納雍縣投資計(jì)劃方案

1、納雍縣xx生產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施方案（一）項(xiàng)目名稱納雍縣xx生產(chǎn)項(xiàng)目（二）項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)該項(xiàng)目屬于新建項(xiàng)目，依托xx良好的產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)和創(chuàng)新氛圍，充分發(fā)揮區(qū)位優(yōu)勢，全力打造以xx為核心的綜合性產(chǎn)業(yè)基地，年產(chǎn)值可達(dá)7000.00萬元。二、項(xiàng)目承辦單位xxx科技發(fā)展公司三、報(bào)告咨詢機(jī)構(gòu)泓域咨詢機(jī)構(gòu)四、項(xiàng)目建設(shè)背景肥料是指提供一種或一種以上植物必需的營養(yǎng)元素，改善土壤性質(zhì)、提高土壤肥力水平的一類物質(zhì)，是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的物質(zhì)基礎(chǔ)之一，一般分為有機(jī)肥料、無機(jī)肥料、生物性肥料。納雍縣位于貴州省西北部、畢節(jié)市南部，與大方縣隔河相望，地理坐標(biāo)為東經(jīng)10455401053804，北緯263016270554，因縣南有一納雍河，即

2、以納雍為縣名（亦取納民雍熙之意）。境內(nèi)有吊水巖風(fēng)景名勝區(qū)、雍熙風(fēng)景區(qū)、大海壩景區(qū)、總溪河風(fēng)景名勝區(qū)等景點(diǎn)。工業(yè)項(xiàng)目有240萬KW電廠，位于納雍陽場鎮(zhèn)，還有畢節(jié)煤制油二期項(xiàng)目，離六盤水鐘山區(qū)30公里。2018年，納雍縣實(shí)現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值218億元，比2017年增長11%。其中，第一產(chǎn)業(yè)增加值35億元，比2017年增長7.1%；第二產(chǎn)業(yè)增加值107億元，比2017年增長10.1%；第三產(chǎn)業(yè)增加值76億元，比2017年增長13.8%；三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)比為16.1：49.1：34.9。人均地區(qū)生產(chǎn)總值為31867元，比2017年增長10.4%。xx把加快發(fā)展作為主題，以經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整為主線，大力調(diào)整產(chǎn)

3、業(yè)結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，積極推進(jìn)對(duì)外開放，加速觀念創(chuàng)新、體制創(chuàng)新、科技創(chuàng)新和管理創(chuàng)新，努力提高經(jīng)濟(jì)的競爭力和經(jīng)濟(jì)增長的質(zhì)量和效益。該項(xiàng)目的建設(shè)，通過科學(xué)的產(chǎn)業(yè)規(guī)劃和發(fā)展定位可成為xx示范項(xiàng)目，有利于吸引科技創(chuàng)新型中小企業(yè)投資，吸引市內(nèi)外、省內(nèi)外、國內(nèi)外的資本、人才、技術(shù)以及先進(jìn)的管理方法、經(jīng)驗(yàn)集聚xx，進(jìn)一步鞏固xx招商引資競爭力。五、投資估算及經(jīng)濟(jì)效益分析（一）項(xiàng)目總投資及資金構(gòu)成項(xiàng)目預(yù)計(jì)總投資3391.29萬元，其中：固定資產(chǎn)投資2623.08萬元，占項(xiàng)目總投資的77.35%；流動(dòng)資金768.21萬元，占項(xiàng)目總投資的22.65%。（二）資金籌措該項(xiàng)目現(xiàn)階段投資均由企業(yè)自籌。（三）項(xiàng)目預(yù)期

4、經(jīng)濟(jì)效益規(guī)劃目標(biāo)項(xiàng)目預(yù)期達(dá)產(chǎn)年?duì)I業(yè)收入7124.00萬元，總成本費(fèi)用5446.07萬元，稅金及附加70.22萬元，利潤總額1677.93萬元，利稅總額1979.59萬元，稅后凈利潤1258.45萬元，達(dá)產(chǎn)年納稅總額721.14萬元；達(dá)產(chǎn)年投資利潤率49.48%，投資利稅率58.37%，投資回報(bào)率37.11%，全部投資回收期4.19年，提供就業(yè)職位137個(gè)。十、項(xiàng)目評(píng)價(jià)1、本期工程項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策和規(guī)劃要求，符合xx及xxxx行業(yè)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整政策；項(xiàng)目的建設(shè)對(duì)促進(jìn)xxxx產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、技術(shù)結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整優(yōu)化有著積極的推動(dòng)意義。2、xxx公司為適應(yīng)國內(nèi)外市場需求，擬建“納雍縣

