用友審計(jì)實(shí)驗(yàn)室?guī)熧Y培訓(xùn)教學(xué)課件.ppt

1、封面,審易軟件師資培訓(xùn) 教學(xué)課件 用友審計(jì) 教育推進(jìn)中心,按【Esc 】鍵結(jié)束，按【空格】鍵繼續(xù) ,用友審計(jì)實(shí)驗(yàn)室,2007-7-6,趙天希,- 2 -,總目錄,一、審易軟件概述 二、審計(jì)準(zhǔn)備階段的應(yīng)用 三、審計(jì)實(shí)施階段的應(yīng)用 四、審計(jì)終結(jié)階段的應(yīng)用,目 錄,審易軟件師資培訓(xùn) 教學(xué)課件 一、審易軟件概述,一、概述,用友審計(jì) 教育推進(jìn)中心,2007-7-6,趙天希,- 4 -,1目錄,1.1 基本概念 1.2 功能及應(yīng)用原理 1.3 安裝與初始化 1.4 系統(tǒng)設(shè)置和基本配置,一、審易軟件概述,2007-7-6,趙天希,- 5 -,1.1概念,1.1 基本概念,1審計(jì)作業(yè)軟件的概念 2審計(jì)作業(yè)軟件

2、的基本功能 3審計(jì)作業(yè)軟件與計(jì)算機(jī)輔助審計(jì),一、審易軟件概述,2007-7-6,趙天希,- 6 -,1.2功能,1.2 功能及應(yīng)用原理,一、審易軟件概述,2007-7-6,趙天希,- 7 -,1.3 安裝與初始化,1.3安裝,1軟件運(yùn)行環(huán)境 2軟件安裝過(guò)程 3數(shù)據(jù)庫(kù)初始化,一、審易軟件概述,2007-7-6,趙天希,- 8 -,1.3 安裝與初始化,1.3.1運(yùn)行環(huán)境,1軟件運(yùn)行環(huán)境,單機(jī)環(huán)境：PCPU、512MB內(nèi)存、1GB空余硬盤(pán) 網(wǎng)絡(luò)環(huán)境：服務(wù)器、客戶機(jī)、交換機(jī)，TCP/IP協(xié)議 操作系統(tǒng)：Windows 98/2000/NT/XP等 數(shù)據(jù)庫(kù)引擎：Microsoft SQL Server

3、 2000或MSDE 其他：Microsoft Office 等,一、審易軟件概述,2007-7-6,趙天希,- 9 -,1.3 安裝與初始化,1.3.2安裝過(guò)程,2軟件安裝過(guò)程,確認(rèn)環(huán)境 安裝數(shù)據(jù)庫(kù) 安裝軟件 數(shù)據(jù)庫(kù)初始化 加裝驅(qū)動(dòng) 啟動(dòng)加密服務(wù),一、審易軟件概述,2007-7-6,趙天希,- 10 -,1.3 安裝與初始化,1.3.2安裝學(xué)習(xí)版,2軟件安裝過(guò)程 例：在單機(jī)上安裝審易A460學(xué)習(xí)版, 找到并運(yùn)行安裝程序（ufsyA460setup.EXE） 選擇安裝的目標(biāo)目錄（默認(rèn)：C:UFSYA460） 自動(dòng)復(fù)制文件 決定是否安裝MSDE 檢查安裝結(jié)果,一、審易軟件概述,2007-7-6,

4、趙天希,- 11 -,1.3 安裝與初始化,1.3.3初始化,3數(shù)據(jù)庫(kù)初始化,執(zhí)行“用友審易 數(shù)據(jù)庫(kù)維護(hù)”程序 單擊【初始化】按鈕,一、審易軟件概述,2007-7-6,趙天希,- 12 -,1.4 系統(tǒng)設(shè)置和基本配置,1.4配置,1部門(mén)設(shè)置 2用戶管理 3綜合設(shè)置,一、審易軟件概述,2007-7-6,趙天希,- 13 -,1.4 系統(tǒng)設(shè)置和基本配置,1.4.1部門(mén)設(shè)置,1部門(mén)設(shè)置,以“admin”身份登錄 單擊菜單【設(shè)置】 【部門(mén)設(shè)置】,一、審易軟件概述,2007-7-6,趙天希,- 14 -,1.4.2用戶管理,2用戶管理,以“admin”身份登錄 單擊菜單【設(shè)置】 【用戶管理】,1.4 系

