輸送機械設備生產(chǎn)制造項目財務分析報告

1、一、項目發(fā)展背景輸送設備行業(yè)迎合市場節(jié)能環(huán)保的發(fā)展趨勢工業(yè)發(fā)達國家較廣泛的采用高精密加工、精細加工、微細加工、微型機械和微米/納米技術、激光加工技術、電磁加工技術、超塑加工技術以及復合加工技術等新型加工方法。由于國際和國內市場上的競爭越來越激烈，例如在機械制造業(yè)中，國內外已有不少企業(yè)，甚至是知名度很高的企業(yè)，在這種無情的競爭中紛紛落敗，有的倒閉，有的被兼并。在節(jié)能減排政策的驅使下及相關約束性指標的制約下，減少輸送機在運行中所產(chǎn)生的粉塵、噪聲及廢棄；降低能量消耗，堅持發(fā)展以節(jié)能減排為核心的輸送技術；擴大輸送機在各種極端條件下的適用范圍；大幅提高輸送機的輸送能力、拉大單機長度、擴大輸送角度，加快研

2、發(fā)大運輸量、長距離的大型化輸送設備，以迎合輸送機市場的主趨所向。國內食品輸送機行業(yè)發(fā)展建議正因為上述原因，我國食品輸送機行業(yè)應該走節(jié)能科技創(chuàng)新的發(fā)展道路，我國的輸送機械設備生產(chǎn)廠家只有加大技術投入，轉變發(fā)展思路，構造產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新格局，才能在良性循環(huán)中達到高效的可持續(xù)發(fā)展。早在2012年的時候，我國一些輕型的輸送機需求高達1400萬平方千米，其中，輸送機的市場規(guī)模也極大，上達16.85億元，在未來幾年發(fā)展時期，我國輸送機的需求還會不斷增長，我國的輕型輸送機需求將進一步擴大，預計2015年將長達2051萬平方米，則國內的市場規(guī)模也隨之增大，這個數(shù)據(jù)將達到28.76億元，由此可見，輸送機的市場前景非常可

3、觀。了帶式輸送機廣泛地應用在冶金、煤炭、交通、水電、化工等部門，在食品加工輸送生產(chǎn)工藝過程中，也發(fā)揮舉足輕重的作用，這是因為它具有輸送量大、結構簡單、維修方便、成本低、通用性強等優(yōu)點。國產(chǎn)帶式輸送機進入了一個高速發(fā)展階段，現(xiàn)在市場需求空間很大。在某些領域帶式輸送機已逐漸開始取代機車和汽車運輸。2013年1-6月，我國皮帶機行業(yè)產(chǎn)值達到了59.36億元，同比增長了23%。2012年，我國皮帶機行業(yè)產(chǎn)值達到了109.31億元，同比增長了7.1%。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資6026.02(萬元）。（二）流動資金投資估算預計達產(chǎn)年需用流動資金1316.55萬元。（三

4、）總投資構成分析1、總投資及其構成分析：項目總投資7342.57萬元，其中：固定資產(chǎn)投資6026.02萬元，占項目總投資的82.07%；流動資金1316.55萬元，占項目總投資的17.93%。2、固定資產(chǎn)投資及其構成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資2609.81萬元，占項目總投資的35.54%；設備購置費2141.99萬元，占項目總投資的29.17%；其它投資1274.22萬元，占項目總投資的17.35%。3、總投資及其構成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=6026.02+1316.55=7342.57（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務測算根據(jù)規(guī)劃

5、，項目預計三年達產(chǎn)：第一年負荷60.00%,計劃收入6162.00萬元，總成本5217.48萬元，利潤總額3133.97萬元，凈利潤2350.48萬元，增值稅189.06萬元，稅金及附加119.80萬元，所得稅783.49萬元；第二年負荷75.00%,計劃收入7702.50萬元，總成本6255.49萬元，利潤總額4095.40萬元，凈利潤3071.55萬元，增值稅236.33萬元，稅金及附加125.47萬元，所得稅1023.85萬元；第三年生產(chǎn)負荷100%，計劃收入10270.00萬元，總成本7985.51萬元，利潤總額2284.49萬元，凈利潤1713.37萬元，增值稅315.10萬元，稅金

6、及附加134.93萬元，所得稅571.12萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設備相對價格變化，假設當年設備產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入10270.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=315.10萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用7985.51萬元，其中：可變成本6920.08萬元，固定成本1065.43萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應納稅金及附加134.93萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利

