硬化2066.36459.83459.837.2場區(qū)圍墻459.832066.362066.367.3安全保衛(wèi)室31.4131.4131.4131.418綠化工程870.8430.48合計(jì)7851.9911177.5911177.59978.20節(jié)能分析一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤154.731.1年用電量千瓦時1256209.671.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤154.391.3年用水量立方米3991.001.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤0.342年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤48.863節(jié)能率24.12%節(jié)

23、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)1完成投資萬元2724.841.1完成比例69.09%2完成固定資產(chǎn)投資萬元1758.622.1完成比例64.54%3完成流動資金投資萬元966.223.1完成比例35.46%人力資源配置一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人941.2人均年工資萬元5.491.3年工資額萬元558.602工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人212.2人均年工資萬元5.632.3年工資額萬元125.953企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人63.2人均年工資萬元6.633.3年工資額萬元46.614品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人114.2人均年工資萬元5.754.3

24、年工資額萬元63.645其他人員工資5.1平均人數(shù)人65.2人均年工資萬元7.165.3年工資額萬元42.156職工工資總額萬元836.95固定資產(chǎn)投資估算表序號項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬元978.201383.58197.583153.381.1工程費(fèi)用萬元978.201383.585152.791.1.1建筑工程費(fèi)用萬元978.20978.2024.80%1.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元1383.581383.5835.08%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元791.60791.6020.07%1.2.1無形資產(chǎn)萬元321.92321.921.3預(yù)備費(fèi)

25、萬元469.68469.681.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元265.20265.201.3.2漲價預(yù)備費(fèi)萬元204.48204.482建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元3153.383153.38流動資金投資估算表序號項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元5152.791927.274756.175152.795152.795152.791.1應(yīng)收賬款萬元1545.84618.331236.671545.841545.841545.841.2存貨萬元2318.76927.501855.002318.762318.762318.761.2.1原輔材料萬元695.63278.25

26、556.50695.63695.63695.631.2.2燃料動力萬元34.7813.9127.8334.7834.7834.781.2.3在產(chǎn)品萬元1066.63426.65853.301066.631066.631066.631.2.4產(chǎn)成品萬元521.72208.69417.38521.72521.72521.721.3現(xiàn)金萬元1288.20515.281030.561288.201288.201288.202流動負(fù)債萬元4362.501745.003490.004362.504362.504362.502.1應(yīng)付賬款萬元4362.501745.003490.004362.504362.

27、504362.503流動資金萬元790.29316.12632.23790.29790.29790.294鋪底流動資金萬元263.43105.37210.74263.43263.43263.43總投資構(gòu)成估算表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總投資萬元3943.67125.06%125.06%100.00%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬元3153.38100.00%100.00%79.96%2.1工程費(fèi)用萬元2361.7874.90%74.90%59.89%2.1.1建筑工程費(fèi)萬元978.2031.02%31.02%24.80%2.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元1383.5843.

28、88%43.88%35.08%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元321.9210.21%10.21%8.16%2.2.1無形資產(chǎn)萬元321.9210.21%10.21%8.16%2.3預(yù)備費(fèi)萬元469.6814.89%14.89%11.91%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元265.208.41%8.41%6.72%2.3.2漲價預(yù)備費(fèi)萬元204.486.48%6.48%5.19%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元3153.38100.00%100.00%79.96%5建設(shè)期間費(fèi)用萬元6流動資金萬元790.2925.06%25.06%20.04%7鋪底流動資金萬元263.438.35%8.35%6.68%營

29、業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元2994.405988.807486.007486.007486.001.1萬元2994.405988.807486.007486.007486.002現(xiàn)價增加值萬元958.211916.422395.522395.522395.523增值稅萬元93.76187.52234.40234.40234.403.1銷項(xiàng)稅額萬元1197.761197.761197.761197.761197.763.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬元385.34770.69963.36963.36963.364城市維護(hù)建設(shè)稅萬元6.5613.1316.

30、4116.4116.415教育費(fèi)附加萬元2.815.637.037.037.036地方教育費(fèi)附加萬元1.883.754.694.694.699土地使用稅萬元42.5842.5842.5842.5842.5810稅金及附加萬元53.8365.0870.7170.7170.71折舊及攤銷一覽表序號項(xiàng)目運(yùn)營期合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值978.20978.20當(dāng)期折舊額782.5639.1339.1339.1339.1339.13凈值195.64939.07899.94860.82821.69782.562機(jī)器設(shè)備原值1383.581383.58當(dāng)期折舊額1106.8673.

31、7973.7973.7973.7973.79凈值1309.791236.001162.211088.421014.633建筑物及設(shè)備原值2361.78當(dāng)期折舊額1889.42112.92112.92112.92112.92112.92建筑物及設(shè)備凈值472.362248.862135.942023.021910.101797.184無形資產(chǎn)原值321.92321.92當(dāng)期攤銷額321.928.058.058.058.058.05凈值313.87305.82297.78289.73281.685合計(jì)：折舊及攤銷2211.34120.97120.97120.97120.97120.97總成本費(fèi)用估

32、算一覽表序號項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費(fèi)萬元3917.021566.813133.623917.023917.023917.022外購燃料動力費(fèi)萬元341.97136.79273.58341.97341.97341.973工資及福利費(fèi)萬元836.95836.95836.95836.95836.95836.954修理費(fèi)萬元13.555.4210.8413.5513.5513.555其它成本費(fèi)用萬元556.13222.45444.90556.13556.13556.135.1其他制造費(fèi)用萬元189.0275.61151.22189.02189.02189.025.

33、2其他管理費(fèi)用萬元64.1325.6551.3064.1364.1364.135.3其他銷售費(fèi)用萬元370.33148.13296.26370.33370.33370.336經(jīng)營成本萬元5665.622266.254532.505665.625665.625665.627折舊費(fèi)萬元112.92112.92112.92112.92112.92112.928攤銷費(fèi)萬元8.058.058.058.058.058.059利息支出萬元-10總成本費(fèi)用萬元5786.592889.394820.865786.595786.595786.5910.1可變成本萬元4828.671931.473862.944828.674828.674828.6710.2固定成本萬元957.92957.92957.92957.92957.92957.9211盈虧平衡點(diǎn)42.09%42.09%利潤及利潤分配表序號項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第