中行X分行信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)管理.doc

中行x分行信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)管理第三章中行x分行信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀3.1中行x分行業(yè)務(wù)簡介1986年中行發(fā)行了中國第一張信用卡一“長城卡”，1999年發(fā)行了全國第一張真正意義的信用卡一長城消費(fèi)信用卡，隨后按市場細(xì)分，相繼推出了長城國際卡、中銀雙幣信用卡、中銀奧運(yùn)信用卡、長城友誼聯(lián)名卡、港澳自由行卡等;1994年率先在全國推出了“外匯寶”(個(gè)人實(shí)盤外匯買賣業(yè)務(wù))，并相繼推出電話銀行外匯寶、網(wǎng)上外匯寶，拓寬交易渠道，在此基礎(chǔ)上于2007年再推新產(chǎn)品“保證金外匯寶”;因應(yīng)個(gè)人理財(cái)需求，還相繼推出了“債券寶”、“期權(quán)寶”、“兩得寶”、“匯聚寶”、“黃金寶”、中銀qdn理財(cái)系列、中銀平穩(wěn)增值理財(cái)系列、中銀新股增值理財(cái)系列等產(chǎn)品;1998年在同業(yè)中率先全面推出個(gè)人住房貸款、汽車消費(fèi)貸款、學(xué)生教育貸款等“理想之家”系列消費(fèi)貸款品種，又相繼推出了保單質(zhì)押貸款、小企業(yè)法人貸款等業(yè)務(wù)品種;通過網(wǎng)上銀行先后推出了服務(wù)個(gè)人客戶的網(wǎng)上個(gè)人理財(cái)、網(wǎng)上個(gè)人貸款、網(wǎng)上基金、網(wǎng)上信用卡申請(qǐng)、在線支付等產(chǎn)品，針對(duì)公司客戶的對(duì)公賬戶查詢、匯劃即時(shí)通、報(bào)關(guān)即時(shí)通、集團(tuán)理財(cái)、銀企對(duì)接、代發(fā)工資(代理報(bào)銷)等產(chǎn)品;在辦理傳統(tǒng)國際結(jié)算業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，率先開展外匯保理、福費(fèi)廷、遠(yuǎn)期結(jié)售匯等業(yè)務(wù)，并相繼推出了進(jìn)口匯利達(dá)、進(jìn)口保付達(dá)、出口全益達(dá)、融信達(dá)、融付達(dá)、融易達(dá)等創(chuàng)新產(chǎn)品。其中信用卡業(yè)務(wù)產(chǎn)品見表3一1。中行x分行位于中國經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的廣東省，該行秉承中國銀行“以客戶為中心、以市場為導(dǎo)向、強(qiáng)化公司治理、追求卓越效益、創(chuàng)建國際一流大銀行”的宗旨，結(jié)合當(dāng)?shù)氐膶?shí)際經(jīng)濟(jì)情況和金融生態(tài)環(huán)境，確立各時(shí)期的經(jīng)營指導(dǎo)思想和工作重點(diǎn)。2010年，該行經(jīng)營管理取得豐碩成果，全年績效考核排名第二，并榮獲省行“跑贏大市”先進(jìn)單位稱號(hào)。其中信用卡發(fā)卡量比2009年新增25326張，全年任務(wù)完成率106.34%，全省排名第一，信用卡消費(fèi)額比2009年增加161563萬元，全年任務(wù)完成率103.99%，全省排名第五，銀行卡中間業(yè)務(wù)凈收入比2009年增加5518萬元，全年任務(wù)完成率94.70%，全省排名第五。中行x分行是我國發(fā)卡最早、系統(tǒng)規(guī)模最大、特色業(yè)務(wù)最多的分行之一，截至目前，總發(fā)卡量已經(jīng)達(dá)到30萬張，其中本地平臺(tái)長城卡20萬張，消費(fèi)額全年累計(jì)超過100億，各種聯(lián)名卡多達(dá)19種。截至2010年12月10日，兩卡(長城卡+中銀卡)合計(jì)透支總應(yīng)收為78，091萬元，不良余額1，827萬元，不良比例2.34%。部分?jǐn)?shù)據(jù)見表3一2。3.2中行x分行信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀3.2.1信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)管理的原則在操作風(fēng)險(xiǎn)控制方面，省行為了指導(dǎo)和規(guī)范二級(jí)行內(nèi)控與操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作，進(jìn)一步提升基層自我管控能力，促進(jìn)“不想為、不能為、不敢為”的內(nèi)控防案長效機(jī)制建設(shè)，有效支撐上級(jí)行卓越銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的推進(jìn)，根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引、中國銀行股份有限公司內(nèi)部控制與操作風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)(2008版)及有關(guān)內(nèi)控及操作風(fēng)險(xiǎn)管理制度，制定二級(jí)行內(nèi)控與操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作指引，提供一個(gè)符合我行實(shí)際的基本框架，理清各項(xiàng)管理機(jī)制和措施的內(nèi)在聯(lián)系，明確管理的基本標(biāo)準(zhǔn)，從而進(jìn)一步夯實(shí)內(nèi)控基礎(chǔ)建設(shè)，提升操作風(fēng)險(xiǎn)管理能力，促進(jìn)全行比較統(tǒng)一、規(guī)范、完善的二級(jí)行內(nèi)控管理體系的形成。