5、xx生產(chǎn)項(xiàng)目”，項(xiàng)目的建設(shè)能夠有力促進(jìn)xx經(jīng)濟(jì)發(fā)展，為社會(huì)提供就業(yè)職位137個(gè)，達(dá)產(chǎn)年納稅總額721.14萬元，可以促進(jìn)xx區(qū)域經(jīng)濟(jì)的繁榮發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定，為地方財(cái)政收入做出積極的貢獻(xiàn)。3、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年投資利潤率49.48%，投資利稅率58.37%，全部投資回報(bào)率37.11%，全部投資回收期4.19年，固定資產(chǎn)投資回收期4.19年（含建設(shè)期），項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。4、民間投資是我國制造業(yè)發(fā)展的主要力量，約占制造業(yè)投資的85%以上，黨中央、國務(wù)院一直高度重視民間投資的健康發(fā)展。為貫徹黨的十九大精神，落實(shí)國務(wù)院對(duì)促進(jìn)民間投資的一系列工作部署，工業(yè)和信息化部與發(fā)展改革委、科技部、財(cái)政部等

6、15個(gè)相關(guān)部門和單位聯(lián)合印發(fā)了關(guān)于發(fā)揮民間投資作用推進(jìn)實(shí)施制造強(qiáng)國戰(zhàn)略的指導(dǎo)意見，圍繞中國制造2025，明確了促進(jìn)民營制造業(yè)企業(yè)健康發(fā)展的指導(dǎo)思想、主要任務(wù)和保障措施，旨在釋放民間投資活力，引導(dǎo)民營制造業(yè)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，加快制造強(qiáng)國建設(shè)。民間投資是我國制造業(yè)發(fā)展的主要力量，約占制造業(yè)投資的85%以上，黨中央、國務(wù)院一直高度重視民間投資的健康發(fā)展。為貫徹黨的十九大精神，落實(shí)國務(wù)院對(duì)促進(jìn)民間投資的一系列工作部署，工業(yè)和信息化部與發(fā)展改革委、科技部、財(cái)政部等15個(gè)相關(guān)部門和單位聯(lián)合印發(fā)了關(guān)于發(fā)揮民間投資作用推進(jìn)實(shí)施制造強(qiáng)國戰(zhàn)略的指導(dǎo)意見，圍繞中國制造2025，明確了促進(jìn)民營制造業(yè)企業(yè)健康發(fā)展的指導(dǎo)思想

7、、主要任務(wù)和保障措施，旨在釋放民間投資活力，引導(dǎo)民營制造業(yè)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，加快制造強(qiáng)國建設(shè)。民營企業(yè)貼近市場、嗅覺敏銳、機(jī)制靈活，在推進(jìn)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力建設(shè)方面起到重要作用。認(rèn)定國家技術(shù)創(chuàng)新示范企業(yè)和培育工業(yè)設(shè)計(jì)企業(yè)，有助于企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力進(jìn)一步升級(jí)。同時(shí)，大量民營企業(yè)走在科技、產(chǎn)業(yè)、時(shí)尚的最前沿，能夠綜合運(yùn)用科技成果和工學(xué)、美學(xué)、心理學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)等知識(shí)，對(duì)工業(yè)產(chǎn)品的功能、結(jié)構(gòu)、形態(tài)及包裝等進(jìn)行整合優(yōu)化創(chuàng)新，服務(wù)于工業(yè)設(shè)計(jì)，豐富產(chǎn)品品種、提升產(chǎn)品附加值，進(jìn)而創(chuàng)造出新技術(shù)、新模式、新業(yè)態(tài)。第二章 背景及必要性研究分析一、項(xiàng)目承辦單位背景分析（一）公司概況本公司秉承“顧客至上，銳意進(jìn)取”的經(jīng)營理念，堅(jiān)

