乳白透光型PC管項(xiàng)目投資方案（項(xiàng)目匯報(bào)說明）

1、乳白透光型PC管項(xiàng)目投資方案一、項(xiàng)目發(fā)展背景根據(jù)第四次全國經(jīng)濟(jì)普查以及省統(tǒng)計(jì)局對(duì)我市地區(qū)生產(chǎn)總值的初步修訂結(jié)果，預(yù)計(jì)全市地區(qū)生產(chǎn)總值突破9200億元，同口徑增長(zhǎng)8.6%；一般公共預(yù)算總收入1095億元，下降2%（剔除減稅降費(fèi)因素，同口徑增長(zhǎng)9.2%）；地方一般公共預(yù)算收入668億元，下降1.8%（剔除減稅降費(fèi)因素，同口徑增長(zhǎng)8.1%）；出口總額1803億元，增長(zhǎng)10.2%；實(shí)際利用外資60億元，增長(zhǎng)8.3%；社會(huì)消費(fèi)品零售總額5116億元，增長(zhǎng)9.5%；城鎮(zhèn)居民人均可支配收入47791元，增長(zhǎng)7.5%；農(nóng)村居民人均可支配收入21069元，增長(zhǎng)8.5%；固定資產(chǎn)投資增長(zhǎng)10%；居民消費(fèi)價(jià)格總水平

2、上漲2.5%；城鎮(zhèn)登記失業(yè)率2.7%。完成省下達(dá)的減排降碳任務(wù)。今年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的主要預(yù)期目標(biāo)是：地區(qū)生產(chǎn)總值增長(zhǎng)8%，地方一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)3%，固定資產(chǎn)投資增長(zhǎng)10%，社會(huì)消費(fèi)品零售總額增長(zhǎng)9.5%，進(jìn)出口總額增長(zhǎng)3%，實(shí)際利用外資增長(zhǎng)3%，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入增長(zhǎng)7.5%，農(nóng)村居民人均可支配收入增長(zhǎng)8%，居民消費(fèi)價(jià)格總水平漲幅控制在3%以內(nèi)，城鎮(zhèn)登記失業(yè)率控制在3.5%以內(nèi)，完成節(jié)能減排降碳任務(wù)。二、項(xiàng)目建設(shè)單位xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司三、項(xiàng)目咨詢單位xxx泓域咨詢四、項(xiàng)目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資16533.38(萬元）。（二）流動(dòng)資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流

3、動(dòng)資金6012.08萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資22545.46萬元，其中：固定資產(chǎn)投資16533.38萬元，占項(xiàng)目總投資的73.33%；流動(dòng)資金6012.08萬元，占項(xiàng)目總投資的26.67%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資5485.30萬元，占項(xiàng)目總投資的24.33%；設(shè)備購置費(fèi)7059.95萬元，占項(xiàng)目總投資的31.31%；其它投資3988.13萬元，占項(xiàng)目總投資的17.69%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投資=16533.38+6012.08=22545.46（萬元）。五、資金籌措

4、全部自籌。六、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測(cè)算根據(jù)規(guī)劃，項(xiàng)目預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷55.00%,計(jì)劃收入25918.20萬元，總成本21979.10萬元，利潤(rùn)總額19919.32萬元，凈利潤(rùn)14939.49萬元，增值稅863.58萬元，稅金及附加336.17萬元，所得稅4979.83萬元；第二年負(fù)荷75.00%,計(jì)劃收入35343.00萬元，總成本28095.26萬元，利潤(rùn)總額27735.07萬元，凈利潤(rùn)20801.30萬元，增值稅1177.61萬元，稅金及附加373.86萬元，所得稅6933.77萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入47124.00萬元，總成本35740.47萬元，利潤(rùn)總額11383.5

5、3萬元，凈利潤(rùn)8537.65萬元，增值稅1570.14萬元，稅金及附加420.96萬元，所得稅2845.88萬元。（一）營(yíng)業(yè)收入估算項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對(duì)價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入47124.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=1570.14萬元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營(yíng)能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用35740.47萬元，其中：可變成本30580.82萬元，固定成本5159.65萬元，具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見總成本費(fèi)用估算一覽表

6、所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加420.96萬元。（五）利潤(rùn)總額及企業(yè)所得稅利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=11383.53（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=11383.5325.00%=2845.88（萬元）。（六）利潤(rùn)及利潤(rùn)分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額（PFO）：利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=11383.53（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=11383.5325.00%=2845.88（萬元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額11383.53萬元，繳納企業(yè)所得稅2845.88萬元，其正常經(jīng)營(yíng)年