表現(xiàn)在:1、堅(jiān)持以防案為中心。提高防案意識(shí)和敏感性，保持案防高壓態(tài)勢，把內(nèi)控防案由柜面向非柜面、由前臺(tái)向中后臺(tái)、由操作風(fēng)險(xiǎn)向道德風(fēng)險(xiǎn)縱深推進(jìn)，堅(jiān)決遏制重大違規(guī)和案件。2、堅(jiān)持以黨風(fēng)廉政建設(shè)帶動(dòng)內(nèi)控防案工作。抓住各級(jí)班子黨風(fēng)廉政建設(shè)和領(lǐng)導(dǎo)干部作風(fēng)建設(shè)這個(gè)龍頭，充分發(fā)揮各級(jí)班子的表率作用和領(lǐng)導(dǎo)干部的榜樣作用，達(dá)到“以班子促中層、以中層帶員工”的良好效果。3、堅(jiān)持省行、二級(jí)行齊抓共管。省行要積極統(tǒng)籌全轄內(nèi)控防案工作，在內(nèi)控體系、制度、措施等方面不斷完善標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化條線精細(xì)化管理，加強(qiáng)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的指導(dǎo)和監(jiān)督;二級(jí)行要結(jié)合省行的管理要求，針對(duì)本行實(shí)際情況采取有效措施，加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)、機(jī)構(gòu)、人員的管控力度，從而形成條塊結(jié)合，縱橫交錯(cuò)的控制架構(gòu)。4、堅(jiān)持“三個(gè)同步、三個(gè)同責(zé)”。即布置研究業(yè)務(wù)發(fā)展方案要和布置研究內(nèi)控工作方案同步，檢查業(yè)務(wù)指標(biāo)完成情況要和檢查內(nèi)控工作存在問題同步，評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)業(yè)績情況要和評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)內(nèi)控狀況同步;前臺(tái)人員與中后臺(tái)人員同責(zé)，上級(jí)管理人員與下級(jí)經(jīng)辦人員同責(zé)，檢查人員與被檢查人員同責(zé)。5、堅(jiān)持監(jiān)督服務(wù)相結(jié)合。內(nèi)控工作最根本的出發(fā)點(diǎn)必須是圍繞黨委中心工作，服務(wù)全行發(fā)展大局，促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康、良險(xiǎn)、可持續(xù)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)“省內(nèi)卓越銀行”的戰(zhàn)略目標(biāo)。6、堅(jiān)持把創(chuàng)新作為內(nèi)控防案工作的靈魂。要緊跟發(fā)展需要，不斷進(jìn)行思路創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、手段創(chuàng)新，積極把科技運(yùn)用于內(nèi)控防案工作中，提升技防水平。在信用卡業(yè)務(wù)管理方面，中行x分行堅(jiān)持“風(fēng)險(xiǎn)把關(guān)遷移，嚴(yán)把新發(fā)卡質(zhì)量關(guān)”的方針，制定出信用卡業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)操作規(guī)程、銀行卡業(yè)務(wù)專用印章管理細(xì)則、銀行卡個(gè)人征信異議處理操作規(guī)程、客戶服務(wù)中心服務(wù)準(zhǔn)則等操作指引，在加大力度進(jìn)行全面催收，做到“兩手抓”，一抓關(guān)注類的催收提醒，減少關(guān)注類向次級(jí)的轉(zhuǎn)移，二抓不良余額壓降，壓縮與新增不良的距離。3.2.2信用卡的審批流程中行x分行信用卡的審批流程包括以下步驟:1、收到信用卡申請(qǐng)。顧客按要求填寫申請(qǐng)表后遞交到銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，銀行業(yè)務(wù)人員檢查申請(qǐng)表中必須填寫的內(nèi)容檢查，看是否有遺留，但對(duì)于銀行的大客戶、信用良好的客戶、屬于各銀行競爭的目標(biāo)客戶填寫的內(nèi)容就簡單一些，而信用較差、風(fēng)險(xiǎn)較高的客戶需要填寫的內(nèi)容就會(huì)多一些。然后銀行業(yè)務(wù)人員要求客戶當(dāng)場出示有效身份證件，經(jīng)辦人員將原件與復(fù)印件進(jìn)行核對(duì)，將證件照片與客戶本人進(jìn)行對(duì)比，經(jīng)檢查無可疑后，將申請(qǐng)表內(nèi)容輸入到信用卡管理系統(tǒng)并將申請(qǐng)表掃描到系統(tǒng)中，并將申請(qǐng)表交到分行信用卡部。2、信用卡申請(qǐng)的審核。分行信用卡部業(yè)務(wù)人員收到申請(qǐng)表后，根據(jù)表中的內(nèi)容進(jìn)行核實(shí)，對(duì)于銀行現(xiàn)有客戶，可以通過內(nèi)部的相關(guān)信息來更快、更準(zhǔn)確地評(píng)估申請(qǐng)者的風(fēng)險(xiǎn);對(duì)于新客戶，一般是通過電話聯(lián)系申請(qǐng)者核實(shí)資料，然后要經(jīng)過征信核查、資信核查以及授信決策環(huán)節(jié)。