保險基礎(chǔ)知識課件-風(fēng)險與保險

1、第一章 風(fēng)險與保險,風(fēng)險的存在是保險賴以產(chǎn)生的自然條件。,第一節(jié) 風(fēng)險及其性質(zhì),與不確定性密切相關(guān),一、風(fēng)險的概念,（一）廣義概念-經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上 1、概念 2、風(fēng)險成本與風(fēng)險代價 （二）狹義概念-傳統(tǒng)保險領(lǐng)域內(nèi)的風(fēng)險 1、概念 2、基本點(diǎn) 3、數(shù)學(xué)表示,狹義風(fēng)險的概念,風(fēng)險是損失的不確定性。 它有兩層含義： 一是可能存在損失 二是這種損失是不確定的。 損失：標(biāo)的物因某種特定事件的發(fā)生導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)單位或個人非故意的、非計(jì)劃的和非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價值的減少。 -直接損失：實(shí)質(zhì)損失 -間接損失：額外費(fèi)用損失、收入損失、責(zé)任損失,損失頻率與損失程度,損失頻率亦稱損失機(jī)會，是在一定時間內(nèi)一定數(shù)目的危險單位中可能受

2、到損失的次數(shù)或程度，通常以分?jǐn)?shù)或百分率來表示。即：損失頻率=損失次數(shù)/危險單位數(shù)。 損失程度是標(biāo)的物發(fā)生一次事故損失的額度。損失程度=實(shí)際損失額/發(fā)生事故件數(shù)。 損失頻率與損失程度一般成反比關(guān)系：即往往是損失頻率很高，但損失程度不大；損失頻率很低，但損失程度大。,風(fēng)險與概率,1.概率(Probability)。概率是不確定事件的確定性程度。用公式表示： 0P(A)1 式中： A表示某種隨機(jī)事件； P表示事件的概率逐漸趨于某個常數(shù) P(A)表示常數(shù)P為事件A的概率； 1表示必然事件的概率； 0表示不可能事件的概率。,風(fēng)險與概率,在一般條件下，概率大，表示某種隨機(jī)事件出現(xiàn)的可能性就大；反之，概率小

3、，則表示某種隨機(jī)事件出現(xiàn)的可能性就小。概率值永遠(yuǎn)是正數(shù)。如果將同類事件的所有不同結(jié)果的概率都相加，則概率之和必為1。即: n Pi=1 i=1 以概率為尺度，從數(shù)量的角度來研究隨機(jī)現(xiàn)象變動的關(guān)系和規(guī)律性的科學(xué)則稱為概率論。,風(fēng)險與概率,2.大數(shù)法則(Laws of large number)。 大數(shù)法則是在隨機(jī)事件的大量出現(xiàn)中往往呈現(xiàn)幾乎一致的規(guī)律。 大數(shù)法則是概率論的法則之一，是保險的數(shù)理基礎(chǔ)。,風(fēng)險成本,風(fēng)險成本是指由于風(fēng)險的存在和風(fēng)險事故發(fā)生后人們所必須支出的費(fèi)用和預(yù)期經(jīng)濟(jì)利益的減少。包括經(jīng)濟(jì)成本和社會成本。 風(fēng)險成本的形態(tài)一般分為三類： 第一，風(fēng)險損失的實(shí)際成本。風(fēng)險損失的實(shí)際成本由風(fēng)

4、險造成的直接損失成本和間接損失成本共同構(gòu)成。,風(fēng)險成本,第二，風(fēng)險損失的無形成本。風(fēng)險損失的無形成本是指風(fēng)險對社會經(jīng)濟(jì)福利、社會生產(chǎn)率、社會資源配置以及社會再生產(chǎn)等諸方面的破壞后果。 第三，預(yù)防或控制風(fēng)險損失的成本。為預(yù)防和控制風(fēng)險損失，必須采取各種措施而支付的費(fèi)用費(fèi)。具體包括資本支出和折舊費(fèi)、安全人員費(fèi)(含薪金、津貼、服裝費(fèi)等)、訓(xùn)練計(jì)劃費(fèi)用、施教費(fèi)以及增加的機(jī)會成本。,經(jīng)濟(jì)成本,直接損失成本：風(fēng)險事故發(fā)生造成的財產(chǎn)損失和人員傷亡所必須支付的費(fèi)用 間接損失成本：在為預(yù)防風(fēng)險發(fā)生和降低風(fēng)險發(fā)生所致直接損失以外的經(jīng)濟(jì)利益的減少。,社會成本,資源配置成本：由于風(fēng)險的存在及其發(fā)生可能導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)后果影