7、份凈利潤(rùn)：企業(yè)凈利潤(rùn)=達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額-企業(yè)所得稅=11383.53-2845.88=8537.65（萬元）。4、根據(jù)利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率=50.49%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=59.32%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=37.87%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測(cè)算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入47124.00萬元，總成本費(fèi)用35740.47萬元，稅金及附加420.96萬元，利潤(rùn)總額11383.53萬元，企業(yè)所得稅2845.88萬元，稅后凈利潤(rùn)8537.65萬元，年納稅總額4836.98萬元。七、項(xiàng)目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.14年。本期工程項(xiàng)目全部

8、投資回收期4.14年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。八、綜合評(píng)價(jià)本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率50.49%，投資利稅率59.32%，全部投資回報(bào)率37.87%，全部投資回收期4.14年（含建設(shè)期），表明本期工程項(xiàng)目利潤(rùn)空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。建立起項(xiàng)目法人責(zé)任制，明確部門和個(gè)人的崗位職責(zé)。建設(shè)資金要設(shè)立專戶存儲(chǔ)，做到專款專用，在建設(shè)資金的使用過程中，嚴(yán)格進(jìn)行跟蹤檢查和審計(jì)，對(duì)項(xiàng)目的主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)進(jìn)行嚴(yán)格的考核，加強(qiáng)人員培訓(xùn)，尤其是網(wǎng)絡(luò)信息方面的人才培訓(xùn)。建議項(xiàng)目承辦單位提前做好產(chǎn)品銷售渠道及銷售策略的策

9、劃設(shè)計(jì)工作，積極引進(jìn)營(yíng)銷人才，使項(xiàng)目能夠順利實(shí)施并有利于項(xiàng)目后期的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作。九、附表上年度營(yíng)收情況一覽表序號(hào)項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1營(yíng)業(yè)收入10313.0313750.7012768.5112277.4249109.662主營(yíng)業(yè)務(wù)收入8558.2711411.0210595.9510188.4140753.652.1乳白透光型PC管(A)2824.233765.643496.663362.1813448.702.2乳白透光型PC管(B)1968.402624.542437.072343.339373.342.3乳白透光型PC管(C)1454.911939.871801.311

10、732.036928.122.4乳白透光型PC管(D)1026.991369.321271.511222.614890.442.5乳白透光型PC管(E)684.66912.88847.68815.073260.292.6乳白透光型PC管(F)427.91570.55529.80509.422037.682.7乳白透光型PC管(.)171.17228.22211.92203.77815.073其他業(yè)務(wù)收入1754.762339.682172.562089.008356.01上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位指標(biāo)完成營(yíng)業(yè)收入萬元49109.66完成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入萬元40753.65主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占比82.99

11、%營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率（同比）26.29%營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)量（同比）萬元10223.44利潤(rùn)總額萬元11332.96利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率23.14%利潤(rùn)總額增長(zhǎng)量萬元2129.81凈利潤(rùn)萬元8499.72凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率19.37%凈利潤(rùn)增長(zhǎng)量萬元1379.20投資利潤(rùn)率55.54%投資回報(bào)率41.66%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率25.50%企業(yè)總資產(chǎn)萬元40517.83流動(dòng)資產(chǎn)總額占比萬元26.49%流動(dòng)資產(chǎn)總額萬元10732.47資產(chǎn)負(fù)債率33.16%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米58135.7287.16畝1.1容積率1.161.2建筑系數(shù)63.18%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝189.691.4基底

12、面積平方米36730.151.5總建筑面積平方米67437.441.6綠化面積平方米4648.95綠化率6.89%2總投資萬元22545.462.1固定資產(chǎn)投資萬元16533.382.1.1土建工程投資萬元5485.302.1.1.1土建工程投資占比萬元24.33%2.1.2設(shè)備投資萬元7059.952.1.2.1設(shè)備投資占比31.31%2.1.3其它投資萬元3988.132.1.3.1其它投資占比17.69%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比73.33%2.2流動(dòng)資金萬元6012.082.2.1流動(dòng)資金占比26.67%3收入萬元47124.004總成本萬元35740.475利潤(rùn)總額萬元11383.5

13、36凈利潤(rùn)萬元8537.657所得稅萬元1.168增值稅萬元1570.149稅金及附加萬元420.9610納稅總額萬元4836.9811利稅總額萬元13374.6312投資利潤(rùn)率50.49%13投資利稅率59.32%14投資回報(bào)率37.87%15回收期年4.1416設(shè)備數(shù)量臺(tái)（套）18017年用電量千瓦時(shí)1215038.4818年用水量立方米22234.7119總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤151.2320節(jié)能率26.11%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤64.8122員工數(shù)量人862區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營(yíng)情況項(xiàng)目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元175691.55同期產(chǎn)值萬元149245.29同比增長(zhǎng)17.72%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家906規(guī)上企