8、持“客戶第一”的原則為廣大客戶提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。公司堅(jiān)持“責(zé)任+愛心”的服務(wù)理念，將誠信經(jīng)營、誠信服務(wù)作為企業(yè)立世之本，在服務(wù)社會(huì)、方便大眾中贏得信譽(yù)、贏得市場?！皾M足社會(huì)和業(yè)主的需要，是我們不懈的追求”的企業(yè)觀念，面對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展步入快車道的良好機(jī)遇，正以高昂的熱情投身于建設(shè)宏偉大業(yè)。公司擁有優(yōu)秀的管理團(tuán)隊(duì)和較高的員工素質(zhì)，在職員工約600人，80%以上為技術(shù)及管理人員，85%以上人員有大專以上學(xué)歷。公司具備完整的產(chǎn)品自主研制、開發(fā)、設(shè)計(jì)、制造、銷售、管理及售后服務(wù)體系，依托于強(qiáng)大的技術(shù)、人才、設(shè)施領(lǐng)先優(yōu)勢，專注于相關(guān)行業(yè)產(chǎn)品的研發(fā)和制造，不斷追求產(chǎn)品的領(lǐng)先適用，采取以直銷為主、代理為輔的營銷模式

9、，對(duì)質(zhì)量管理傾注了強(qiáng)大的精力、人力和財(cái)力，聘請(qǐng)具有專項(xiàng)管理經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)工程師負(fù)責(zé)質(zhì)量管理工作，同時(shí)，注重研制、開發(fā)、設(shè)計(jì)、制造、銷售、管理及售后服務(wù)全方位人才培養(yǎng)；為確保做好售后服務(wù)，還在國內(nèi)主要用戶地區(qū)成立多個(gè)產(chǎn)品服務(wù)中心，以此輻射全國所有用戶，深受各地用戶好評(píng)。公司致力于高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，擁有有效專利和軟件著作權(quán)50多項(xiàng)，全國質(zhì)量管理先進(jìn)企業(yè)、全國用戶滿意企業(yè)、國家標(biāo)準(zhǔn)化良好行為AAAA企業(yè)，全國工業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)運(yùn)用標(biāo)桿企業(yè)。（二）公司經(jīng)濟(jì)效益分析上一年度，xxx公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入3829.62萬元，同比增長12.28%（418.82萬元）。其中，主營業(yè)業(yè)務(wù)xx銷售收入為3550.97萬元，占營業(yè)

10、總收入的92.72%。上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)序號(hào)項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1營業(yè)收入804.221072.29995.70957.403829.622主營業(yè)務(wù)收入745.70994.27923.25887.743550.972.1xx(A)246.08328.11304.67292.961171.822.2xx(B)171.51228.68212.35204.18816.722.3xx(C)126.77169.03156.95150.92603.662.4xx(D)89.48119.31110.79106.53426.122.5xx(E)59.6679.5473.8671.02284

11、.082.6xx(F)37.2949.7146.1644.39177.552.7xx(.)14.9119.8918.4717.7571.023其他業(yè)務(wù)收入58.5278.0272.4569.66278.65根據(jù)初步統(tǒng)計(jì)測算，公司實(shí)現(xiàn)利潤總額1038.15萬元，較去年同期相比增長241.01萬元，增長率30.23%；實(shí)現(xiàn)凈利潤778.61萬元，較去年同期相比增長107.81萬元，增長率16.07%。上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元3829.62完成主營業(yè)務(wù)收入萬元3550.97主營業(yè)務(wù)收入占比92.72%營業(yè)收入增長率（同比）12.28%營業(yè)收入增長量（同比）萬元418.82利潤總

12、額萬元1038.15利潤總額增長率30.23%利潤總額增長量萬元241.01凈利潤萬元778.61凈利潤增長率16.07%凈利潤增長量萬元107.81投資利潤率54.43%投資回報(bào)率40.82%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率23.20%企業(yè)總資產(chǎn)萬元6359.46流動(dòng)資產(chǎn)總額占比萬元33.85%流動(dòng)資產(chǎn)總額萬元2152.37資產(chǎn)負(fù)債率25.87%附表1：主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米10611.9715.91畝1.1容積率1.461.2建筑系數(shù)69.39%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝164.871.4基底面積平方米7363.651.5總建筑面積平方米15493.481.6綠化面積平方米846

