商業(yè)銀行經營學復習提綱

1、第一章 導論一、 名詞解釋商業(yè)銀行：以追求最大利潤為目標，以多種金融負債籌集資金，以多種金融資產為其經營對象，能利用負債進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業(yè)。分行制：分行制銀行是指那些在總行之下，可在本地或外地設有若干分支機構，并都可以從事銀行業(yè)務的商業(yè)銀行。持股公司制：由一個集團成立一個股權公司，再由該公司收購或控制若干獨立的銀行。這些銀行的業(yè)務與決策統屬于股權公司控制。金融控股公司是：指在同一控制權下，完全或主要在銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)中至少兩個不同的金融行業(yè)大規(guī)模提供服務的金融集團公司。因此，金融控股公司也可以被稱為全能性金融集團。流動性：資產的變現能力。資產的流動性：

2、銀行資產在不損失或少損失情況下迅速變現的能力 用以應付客戶的提存要求。負債的流動性：銀行足以應付各種需要的、充分的資金可用能力 滿足多種資金需要。二、 選擇、判斷和簡答1、 什么是商業(yè)銀行？它有什么功能？商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標，以多種金融負債籌集資金，以多種金融資產為其經營對象，能利用負債進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業(yè)商業(yè)銀行的功能：信用中介、支付中介、金融服務、信用創(chuàng)造、調節(jié)經濟、風險管理2、 商業(yè)銀行在國民經濟中的地位商業(yè)銀行已成為整個國民經濟活動的中樞商業(yè)銀行的業(yè)務活動對貨幣供給有重要的影響商業(yè)銀行已成為社會經濟活動的信息中心商業(yè)銀行已成為國家實施宏觀經濟

3、政策的重要途徑和基礎商業(yè)銀行已成為社會資本運動的中心3、股份制商業(yè)銀行內部組織結構圖4、建立商業(yè)銀行體系的基本原則有哪些，為什么要確定這些原則（簡答）（1）有利于銀行業(yè)競爭。因為開展競爭有利于促進銀行改善服務，提高經營效率，降低經營成本，加快資金周轉，從而有利于整個社會經濟的發(fā)展。（2）有力于保護銀行體系的安全。因為合理有序的競爭能提高經營效率，而過度的競爭則可能導致有些銀行不計成本，高息攬存，盲目不計后果地從事高風險投資，其結果都將導致銀行經營成本上升，壞賬增多，嚴重會使銀行破產、倒閉。由于一家銀行倒閉會引起各方面的連鎖反應，甚至有可能觸發(fā)金融危機，最終影響整個國家經濟發(fā)展。（3）使銀行保持

4、適當的規(guī)模。規(guī)模經濟的理論認為：在市場經濟中，任何一個企業(yè)都具有一個最合理的規(guī)模，在這種規(guī)模下，成本最低，利潤最優(yōu)。銀行作為一種特殊的企業(yè)，當然也要受規(guī)模經濟制約。5商業(yè)銀行以安全性、流動性和效益性為經營原則安全性與流動性成正比；安全性、流動性與盈利性成反比。6商業(yè)銀行的產生：第一條途徑是從舊式的高利貸銀行轉變過來的。第二條途徑是以股份公司形式組建而成。商業(yè)銀行的性質：（1）具有一般的企業(yè)特征，經營目標是利潤最大化（2）是特殊的企業(yè)：商業(yè)銀行的活動范圍不是一般的商品生產和流通領域，而是貨幣信用領域（3）不同于其他金融機構：和其他金融機構相比，商業(yè)銀行能夠提供更多、更全面的金融服務，能夠吸收活期

5、存款。發(fā)展道路：專業(yè)化（英式）與綜合式（德式）7我國商業(yè)銀行基本情況國有大型銀行中國工商銀行、中國建設銀行、中國農業(yè)銀行、中國銀行、國家開發(fā)銀行（2008.12.16改制）、交通銀行、中國郵政儲蓄銀行（2007年3月20日掛牌）。股份制商業(yè)銀行（12家）中國光大銀行，中信銀行，華夏銀行，招商銀行，中國民生銀行，平安銀行（原：深圳發(fā)展銀行），廣發(fā)銀行，興業(yè)銀行，上海浦東發(fā)展銀行，恒豐銀行，浙商銀行股份有限公司，渤海銀行。地區(qū)性商業(yè)銀行城市商業(yè)銀行（145家）：北京銀行，上海銀行，南京銀行，寧波銀行等。農村商業(yè)銀行（468家）：張家港、常熟、江陰、重慶（2010年12月，在香港交易所上市）等 。農