7、潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=2284.49（萬元）。企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=2284.4925.00%=571.12（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=2284.49（萬元）。2、達產(chǎn)年應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=2284.4925.00%=571.12（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額2284.49萬元，繳納企業(yè)所得稅571.12萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=2284.49-571.12=1713

8、.37（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=31.11%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=37.24%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=23.33%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入10270.00萬元，總成本費用7985.51萬元，稅金及附加134.93萬元，利潤總額2284.49萬元，企業(yè)所得稅571.12萬元，稅后凈利潤1713.37萬元，年納稅總額1021.15萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=5.79年。本期工程項目全部投資回收期5.79年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風險性相對較小。六、綜

9、合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率31.11%，投資利稅率37.24%，全部投資回報率23.33%，全部投資回收期5.79年（含建設期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。適應新形勢，大膽探索開發(fā)建設新思路，高度重視基礎設施建設的高質量與高速度的關系問題，分散投資風險，以減輕項目承辦單位直接投入資金的壓力。對項目的環(huán)境保護設施要堅持“三同時”制度，實現(xiàn)項目的經(jīng)濟效益、社會效益同環(huán)境保護效益全面、同步發(fā)展。七、市場預測分析輸送機的歷史悠久，中國古代的高轉筒車和提水的翻車，是現(xiàn)代斗式提升機和刮板輸送機的雛形。帶式輸送機是當前散狀物料輸送

10、的主要方式。輸送機（Conveyor），按運作方式可分為：裝補一體輸送機、皮帶式輸送機、螺旋輸送機、斗式提升機、滾筒輸送機、板鏈輸送機、網(wǎng)帶輸送機和鏈條輸送機?，F(xiàn)代化的輸送機系統(tǒng)對防塵具有更高的要求，為此，在各轉接處設有灑水集塵的裝置，在膠帶輸送機沿線會設有防風罩或擋風板，系統(tǒng)是由單機組成的，對在整機系統(tǒng)中工作的操作和修理者來說，既要立足于自己分管的單機，又要了解系統(tǒng)間的相互聯(lián)系，單機又是由許多部件組成的，只有做好各個部件的日常維護保養(yǎng)，使其處于良好的工作狀態(tài)，才能確保設備的安全運行；按用途分類，有通用移動式，井下選用式，露天礦用固定式，特種結構式，可移置式輸送機，裝載機專用轉載功能式，大傾角

11、式輸送機等，一般來說短距離廠內運輸機可以完成水平，上運或者下運，可逆花紋式皮帶機可以用于雙向輸送物料，懸臂機通常安裝在堆料機上，并可回轉，以實現(xiàn)排土或布料的作用，而由門架支撐的高架機通常配合其他散料處理設備共同使用，例如在水電建設中的應用，可配置標準中間框架，該機架設置在軌枕上，可便于移置；按運輸物料的類別來分類，有一般松散物料用的，堅硬物料用的以及單件物料用的皮帶輸送機等，按橡膠運輸帶承載段的位置來分類，包括皮帶承載段在上面的和承載段在下面的以及同時承載段在上下面的雙向輸送機三種類型，使用雙向輸送機可以分別在上分支和下分支輸送物料，但為了保持物料接觸面不產(chǎn)生改變，需要對橡膠帶進行定期翻轉。常

12、用的膠帶輸送機可分為:普通帆布芯膠帶輸送機、鋼繩芯高強度膠帶輸機、全防爆下運膠帶輸送機、難燃型膠帶輸送機、雙速雙運膠帶輸送機、可逆移動式膠帶輸送機、耐寒膠帶輸送機等等。八、行業(yè)發(fā)展趨勢輸送機械按使用的用途分可以分為：散料輸送機械和物流輸送機械（如:流水線,流水線設備,輸送線,懸掛輸送線,升降機,氣動升降機,齒條式升降機,剪叉式,升降機,輥道輸送機,升降機）。帶式輸送機是一種摩擦驅動以連續(xù)方式運輸物料的機械。應用它，可以將物料在一定的輸送線上，從最初的供料點到最終的卸料點間形成一種物料的輸送流程。它既可以進行碎散物料的輸送，也可以進行成件物品的輸送。除進行純粹的物料輸送外，還可以與各工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)