(1)征信核查，是根據(jù)客戶的申請(qǐng)信息和申請(qǐng)卡種判斷客戶提供的申請(qǐng)證明文件是否提供齊全完整，如通過檢查發(fā)現(xiàn)申請(qǐng)手續(xù)或申請(qǐng)資料提供不全，將退回經(jīng)辦機(jī)構(gòu)或聯(lián)系申請(qǐng)人補(bǔ)全手續(xù)和申請(qǐng)資料后再審，然后對(duì)每個(gè)申請(qǐng)人進(jìn)行身份聯(lián)網(wǎng)核查，核對(duì)申請(qǐng)人的公民身份資料，通過檢查后再進(jìn)行個(gè)人信用狀況檢查，包括在銀行內(nèi)部不良信息庫、銀聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)信息共享系統(tǒng)和人行征信系統(tǒng)中檢查申請(qǐng)人的個(gè)人信用狀況。(2)資信檢查，是對(duì)申請(qǐng)人所提供的信息資料和證明文件進(jìn)行分析、判斷，檢查關(guān)聯(lián)資料間有無存在自相矛盾、不合理、涉嫌虛假的情況，并通過電話、信函、上門或其他有效方式對(duì)申請(qǐng)人的資料、辦卡意愿以及在邏輯檢查環(huán)節(jié)發(fā)現(xiàn)的可疑情況進(jìn)行核實(shí)，在確認(rèn)或推斷所核實(shí)內(nèi)容真實(shí)的前提下方可進(jìn)行辦卡和授信決策。(3)授信決策，在綜合申請(qǐng)人的情況下，根據(jù)信用評(píng)分結(jié)果，對(duì)可以在總行“信用卡申請(qǐng)系統(tǒng)”上審批處理的中銀卡申請(qǐng)件，需在系統(tǒng)上進(jìn)行審批，審批人員可以直接應(yīng)用“信用卡申請(qǐng)系統(tǒng)”的聯(lián)網(wǎng)核查、灰名單檢測、人行個(gè)人征信檢查結(jié)果進(jìn)行審批，將審批結(jié)果錄入“信用卡申請(qǐng)系統(tǒng)”內(nèi);對(duì)于紙文本流轉(zhuǎn)審批的長城人民幣卡和國際卡、部分中銀卡申請(qǐng)件，需在“省行信用卡在線審批系統(tǒng)”內(nèi)進(jìn)行審批。信用卡審批策略的目標(biāo)就是盡可能地把壞賬風(fēng)險(xiǎn)過高的申請(qǐng)者拒之門外，同時(shí)盡可能地批準(zhǔn)那些風(fēng)險(xiǎn)可以接受、有一定收益潛力的申請(qǐng)者，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下盡可能地?cái)U(kuò)大信用卡的批準(zhǔn)量和發(fā)行量。于是，對(duì)于一些優(yōu)質(zhì)客戶，在審批、申請(qǐng)資料提供方面作靈活變通處理，并可取消擔(dān)保和年費(fèi)減免優(yōu)惠，而對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)族群則要提供擔(dān)保。3、授信決策。信用卡授信審批必須分別由兩個(gè)或以上不同人員進(jìn)行操作，根據(jù)信用卡的信用額度由不同級(jí)別的審批人員審批，審批人員在審批權(quán)限內(nèi)負(fù)責(zé)所在行的信用卡審批工作，除中銀白金卡和國際白金卡直接由人工審批外，其他卡種將根據(jù)客戶特征，按信用評(píng)分結(jié)果并結(jié)合審批經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行靈活授信決策。3.2.3信用卡賬戶的管理中行x分行通過信用卡系統(tǒng)對(duì)賬戶進(jìn)行自動(dòng)化的日常管理，定期為客戶提供每個(gè)月的消費(fèi)、現(xiàn)金提取清單、余額、欠款金額、利息、積分和最低還款額等詳細(xì)信息的對(duì)賬單，并通過對(duì)信用卡賬戶的有效監(jiān)控為管理決策提供依據(jù)，包括交易授權(quán)、信用額度調(diào)整、透支催收以及和客戶溝通等，通過跟蹤和分析排除高風(fēng)險(xiǎn)或低收益的賬戶，掌握賬戶的表現(xiàn)和行為特征并作為調(diào)整其信用額度的根據(jù)，從而提高信用卡賬戶的質(zhì)量。3.2.4信用卡的透支追收管理催收管理是對(duì)違約拖欠甚至呆賬的賬戶采取適當(dāng)?shù)拇呤沾胧?，它?duì)于保持信用卡風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)質(zhì)量、改善資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，減少應(yīng)收賬款的逾期、降低呆賬比例都有重要作用，主要催收方式有人工電話催收、信函催收、人工上門催收和法務(wù)催收。中行x分行按照傳統(tǒng)的催收策略，對(duì)逾期拖欠事件越長的賬戶，催收力度就越大，只要客戶透支達(dá)到30一40天，該行不論金額大小，都會(huì)及時(shí)地給予提醒，對(duì)持卡人透支達(dá)到40一60天則要重點(diǎn)地多次提醒。采取的方式是電話提醒、信函提醒、短信提醒、當(dāng)面提醒。對(duì)客戶透支達(dá)到60一90天期限的，則區(qū)別情況，采用電話、短信、信函的方式進(jìn)行催收，并委婉地講明超期透支的不利情況。對(duì)客戶透支達(dá)到90一180天期限的，則上門催收，對(duì)多次上門催收無果，而期限又超過了180天，特別是有明顯的惡意透支傾向的客戶，則起訴于人民法院，通過司法途徑追收。3.2.5信用卡的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中行x分行信用卡部門為構(gòu)建完善的銀行卡內(nèi)部控制體系，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，完善本產(chǎn)品條線內(nèi)控建設(shè)，同時(shí)為督促和確保對(duì)本產(chǎn)品線發(fā)現(xiàn)問題的整改落實(shí)，及對(duì)轄內(nèi)各行實(shí)施有效的激勵(lì)約束，特制定銀行卡業(yè)務(wù)條線內(nèi)控評(píng)估辦法，評(píng)估條款包括:1、從事銀行卡人員安排是否合理，是否存在不兼容崗位交叉現(xiàn)象，是否定期、不定期進(jìn)行卡業(yè)務(wù)的培訓(xùn)和轉(zhuǎn)培訓(xùn)。