5、統(tǒng)設(shè)置和基本配置,一、審易軟件概述,2007-7-6,趙天希,- 15 -,1.4.3綜合設(shè)置,3綜合設(shè)置（啟用底稿復(fù)核功能）,單擊菜單【設(shè)置】 【綜合設(shè)置】,1.4 系統(tǒng)設(shè)置和基本配置,（1）取數(shù)及狀態(tài)設(shè)置 （2）查詢參數(shù) （3）新建空白底稿參數(shù) （4）常用輸入法 （5）界面風(fēng)格 （6）新建項(xiàng)目設(shè)置 （7）底稿復(fù)核 （8） Office選擇 （9）審計(jì)管理系統(tǒng)交互,一、審易軟件概述,審易軟件師資培訓(xùn) 教學(xué)課件 二、審計(jì)準(zhǔn)備階段的應(yīng)用,二、準(zhǔn)備,用友審計(jì) 教育推進(jìn)中心,2007-7-6,趙天希,- 17 -,2目錄,2.1 建立審計(jì)項(xiàng)目 2.2 采集電子數(shù)據(jù) 2.3 管理工作底稿,二、審計(jì)準(zhǔn)備

6、階段的應(yīng)用,2007-7-6,趙天希,- 18 -,2.1項(xiàng)目管理,2.1 建立審計(jì)項(xiàng)目,1創(chuàng)建新項(xiàng)目 2審計(jì)項(xiàng)目管理 3人員分配與工作分工,二、審計(jì)準(zhǔn)備階段的應(yīng)用,2007-7-6,趙天希,- 19 -,2.1.1新建項(xiàng)目,2.1 建立審計(jì)項(xiàng)目,1創(chuàng)建新項(xiàng)目,單擊菜單【項(xiàng)目管理】 【新建項(xiàng)目】,二、審計(jì)準(zhǔn)備階段的應(yīng)用,2007-7-6,趙天希,- 20 -,2.1.2管理項(xiàng)目,2.1 建立審計(jì)項(xiàng)目,2審計(jì)項(xiàng)目管理,單擊菜單【項(xiàng)目管理】【項(xiàng)目管理】,二、審計(jì)準(zhǔn)備階段的應(yīng)用,2007-7-6,趙天希,- 21 -,2.1.3分配分工,2.1 建立審計(jì)項(xiàng)目,3人員分配與工作分工,單擊【項(xiàng)目管理】

7、【項(xiàng)目管理】 【人員分配】,單擊【項(xiàng)目管理】 【項(xiàng)目管理】 【工作分工】 【按底稿】,二、審計(jì)準(zhǔn)備階段的應(yīng)用,2007-7-6,趙天希,- 22 -,2.2數(shù)據(jù)采集,2.2 采集電子數(shù)據(jù),1數(shù)據(jù)采集 2會(huì)計(jì)流處理 3轉(zhuǎn)后查詢,二、審計(jì)準(zhǔn)備階段的應(yīng)用,2007-7-6,趙天希,- 23 -,2.2.1數(shù)據(jù)采集,2.2 采集電子數(shù)據(jù),1數(shù)據(jù)采集（例）,單擊菜單【審計(jì)準(zhǔn)備】【數(shù)據(jù)采集】【SQL Server備份取數(shù)】,二、審計(jì)準(zhǔn)備階段的應(yīng)用,2007-7-6,趙天希,- 24 -,2.2.2會(huì)計(jì)流處理,2會(huì)計(jì)流處理（例）, 單擊菜單【審計(jì)準(zhǔn)備】【數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換】 單擊【瀏覽】按鈕，選中會(huì)計(jì)流模板“用友7.

8、0”，單擊【確定】,2.2 采集電子數(shù)據(jù),二、審計(jì)準(zhǔn)備階段的應(yīng)用,2007-7-6,趙天希,- 25 -,2.2.2會(huì)計(jì)流處理（續(xù)）,2會(huì)計(jì)流處理（例，續(xù)）, 單擊【數(shù)據(jù)連接】按鈕，打開(kāi)已采集的數(shù)據(jù)文件“五金公司數(shù)據(jù).mdb”，選擇接口類型“ACCESS97 (*.MDB)”，單擊【測(cè)試】，單擊【關(guān)閉】 單擊【會(huì)計(jì)流處理】按鈕,2.2 采集電子數(shù)據(jù),二、審計(jì)準(zhǔn)備階段的應(yīng)用,2007-7-6,趙天希,- 26 -,2.2.3轉(zhuǎn)后查詢,3轉(zhuǎn)后查詢（例）,單擊【轉(zhuǎn)后查詢】【余額表】,2.2 采集電子數(shù)據(jù),二、審計(jì)準(zhǔn)備階段的應(yīng)用,2007-7-6,趙天希,- 27 -,2.3底稿編制平臺(tái),2.3 管理

