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文檔簡介
1、擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查2010年8月,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,開展業(yè)務(wù)基本程序 : (一)申請(qǐng)與受理; (二)項(xiàng)目調(diào)查; (三)項(xiàng)目評(píng)審; (四)合同簽定; (五)保后檢查; (六)項(xiàng)目解責(zé)。,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,一、擔(dān)保業(yè)務(wù)受理 三種情況 (一)銀行推薦 (二)本公司開發(fā)(公司向銀行推薦) (三)企業(yè)申請(qǐng),擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,客戶受理?xiàng)l件 (一)依法注冊(cè)登記,具有獨(dú)立法人資格; (二)重合同、守信用,有較高的資信等級(jí),有好的領(lǐng)導(dǎo)班子和較高的經(jīng)營管理水平; (三)原則上連續(xù)經(jīng)營二年以上,并能依法經(jīng)營,無重大民事和經(jīng)濟(jì)糾紛;,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,(四)項(xiàng)目符合國家
2、產(chǎn)業(yè)政策; (五)單一客戶累計(jì)在保額不超相關(guān)規(guī)定。 (六)擔(dān)保業(yè)務(wù)金額不超過該客戶有效凈資產(chǎn)的70%; (七)無重大不良信用記錄,提供的資料真實(shí)、有效; (八)反擔(dān)保措施合法、有效、安全; (九)公司認(rèn)為必備的其他條件。,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,五個(gè)基本問題 (一)借款主體 (二)借款金額及期限 (三)資金用途、還款來源 (四)基本經(jīng)營情況 (五)反擔(dān)保措施,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,申保書及資料清單 項(xiàng)目經(jīng)理請(qǐng)客戶按要求填寫企業(yè)申保書,提供包括但不限于資料清單中的資料,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,二、項(xiàng)目調(diào)查 項(xiàng)目調(diào)查的主要對(duì)象包括: (一)客戶生產(chǎn)、經(jīng)營現(xiàn)場; (二)客戶主要控制人及
3、財(cái)務(wù)、基建、生產(chǎn)、 供銷等部門的負(fù)責(zé)同志;(內(nèi)部) (三)客戶財(cái)務(wù)報(bào)表及其他有關(guān)材料; (四)客戶關(guān)聯(lián)單位、人員等方面情況; (五)客戶的相關(guān)開戶銀行、轄區(qū)工商機(jī)關(guān)、稅務(wù)機(jī)關(guān)等。(外部、客觀),擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,項(xiàng)目調(diào)查的方式: (一)項(xiàng)目調(diào)查方式以實(shí)地調(diào)查為主,查看客戶賬務(wù)和有關(guān)證明材料,并輔以訪談、發(fā)詢證函,及其他有效調(diào)查方式。 (二)相關(guān)情況調(diào)查:從客戶提供的有關(guān)資料、國家有關(guān)政策以及公眾媒介等渠道獲得相關(guān)情況,并對(duì)此進(jìn)行調(diào)研。,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,調(diào)查前的準(zhǔn)備 (一)電子版的企業(yè)經(jīng)營情況介紹 (二)紙質(zhì)基礎(chǔ)資料 (三)通過網(wǎng)絡(luò)、股票系統(tǒng)等方式或渠道對(duì)需調(diào)查企業(yè)的行業(yè)相
4、關(guān)知識(shí)有所了解,記錄一些重要的基本數(shù)據(jù),以備在調(diào)查中和調(diào)查后對(duì)比分析。,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,現(xiàn)場實(shí)地考察注意事項(xiàng): 安排好時(shí)間,提前與企業(yè)溝通好本次考察需要約見的有哪些部門及個(gè)人 需要帶走的資料(前期未提供齊全的) 現(xiàn)場拍照、問題記錄合理分工 準(zhǔn)備好的問題要提出 、對(duì)企業(yè)提供的紙質(zhì)資料中的重要數(shù)據(jù)或內(nèi)容現(xiàn)場進(jìn)行詢問核對(duì),擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,客戶基本情況的調(diào)查: (一)法人注冊(cè)登記情況; (二)法人資產(chǎn)及股東情況(審查驗(yàn)資報(bào)告); (三)發(fā)展歷史及發(fā)展趨勢(shì)分析; (四)資產(chǎn)總額、凈資產(chǎn)額、固定資產(chǎn)原值等基本財(cái)務(wù)狀況;,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,(五)生產(chǎn)能力、職工人數(shù)、分支機(jī)構(gòu)