2、有無發(fā)生內(nèi)部人員利用掌握的內(nèi)部資料作案，或超出權(quán)限處理業(yè)務(wù)外部人員利用管理漏洞作案。3、通過檢查發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)差錯(cuò)的情況。4、外部監(jiān)管部門、審計(jì)部門提出的整改意見。5、每季度上交的督查報(bào)告能否及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，是否提出切實(shí)可行的意見建議。6、督查員是否按時(shí)保質(zhì)保量完成卡部安排的工作任務(wù)同時(shí)，指定專人擔(dān)任專職信控員，信控員每天查看透支清單，監(jiān)督各信用卡賬戶的交易，分析用卡規(guī)律，尤其對(duì)投擲戶要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，提出防范措施，擬定計(jì)劃，實(shí)施追索，并遵守下列風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo):一是同一卡賬戶單筆消費(fèi)透支發(fā)生額個(gè)人卡不得超過2萬元，單位卡不得超過5萬元。二是180天以上的月透支余額不得超過月均總透支余額的巧%。另外，對(duì)透支超過5000元(普通卡)或10000元(金卡)且在30天以上者，信控員將建立專項(xiàng)透支檔案，檔案內(nèi)容包括透支原因、透支金額、透支時(shí)間、催收情況、處理意見等。信用卡系統(tǒng)對(duì)透支期限超過90天、120天的準(zhǔn)貸記卡和脫期三期、四期的貸記卡采取凍結(jié)、轉(zhuǎn)非應(yīng)計(jì)和授信減半、止付處理，信控人員密切關(guān)注透支戶的還款情況，對(duì)已經(jīng)還款的透支戶區(qū)別情況，分別采取終止支付、解凍換卡、取消信用額度、銷戶等處理。第四章中行x分行信用卡存在的操作風(fēng)險(xiǎn)及其原因由于信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展較快，中行x分行對(duì)于信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的步伐也在進(jìn)一步加大，然而，從各項(xiàng)業(yè)務(wù)定期和不定期內(nèi)控檢查報(bào)表中仍可看出，該行對(duì)于信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)的管理仍存在一些問題。4.1中行x分行信用卡存在的操作風(fēng)險(xiǎn)信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)既有可能發(fā)生在銀行內(nèi)部，也有可能發(fā)生在銀行外部，中行x分行信用卡存在的操作風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式主要有:1、內(nèi)部欺詐風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)為銀行員工為完成開卡任務(wù)而降低信用卡的發(fā)卡審批標(biāo)準(zhǔn)，容易導(dǎo)致惡意透支、套現(xiàn)等情況發(fā)生。例如:持卡人與特約商戶工作人員互相串通，以假消費(fèi)等方式套取銀行資金;持卡人利用某些特約商戶唯利是圖的弱點(diǎn)，通過安裝在商戶的pos機(jī)實(shí)施無真正商品交易的刷卡假消費(fèi)，當(dāng)銀行與商戶進(jìn)行清算，劃款到商戶帳上時(shí)，商戶再提出現(xiàn)金，與持卡人瓜分款項(xiàng);持卡人與銀行員工內(nèi)外勾結(jié)利用信用卡透支，由申請(qǐng)人利用假身份證、假地址、電話等虛假資料向銀行申請(qǐng)開立信用卡，銀行內(nèi)部的審查人員故意讓其通過，信用卡成功開立后被用于大量透支，追收時(shí)查無此人，形成呆帳等。2、外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)為欺詐性申請(qǐng)和賬戶信息被竊取、偽造、卡丟失或被盜、卡郵寄被盜、卡不在場欺詐等。例如:犯罪團(tuán)伙利用特約商戶pos機(jī)刷卡、網(wǎng)上銀行交易、在al，m機(jī)安裝讀卡、攝像裝置、在自助銀行門禁系統(tǒng)安裝盜碼器等一系列手段，盜取客戶銀行卡磁條信息和密碼等資料，再使用磁條信息和密碼偽造銀行卡，通過atm機(jī)盜取客戶資金。2010年在x分行下屬某支行已發(fā)現(xiàn)兩起在atm機(jī)安裝讀卡裝置來盜取客戶銀行卡磁條信息和密碼的案件。3、業(yè)務(wù)人員執(zhí)行流程管理風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)為沒有嚴(yán)格按規(guī)章制度處理業(yè)務(wù)，或業(yè)務(wù)一記賬錯(cuò)誤、未經(jīng)客戶允許的交易等原因造成的損失等。例如:持卡人在銀行柜臺(tái)交易時(shí)，業(yè)務(wù)人員記賬出現(xiàn)差錯(cuò);未經(jīng)客戶允許，擅自提高客戶的信用額度;犯罪嫌疑人偽造資料申請(qǐng)開卡，業(yè)務(wù)人員進(jìn)行資料審核時(shí)審核不嚴(yán)，流于形式，沒有認(rèn)真核實(shí)申請(qǐng)人信息，導(dǎo)致犯罪嫌疑人騙領(lǐng)銀行卡并惡意透支，對(duì)銀行造成較大資金損失。