9、工作底稿,底稿編制平臺(tái),單擊快捷按鈕【底稿】或單擊菜單【工作底稿】【底稿編制平臺(tái)】,二、審計(jì)準(zhǔn)備階段的應(yīng)用,三、實(shí)施,審易軟件師資培訓(xùn) 教學(xué)課件 三、審計(jì)實(shí)施階段的應(yīng)用,用友審計(jì) 教育推進(jìn)中心,2007-7-6,趙天希,- 29 -,3目錄,3.1 審查余額表 3.2 審計(jì)輔助賬 3.3 制作詢證函 3.4 分析關(guān)聯(lián)科目 3.5 分析對(duì)方科目 3.6 編制調(diào)整分錄 3.7 生成工作底稿 3.8 編制統(tǒng)計(jì)分錄,三、審計(jì)實(shí)施階段的應(yīng)用,2007-7-6,趙天希,- 30 -,3.1審查余額表,3.1 審查余額表,單擊菜單【財(cái)務(wù)賬表】【余額表】，或快捷按鈕【余額】,例：審查應(yīng)收賬款余額表,三、審計(jì)實(shí)

10、施階段的應(yīng)用,2007-7-6,趙天希,- 31 -,3.2審計(jì)輔助賬,3.2 審計(jì)輔助賬,單擊菜單【財(cái)務(wù)賬表】【輔助賬審計(jì)】【項(xiàng)目】,例：審計(jì)年末欠款余額情況,三、審計(jì)實(shí)施階段的應(yīng)用,2007-7-6,趙天希,- 32 -,3.3制作詢證函,3.3 制作詢證函,在“輔助賬核算”窗口選中相應(yīng)記錄，單擊【詢證函】,例：懷疑虛增收入，故發(fā)函求證,三、審計(jì)實(shí)施階段的應(yīng)用,2007-7-6,趙天希,- 33 -,3.4分析關(guān)聯(lián)科目,3.4 分析關(guān)聯(lián)科目,單擊菜單【審計(jì)分析】【圖形分析】,例：對(duì)比分析應(yīng)收賬款與經(jīng)常性關(guān)聯(lián)科目變動(dòng)趨勢(shì),三、審計(jì)實(shí)施階段的應(yīng)用,2007-7-6,趙天希,- 34 -,3.5

11、分析對(duì)方科目,3.5 分析對(duì)方科目,單擊菜單【審計(jì)分析】【對(duì)方科目分析】,例：審查導(dǎo)致應(yīng)收賬款增減的對(duì)方科目情況,三、審計(jì)實(shí)施階段的應(yīng)用,2007-7-6,趙天希,- 35 -,3.6編制調(diào)整分錄,3.6 編制調(diào)整分錄,單擊菜單【工作底稿】【調(diào)整分錄】,例：基于對(duì)應(yīng)收賬款的審計(jì)情況，編制調(diào)整分錄,三、審計(jì)實(shí)施階段的應(yīng)用,2007-7-6,趙天希,- 36 -,3.7生成工作底稿,3.7 生成工作底稿,在“調(diào)整分錄”窗口的“明細(xì)”表中，單擊右鍵菜單【發(fā)送至底稿】,例：把已編制好的調(diào)整分錄，生成工作底稿,三、審計(jì)實(shí)施階段的應(yīng)用,2007-7-6,趙天希,- 37 -,3.8編制統(tǒng)計(jì)分錄,3.8 編

12、制統(tǒng)計(jì)分錄,在“底稿編制平臺(tái)”中，打開(kāi)新創(chuàng)建的底稿，選定插入位置后，單擊右鍵菜單【添加】【審計(jì)問(wèn)題】,例：虛列收入88.03萬(wàn)元，篡用科目涉及金額46.49萬(wàn)元,三、審計(jì)實(shí)施階段的應(yīng)用,四、終結(jié),審易軟件師資培訓(xùn) 教學(xué)課件 四、審計(jì)終結(jié)階段的應(yīng)用,用友審計(jì) 教育推進(jìn)中心,2007-7-6,趙天希,- 39 -,4目錄,4.1 檢查審計(jì)作業(yè) 4.2 復(fù)核工作底稿 4.3 匯總審計(jì)成果 4.4 編制審計(jì)報(bào)告,四、審計(jì)終結(jié)階段的應(yīng)用,2007-7-6,趙天希,- 40 -,4.1.1審計(jì)作業(yè)情況,4.1 檢查審計(jì)作業(yè),單擊菜單【工作底稿】【審計(jì)作業(yè)情況】,四、審計(jì)終結(jié)階段的應(yīng)用,2007-7-6,趙天希,- 41 -,4.1.2查看未審閱的憑證和未復(fù)核的底稿,4.1 檢查審計(jì)作業(yè),查看未審閱的憑證和未復(fù)核的底稿,單擊【查看詳細(xì)】按鈕,四、審計(jì)終結(jié)階段的應(yīng)用,2007-7-6,趙天希,- 42 -,4.2復(fù)核底稿,4.2 復(fù)核工作底稿,四、審計(jì)終結(jié)階段的應(yīng)用,2007-7-6,趙天希,- 43 -,4.3匯總成果,4.3 匯總審計(jì)成果,單擊菜單【工作底稿】 【審計(jì)成果】 【匯總表】,四、審計(jì)終結(jié)階段的應(yīng)用,2007-7-6,趙