14、業(yè)家25從業(yè)人數(shù)人45300前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元84323.31去年同期73445.96萬元。1、xxx集團(tuán)（AAA）萬元20659.212、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬元18551.133、xxx集團(tuán)萬元10962.034、xxx集團(tuán)萬元9275.565、xxx科技公司萬元5902.636、xxx公司萬元5481.027、xxx集團(tuán)萬元421.628、xxx集團(tuán)萬元3457.269、xxx科技公司萬元3288.6110、xxx公司萬元2529.70區(qū)域內(nèi)行業(yè)營(yíng)業(yè)能力分析序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元26509.701.1同期增加值萬元23514.011.2增長(zhǎng)率12.74%2行業(yè)凈利潤(rùn)萬元228

15、11.422.12016年凈利潤(rùn)萬元19493.612.2增長(zhǎng)率17.02%3行業(yè)納稅總額萬元36281.163.12016納稅總額萬元32594.703.2增長(zhǎng)率11.31%42017完成投資萬元37470.424.12016行業(yè)投資萬元17.17%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場(chǎng)預(yù)測(cè)（單位：萬元）序號(hào)項(xiàng)目2018年2019年2020年1產(chǎn)值204668.70232578.07264293.262利潤(rùn)總額56105.9663756.7772450.883凈利潤(rùn)25404.2928868.5132805.134納稅總額17771.4920194.8822948.735工業(yè)增加值74785.8584983.929

16、6572.646產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率5.00%9.00%10.81%7企業(yè)數(shù)量108713261697土建工程投資一覽表序號(hào)項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計(jì)容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程25968.2225968.2243658.1243658.123906.221.1主要生產(chǎn)車間15580.9315580.9326194.8726194.872421.861.2輔助生產(chǎn)車間8309.838309.8313970.6013970.601249.991.3其他生產(chǎn)車間2077.462077.462532.172532.17234.372倉儲(chǔ)工程5509.525509.5215456.561

17、5456.561005.782.1成品貯存1377.381377.383864.143864.14251.442.2原料倉儲(chǔ)2864.952864.958037.418037.41523.012.3輔助材料倉庫1267.191267.193555.013555.01231.333供配電工程293.84293.84293.84293.8421.513.1供配電室293.84293.84293.84293.8421.514給排水工程337.92337.92337.92337.9219.244.1給排水337.92337.92337.92337.9219.245服務(wù)性工程3489.363489.36

18、3489.363489.36227.065.1辦公用房2005.642005.642005.642005.6496.925.2生活服務(wù)1483.721483.721483.721483.72117.236消防及環(huán)保工程984.37984.37984.37984.3772.066.1消防環(huán)保工程984.37984.37984.37984.3772.067項(xiàng)目總圖工程146.92146.92146.92146.92125.817.1場(chǎng)地及道路硬化9368.361812.601812.607.2場(chǎng)區(qū)圍墻1812.609368.369368.367.3安全保衛(wèi)室146.92146.92146.9214

19、6.928綠化工程3074.86107.62合計(jì)36730.1567437.4467437.445485.30節(jié)能分析一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤151.231.1年用電量千瓦時(shí)1215038.481.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤149.331.3年用水量立方米22234.711.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤1.902年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤64.813節(jié)能率26.11%節(jié)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1完成投資萬元20404.831.1完成比例90.51%2完成固定資產(chǎn)投資萬元13602.532.1完成比例66.66%3完成流動(dòng)資金投資萬元6802.303.1完成比例33.34%人力資源配置一覽表序號(hào)

20、項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人5861.2人均年工資萬元4.361.3年工資額萬元2915.742工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人1292.2人均年工資萬元6.392.3年工資額萬元715.073企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人343.2人均年工資萬元6.683.3年工資額萬元231.054品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人694.2人均年工資萬元5.964.3年工資額萬元362.935其他人員工資5.1平均人數(shù)人445.2人均年工資萬元5.295.3年工資額萬元298.596職工工資總額萬元4523.38固定資產(chǎn)投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投

21、資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬元5485.307059.95189.6916533.381.1工程費(fèi)用萬元5485.307059.9528927.221.1.1建筑工程費(fèi)用萬元5485.305485.3024.33%1.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元7059.957059.9531.31%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元3988.133988.1317.69%1.2.1無形資產(chǎn)萬元1613.201613.201.3預(yù)備費(fèi)萬元2374.932374.931.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元1082.771082.771.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元1292.161292.162建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元16533.3816

22、533.38流動(dòng)資金投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動(dòng)資產(chǎn)萬元28927.2216046.7222828.5028927.2228927.2228927.221.1應(yīng)收賬款萬元8678.174772.996508.628678.178678.178678.171.2存貨萬元13017.257159.499762.9413017.2513017.2513017.251.2.1原輔材料萬元3905.172147.852928.883905.173905.173905.171.2.2燃料動(dòng)力萬元195.26107.39146.44195.26195.26195.26