2009年4月某日，x分行下屬某支行接到客戶梁xx投訴，懷疑其個(gè)人資料被他人盜用后開立長城卡進(jìn)行消費(fèi)透支，經(jīng)查，原xx保險(xiǎn)公司員工陳xx冒用客戶盧xx、何xx、梁xx身份證等資料在該支行虛假申辦信用卡三張，涉嫌透支本息33214.47元，虛假申辦中銀卡三張，涉嫌透支本息24058.81元，經(jīng)分行有關(guān)部門調(diào)查核定何責(zé)任認(rèn)定，該支行客戶經(jīng)理歐陽xx作為接受客戶遞交資料的受理人，在未認(rèn)真核對(duì)客戶的身份證復(fù)印件和原件是否一致及是否客戶本人簽名的情況下，違規(guī)接受陳xx提交的客戶盧xx、何xx、梁xx的長城貸記卡、中銀卡申請(qǐng)表進(jìn)件，而該行副行長在接受歐陽xx轉(zhuǎn)交的申請(qǐng)表后，能按銀行卡業(yè)務(wù)管理要求聯(lián)系客戶，對(duì)申請(qǐng)人住址、聯(lián)系人等情況進(jìn)行核實(shí)，但沒有對(duì)客戶的身份證復(fù)印件和原件是否一致進(jìn)行核實(shí)的情況下受理了開卡申請(qǐng)，并加蓋了“與原件相符”章，導(dǎo)致案件的發(fā)生。類似的案件在近幾年已出現(xiàn)多次。4.2中行x分行信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因從表面上看，造成中行x分行信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因是防范意識(shí)松懈、檢查監(jiān)督不到位、措施欠缺、執(zhí)行不力，但從更深層面上分析，主要有以下凡個(gè)方面:4.2.1風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄隨著信用卡產(chǎn)品的不斷增多，為完成上級(jí)行下達(dá)的任務(wù)指標(biāo)，該行一直加大開卡營銷力度，只著重追求發(fā)卡數(shù)量，忽視發(fā)卡質(zhì)量，導(dǎo)致部分基層員工對(duì)信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)存在偏差，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:1、對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)概念理解比較狹義。認(rèn)為操作風(fēng)險(xiǎn)就是業(yè)務(wù)人員操作上失誤而引起的風(fēng)險(xiǎn)，即所謂的操作性風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致管理上亦存在偏差，只注重日常操作以及違規(guī)操作的控制和管理。2、對(duì)信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)沒有采取有效的預(yù)防措施。沒有按照完整的信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程去控制和管理風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生了才想辦法去補(bǔ)救，并沒有采取有效的預(yù)防措施，沒有將風(fēng)險(xiǎn)前移，從風(fēng)險(xiǎn)的源頭防范。3、對(duì)信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)事件產(chǎn)生的原因了解得不夠深入。只看到事件的表面，而沒有看到事件的本質(zhì)。例如一個(gè)員工錄入客戶資料時(shí)不小心張冠李戴，導(dǎo)致操作有誤，只是認(rèn)為是員工一時(shí)的疏忽大意，屬于人為因素造成的，簡單地作出扣分懲罰而已，而沒有長期觀察記錄并分析造成這種事件的風(fēng)險(xiǎn)概率分布，沒有找出各個(gè)事件的深層原因和相互關(guān)系，只是作為一個(gè)簡單的、孤立的突發(fā)事件去處理，沒有系統(tǒng)、科學(xué)地管理和預(yù)防。4、沒有真正理解人本原理的管理理念。人是管理活動(dòng)的主體，激發(fā)人的工作熱情是管理的首要問題，對(duì)任何一個(gè)組織的管理，都要貫徹人本管理，而貫徹這一原理的首要問題是調(diào)動(dòng)人的積極性、主動(dòng)性。但是中行x分行在管理的過程中仍存在著傳統(tǒng)的管理理念，簡單的強(qiáng)調(diào)對(duì)業(yè)務(wù)人員的操作監(jiān)督，強(qiáng)調(diào)對(duì)業(yè)務(wù)人員的操作責(zé)任處理，而忽略了業(yè)務(wù)人員的權(quán)力，大大抑制了業(yè)務(wù)人員積極性的發(fā)揮，也抑制了業(yè)務(wù)人員防范操作風(fēng)險(xiǎn)的主觀能動(dòng)性，也就是說，業(yè)務(wù)人員防范操作風(fēng)險(xiǎn)是在被動(dòng)中進(jìn)行，而不是主動(dòng)地去防范。4.2.2管理架構(gòu)不完善一個(gè)健全、高效的組織結(jié)構(gòu)要充分考慮銀行內(nèi)部各業(yè)務(wù)職能部門的設(shè)置及其相互之間的關(guān)系的協(xié)調(diào)的基礎(chǔ)上，保證部門之間的權(quán)責(zé)劃分明確、清晰，保證部門之間的信息溝通方便、高效，部門之間或部門內(nèi)部也應(yīng)建立一個(gè)良好的監(jiān)督機(jī)制。從中行x分行當(dāng)前操作風(fēng)險(xiǎn)管理的組織結(jié)構(gòu)來看，和其他銀行業(yè)務(wù)相比，信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)管理相對(duì)滯后，還存在一些缺陷，主要表現(xiàn)在:1、管理職責(zé)分散。操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于日常的操作與工作流程，幾乎覆蓋了銀行的所有業(yè)務(wù)，與銀行所有職能部門和業(yè)務(wù)部門都有關(guān)。