企業(yè)研究論文-論家族企業(yè)治理現(xiàn)狀及發(fā)展對策.doc

企業(yè)研究論文-論家族企業(yè)治理現(xiàn)狀及發(fā)展對策摘要家族企業(yè)的存在對我國的經(jīng)濟發(fā)展起著不容忽視的作用。我國家族企業(yè)在迅猛發(fā)展的同時，也存在一些問題，特別是家族企業(yè)治理方面仍存在許多不足。本文從法學(xué)視角，圍繞家族企業(yè)發(fā)展過程中出現(xiàn)的家族企業(yè)治理問題進行了探討，指出了束縛和制約家族企業(yè)進一步發(fā)展的癥結(jié)，明確家族企業(yè)要進一步發(fā)展壯大，充分發(fā)揮其在市場經(jīng)濟中的作用，就必須實現(xiàn)向現(xiàn)代企業(yè)治理的過渡。而實現(xiàn)這一過程的關(guān)鍵則是完善相關(guān)法律制度，包括建立規(guī)范的企業(yè)治理結(jié)構(gòu)、強化外部治理機制和完善內(nèi)部規(guī)制。關(guān)鍵詞法治；家族企業(yè)；治理結(jié)構(gòu)一、家族企業(yè)的定義以及特點家族企業(yè)主要是指企業(yè)的所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)及兩者的控制主體系為同一或多個家族所有的企業(yè)。其主要具有以下特點：1，企業(yè)所有權(quán)主要由家族成員控制。從產(chǎn)權(quán)的角度來看，這一點是目前我國家族企業(yè)中最為普遍的一個特征。第一種情況是一人創(chuàng)業(yè)，個人在企業(yè)股權(quán)中位于絕對控股地位。這是目前我國家族企業(yè)中最普遍的一種。在所在類別中占了最大的比例。在家族企業(yè)的創(chuàng)業(yè)初期，創(chuàng)業(yè)資金的投入、產(chǎn)品生產(chǎn)、企業(yè)經(jīng)營管理以及企業(yè)可能遇到的風(fēng)險基本上都是由創(chuàng)業(yè)者一個人承擔(dān)。因此這個時期企業(yè)的所有權(quán)由單一創(chuàng)業(yè)者擁有，創(chuàng)業(yè)者可以通過擁有所有權(quán)來掌握、控制企業(yè)的其他權(quán)利。當創(chuàng)業(yè)者退休以后，他會將企業(yè)的所有權(quán)傳遞給自己的子女，讓子女繼續(xù)經(jīng)營、發(fā)展企業(yè)，始終將企業(yè)的所有權(quán)牢牢掌握在具有直系關(guān)系的親屬手中，避免受到外界的沖擊。第二種情況是兄弟姐妹共同創(chuàng)業(yè)，股權(quán)家族分享。這也是目前我國家族企業(yè)中很常見的一種。由于單個創(chuàng)業(yè)者在創(chuàng)業(yè)初期受到資金、人力等各方面條件的限制，一個人沒有能力創(chuàng)辦起一個企業(yè)，在這種情況下，往往就和自己的兄弟姐妹聯(lián)手來共同創(chuàng)辦企業(yè)。企業(yè)的所有權(quán)就歸創(chuàng)業(yè)的兄弟姐妹或堂兄弟姐妹共同擁有。當企業(yè)發(fā)展到一定的規(guī)模時，由于兄弟姐妹之間對企業(yè)的發(fā)展、經(jīng)營管理等各方面的看法意見產(chǎn)生了分歧而又不能調(diào)和時，就獨立家門，一方單干。第三種情況是合伙創(chuàng)辦企業(yè)。這是由于創(chuàng)業(yè)者受到資金不足等各方面條件的限制而同其他家族成員或朋友合伙創(chuàng)辦企業(yè)，企業(yè)的所有權(quán)相應(yīng)地由所有創(chuàng)辦者共同擁有，這種情況有時也稱為“類家族企業(yè)”。2，企業(yè)主要經(jīng)營管理權(quán)掌握在家族成員手中。企業(yè)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分合關(guān)系，是判斷是否家族型經(jīng)營的根本標志。