13、.65綠化率5.46%2總投資萬元3391.292.1固定資產(chǎn)投資萬元2623.082.1.1土建工程投資萬元1103.602.1.1.1土建工程投資占比萬元32.54%2.1.2設(shè)備投資萬元1034.682.1.2.1設(shè)備投資占比30.51%2.1.3其它投資萬元484.802.1.3.1其它投資占比14.30%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比77.35%2.2流動(dòng)資金萬元768.212.2.1流動(dòng)資金占比22.65%3收入萬元7124.004總成本萬元5446.075利潤總額萬元1677.936凈利潤萬元1258.457所得稅萬元1.468增值稅萬元231.449稅金及附加萬元70.2210納稅

14、總額萬元721.1411利稅總額萬元1979.5912投資利潤率49.48%13投資利稅率58.37%14投資回報(bào)率37.11%15回收期年4.1916設(shè)備數(shù)量臺(tái)（套）6017年用電量千瓦時(shí)544257.1718年用水量立方米4755.3719總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤67.3020節(jié)能率29.36%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤23.6522員工數(shù)量人137附表2：土建工程投資一覽表序號(hào)項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計(jì)容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程5206.105206.1012122.1712122.17949.811.1主要生產(chǎn)車間3123.663123.667273.307273.30588.

15、881.2輔助生產(chǎn)車間1665.951665.953879.093879.09303.941.3其他生產(chǎn)車間416.49416.49703.09703.0956.992倉儲(chǔ)工程1104.551104.552191.352191.35124.872.1成品貯存276.14276.14547.84547.8431.222.2原料倉儲(chǔ)574.37574.371139.501139.5064.932.3輔助材料倉庫254.05254.05504.01504.0128.723供配電工程58.9158.9158.9158.913.783.1供配電室58.9158.9158.9158.913.784給排水工

16、程67.7567.7567.7567.753.384.1給排水67.7567.7567.7567.753.385服務(wù)性工程699.55699.55699.55699.5539.865.1辦公用房350.43350.43350.43350.4323.565.2生活服務(wù)349.12349.12349.12349.1216.816消防及環(huán)保工程197.35197.35197.35197.3512.656.1消防環(huán)保工程197.35197.35197.35197.3512.657項(xiàng)目總圖工程29.4529.4529.4529.45-56.367.1場地及道路硬化1848.44356.60356.607

17、.2場區(qū)圍墻356.601848.441848.447.3安全保衛(wèi)室29.4529.4529.4529.458綠化工程731.6725.61合計(jì)7363.6515493.4815493.481103.60附表3：節(jié)能分析一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤67.301.1年用電量千瓦時(shí)544257.171.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤66.891.3年用水量立方米4755.371.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤0.412年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤23.653節(jié)能率29.36%附表4：項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1完成投資萬元1907.471.1完成比例56.25%2完成固定資產(chǎn)投資萬元1322.232.1完成比例

18、69.32%3完成流動(dòng)資金投資萬元585.243.1完成比例30.68%附表5：人力資源配置一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人931.2人均年工資萬元5.111.3年工資額萬元532.582工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人212.2人均年工資萬元5.032.3年工資額萬元126.733企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人53.2人均年工資萬元6.653.3年工資額萬元34.384品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人114.2人均年工資萬元5.604.3年工資額萬元61.075其他人員工資5.1平均人數(shù)人75.2人均年工資萬元4.715.3年工資額萬元34.366職工工資總額萬元7

19、89.12附表6：固定資產(chǎn)投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬元1103.601034.68164.872623.081.1工程費(fèi)用萬元1103.601034.684824.391.1.1建筑工程費(fèi)用萬元1103.601103.6032.54%1.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元1034.681034.6830.51%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元484.80484.8014.30%1.2.1無形資產(chǎn)萬元233.05233.051.3預(yù)備費(fèi)萬元251.75251.751.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元134.67134.671.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元117.081

20、17.082建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元2623.082623.08附表7：流動(dòng)資金投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動(dòng)資產(chǎn)萬元4824.392732.294429.564824.394824.394824.391.1應(yīng)收賬款萬元1447.32868.391157.851447.321447.321447.321.2存貨萬元2170.981302.591736.782170.982170.982170.981.2.1原輔材料萬元651.29390.78521.04651.29651.29651.291.2.2燃料動(dòng)力萬元32.5619.5426.0532

21、.5632.5632.561.2.3在產(chǎn)品萬元998.65599.19798.92998.65998.65998.651.2.4產(chǎn)成品萬元488.47293.08390.78488.47488.47488.471.3現(xiàn)金萬元1206.10723.66964.881206.101206.101206.102流動(dòng)負(fù)債萬元4056.182433.713244.944056.184056.184056.182.1應(yīng)付賬款萬元4056.182433.713244.944056.184056.184056.183流動(dòng)資金萬元768.21460.93614.57768.21768.21768.214鋪底流動(dòng)