6、村合作銀行（122家）：寧波鄞州農村合作銀行等。其他銀行業(yè)金融機構外資法人金融機構（42家）；農村信用社（1803家）；新型農村金融機構（村鎮(zhèn)銀行987家，貸款公司14家，農村資金互助社49家）；金融消費公司（4家）（如：北銀消費金融有限公司，2010年2月24日開業(yè)）；4家資產管理公司；68家信托公司，176家企業(yè)集團財務公司，23家金融租賃公司，5家貨幣經紀公司，17家汽車金融公司；1家中德住房儲蓄銀行等。8我國商業(yè)銀行的發(fā)展歷程第一階段：國家專業(yè)銀行階段（19841994年）第二階段：國有獨資商業(yè)銀行階段（19942003年）第三階段：國家控股的股份制商業(yè)銀行階段（2003年至今） 9總

7、分行制的優(yōu)缺點：優(yōu)點：（1）有利于吸收存款，擴大資本總額和經營規(guī)模，能取得規(guī)模經濟效益。（2）便于銀行使用現代化管理手段和設備，提高服務質量，加快資金周轉速度。（3）有利于銀行調劑資金。轉移信用、分散風險。（4）總行家數少有利于國家控制和管理，其業(yè)務經受地方政府干預小。（5）資金來源廣泛，有利于提高競爭力。缺點：（1）容易加速壟斷的形成（2）并且由于規(guī)模大，內部層次多，銀行管理難度大。第二章 商業(yè)銀行資本一、名詞解釋外源資本（外部資本）：銀行通過各種融資方式從外部籌集的資本金。如：發(fā)行股票，發(fā)行資本票據與債券等。資本盈余： 股票溢價發(fā)行，導致投資者繳付的出資額超出按股票面值應繳納的股本額。 銀

8、行資本的其他增殖部分。 接受捐贈的財產。留存盈余（未分配利潤）：尚未動用的銀行稅后利潤部分，屬于銀行產權的一部分。留存盈余的大小，與銀行盈利性大小、股息政策、投資報酬率的比較、稅率有關。系統重要性銀行：是指一些巨大的金融機構，它們的問題對某一個國家、或者全球金融體系造成影響。長期次級債務：主要包括普通的、無擔保的、初次所定期限最少5年以上的次級債務工具和不可贖回的優(yōu)先股。其比例最多相當于核心資本的50%。貸款撥備率： = 貸款損失準備/各項貸款余額撥備覆蓋率：=貸款損失準備金/不良貸款余額反映商業(yè)銀行對貸款損失的彌補能力和貸款風險防范能力。世界上前100家大銀行近10年的撥備覆蓋率的平均水平為

9、100%，達到60-80%比較健康。親經濟周期（順周期性）：金融部門與實體經濟之間動態(tài)的相互作用（正向反饋機制）。這種相互依存的關系會擴大經濟周期的波動程度，并造成或加劇金融部門的不穩(wěn)定性。二、 選擇、判斷和簡答1、 銀行資本金：權益性資本：股本（普通股和優(yōu)先股），盈余（資本盈余和留存盈余） 債務性資本：資本票據和債券 其他來源：儲備金銀行資本的作用：(1) 是商業(yè)銀行存在和發(fā)展業(yè)務的先決條件，是銀行維持正常經營活動的必要保證。(2) 在商業(yè)銀行虧損或者破產時，保護存款人和債權人的利益，并維持公眾對某一家銀行甚至是整個銀行體系的信心。（核心作用）(3) 滿足金融監(jiān)管部門的制度規(guī)定和要求。2、