13、流程中的工藝過程的要求相配合，形成有節(jié)奏的流水作業(yè)運輸線。所以帶式輸送機廣泛應用于現(xiàn)代化的各種工業(yè)企業(yè)中。常用的有橡膠帶和塑料帶兩種。橡膠帶適用于工作環(huán)境溫度-1540C之間。物料溫度不超過50C。向上輸送散粒料的傾角1224。對于大傾角輸送可用花紋橡膠帶。塑料帶具有耐油、酸、堿等優(yōu)點，但對于氣候的適應性差，易打滑和老化。帶寬是帶式輸送機的主要技術參數(shù)。具有牽引件的輸送機一般包括牽引件、承載構件、驅動裝置、張緊裝置、改向裝置和支承件等。牽引件用以傳遞牽引力，可采用輸送帶、牽引鏈或鋼絲繩；承載構件用以承放物料，有料斗、托架或吊具等；驅動裝置給輸送機以動力，一般由電動機、減速器和制動器(停止器)等

14、組成；張緊裝置一般有螺桿式和重錘式兩種，可使牽引件保持一定的張力和垂度，以保證輸送機正常運轉；支承件用以承托牽引件或承載構件，可采用托輥、滾輪等。具有牽引件的輸送機的結構特點是：被運送物料裝在與牽引件連結在一起的承載構件內，或直接裝在牽引件(如輸送帶)上，牽引件繞過各滾筒或鏈輪首尾相連，形成包括運送物料的有載分支和不運送物料的無載分支的閉合環(huán)路，利用牽引件的連續(xù)運動輸送物料。這類的輸送機種類繁多，主要有帶式輸送機、板式輸送機、小車式輸送機、自動扶梯、自動人行道、刮板輸送機、埋刮板輸送機、斗式輸送機、斗式提升機、懸掛輸送機和架空索道等。沒有牽引件的輸送機的結構組成各不相同，用來輸送物料的工作構件

15、亦不相同。它們的結構特點是：利用工作構件的旋轉運動或往復運動，或利用介質在管道中的流動使物料向前輸送。例如，輥子輸送機的工作構件為一系列輥子，輥子作旋轉運動以輸送物料；螺旋輸送機的工作構件為螺旋，螺旋在料槽中作旋轉運動以沿料槽推送物料；振動輸送機的工作構件為料槽，料槽作往復運動以輸送置于其中的物料等。九、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入2154.852873.132667.902565.2910261.172主營業(yè)務收入1943.962591.942406.802314.249256.942.1輸送機械設備(A)641.51855.34794.25

16、763.703054.792.2輸送機械設備(B)447.11596.15553.57532.272129.102.3輸送機械設備(C)330.47440.63409.16393.421573.682.4輸送機械設備(D)233.27311.03288.82277.711110.832.5輸送機械設備(E)155.52207.36192.54185.14740.562.6輸送機械設備(F)97.20129.60120.34115.71462.852.7輸送機械設備(.)38.8851.8448.1446.28185.143其他業(yè)務收入210.89281.18261.10251.061004.2

17、3上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元10261.17完成主營業(yè)務收入萬元9256.94主營業(yè)務收入占比90.21%營業(yè)收入增長率（同比）28.26%營業(yè)收入增長量（同比）萬元2261.16利潤總額萬元2170.23利潤總額增長率20.56%利潤總額增長量萬元370.04凈利潤萬元1627.67凈利潤增長率13.04%凈利潤增長量萬元187.76投資利潤率34.22%投資回報率25.67%財務內部收益率28.85%企業(yè)總資產(chǎn)萬元11031.42流動資產(chǎn)總額占比萬元36.42%流動資產(chǎn)總額萬元4017.80資產(chǎn)負債率39.00%主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米24

18、278.8036.40畝1.1容積率1.471.2建筑系數(shù)68.78%1.3投資強度萬元/畝165.551.4基底面積平方米16698.961.5總建筑面積平方米35689.841.6綠化面積平方米2606.81綠化率7.30%2總投資萬元7342.572.1固定資產(chǎn)投資萬元6026.022.1.1土建工程投資萬元2609.812.1.1.1土建工程投資占比萬元35.54%2.1.2設備投資萬元2141.992.1.2.1設備投資占比29.17%2.1.3其它投資萬元1274.222.1.3.1其它投資占比17.35%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比82.07%2.2流動資金萬元1316.552.2