23、1.2.3在產(chǎn)品萬元5987.943293.364490.955987.945987.945987.941.2.4產(chǎn)成品萬元2928.881610.882196.662928.882928.882928.881.3現(xiàn)金萬元7231.813977.495423.857231.817231.817231.812流動(dòng)負(fù)債萬元22915.1412603.3317186.3622915.1422915.1422915.142.1應(yīng)付賬款萬元22915.1412603.3317186.3622915.1422915.1422915.143流動(dòng)資金萬元6012.083306.644509.066012.08

24、6012.086012.084鋪底流動(dòng)資金萬元2004.011102.211503.022004.012004.012004.01總投資構(gòu)成估算表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總投資萬元22545.46136.36%136.36%100.00%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬元16533.38100.00%100.00%73.33%2.1工程費(fèi)用萬元12545.2575.88%75.88%55.64%2.1.1建筑工程費(fèi)萬元5485.3033.18%33.18%24.33%2.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元7059.9542.70%42.70%31.31%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元

25、1613.209.76%9.76%7.16%2.2.1無形資產(chǎn)萬元1613.209.76%9.76%7.16%2.3預(yù)備費(fèi)萬元2374.9314.36%14.36%10.53%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元1082.776.55%6.55%4.80%2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元1292.167.82%7.82%5.73%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元16533.38100.00%100.00%73.33%5建設(shè)期間費(fèi)用萬元6流動(dòng)資金萬元6012.0836.36%36.36%26.67%7鋪底流動(dòng)資金萬元2004.0312.12%12.12%8.89%營(yíng)業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號(hào)項(xiàng)目單位第

26、一年第二年第三年第四年第五年1營(yíng)業(yè)收入萬元25918.2035343.0047124.0047124.0047124.001.1萬元25918.2035343.0047124.0047124.0047124.002現(xiàn)價(jià)增加值萬元8293.8211309.7615079.6815079.6815079.683增值稅萬元863.581177.611570.141570.141570.143.1銷項(xiàng)稅額萬元7539.847539.847539.847539.847539.843.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬元3283.344477.275969.705969.705969.704城市維護(hù)建設(shè)稅萬元60.4582.4

27、3109.91109.91109.915教育費(fèi)附加萬元25.9135.3347.1047.1047.106地方教育費(fèi)附加萬元17.2723.5531.4031.4031.409土地使用稅萬元232.54232.54232.54232.54232.5410稅金及附加萬元336.17373.86420.96420.96420.96折舊及攤銷一覽表序號(hào)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值5485.305485.30當(dāng)期折舊額4388.24219.41219.41219.41219.41219.41凈值1097.065265.895046.484827.064607.6543

28、88.242機(jī)器設(shè)備原值7059.957059.95當(dāng)期折舊額5647.96376.53376.53376.53376.53376.53凈值6683.426306.895930.365553.835177.303建筑物及設(shè)備原值12545.25當(dāng)期折舊額10036.20595.94595.94595.94595.94595.94建筑物及設(shè)備凈值2509.0511949.3111353.3710757.4310161.499565.554無形資產(chǎn)原值1613.201613.20當(dāng)期攤銷額1613.2040.3340.3340.3340.3340.33凈值1572.871532.541492.21

29、1451.881411.555合計(jì)：折舊及攤銷11649.40636.27636.27636.27636.27636.27總成本費(fèi)用估算一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費(fèi)萬元22787.4812533.1117090.6122787.4822787.4822787.482外購燃料動(dòng)力費(fèi)萬元1707.78939.281280.841707.781707.781707.783工資及福利費(fèi)萬元4523.384523.384523.384523.384523.384523.384修理費(fèi)萬元71.5139.3353.6371.5171.5171.515其它成本費(fèi)用萬

30、元6014.053307.734510.546014.056014.056014.055.1其他制造費(fèi)用萬元1713.73942.551285.301713.731713.731713.735.2其他管理費(fèi)用萬元948.20521.51711.15948.20948.20948.205.3其他銷售費(fèi)用萬元3042.121673.172281.593042.123042.123042.126經(jīng)營(yíng)成本萬元35104.2019307.3126328.1535104.2035104.2035104.207折舊費(fèi)萬元595.94595.94595.94595.94595.94595.948攤銷費(fèi)萬元40

31、.3340.3340.3340.3340.3340.339利息支出萬元-10總成本費(fèi)用萬元35740.4721979.1028095.2635740.4735740.4735740.4710.1可變成本萬元30580.8216819.4522935.6130580.8230580.8230580.8210.2固定成本萬元5159.655159.655159.655159.655159.655159.6511盈虧平衡點(diǎn)44.11%44.11%利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1營(yíng)業(yè)收入萬元47124.0025918.2035343.0047124.0047124.0047124.002稅金及附加萬元420.96336.17373.86420.96420.96420.963總成本費(fèi)用萬元35740.4721979.1028095.2635740.4735740.4735740.475增值稅