5、響社會資源的優(yōu)化配置，或者配置效率降低引起的社會經(jīng)濟(jì)效益損失。 核能利用、水力資源開發(fā),社會成本,效率損失成本：為應(yīng)付風(fēng)險發(fā)生可能造成的損失而提留大量的風(fēng)險損失準(zhǔn)備金，準(zhǔn)備金閑置阻礙生產(chǎn)規(guī)模和流通規(guī)模的擴(kuò)大，資金不能得到有效的運(yùn)用，社會生產(chǎn)率受損。 高風(fēng)險行業(yè)，資本流入受阻，社會生產(chǎn)率受損。,社會成本,精神成本：憂慮、恐懼,二、風(fēng)險的特點(diǎn),1、客觀性 2、偶然性 3、損害性 4、不確定性 5、相對性（或可變性）,三、風(fēng)險的構(gòu)成要素,1、風(fēng)險因素 (Hazard) ：是指引起或增加風(fēng)險事故發(fā)生的機(jī)會或擴(kuò)大損失幅度的原因和條件。 2、風(fēng)險事故 (Peril) ：風(fēng)險事故是造成生命財產(chǎn)損失的偶發(fā)事件

6、。 3、損失(Loss)：損失是指非故意的、非預(yù)期的和非計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)價值的減少。 三者的關(guān)系,三、風(fēng)險的構(gòu)成要素,1.風(fēng)險因素。風(fēng)險因素根據(jù)性質(zhì)通常分為實(shí)質(zhì)風(fēng)險因素、道德風(fēng)險因素和心理風(fēng)險因素三種類型。 實(shí)質(zhì)風(fēng)險因素(Physical Hazard)是有形的并能直接影響事物物理功能的因素。又稱物理風(fēng)險因素，屬于有形的因素。,三、風(fēng)險的構(gòu)成要素,道德風(fēng)險因素(Moral Hazard )是與人的品德修養(yǎng)有關(guān)的無形的因素，即是由于個人的不誠實(shí)、不正直或不軌企圖促使風(fēng)險事故發(fā)生，以致引起社會財富損毀或人身傷亡的原因或條件。 心理風(fēng)險因素(Morale Hazard)是與人的心理狀態(tài)有關(guān)的無形因素。又稱

7、風(fēng)紀(jì)風(fēng)險因素。它是由于人們主觀上的疏忽或過失，以致增加風(fēng)險事故發(fā)生的機(jī)會或擴(kuò)大損失程度的因素。 上述三種風(fēng)險因素中，道德風(fēng)險因素和心理風(fēng)險因素均為與人的行為有關(guān)的風(fēng)險因素，故二者合并可稱為無形風(fēng)險因素或人為風(fēng)險因素。,三、風(fēng)險的構(gòu)成要素,風(fēng)險是由風(fēng)險因素、風(fēng)險事故和損失三者構(gòu)成的統(tǒng)一體，三者的關(guān)系為： 風(fēng)險因素是指引起或增加風(fēng)險事故發(fā)生的機(jī)會或擴(kuò)大損失幅度的條件，是風(fēng)險事故發(fā)生的潛在原因； 風(fēng)險事故是造成生命財產(chǎn)損失的偶發(fā)事件，是造成損失的直接的或外在的原因，是損失的媒介； 損失是指非故意的、非預(yù)期的和非計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)價值的減少。 上述三者關(guān)系為：風(fēng)險是由風(fēng)險因素、風(fēng)險事故和損失三者構(gòu)成的統(tǒng)一體，