19、.1流動資金占比17.93%3收入萬元10270.004總成本萬元7985.515利潤總額萬元2284.496凈利潤萬元1713.377所得稅萬元1.478增值稅萬元315.109稅金及附加萬元134.9310納稅總額萬元1021.1511利稅總額萬元2734.5212投資利潤率31.11%13投資利稅率37.24%14投資回報率23.33%15回收期年5.7916設備數(shù)量臺（套）6017年用電量千瓦時494135.7218年用水量立方米7526.0619總能耗噸標準煤61.3720節(jié)能率26.28%21節(jié)能量噸標準煤23.8722員工數(shù)量人174區(qū)域內行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產(chǎn)值萬元

20、159403.55同期產(chǎn)值萬元144662.45同比增長10.19%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家826規(guī)上企業(yè)家14從業(yè)人數(shù)人41300前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元64457.05去年同期58279.43萬元。1、xxx投資公司（AAA）萬元15791.982、xxx有限公司萬元14180.553、xxx有限責任公司萬元8379.424、xxx有限公司萬元7090.285、xxx投資公司萬元4511.996、xxx科技發(fā)展公司萬元4189.717、xxx有限責任公司萬元322.298、xxx有限公司萬元2642.749、xxx投資公司萬元2513.8210、xxx科技發(fā)展公司萬元1933.71區(qū)域內行業(yè)營業(yè)能力分析序

21、號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元28598.431.1同期增加值萬元24994.261.2增長率14.42%2行業(yè)凈利潤萬元18285.802.12016年凈利潤萬元16143.552.2增長率13.27%3行業(yè)納稅總額萬元42493.943.12016納稅總額萬元37180.803.2增長率14.29%42017完成投資萬元57106.454.12016行業(yè)投資萬元16.46%區(qū)域內行業(yè)市場預測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值186157.02211542.07240388.722利潤總額46973.2853378.7360657.653凈利潤19153.1621

22、764.9624732.914納稅總額11448.6513009.8314783.905工業(yè)增加值56002.0763638.7272316.736產(chǎn)業(yè)貢獻率14.00%18.00%19.86%7企業(yè)數(shù)量99112091548土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程11806.1611806.1626973.7726973.772169.691.1主要生產(chǎn)車間7083.707083.7016184.2616184.261345.211.2輔助生產(chǎn)車間3777.973777.978631.618631.61694.301.3其他生產(chǎn)車間

23、944.49944.491564.481564.48130.182倉儲工程2504.842504.845665.455665.45331.432.1成品貯存626.21626.211416.361416.3682.862.2原料倉儲1302.521302.522946.032946.03172.342.3輔助材料倉庫576.11576.111303.051303.0576.233供配電工程133.59133.59133.59133.598.793.1供配電室133.59133.59133.59133.598.794給排水工程153.63153.63153.63153.637.864.1給排水1

24、53.63153.63153.63153.637.865服務性工程1586.401586.401586.401586.4092.805.1辦公用房695.02695.02695.02695.0247.465.2生活服務891.38891.38891.38891.3849.096消防及環(huán)保工程447.53447.53447.53447.5329.456.1消防環(huán)保工程447.53447.53447.53447.5329.457項目總圖工程66.8066.8066.8066.80-80.117.1場地及道路硬化4379.12834.21834.217.2場區(qū)圍墻834.214379.124379.

25、127.3安全保衛(wèi)室66.8066.8066.8066.808綠化工程1425.7749.90合計16698.9635689.8435689.842609.81節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤61.371.1年用電量千瓦時494135.721.2年用電量噸標準煤60.731.3年用水量立方米7526.061.4年用水量噸標準煤0.642年節(jié)能量噸標準煤23.873節(jié)能率26.28%節(jié)項目建設進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元6341.211.1完成比例86.36%2完成固定資產(chǎn)投資萬元4940.712.1完成比例77.91%3完成流動資金投資萬元1400.503.1完成

26、比例22.09%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人1181.2人均年工資萬元5.381.3年工資額萬元502.722工程技術人員工資2.1平均人數(shù)人262.2人均年工資萬元5.012.3年工資額萬元162.323企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人73.2人均年工資萬元6.593.3年工資額萬元47.164品質管理人員工資4.1平均人數(shù)人144.2人均年工資萬元5.054.3年工資額萬元70.055其他人員工資5.1平均人數(shù)人95.2人均年工資萬元6.685.3年工資額萬元45.486職工工資總額萬元827.73固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設備購置及安

27、裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設投資萬元2609.812141.99165.556026.021.1工程費用萬元2609.812141.998055.851.1.1建筑工程費用萬元2609.812609.8135.54%1.1.2設備購置及安裝費萬元2141.992141.9929.17%1.2工程建設其他費用萬元1274.221274.2217.35%1.2.1無形資產(chǎn)萬元762.85762.851.3預備費萬元511.37511.371.3.1基本預備費萬元266.94266.941.3.2漲價預備費萬元244.43244.432建設期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元6026.0260