由于中行x分行沒有設(shè)立專門的信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門，而不同業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)由相對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)，管理職責(zé)分散，沒有形成一個(gè)完整的、科學(xué)的管理體系，這就導(dǎo)致各個(gè)業(yè)務(wù)部門各自為政，造成出現(xiàn)某些業(yè)務(wù)職責(zé)界定不清析，管理目標(biāo)不統(tǒng)一，步調(diào)不一致的情況，內(nèi)控管理存在一些盲點(diǎn)和死角。2、缺乏科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式?？茖W(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式是指對(duì)業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)、各種風(fēng)險(xiǎn)的通盤管理，是一個(gè)科學(xué)的、規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行經(jīng)營的每一項(xiàng)業(yè)務(wù)、每一個(gè)環(huán)節(jié)和每一個(gè)時(shí)刻，而這些風(fēng)險(xiǎn)影響著銀行組織內(nèi)不同的部門?？茖W(xué)的管理制度的主要作用就是通過系統(tǒng)化的、科學(xué)的管理流程和流程監(jiān)控，保證銀行風(fēng)險(xiǎn)在組織內(nèi)的不同部門、不同分支機(jī)構(gòu)都能被統(tǒng)一的程序和判斷標(biāo)準(zhǔn)、應(yīng)對(duì)程序進(jìn)行有效管理，并對(duì)管理的流程和環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)控。目前中行x分行的信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)管理由于缺乏“以人為本”的管理理念，管理存在一定的片面性和隨意性，信用卡部門沒有一個(gè)嚴(yán)密的流程管理和內(nèi)控制度，導(dǎo)致管理流于形式，沒有真正落實(shí)到位，對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)案件只是作為個(gè)案處理，沒有對(duì)其作出全面的分析，找出深層的原因，只重視管理業(yè)務(wù)人員而忽視了對(duì)管理者的管理，根本談不上全面的風(fēng)險(xiǎn)管理。3、缺乏專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才。從操作風(fēng)險(xiǎn)的定義可以看出，銀行的員工構(gòu)成于素質(zhì)是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵。中行x分行部門人員流動(dòng)性比較大，風(fēng)險(xiǎn)管理部門的人員大多是從不同的部門流動(dòng)過來的，而且很少經(jīng)過專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，業(yè)務(wù)水平參差不齊。信用卡業(yè)務(wù)涉及到網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)人員、營銷人員、特約商戶、制卡人員、征信人員、授信人員、催收人員等，操作風(fēng)險(xiǎn)比較分散、多樣，容易發(fā)生，多頭管理，難以控制，更需要高質(zhì)素的風(fēng)險(xiǎn)管理人員，這是中行x分行比較缺乏的。另外，中行x分行信用卡業(yè)務(wù)相對(duì)于銀行的其他業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)不夠重視，導(dǎo)致業(yè)務(wù)人員素質(zhì)普遍不高，許多業(yè)務(wù)人員比較缺乏信用卡業(yè)務(wù)的知識(shí)，特別是信用卡新產(chǎn)品和新的業(yè)務(wù)流程操作，只是一味地片面加大營銷宣傳力度，給信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)留下了很大的隱患。4:23風(fēng)險(xiǎn)管理方式有漏洞1、內(nèi)控制度不健全，執(zhí)行不力。隨著金融體制改革的深入和金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理的轉(zhuǎn)型，在資源有限的情況下，金融市場瓜分蛋糕的戰(zhàn)爭越來越激烈。一些金融機(jī)構(gòu)迫于發(fā)展的壓力，往往忙于抓業(yè)務(wù)指標(biāo)，而對(duì)內(nèi)控認(rèn)識(shí)不足，疏于道德風(fēng)險(xiǎn)防范，思想政治工作、依法合規(guī)經(jīng)營教育很少開展或沒有開展，“一手硬一手軟”現(xiàn)象普遍存在。由于當(dāng)前機(jī)構(gòu)改革與業(yè)務(wù)流程整合持續(xù)進(jìn)行，內(nèi)控制度與實(shí)際工作存在著某種程度的不同步現(xiàn)象，時(shí)效模糊造成有的規(guī)章制度難以準(zhǔn)確執(zhí)行或得不到執(zhí)行。與其他行業(yè)相比，金融系統(tǒng)的規(guī)章制度算是健全的，但是有些機(jī)構(gòu)在落實(shí)過程中卻出現(xiàn)了形同虛設(shè)，有章不循，對(duì)制度執(zhí)行缺乏有效監(jiān)督，對(duì)一些關(guān)鍵崗位和風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)疏于管理，放任自流。