8、風(fēng)險因素引起或增加風(fēng)險事故；風(fēng)險事故發(fā)生可能造成損失。,四、風(fēng)險的分類,1、按性質(zhì)劃分 2、按損害對象劃分 3、按產(chǎn)生的原因劃分,風(fēng)險按照性質(zhì)分類,純粹風(fēng)險(Pure risk)如自然災(zāi)害；意外事故 - 特點(diǎn)：結(jié)果只有兩種可能 損失 vs 不損失； 投機(jī)風(fēng)險(Speculative risk)如市場波動；賭博 - 特點(diǎn)：結(jié)果有三個可能 損失 vs 不損失 vs 盈利,風(fēng)險按照環(huán)境分類,靜態(tài)風(fēng)險和動態(tài)風(fēng)險 靜態(tài)風(fēng)險(Static risk)是由于自然力變動或人的行為失常所引起的風(fēng)險。 動態(tài)風(fēng)險(Dynamic risk)是由于人類社會活動而產(chǎn)生的各種風(fēng)險。,按照風(fēng)險產(chǎn)生和影響的范圍,基本風(fēng)險和特

9、定風(fēng)險 基本風(fēng)險(Fundamental risk)是風(fēng)險的起源與影響方面都不與特定的人有關(guān)，至少是個人所不能阻止的風(fēng)險。即全社會普遍存在的風(fēng)險。 特定風(fēng)險(Particular risk)是與某特定的人有因果關(guān)系的風(fēng)險。即由特定的個人所引起且損失僅涉及個人的風(fēng)險。,按照風(fēng)險損害的對象,財產(chǎn)風(fēng)險、人身風(fēng)險、責(zé)任風(fēng)險和信用風(fēng)險 財產(chǎn)風(fēng)險(Property risk)是可能導(dǎo)致財產(chǎn)發(fā)生毀損、滅失和貶值的風(fēng)險。 人身風(fēng)險是指人們因生、老、病、死、傷殘等原因而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。 責(zé)任風(fēng)險(Liability risk)是指因侵權(quán)或違約依法對他人遭受的人身傷亡或財產(chǎn)損失應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任的風(fēng)險。 信用風(fēng)險是

10、指在經(jīng)濟(jì)交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由于一方違約或犯罪而給對方造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。,按照產(chǎn)生的原因,自然風(fēng)險、社會風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險和政治風(fēng)險 自然風(fēng)險是指由于自然現(xiàn)象或物理現(xiàn)象所導(dǎo)致的風(fēng)險。 社會風(fēng)險是指由于個人行為的反?；虿豢深A(yù)料的團(tuán)體行為所致?lián)p失的風(fēng)險。 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險是指在產(chǎn)銷過程中，由于各種因素的變動或估計(jì)的錯誤，導(dǎo)致產(chǎn)量減少或價格漲跌所致?lián)p失的風(fēng)險。 政治風(fēng)險是由于種族宗教的沖突、叛亂、戰(zhàn)爭所引起的風(fēng)險。,按照風(fēng)險的可控性,可管理風(fēng)險和不可管理風(fēng)險 可管理風(fēng)險(Manageable Risk)是可以預(yù)測及可以控制的風(fēng)險； 不可管理風(fēng)險(Non-manageable Risk)則是不可以預(yù)測及

11、不可以控制的風(fēng)險。,五、危險單位（Risk Unit）1,1、概念:一次保險事故可能造成的最大損失范圍。 -不同的保險有不同的危險單位，保險人在確定其本身可以承擔(dān)的最高保險責(zé)任選擇使用的費(fèi)率水平時，用危險單位來作為計(jì)算的基礎(chǔ)。 -危險單位的劃分較為復(fù)雜，應(yīng)根據(jù)各種不同的險別來決定。例如，船舶險以每一艘船為一個危險單位；關(guān)于火險，通常以一棟獨(dú)立的建筑物為一個危險單位， -危險單位的劃分并不是一成不變的，如兩座建筑物之間本來沒有通道，后來修建了天橋，將兩者連接在一起，這樣就把互相分割的兩個危險單位變成了一個危險單位。,危險單位（Risk Unit）2,2、意義： 危險單位，亦稱風(fēng)險單位，是風(fēng)險管理