5、、客戶的產(chǎn)品銷售量、盈利水平及在同行業(yè)所處的地位; (六)客戶所享受的優(yōu)惠政策等; (七)其他重要情況,主要包括:企業(yè)未來發(fā)展戰(zhàn)略、近期重大投資計(jì)劃及股東、股本的變化情況,其他重要改革措施或計(jì)劃,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,客戶素質(zhì)調(diào)查: 客戶素質(zhì)調(diào)查: (一)領(lǐng)導(dǎo)素質(zhì):主要指實(shí)際控制人的工作經(jīng)歷、業(yè)績、管理能力、個(gè)人信用、年齡、專業(yè)與學(xué)歷、職稱、培訓(xùn)及在同行業(yè)中的建樹等; (二)職工素質(zhì):主要是指職工的文化素質(zhì)、知識(shí)結(jié)構(gòu)、年齡結(jié)構(gòu)及技術(shù)水平;,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,(三)技術(shù)裝備水平:主要指生產(chǎn)設(shè)備狀況、工藝和產(chǎn)品技術(shù)水平、勞動(dòng)裝備水平以及在同行業(yè)中的比較情況; (四)研究開發(fā)能力:主
6、要指客戶新產(chǎn)品研究開發(fā)情況,包括客戶技術(shù)人員人數(shù)、技術(shù)投入金額、年開發(fā)新產(chǎn)品種類及數(shù)量、年新產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)收入占總收入的比例等。,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,客戶所在行業(yè)有關(guān)情況的調(diào)查 (一)行業(yè)的成本結(jié)構(gòu); (二)行業(yè)的生命周期; (三)行業(yè)受經(jīng)濟(jì)周期性的影響; (四)行業(yè)的贏利性;,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,(五)客戶對(duì)供應(yīng)商、購買方的依賴性; (六)產(chǎn)品的可替代性; (七)國家有關(guān)的政策、法規(guī)及產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向; (八)經(jīng)濟(jì)、技術(shù)環(huán)境對(duì)客戶所在行業(yè)產(chǎn)生的影響; (九)行業(yè)競爭程度及行業(yè)壁壘(包括資金、技術(shù))等,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,客戶信用情況調(diào)查 (一)主要管理人員是否有違法、違紀(jì)記錄;
7、 (二)客戶是否受到司法及工商稅務(wù)等機(jī)關(guān)的處罰; (三)提供資料的真實(shí)性; (四)是否如實(shí)提供所有貸款及貸款本息歸還情況; (五)合同履行情況; (六)股東、主要管理人員的資信狀況; (七)主要領(lǐng)導(dǎo)人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的穩(wěn)定性。 (八)其他有關(guān)情況,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,資金需求原因的調(diào)查: 應(yīng)從客戶季節(jié)性銷售高峰、銷售持續(xù)增長比 例、資產(chǎn)效率下降、固定資產(chǎn)替換或擴(kuò)張、貿(mào)易 信用改變、負(fù)債重組、利潤下降、分紅要求以及 一次性或非預(yù)計(jì)的支出等方面來分析其借款原 因。,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,客戶財(cái)務(wù)狀況的調(diào)查 包括:客戶財(cái)務(wù)報(bào)表的審查、主要財(cái)務(wù)賬戶(科目)的審查以及關(guān)聯(lián)方交易審查。 客戶財(cái)務(wù)
8、報(bào)表的審查主要包括以下幾方面: (一)核對(duì)本年度調(diào)查基準(zhǔn)日的財(cái)務(wù)報(bào)表、總賬、明細(xì)賬是否相符;,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,(二)核對(duì)最近三年財(cái)務(wù)報(bào)表的年初、年末數(shù)核對(duì)是否相符; (三)核對(duì)客戶提供的財(cái)務(wù)報(bào)表與經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審驗(yàn)過的財(cái)務(wù)報(bào)表是否相符,看是否有差異,并分析差異所在; (四)比較客戶最近月份的總資產(chǎn)與年初是否有較大變化;,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,(五)比較分析客戶損益表和資產(chǎn)負(fù)債表,審查客戶資產(chǎn)、負(fù)債及所有者權(quán)益變化的合理性與可靠性; (六)分析客戶現(xiàn)金流量表,審查并確定客戶經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量; (七)審查與分析客戶財(cái)務(wù)報(bào)表,對(duì)客戶未來財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行預(yù)測。,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)