現(xiàn)代企業(yè)實行兩權(quán)分離，而家族企業(yè)則通常是兩權(quán)合一。在家族企業(yè)里，家族成員以全部或部分的所有權(quán)來掌握企業(yè)的經(jīng)營權(quán)：一類是以家族獨資形式組建家族企業(yè)；另一類是以家族合資對企業(yè)控股的形式來把持企業(yè)的經(jīng)營權(quán)。利用上述兩種形式，一些家族通過所有權(quán)控制了經(jīng)營權(quán)。所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)合一是家族企業(yè)存在的基礎(chǔ)，也是家族企業(yè)的根本特征。家庭成員掌握集團及其系列公司的主要經(jīng)營管理權(quán)表現(xiàn)在兩個方面，一是集團或公司的最高經(jīng)營權(quán)主要由家庭繼承。當掌握集團或公司最高經(jīng)營權(quán)的負責(zé)人退休后，集團或公司的最高經(jīng)營權(quán)主要采取以血緣關(guān)系為基礎(chǔ)特別是以“子承父業(yè)”為主的家族式繼承制度。二是集團所屬系列公司的主要經(jīng)營管理權(quán)由家族成員控制。一般來說，最高控制權(quán)掌握在創(chuàng)業(yè)者手中，而創(chuàng)業(yè)者的配偶、子女、兄弟姐妹或其他具有血緣、姻緣和親緣關(guān)系的家族成員則分門別類地掌握著公司的其他權(quán)力或擔(dān)當公司的其他重要職務(wù)。3，以實現(xiàn)家族利益為基本目標。作為一種可以把家族成員凝聚在一起的方式，我國家族企業(yè)通常是以實現(xiàn)家族目標為基本目標。由于家族利益的多重性所導(dǎo)致的目標多元化，家族企業(yè)往往不被當作一種純粹的經(jīng)濟組織。當然，企業(yè)活動所實現(xiàn)的經(jīng)濟成果主要由家族成員分享，并把實現(xiàn)經(jīng)濟利益作為家族成員的基本凝聚力。家族企業(yè)的關(guān)鍵權(quán)力均為家族組織的核心成員所把握，從而保持實施對企業(yè)的實際控制權(quán)，以此維持組織的團結(jié)與成員的忠誠。職位的重要性與任職人員在家族組織中的地位成正比。當企業(yè)規(guī)模很小時，企業(yè)成員往往集所有者、經(jīng)營者、勞動者幾種身份為一體；隨著組織規(guī)模的擴大，分工的細化，從一體化的權(quán)力職能結(jié)構(gòu)中按輕重先后，逐次出現(xiàn)分離，即勞動崗位先分離，管理職能再分離，決策權(quán)再分離，所有權(quán)結(jié)構(gòu)由單一向多元再分離，但家族的絕對控股地位和對企業(yè)的實際控制權(quán)一般是不會輕易放棄的。4，家長式管理決策。我國自古以來都受到儒教傳統(tǒng)文化的影響，儒教中關(guān)于家庭、社會的“三綱”、“五常”、等級制度以及倡導(dǎo)尊卑觀念的倫理道德準則深深地影響著中國人的思想，因此，家族企業(yè)基本都實行家長制的集權(quán)化管理模式。家長作為領(lǐng)袖的尊崇地位和人格魅力，是由其創(chuàng)業(yè)經(jīng)歷、權(quán)威、才干和實績所形成的。企業(yè)是舞臺，家長是導(dǎo)演，家長的理念、作風(fēng)、能力、經(jīng)驗、知識等深深地影響著企業(yè)的生存與發(fā)展，是企業(yè)具有凝聚力的主要原因。由于權(quán)力的集中、決策的專斷，企業(yè)對家長過分依賴，企業(yè)的榮辱安危、存亡絕續(xù)都系于一人之身。5，經(jīng)營文化的同質(zhì)性和繼承性。在家族經(jīng)營過程中，經(jīng)營者有意識地強化自己的人生信念、經(jīng)營理念和家族意識，通過各種途徑使之融合成為整個家族企業(yè)的精神，并把它變成員工的行動指南和企業(yè)的經(jīng)營理念。經(jīng)營者的權(quán)威和魅力、在血緣基礎(chǔ)上的家庭親情、基于高福利的家族恩情，構(gòu)成了家族企業(yè)特有的文化氛圍。