12、學(xué)中的基本研究單位，保險公司對每一危險單位的自留金額是衡量保險公司償付能力和承保能力的一個重要指標(biāo)。 我國保險法第99條規(guī)定：“保險公司對每危險單位，即對一次保險事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任，不得超過其實(shí)有資本金加公積金總和的百分之十，超過的部分，應(yīng)當(dāng)辦理再保險。”,第二節(jié) 風(fēng)險管理與保險,保險是風(fēng)險管理的有效手段。,一、風(fēng)險管理的概念,風(fēng)險管理是指人們對各種風(fēng)險的認(rèn)識，控制和處理的主動行為。其目的是以最小的成本，獲得最大的安全保障。 風(fēng)險管理(Risk management)是經(jīng)濟(jì)單位透過對風(fēng)險的認(rèn)識、衡量和分析，以最小的成本取得最大安全保障的管理方法。,風(fēng)險管理的目標(biāo),風(fēng)險管理目

13、標(biāo)由兩個部分組成：損失發(fā)生前的風(fēng)險管理目標(biāo)和損失發(fā)生后的風(fēng)險管理目標(biāo)， 1.損失發(fā)生前的風(fēng)險管理目標(biāo) (1)降低損失成本。 (2)減輕和消除精神壓力。,風(fēng)險管理的目標(biāo),2.損失發(fā)生后的風(fēng)險管理目標(biāo) (1)維持企業(yè)的生存。 (2)生產(chǎn)能力的保持與利潤計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)。 (3)保持企業(yè)的服務(wù)能力。 (4)履行社會責(zé)任。,二、風(fēng)險管理的程序,風(fēng)險管理的基本程序分為以下幾個步驟： （一）風(fēng)險識別 （二）風(fēng)險的估測 （三）風(fēng)險評價 （四）選擇風(fēng)險管理技術(shù) （五）風(fēng)險管理效果評價,(一)風(fēng)險的識別(Risk Identification),風(fēng)險的識別是經(jīng)濟(jì)單位和個人對所面臨的以及潛在的風(fēng)險加以判斷、歸類整理并對

14、風(fēng)險的性質(zhì)進(jìn)行鑒定的過程。,(二)風(fēng)險的估測(Risk Measurement， Risk Evaluation),風(fēng)險的估測是指在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，通過對所收集的大量的詳細(xì)損失資料加以分析，運(yùn)用概率論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)，估計(jì)和預(yù)測風(fēng)險發(fā)生的概率和損失程度。,(三)風(fēng)險管理技術(shù)的選擇,風(fēng)險的對策是在識別分析和估測風(fēng)險的基礎(chǔ)上，根據(jù)風(fēng)險性質(zhì)、風(fēng)險頻率、損失程度及自身的經(jīng)濟(jì)承受能力選擇適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險處理方法的過程。 風(fēng)險管理方法分為控制法和財務(wù)法兩大類， 前者的目的是降低風(fēng)險頻率和減少損失程度，重點(diǎn)在于改變引起風(fēng)險事故和擴(kuò)大損失的各種條件； 后者是事先做好吸納風(fēng)險成本的財務(wù)安排。,1.控制法。,控制法是指避免

15、、消除風(fēng)險或減少風(fēng)險發(fā)生頻率及控制風(fēng)險損失擴(kuò)大的一種風(fēng)險管理方法。主要包括： (1)避免(Avoidance)。 避免是放棄某項(xiàng)活動以達(dá)到回避因從事該項(xiàng)活動可能導(dǎo)致風(fēng)險損失的目的。 (2)預(yù)防(Loss Prevention)。 預(yù)防是指在風(fēng)險發(fā)生前為了消除或減少可能引發(fā)損失的各種因素而采取的處理風(fēng)險的具體措施。,1.控制法。,(3)抑制(Control)。 抑制是指風(fēng)險事故發(fā)生時或之后采取的各種防止損失擴(kuò)大的措施。 (4)風(fēng)險中和(Risk Neutralization)。 風(fēng)險中和是風(fēng)險管理人采取措施將損失機(jī)會與獲利機(jī)會進(jìn)行平分。 (5)集合或分散(Combination or Pooli