10、銀行最佳資本金需要量的確定（一）資本需要量的定性分析 1、國家及銀行所處地區(qū)的經濟形勢 2、銀行信譽的高低 3、銀行負債的結構 4、銀行資產的質量 5、銀行業(yè)務活動的規(guī)模6、有關的法律法規(guī)（二）資本需要量的定量分析1、單一比率法 資本/存款總額10% 資本/資產總額7% 資本/風險資產15%（齒輪比例） 分類比率法（紐約公式）按照銀行資產風險程度的不同，將全部資產分成幾類，然后確定各類資產應保持的資本比率，最后將各類資產應保持的資本量相加，得到一定時間內應保持的資本額2、綜合比率法選定多個影響資本需要量的因素，針對這些因素分別確定相應的資本金需要量。CAMEL評級法： 資本充足率(Capita

11、l)，資產質量(Asset)， 經營水平(Management)，收益(Earning)， 流動性(Liquidity)。3、 優(yōu)先股籌資優(yōu)缺點優(yōu)點：優(yōu)先股可以減緩銀行普通股股價與收益比例的下降優(yōu)先股無到期日，不存在償債壓力優(yōu)先股的資本成本低于普通股可以提高財務杠桿缺點：優(yōu)先股股息在稅后列支，無法從稅收益中扣除在發(fā)放股利上缺乏靈活性4、 留存盈余籌資的優(yōu)缺點優(yōu)點：是增加銀行資本金最廉價的方法。對普通股股東有利益上的好處缺點：涉及普通股股東利益，不好處理。 留存盈余過多，會形成銀行股票價格的下降第三章 負債業(yè)務一、名詞解釋NOW帳戶：在金融機構開立的可簽發(fā)支票的有息存款帳戶。 使用支付命令書；

12、可按其平均余額支付利息； 一般為個人、非盈利機構可以開立?？捎觅Y金成本（轉移價格）：銀行可用資金所應承擔的全部成本。是確定銀行盈利性資產價格的基礎。是銀行經營中分析的重點。 可用資金成本率 = （利息成本+營業(yè)成本）吸收的全部存款資金 法定存款準備金 必要的超額準備金邊際平均成本：銀行每增加最后一個單位存款所支付的成本。 邊際平均成本率（MC） = 新增利息 + 新增營業(yè)成本 新增存款資金 同業(yè)拆借：超額準備金的借貸（教材：金融機構間的短期資金融通）?；驹瓌t是公平自愿、誠信自律、風險自擔?；刭彉I(yè)務：商業(yè)銀行在出售證券等金融資產時簽定協議，約定在一定期限后按約定價格購回所賣證券，以獲得即時可用

13、資金的交易方法。歐洲金融債券：債券發(fā)行銀行通過其他銀行和金融機構，在債券面值貨幣以外的國家發(fā)行并推銷債券?？赊D讓定期存單（CDs）：是按某一固定期限和一定利率存入銀行的資金可在市場上買賣的票證。二、 單選、判斷和簡答1、 存款創(chuàng)新的原則：規(guī)范性，效益性，連續(xù)性，社會性存款商品的營銷過程：研究確定客戶的金融需要 根據研究成果規(guī)劃新的服務或改善原有服務 定價和促銷2、 金融債券的種類一般性金融債券：擔保債券和信用債券，固定利率債券和浮動利率債券，普通金融債券、累進利率金融債券和貼現金融債券，一次性還本付息金融債券和付息金融債券資本性金融債券：次級債，混合債，可轉債，可分離債國際金融債券：外國金融債

14、券，歐洲金融債券，平行金融債券3、 影響銀行存款規(guī)模的因素宏觀因素 國民經濟發(fā)展的總體水平； 多種主客觀因素：居民、金融市場狀況、金融工具情況、文化傳統等。微觀因素 存款成本的制約； 貸款（或資金運用）情況4、 中西方存款類型的基本分類西方1、傳統存款類型 活期存款：支票存款 定期存款：定期存款公開帳戶 消費者定期存單 大額可轉讓定期存單（CD） 退休金帳戶 儲蓄存款：主要針對個人客戶2、創(chuàng)新存款類型 NOW帳戶 超級NOW帳戶 貨幣市場存款帳戶（MMDA） 自動轉帳服務帳戶中國1、 企業(yè)存款結算戶存款（活期存款）：主要通過轉帳方式辦理。定期存款：一般不能提前支取。到期支取時，一般只能轉帳，不