22、資金萬元256.07153.64204.86256.07256.07256.07附表8：總投資構(gòu)成估算表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總投資萬元3391.29129.29%129.29%100.00%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬元2623.08100.00%100.00%77.35%2.1工程費(fèi)用萬元2138.2881.52%81.52%63.05%2.1.1建筑工程費(fèi)萬元1103.6042.07%42.07%32.54%2.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元1034.6839.45%39.45%30.51%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元233.058.88%8.88%6.87%2.2

23、.1無形資產(chǎn)萬元233.058.88%8.88%6.87%2.3預(yù)備費(fèi)萬元251.759.60%9.60%7.42%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元134.675.13%5.13%3.97%2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元117.084.46%4.46%3.45%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元2623.08100.00%100.00%77.35%5建設(shè)期間費(fèi)用萬元6流動(dòng)資金萬元768.2129.29%29.29%22.65%7鋪底流動(dòng)資金萬元256.079.76%9.76%7.55%附表9：營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號(hào)項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元4274.405699.

24、207124.007124.007124.001.1萬元4274.405699.207124.007124.007124.002現(xiàn)價(jià)增加值萬元1367.811823.742279.682279.682279.683增值稅萬元138.86185.15231.44231.44231.443.1銷項(xiàng)稅額萬元1139.841139.841139.841139.841139.843.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬元545.04726.72908.40908.40908.404城市維護(hù)建設(shè)稅萬元9.7212.9616.2016.2016.205教育費(fèi)附加萬元4.175.556.946.946.946地方教育費(fèi)附加萬元2.7

25、83.704.634.634.639土地使用稅萬元42.4542.4542.4542.4542.4510稅金及附加萬元59.1164.6770.2270.2270.22附表10：折舊及攤銷一覽表序號(hào)項(xiàng)目運(yùn)營期合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值1103.601103.60當(dāng)期折舊額882.8844.1444.1444.1444.1444.14凈值220.721059.461015.31971.17927.02882.882機(jī)器設(shè)備原值1034.681034.68當(dāng)期折舊額827.7455.1855.1855.1855.1855.18凈值979.50924.31869.13813

26、.95758.773建筑物及設(shè)備原值2138.28當(dāng)期折舊額1710.6299.3399.3399.3399.3399.33建筑物及設(shè)備凈值427.662038.951939.621840.291740.961641.634無形資產(chǎn)原值233.05233.05當(dāng)期攤銷額233.055.835.835.835.835.83凈值227.22221.40215.57209.75203.925合計(jì)：折舊及攤銷1943.67105.16105.16105.16105.16105.16附表11：總成本費(fèi)用估算一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費(fèi)萬元3365.042019

27、.022692.033365.043365.043365.042外購燃料動(dòng)力費(fèi)萬元303.76182.26243.01303.76303.76303.763工資及福利費(fèi)萬元789.12789.12789.12789.12789.12789.124修理費(fèi)萬元11.927.159.5411.9211.9211.925其它成本費(fèi)用萬元871.07522.64696.86871.07871.07871.075.1其他制造費(fèi)用萬元419.10251.46335.28419.10419.10419.105.2其他管理費(fèi)用萬元106.7964.0785.43106.79106.79106.795.3其他銷售

28、費(fèi)用萬元485.82291.49388.66485.82485.82485.826經(jīng)營成本萬元5340.913204.554272.735340.915340.915340.917折舊費(fèi)萬元99.3399.3399.3399.3399.3399.338攤銷費(fèi)萬元5.835.835.835.835.835.839利息支出萬元-10總成本費(fèi)用萬元5446.073625.354535.715446.075446.075446.0710.1可變成本萬元4551.792731.073641.434551.794551.794551.7910.2固定成本萬元894.28894.28894.28894.28894.28894.2811盈虧平衡點(diǎn)58.41%58.41%附表12：利潤及利潤分配表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元7124.004274.405699.207124.007124.007124.002稅金及附加萬元70.2259.1164.6770.2270.2270.223總成本費(fèi)用萬元5446.073625.354535.715446.075446.075446.075增值稅萬元231.441