28、26.02流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元8055.854171.415528.528055.858055.858055.851.1應收賬款萬元2416.761450.051812.572416.762416.762416.761.2存貨萬元3625.132175.082718.853625.133625.133625.131.2.1原輔材料萬元1087.54652.52815.651087.541087.541087.541.2.2燃料動力萬元54.3832.6340.7854.3854.3854.381.2.3在產(chǎn)品萬元1667.5610

29、00.541250.671667.561667.561667.561.2.4產(chǎn)成品萬元815.65489.39611.74815.65815.65815.651.3現(xiàn)金萬元2013.961208.381510.472013.962013.962013.962流動負債萬元6739.304043.585054.486739.306739.306739.302.1應付賬款萬元6739.304043.585054.486739.306739.306739.303流動資金萬元1316.55789.93987.411316.551316.551316.554鋪底流動資金萬元438.85263.31329.

30、14438.85438.85438.85總投資構成估算表序號項目單位指標占建設投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元7342.57121.85%121.85%100.00%2項目建設投資萬元6026.02100.00%100.00%82.07%2.1工程費用萬元4751.8078.85%78.85%64.72%2.1.1建筑工程費萬元2609.8143.31%43.31%35.54%2.1.2設備購置及安裝費萬元2141.9935.55%35.55%29.17%2.2工程建設其他費用萬元762.8512.66%12.66%10.39%2.2.1無形資產(chǎn)萬元762.8512.66%1

31、2.66%10.39%2.3預備費萬元511.378.49%8.49%6.96%2.3.1基本預備費萬元266.944.43%4.43%3.64%2.3.2漲價預備費萬元244.434.06%4.06%3.33%3建設期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元6026.02100.00%100.00%82.07%5建設期間費用萬元6流動資金萬元1316.5521.85%21.85%17.93%7鋪底流動資金萬元438.857.28%7.28%5.98%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元6162.007702.5010270.0010270.00102

32、70.001.1萬元6162.007702.5010270.0010270.0010270.002現(xiàn)價增加值萬元1971.842464.803286.403286.403286.403增值稅萬元189.06236.33315.10315.10315.103.1銷項稅額萬元1643.201643.201643.201643.201643.203.2進項稅額萬元796.86996.071328.101328.101328.104城市維護建設稅萬元13.2316.5422.0622.0622.065教育費附加萬元5.677.099.459.459.456地方教育費附加萬元3.784.736.306.

33、306.309土地使用稅萬元97.1297.1297.1297.1297.1210稅金及附加萬元119.80125.47134.93134.93134.93折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構)筑物原值2609.812609.81當期折舊額2087.85104.39104.39104.39104.39104.39凈值521.962505.422401.032296.632192.242087.852機器設備原值2141.992141.99當期折舊額1713.59114.24114.24114.24114.24114.24凈值2027.751913.51179

34、9.271685.031570.793建筑物及設備原值4751.80當期折舊額3801.44218.63218.63218.63218.63218.63建筑物及設備凈值950.364533.174314.544095.913877.283658.654無形資產(chǎn)原值762.85762.85當期攤銷額762.8519.0719.0719.0719.0719.07凈值743.78724.71705.64686.57667.495合計：折舊及攤銷4564.29237.70237.70237.70237.70237.70總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料

35、費萬元5016.363009.823762.275016.365016.365016.362外購燃料動力費萬元387.66232.60290.75387.66387.66387.663工資及福利費萬元827.73827.73827.73827.73827.73827.734修理費萬元26.2415.7419.6826.2426.2426.245其它成本費用萬元1489.82893.891117.371489.821489.821489.825.1其他制造費用萬元408.06244.84306.05408.06408.06408.065.2其他管理費用萬元397.87238.72298.4039

36、7.87397.87397.875.3其他銷售費用萬元729.06437.44546.79729.06729.06729.066經(jīng)營成本萬元7747.814648.695810.867747.817747.817747.817折舊費萬元218.63218.63218.63218.63218.63218.638攤銷費萬元19.0719.0719.0719.0719.0719.079利息支出萬元-10總成本費用萬元7985.515217.486255.497985.517985.517985.5110.1可變成本萬元6920.084152.055190.066920.086920.086920.0810.2固定成本萬元1065.431065.431065.431065.431065.431