15、能提現。2、居民儲蓄存款 活期存款：活期存折存款，信用卡存款等。 定活兩便存款： 不確定存期、隨時存取、利率按實存期確定的、介于活期存款與定期存款之間的儲蓄存款。 定期存款： 整存整?。杭s定期限一次性存取。 零存整?。菏孪燃s定期限和金額，分期存入。 整存零?。阂淮未嫒氡窘?，定期支取本金，到期 結清利息。 存本取息：一次存入本金，定期支取利息。3、 外幣存款 甲種外幣存款： 法人（或單位）的外幣存款。 類型：定期、協定、通知、活期存款。 乙種外幣存款： 凡居住在中國境內外、港澳臺地區(qū)的外國人、外籍華人、華僑、港澳臺同胞，均可開立。 類型：定期、活期存款。 丙種外幣存款： 持有外幣的中國境內居民，

16、可以開立。 類型：定期、活期、通知、定活兩便存款。5、 存款業(yè)務的經營管理目標1、數量目標：擴大存款數量規(guī)模 存款的規(guī)?？刂?、質量目標： 提高存款穩(wěn)定性 調節(jié)存款運用率 降低存款成本率 6、 銀行存款成本、結構（1）存款結構與成本選擇 期限長利率高成本高； 期限短利率低成本低。（2）存款總量與成本： 同向組合：存款總量 成本 ； 逆向組合：存款總量 成本； 總量單向變化：存款總量 成本不變； 成本單向變化：存款總量不變 成本兩點結論：存款成本不僅與存款總量有關，而且與存款結構、單位內固定成本與變動成本的比例、利息成本及營業(yè)成本占總成本的比例等有密切的關系。存款成本的控制目標是：在不增加成本或

17、者少增加成本的前提下，盡可能多地吸收存款。7、 我國同業(yè)拆借的基本類型 頭寸拆借：為清算資金收支差額而發(fā)生，與票據交換有密切的關系。一般為同城拆借，期限為7天以內。票據交換：同一城市各金融機構，在一個特定場所，通過彼此交換所持有的其他金融機構的票據，清算并抵消其債權債務。 資金拆借：由于金融機構之間資金運行的不平衡（時間差、空間差等）而形成；表現為異地拆借；期限一般為7天以上，4個月以內。 8、 我國回購業(yè)務的基本要求1、 債券交易內容： 回購： 交易雙方以債券為權利質押的一種短期資金融通業(yè)務。 資金融入方（正回購方） 資金融出方（逆回購方） 現券買賣： 交易雙方以約定的價格轉讓債券所有權的交

18、易行為。 2、交易標的： 政府債券 中央銀行債券:中央銀行票據、中央銀行融資券 金融債券：政策性金融債 9、 我國再貸款的基本類型 年度計劃性貸款 期限：一般為一年。 用于解決銀行因經濟合理增長引起的年度性資金不足。 季節(jié)性貸款 期限：2個月- 4個月。 用于解決銀行因信貸資金先支后收或存貸款季節(jié)性變動而引起的暫時資金不足。 日拆性貸款 期限：10天- 20天。用于解決銀行因匯劃款項未達等因素引起的臨時性資金不足10、 我國再貼現的票據類型：已辦理貼現的商業(yè)匯票11、 理財產品的基本含義和主要類型分類標準產品類型收益和風險特征保證收益類產品、非保證收益類產品理財產品的設計結構非結構化理財產品、

19、結構化理財產品投資對象貨幣市場類、外匯市場類、資本市場類、實業(yè)投資等幣種人民幣、美元、港幣、歐元、澳元、英鎊、日元等期限開放式、短期、中期、長期等投資方向與方式信貸資產類、信托類、新股申購類、銀信合作類、QDII類、結構型產品等12、 存貸比的計算口徑對商業(yè)銀行人民幣業(yè)務實施存貸比監(jiān)管考核，對本外幣合計和外幣業(yè)務存貸比實施監(jiān)測。計算存貸比分子（貸款）時，從中扣除以下6項： 1、支農再貸款、支小再貸款所對應的貸款。 2、“三農”專項金融債所對應的涉農貸款。 3、小微企業(yè)專項金融債所對應的小微企業(yè)貸款。 4、商業(yè)銀行發(fā)行的剩余期限不少于1年，且債權人無權要求銀行提前償付的其他各類債券所對應的貸款。