9、查,客戶生產(chǎn)經(jīng)營情況的調(diào)查 (一)客戶的總體特征: 1、客戶所處的經(jīng)營發(fā)展階段; 2、生產(chǎn)、經(jīng)營運(yùn)行狀況。 (二)產(chǎn)品與市場情況: 1、產(chǎn)品的市場供求狀況; 2、產(chǎn)品參與市場競爭的能力,是否具有獨(dú)創(chuàng)性、先進(jìn)性;,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,3、顧客的集中程度等。 (三)客戶采購環(huán)節(jié)情況: 1、客戶受原料供給影響情況; 2、客戶原料采購的經(jīng)濟(jì)合理性等。 (四)客戶生產(chǎn)情況: 1、客戶生產(chǎn)的連續(xù)性、技術(shù)水平; 2、是否有生產(chǎn)季節(jié)性,及對(duì)其影響程度。,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,(五)主營業(yè)務(wù)情況: 1、主導(dǎo)產(chǎn)品的銷售區(qū)域、市場占有率、產(chǎn)品銷售率、客戶的促銷能力、客戶銷售的靈活性及與同行業(yè)的比較;
10、2、客戶主營業(yè)務(wù)在總體業(yè)務(wù)中的重要性等。,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,(六)其他情況,主要包括: 1、客戶“三廢”排放是否達(dá)標(biāo); 2、職業(yè)安全、衛(wèi)生及消防是否達(dá)標(biāo); 3、生產(chǎn)定員和人員培訓(xùn)情況等; 4、行業(yè)準(zhǔn)入資格證書。,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,客戶管理情況的調(diào)查: (一)組織、管理結(jié)構(gòu)及決策程序; (二)職工工資及各種保險(xiǎn)的支付情況; (三)產(chǎn)品質(zhì)量保證體系的建設(shè)、執(zhí)行情況及與同行業(yè)的比較; (四)是否有比較完善的財(cái)務(wù)成本核算、費(fèi)用控制和財(cái)務(wù)分析制度; (五)以往經(jīng)營目標(biāo)的完成情況等。,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,客戶融資能力的調(diào)查: (一)貸款銀行、貸款金額及歷史信貸記錄; (二)融資
11、的主要手段; (三)最近三年的借款增長情況等。 或有負(fù)債情況:審查客戶對(duì)外擔(dān)保,接受的商業(yè)承兌匯票、內(nèi)部集資、其他擔(dān)保公司借款等情況。,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,還款能力的調(diào)查: 現(xiàn)金流量調(diào)查分析:分析企業(yè)現(xiàn)金流量表,對(duì)經(jīng)營性現(xiàn)金流入及非經(jīng)營性現(xiàn)金流出進(jìn)行重點(diǎn)分析。(重點(diǎn)內(nèi)容),擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,對(duì)同意申報(bào)的項(xiàng)目,項(xiàng)目經(jīng)理在項(xiàng)目審批表上簽署同意意見后,提交擔(dān)保業(yè)務(wù)部經(jīng)理審核并簽署意見。 擔(dān)保業(yè)務(wù)部同意的項(xiàng)目,風(fēng)險(xiǎn)控制部對(duì)項(xiàng)目合法、合規(guī)性和具體方案的合法、有效性進(jìn)行調(diào)查。經(jīng)調(diào)查同意的項(xiàng)目,風(fēng)險(xiǎn)控制部法務(wù)人員、經(jīng)理在項(xiàng)目審批表上簽署同意意見。,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,三、業(yè)務(wù)評(píng)審
12、提交評(píng)審委員會(huì)審議的項(xiàng)目,風(fēng)險(xiǎn)控制部將有關(guān)材料交評(píng)審委員會(huì)主任,根據(jù)評(píng)審委員會(huì)主任的安排,將項(xiàng)目資料至少于會(huì)議前一天(或前幾天)交給各位委員。 評(píng)審委員會(huì)遵循集體評(píng)審原則。評(píng)審委員會(huì)評(píng)審?fù)ㄟ^的項(xiàng)目,由評(píng)審委員會(huì)主任在項(xiàng)目審批表上簽字,報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,項(xiàng)目最終審批后,項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)最終審批意見,準(zhǔn)備相應(yīng)的合同及相關(guān)手續(xù),經(jīng)公司法務(wù)人員審核后,報(bào)有權(quán)人簽批。 一般情況下,最高審批權(quán)人只有一票否定權(quán),沒有一票贊同權(quán)。 項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)批準(zhǔn)的反擔(dān)保方案,認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)措施及核保工作。,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,四、簽定合同 合同填寫 合同應(yīng)在核保人員落實(shí)(反)擔(dān)保措施前依照要求