2、內(nèi)部監(jiān)督缺乏針對(duì)性和時(shí)效性?！叭嗳佟眴栴}突出，即表面監(jiān)督多、實(shí)際監(jiān)督少，事后監(jiān)督多、事前事中監(jiān)督少，被動(dòng)監(jiān)督多、主動(dòng)監(jiān)督少。存在某些機(jī)構(gòu)上級(jí)疏于監(jiān)督，同級(jí)沒有監(jiān)督，下級(jí)不敢監(jiān)督，監(jiān)督流于形式等問題。3、內(nèi)控機(jī)制不完善，內(nèi)控管理混亂。由于信用卡新產(chǎn)品不斷開發(fā)，一些新業(yè)務(wù)和辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)的手段都發(fā)生了很大變化，一些新業(yè)務(wù)還沒有制定出完善的操作程序和相應(yīng)的制度，基層行在實(shí)際操作中探索著前進(jìn)，存在著無章可循的空檔。整合優(yōu)化形成的控制過度和不當(dāng)也影響了控制的效果。在發(fā)生失控的情況下，往往只處理作案當(dāng)事人，那些負(fù)有相應(yīng)管理責(zé)任和監(jiān)督責(zé)任的部門和人員一般不會(huì)受到處罰，從而造成內(nèi)控體系的有效性長期得不到提高。4.2.4缺乏先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)防范手段和技術(shù)手段是貫徹目標(biāo)的重要保證，目前中行x分行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理仍缺乏先進(jìn)的管理手段和技術(shù)。例如，過分依靠內(nèi)部審計(jì)而忽略外部審計(jì)，同時(shí)，內(nèi)部審計(jì)部門一般屬于省行管理，在向總行或銀行監(jiān)管部門匯報(bào)審計(jì)結(jié)果時(shí)往往有所保留，不能全面真實(shí)地暴露風(fēng)險(xiǎn)。有關(guān)信用卡管理制度建設(shè)滯后，更新不及時(shí)，不能適應(yīng)業(yè)務(wù)地發(fā)展。電子化管理手段缺乏，操作風(fēng)險(xiǎn)地識(shí)別還不夠全面和準(zhǔn)確，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、計(jì)量地手段有限，忽視風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具的利用。4.2.5信息管理系統(tǒng)不完善當(dāng)今社會(huì)已經(jīng)步入信息社會(huì)，信息己經(jīng)成為管理活動(dòng)不可或缺的內(nèi)容，信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)管理也應(yīng)該有一個(gè)完善的管理系統(tǒng)。中行x分行信用卡業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)涵蓋了整個(gè)信用卡業(yè)務(wù)，對(duì)信用卡業(yè)務(wù)活動(dòng)有效地起到了重要的支持作用，但在數(shù)據(jù)采集方面還比較薄弱、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控方式落后、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)管理缺失，只一記錄了已發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)事件中的很少一部分，這使得關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)管理信息流主要載荷嚴(yán)重不足，功能缺少并各自獨(dú)立，不能有效聯(lián)系在一起，阻礙了對(duì)信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)的有效管理。4.2.6低效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程目前，中行x分行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理上仍主要依靠各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的經(jīng)驗(yàn)和直覺，依靠員工的自律。由于業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程方面落后，操作風(fēng)險(xiǎn)管理方式基本還停留在行政管理和手工操作上。在操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和控制等各個(gè)環(huán)節(jié)上還不能做到定量分析，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的大小和危害只是定性估計(jì)和主觀感覺。對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理大多是事后補(bǔ)救為主的方式，缺乏有效的事前防范和事中控制。對(duì)容易發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)、崗位缺乏有效的防范措施，發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)事件后往往只是突擊檢查、查找漏洞、進(jìn)行整改、處理有關(guān)責(zé)任人等。在通常情況下，整改的結(jié)果就是加強(qiáng)防范，加人加環(huán)節(jié)，再出問題就再加一道防線，如此反復(fù)，導(dǎo)致管理制度既交叉重疊又漏洞百出，使人難以適從。