20、 5、商業(yè)銀行使用國際金融組織或外國政府轉貸資金發(fā)放的貸款。 6、村鎮(zhèn)銀行使用主發(fā)起行存放資金發(fā)放的農戶和小微企業(yè)貸款。計算存貸比分母（存款）時，增加以下2項： 1、銀行對企業(yè)或個人發(fā)行的大額可轉讓存單。 2、外資法人銀行吸收的境外母行一年期以上存放凈額第四章 現金資產業(yè)務一、名詞解釋現金資產：銀行持有的庫存現金以及與現金等同的可隨時用于支付的銀行資產。超額存款準備金（廣義和狹義）：廣義： 存款數額 - 存款數額*法定存款準備金率 被視為商業(yè)銀行的可用頭寸（資金） 狹義：存款準備金帳戶中超過法定存款準備金的部分。主要用于支付與債權債務清算。 被稱為商業(yè)銀行的備付金或清算存款?；A頭寸：庫存現金

21、+超額準備金可貸頭寸：用于發(fā)放貸款和投資。 可貸頭寸 = 全部可用頭寸- 規(guī)定限額的超額準備金二、選擇、判斷和簡答1、商業(yè)銀行現金資產有哪些構成？其主要作用是什么？商業(yè)銀行現金資產一般包括：庫存現金、在中央銀行存款（即存款準備金）、存放同業(yè)存款和在途資金現金資產的作用：保持清償力、保持流動性2、 如何預測商業(yè)銀行的資金頭寸？(書本P102-105)3、 商業(yè)銀行現金資產管理的原則是什么？（簡答題）（1）總量適度原則：現金資產的總量必須保持在一個合適的規(guī)模上（2）適時調節(jié)原則：銀行要根據業(yè)務過程中的現金流量變化，及時調節(jié)資金頭寸，確?，F金資產的規(guī)模適度（3）安全保障原則：健全安全保衛(wèi)制度，嚴格業(yè)

22、務操作規(guī)程，確保資金安全4、影響庫存現金需要量的因素有哪些？ 所處經濟區(qū)域情況； 現金收支規(guī)律； 營業(yè)網點的分布情況； 后勤保障條件； 與中央銀行發(fā)行庫的距離、交通條件和發(fā)行庫的規(guī)定； 商業(yè)銀行內部管理的要求5、影響超額存款準備金需要量的因素有哪些？銀行應該如何調節(jié)其數量？（詳見書本P112-114）影響因素：（1）存款波動（2）貸款的發(fā)放與收回（3）其他因素超額存款準備金的調節(jié)方式：（1）同業(yè)拆借（2）短期債券回購及商業(yè)票據交易（3）通過中央銀行融資（4）商業(yè)銀行系統內的資金調度（5）出售其他資產6、法定存款準備金的計算方法（書本P111-112）滯后準備金計算法和同步準備金計算法7、同業(yè)存

23、款余額需要量(書本P115-116)（相關計算題）第五章 貸款業(yè)務一、名詞解釋貸款承諾費：是銀行對已承諾貸給顧客而顧客又沒有使用的那部分資金收取的費用。補償余額：作為貸款協議的一部分，銀行通常會要求借款人在該銀行保留一定的存款。這種補償存款通常是不計利息的活期存款，且按貸款額（貸款限額和實際貸款額）的一定比例留存。保證貸款：按中華人民共和國擔保法規(guī)定的保證方式，以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或者連帶保證責任。抵押率：又稱“墊頭”，是抵押貸款本金利息之和與抵押物估價值之比。住房按揭貸款：是由住房的購買者在支付一定的購房款后，不足部分向銀行申請貸款，以向賣房者付清全部房

24、款。 信用分析：分析借款人未來償還債務的意愿和能力可疑貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。價格領導模型：以若干個大銀行統一的優(yōu)惠利率（基礎利率）為基礎，考慮到違約風險補償和期限風險補償后，為貸款制定的利率。 貸款利率= 基礎利率（各種成本與銀行預期的利潤）+ 加成部分二、選擇、判斷和簡答1、銀行貸款的分類按貸款期限分為：活期、定期（分為短期、中期、長期）和透支按貸款保障條件分為：信用、擔保（分為保證、抵押、質押）和票據貼現按貸款用途分為：工業(yè)，商業(yè)，農業(yè)，科技，消費信貸按償還方式分為：一次性償還和分期償還按風險程度分為：正常、關注、次級、可疑、損失（貸款的五級