16、ng)。 集合或分散是集合性質(zhì)相同的多數(shù)單位來直接分擔(dān)所遭受的損失，以提高每一單位承受風(fēng)險的能力。,2.財務(wù)法。,財務(wù)法是通過提留風(fēng)險準(zhǔn)備金事先做好吸納風(fēng)險成本的財務(wù)安排來降低風(fēng)險成本的一種風(fēng)險管理方法。即對無法控制的風(fēng)險事前所做的財務(wù)安排。 它包括自留或承擔(dān)和轉(zhuǎn)移兩種。 (1)自留或承擔(dān)(Retention or Assumption)。 自留是經(jīng)濟(jì)單位或個人自己承擔(dān)全部風(fēng)險成本的一種風(fēng)險管理方法，即對風(fēng)險的自我承擔(dān)。 自留有主動自留和被動自留之分。,2.財務(wù)法。,(2)轉(zhuǎn)移(Transfer)。風(fēng)險轉(zhuǎn)移是一些單位或個人為避免承擔(dān)風(fēng)險損失而有意識地將風(fēng)險損失或與風(fēng)險損失有關(guān)的財務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給另

17、一單位或個人承擔(dān)的一種風(fēng)險管理方式。 風(fēng)險轉(zhuǎn)移分為直接轉(zhuǎn)移和間接轉(zhuǎn)移。 直接轉(zhuǎn)移是風(fēng)險管理人將與風(fēng)險有關(guān)的財產(chǎn)或業(yè)務(wù)直接轉(zhuǎn)移給他人； 間接轉(zhuǎn)移是指風(fēng)險管理人在不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)或業(yè)務(wù)本身的條件下將與財產(chǎn)或業(yè)務(wù)的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給他人。,三、風(fēng)險處理方式（一）,風(fēng)險處理方式及其比較（主要是對純粹風(fēng)險的處理) （一）避免： 這是一種消極的處理方法，通常在兩種情況下才使用。 、某特定風(fēng)險所致?lián)p失頻率和損失幅度相當(dāng)高時。 、在處理風(fēng)險時其成本大于其產(chǎn)生的效益時。 避免損失有時意味著利潤的喪失，況且有的風(fēng)險是不能避免的,（二）自留,自留是指企業(yè)自我承受風(fēng)險損害后果的方法。 采取自留方法的原因有以下幾種： 、處理風(fēng)險的成

18、本大于承擔(dān)風(fēng)險的成本； 、估計(jì)某種風(fēng)險可能發(fā)生的最大損失，企業(yè)本身可以安全承擔(dān)； 、不可能轉(zhuǎn)移他人的風(fēng)險； 、由于缺乏知識或由于判斷失誤所致。,列表：不同風(fēng)險損失類型及處理方法,(四)風(fēng)險管理效果評價,風(fēng)險管理效果評價是分析、比較已實(shí)施的風(fēng)險管理方法的結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)的契合程度，以此來評判管理方案的科學(xué)性、適應(yīng)性和收益性。,四、風(fēng)險與保險的關(guān)系,（一）可保風(fēng)險 (Insurable Risk)： 是保險人可接受承保的風(fēng)險。即符合保險人承保條件的風(fēng)險，是風(fēng)險的一種形式。可保風(fēng)險必須具備下列條件： 第一，可保風(fēng)險是純粹風(fēng)險， 第二，風(fēng)險的發(fā)生必須具有偶然性。,（一）可保風(fēng)險,第三，風(fēng)險的發(fā)生是意外的。所謂意外，是非人們的故意行為所致。故意行為容易引起道德風(fēng)險，為法律所禁止，與社會道德相矛盾；必然發(fā)生