在這種家族文化氛圍中，經(jīng)過經(jīng)營者耐心引導(dǎo)，逐漸形成了帶有濃厚家族色彩的價值和目標共識，表現(xiàn)為企業(yè)內(nèi)部的觀念和情感認同，對外部文化無意識地抵制等，并有隨時間推移保持本色不變的特點，顯示出家族經(jīng)營文化的同質(zhì)性和繼承性。6，對關(guān)系網(wǎng)依賴很強。我國大部分家族企業(yè)都會通過放大的家族原則來整合社會關(guān)系，擴大際緣組織，獲取社會資源。在現(xiàn)在的社會中，企業(yè)的生存發(fā)展對關(guān)系網(wǎng)有很強的依賴性，特別是對于我國的企業(yè)來說，傳統(tǒng)的親朋觀念很重，企業(yè)一般都傾向于與關(guān)系網(wǎng)成員進行交易、融資、合作。企業(yè)的日常商業(yè)活動或其他社會活動的一個重要內(nèi)容就是維持和擴大關(guān)系網(wǎng)絡(luò)?？梢酝ㄟ^聯(lián)姻、認干親、認同宗、認老鄉(xiāng)、交朋友、送干股、當顧問、掛名譽職務(wù)、定期或不定期的聚會等各種方式來建立個人信用和擴大關(guān)系網(wǎng)絡(luò)。即使是在董事會、監(jiān)事會成員的選擇上也多多少少會考慮與自身利益相關(guān)的人來擔(dān)當。在社會交往中，企業(yè)主隨時都把握著一種親疏遠近的關(guān)系原則和內(nèi)外有別的尺度。二、家族企業(yè)治理現(xiàn)狀及存在的問題1，治理結(jié)構(gòu)虛化。在家族企業(yè)中，即使建立了相應(yīng)的治理結(jié)構(gòu)，而且通?？雌饋磉€算規(guī)范，但是其實際效果并不理想。實際上，用企業(yè)管理機制代替企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，是家族企業(yè)常見的體制性問題。家族企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)從實際情況看，由于股權(quán)高度集中，董事會由大股東控制，形同虛設(shè)，沒有形成健全、獨立的董事會來保證健全的經(jīng)營機制，也沒有建立一套健全的經(jīng)理層考核機制。同時，家族企業(yè)現(xiàn)行的治理結(jié)構(gòu)，決策透明度低，缺乏良好的內(nèi)部風(fēng)險控制機制。非家族成員參與經(jīng)營控制較少，企業(yè)外部對企業(yè)的監(jiān)督嚴重缺失。2，產(chǎn)權(quán)不清。家族企業(yè)中股東(家族成員)之間缺乏契約關(guān)系，產(chǎn)權(quán)糾紛出現(xiàn)，家族企業(yè)創(chuàng)業(yè)初期，家族成員內(nèi)部之間，大多缺乏契約化的產(chǎn)權(quán)界定，從而為做大后的產(chǎn)權(quán)糾紛留下隱患。因此，股東之間經(jīng)營出現(xiàn)股權(quán)問題，嚴重的甚至直接導(dǎo)致企業(yè)解體。3，企業(yè)家素質(zhì)缺陷。家族企業(yè)的成長實質(zhì)是企業(yè)家不斷自我突破的過程，目前我國家族企業(yè)的企業(yè)家整體素質(zhì)不高，再加上缺乏自我提高、自我完善意識，在很大程度上影響了家族企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，此外，家族企業(yè)家往往有濃厚的集權(quán)意識，嚴重影響家族企業(yè)融合各種社會資本。4，外部人員流動頻繁。家庭內(nèi)外有別的倫理關(guān)系造成企業(yè)組織內(nèi)部的幫派體系和組織內(nèi)耗，這必然會妨礙非家族成員的職業(yè)生涯發(fā)展，也使家族成員缺乏對企業(yè)的責(zé)任感和忠誠心。這一方面表現(xiàn)在因無法留住人才和吸引人才而使企業(yè)失去創(chuàng)新能力，同時又因為無原則地照顧親緣關(guān)系而降低企業(yè)的效率。由于非家族內(nèi)成員往往在家族企業(yè)