25、分類）2、商業(yè)銀行的貸款定價原則是什么？（簡答題）（1）利潤最大化原則：銀行在進行貸款定價時，首先需要確保貸款收益足以彌補資金成本和各項費用，在此基礎上，盡可能實現利潤最大化（2）擴大市場份額原則：商業(yè)銀行追求利潤最大化的目標，也必須建立在市場份額不斷擴大的基礎上（3）保證貸款安全原則：貸款業(yè)務是一項風險性業(yè)務，保證貸款的安全性是銀行貸款經營管理整個過程中的核心內容（4）維護銀行形象原則：作為經營信用業(yè)務的企業(yè)，良好的社會形象是商業(yè)銀行生存與發(fā)展的重要基礎3、銀行發(fā)放信用貸款時應重點注意什么問題？信用貸款是指以借款人的信譽發(fā)放的貸款。 （1）特點： 以借款人的信用和未來的現金流作為還款保障；

26、風險大，利率高； 手續(xù)簡便。（2）管理要點：進行信用評估；合理確定貸款期限；貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用；貸款的到期收回4、 銀行在發(fā)放擔保貸款時，如何進行核保？（書本P137）5、確定貸款抵押率應考慮什么因素？各種因素對抵押率有何影響？（1）貸款風險：風險越大，抵押率越低（2）借款人信譽：一般情況下，對那些資產實力匱乏、結構不當、信譽較差的借款人，抵押率較低（3）抵押物品種：抵押占管風險和處分風險較大的抵押物，抵押率應該低點（4）貸款期限：貸款期限越長，抵押率越低6、銀行辦理票據貼現的業(yè)務對象、業(yè)務流程和操作要點是什么？（書本P141-142）7、消費者貸款包括哪幾種？我國發(fā)放住房按揭貸款的程序如何

27、？消費者的貸款一般可以分為以下三類：（1）分期償還貸款（2）信用卡貸款和其他周轉限額貸款（3）一次性償還貸款銀行發(fā)放住房按揭貸款的一般程序：（1）銀行與房地產開發(fā)商簽訂協議（2）購房者與開發(fā)商簽訂住房買賣合同（3）購房者提出借款申請（4）開發(fā)商簽字保證（5）銀行審批（6）公證和登記（7）購買保險和交付銀行貸款手續(xù)費（8）貸款的發(fā)放與收回8、貸款的五級分類，銀行如何發(fā)現不良貸款的信號？如何控制不良貸款的損失？（書本P156-161）貸款五級分類的核心是評估借款人的還款能力。正常貸款：借款人能夠履行借款合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。關注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款，但存在一

28、些可能對償還產生不利影響的因素。次級貸款：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失可疑貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。損失貸款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。銀行信貸人員可以從以下一些表面現象來分析其中是否存在產生不良貸款：（1） 企業(yè)在銀行的賬戶上反映的預警信號（2） 從企業(yè)財務報表上反映的預警信號（3） 在企業(yè)人事管理及與銀行的關系方面的預警信號（4） 在企業(yè)經營方面表現出的預警信號不良貸款的控制和處理：（1） 督促企業(yè)整改，積極催

29、收到期貸款（2） 簽訂貸款處理協議，借貸雙方共同努力，確保貸款安全（3） 落實貸款債權債務，防止企業(yè)逃避銀行債務（4） 依靠法律武器，收回貸款本息（5） 呆賬沖銷9、銀行貸款價格的構成（1）貸款利率(2)承諾費(3)補償余額(4)隱含價格（附加條件）10、貸款定價的影響因素（1）資金成本（2）貸款風險程度（3）貸款費用（4）借款人的信用及其與銀行的關系（5）銀行貸款的目標收益率（6）貸款供求狀況（7）中央銀行利率11、貸款定價的方法（書本P130-133）（1）目標收益率定價法（2）基礎利率定價法（3）成本加成定價法（4）優(yōu)惠加數定價法和優(yōu)惠乘數定價法（5）保留補償余額定價法12、我國銀行貸款