13、填寫。 合同填寫應(yīng)用黑色鋼筆或簽字筆書寫,不得使用圓珠筆或鉛筆書寫。 合同填寫應(yīng)字跡清楚、端正、不得草書和涂改,不得簡寫、縮寫。(合同的嚴(yán)肅性),擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,名稱或姓名填寫:自然人的姓名和法人的名稱填寫須完整、準(zhǔn)確。自然人姓名以身份證為準(zhǔn),法人名稱以核準(zhǔn)登記的營業(yè)執(zhí)照為準(zhǔn)。 日期填寫:與銀行授信期限一致。 金額填寫:金額應(yīng)大寫,且頂格填寫。擔(dān)保合同按照主債權(quán)金額填寫。 合同中有空白的地方一律打“”,不得留有空白。,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,在公司正式對(duì)外簽署業(yè)務(wù)合同之前,必須按公司擔(dān)保審批通知書中的要求先辦理、落實(shí)反擔(dān)保措施,否則不得對(duì)外簽約。特殊情況下需要先對(duì)外簽署合同才能
14、辦理反擔(dān)保措施的,則按照公司出具放款通知書的程序辦理。,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,合同簽訂 對(duì)于合同對(duì)方為自然人的,應(yīng)工整簽名。簽名后加蓋右手食指指印。 合同應(yīng)由對(duì)方的法定代表人簽章并加蓋 單位公章后才能生效,其他任何人的簽章和除單位公章之外的任何章都無效。若是授權(quán)代理人簽字,要有授權(quán)委托書(必須經(jīng)過公證),還要核實(shí)授權(quán)委托書中授權(quán)范圍、權(quán)限和時(shí)限等。,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,蓋章單位的印章應(yīng)與單位名稱一致。所有的簽字或蓋章都必須清晰可辨。(不能重疊、覆蓋) 涉及到股東代表、法人代表、董事會(huì)成員、 保證人(自然人)簽字蓋章的情況,應(yīng)當(dāng)由二人當(dāng)面現(xiàn)場進(jìn)行。,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,核保
15、 核保實(shí)行雙人核保制度,由項(xiàng)目經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)控制部核保人員共同核保。核保目的是確保合同對(duì)方及相關(guān)人員身份、簽名的真實(shí)性;核保的范圍包括公司所有的擔(dān)保文書;,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,風(fēng)險(xiǎn)控制部核保人員應(yīng)按照本辦法要求核保,項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)完成核保準(zhǔn)備工作。風(fēng)險(xiǎn)控制部核保人員承擔(dān)核保任務(wù)的主要責(zé)任,項(xiàng)目經(jīng)理承擔(dān)核保任務(wù)的次要責(zé)任。 核保無誤后,客戶按收費(fèi)辦法和標(biāo)準(zhǔn)交費(fèi),簽訂相關(guān)合同。 銀行項(xiàng)目經(jīng)理核保,簽訂相關(guān)合同。,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,落實(shí)反擔(dān)保措施: 項(xiàng)目實(shí)施過程中如需對(duì)原有反擔(dān)保措施進(jìn)行變更的,由項(xiàng)目經(jīng)理另行提出變更申請(qǐng)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)控制部,并由風(fēng)險(xiǎn)控制部上報(bào)項(xiàng)目評(píng)審會(huì)主任,經(jīng)批準(zhǔn)后實(shí)施。,擔(dān)保業(yè)
16、務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,檔案管理 相關(guān)合同、文件簽署完畢后,項(xiàng)目經(jīng)理登記業(yè)務(wù)臺(tái)帳。 辦理完擔(dān)保簽約手續(xù)后,項(xiàng)目資料按檔案管理辦法進(jìn)行整理,十五日內(nèi)由風(fēng)險(xiǎn)管理部移交綜合部,雙方辦理交接手續(xù)。擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)入擔(dān)保監(jiān)管階段。,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,五、保后檢查(事中監(jiān)管) 按公司事中監(jiān)管辦法,做好事中監(jiān)管工作。 撰寫簡單的事中監(jiān)管報(bào)告,主要以企業(yè)變化為主。 項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行日常管理。保后次月第一次保后檢查。,在事中監(jiān)管過程中如發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),應(yīng)及時(shí)匯報(bào),經(jīng)項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)討論決定相應(yīng)的對(duì)策、措施??赡苌婕胺稍V訟,應(yīng)及時(shí)通知法務(wù)人員。,擔(dān)保業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目盡職調(diào)查,具有下列情形之一的,擔(dān)保業(yè)務(wù)部將其列入預(yù)警項(xiàng)目: (一)資金實(shí)際使用未按業(yè)務(wù)申報(bào)時(shí)的用途使用; (二)項(xiàng)目或企業(yè)技術(shù)競爭水平下降; (三)連續(xù)二年,該項(xiàng)目未能達(dá)到工作
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