30、定價的基本方法l 2013年10月25日，中國人民銀行發(fā)布貸款基礎利率集中報價和發(fā)布規(guī)則；2014年7月31日發(fā)布市場利率定價自律工作指引。l 貸款基礎利率（Loan Prime Rate，簡稱LPR），是商業(yè)銀行對其最優(yōu)質客戶執(zhí)行的貸款利率，其他貸款利率可在此基礎上加減點生成。其中，最優(yōu)質客戶是指金融機構客戶類型中銀行內部評級最優(yōu)類，風險、運營和資本成本較低的非金融類企業(yè)客戶。l 貸款基礎利率的集中報價和發(fā)布機制，是在報價行自主報出本行貸款基礎利率的基礎上，指定發(fā)布人對報價進行加權平均計算，形成報價行的貸款基礎利率報價平均利率并對外予以公布。運行初期向社會公布1年期貸款基礎利率。l LPR報

31、價銀行團現由9家商業(yè)銀行組成。報價銀行應符合財務硬約束條件和宏觀審慎政策框架要求，系統重要性程度高、市場影響力大、綜合實力強，已建立內部收益率曲線和內部轉移定價機制，具有較強的自主定價能力，已制定本行貸款基礎利率管理辦法，以及有利于開展報價工作的其他條件。l 全國銀行間同業(yè)拆借中心為貸款基礎利率的指定發(fā)布人。13、抵押、質押的區(qū)別（方式、標的物）抵押方式：債務人或第三者不轉移對抵押財產的占有，將該財產作為其債權的擔保。質押方式：債務人或第三者應將對質押財產作法定的移交14、抵押的管理要點（書本P138-141）（1）抵押貸款的分類（2）抵押物的選擇和估價（3）確定抵押率（4）抵押物的產權設定與

32、登記（5）抵押物的占管、處分15、貸款類型（房貸類型、信用卡類型）以發(fā)卡機構劃分： 商業(yè)信用卡，服務業(yè)信用卡，銀行信用卡。以信用卡功能劃分： 購物卡，記帳卡，提現卡，支票卡。以發(fā)卡對象劃分：單位卡（商務卡），個人卡。以清償方式劃分： 貸記卡（先消費后還款）， 借記卡（先存款，后消費）。以流通范圍劃分：國際卡，地區(qū)卡。以持卡人地位劃分：主卡，附卡。以持卡人的信譽、地位劃分：金卡，普通卡第六章 證券投資業(yè)務一、名詞解釋梯形期限策略：是相對穩(wěn)健的方法，根據銀行資產組合中分布在證券上的資金量，把均勻地投資在不同期限的同質證券上，在由到期證券提供流動性的同時，可由占比重較高的長期限證券帶來較高收益率。杠

33、鈴結構方法：把證券劃分為短期證券和長期證券兩個組別，銀行資金只分布在這兩類證券商二隊中期證券一般不予考慮。避稅投資組合：銀行利用應稅債券與減免稅債券的組合，可以使銀行證券投資的收益率進一步提高。二、選擇、判斷和簡答1、證券投資的功能、與銀行貸款的區(qū)別銀行證券投資業(yè)務的功能 1、分散風險，獲取收益。 所得利得利息收入（票面收益）； 資本利得增值收入（低價買進，高價賣出）。 2、保持流動性。 3、合理避稅。與銀行貸款的區(qū)別： 銀行所處地位不同； 變現能力不同； 銀行與債務人的關系不同； 銀行所起的作用不同。2、證券投資的范圍 1、政府證券： 中央政府證券： 短期國債國庫券（金邊債券） 中長期國債 政府機構證券 市政債券或地方政府證券 普通債券 收益?zhèn)?2、公司證券： 公司債券，股票。 3、商業(yè)票據 3、證券投資有那幾個收益率 票面收益率面額收益（不考慮現行市場利率） 當期收益率（不考慮證券的到期價值） = 票面價值/市場價格 到期收益率 （考慮證券票面收益、市場價格、到期期限等因素） = 4、證券投資的主要風險 1、信用風險 2、通貨膨脹風險 3、利率風險 4、流動性風險第八章 表外業(yè)務一、名詞解釋表外業(yè)務（廣義狹義）：1、廣義的表外業(yè)務：商業(yè)銀行所從事的所有