這種管理流程方式不僅效率低下甚至無效，成本較高，而且只治標(biāo)不治本，導(dǎo)致同樣的操作風(fēng)險(xiǎn)事件依然屢屢發(fā)生并且驚人相似。第五章中行x分行信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)管理改進(jìn)方案5.1中行x分行信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，也是非常重要的一步，通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的結(jié)果可以看到各項(xiàng)業(yè)務(wù)或部門對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)程度，為以后的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)控制確定了方向和范圍，是整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。因此，為了更好地防范操作風(fēng)險(xiǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)得到事前控制，扼制大案要案的關(guān)口前移，省行制定了內(nèi)控與操作風(fēng)險(xiǎn)工作指引，其中風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估工作的具體做法如下:1、定期raca評(píng)估。省行按照總行年度評(píng)估計(jì)劃，每年針對(duì)業(yè)務(wù)領(lǐng)域或業(yè)務(wù)流程進(jìn)行raca定期評(píng)估，確保評(píng)估覆蓋本行面臨的主要操作風(fēng)險(xiǎn)。x分行要在省行的統(tǒng)一部署下積極參與省行的評(píng)估項(xiàng)目，報(bào)送評(píng)估流程相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)及控制等信息，組織業(yè)務(wù)專家參與省行組織的raca工作。2、觸發(fā)式raca評(píng)估。(1)評(píng)估范圍。二級(jí)行條線管理部門在下述情形發(fā)生后，要對(duì)相應(yīng)業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)、業(yè)務(wù)流程或業(yè)務(wù)領(lǐng)域開展觸發(fā)式raca評(píng)估:轄內(nèi)發(fā)生案件，涉案金額1叨萬元以上(含100萬元);地方監(jiān)管機(jī)構(gòu)、管理層或上級(jí)行要求發(fā)起。(2)職責(zé)分工。二級(jí)行條線管理部門要在觸發(fā)情形發(fā)生后二個(gè)月內(nèi)啟動(dòng)觸發(fā)式評(píng)估，并確定需進(jìn)行觸發(fā)式評(píng)估的業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)、業(yè)務(wù)流程或業(yè)務(wù)領(lǐng)域，并在評(píng)估開始之日起二個(gè)月內(nèi)進(jìn)行報(bào)告。觸發(fā)情形涉及多個(gè)職能部門的，由相關(guān)部門協(xié)商確定觸發(fā)式評(píng)估的牽頭部;協(xié)商不成的，由本行內(nèi)控牽頭部門予以協(xié)調(diào);經(jīng)協(xié)調(diào)仍不能確定的，由本行內(nèi)部控制委員會(huì)指定牽頭部門進(jìn)行觸發(fā)式評(píng)估。(3)評(píng)估流程。評(píng)估流程包括準(zhǔn)備階段、評(píng)估階段和報(bào)告階段。二級(jí)行要按照下述工作流程實(shí)施評(píng)估工作:準(zhǔn)備階段:包括確認(rèn)評(píng)估對(duì)象、繪制流程圖、收集整理操作風(fēng)險(xiǎn)信息三個(gè)步驟。評(píng)估階段:包括識(shí)別和評(píng)估固有風(fēng)險(xiǎn)、識(shí)別和評(píng)估現(xiàn)有控制、評(píng)估剩余風(fēng)險(xiǎn)、提出優(yōu)化方案四個(gè)步驟。報(bào)告階段:包括整合評(píng)估成果和提交26報(bào)告兩個(gè)步驟。評(píng)估工作涉及風(fēng)險(xiǎn)概率評(píng)級(jí)、影響評(píng)級(jí)、嚴(yán)重度評(píng)級(jí)以及分類時(shí)，要使用總行的操作風(fēng)險(xiǎn)分類辦法規(guī)定的分類、評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。(4)評(píng)估方式。raca評(píng)估可采取討論組會(huì)議、當(dāng)面訪談、電話訪談或問卷調(diào)查等方式，但初次評(píng)估時(shí)要采取討論組會(huì)議方式。采取討論組會(huì)議時(shí)，要選派有業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)、有主持討論會(huì)能力、有一定資歷的人員主持會(huì)議;每個(gè)業(yè)務(wù)流程要至少選派2名熟悉該業(yè)務(wù)流程、控制的專家參與討論組，并可視需要選派合規(guī)、保衛(wèi)、人力資源、信息科技等其他領(lǐng)域的專家參與討論。3、其他評(píng)估工作。二級(jí)行要加強(qiáng)對(duì)自身特色業(yè)務(wù)流程的梳理和評(píng)估，有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，積極向上級(jí)行進(jìn)行反饋或開展整改，可借鑒運(yùn)用raca的方法。評(píng)估工作至少每年開展一次，對(duì)于自行開發(fā)的新業(yè)務(wù)/產(chǎn)品、原有特色業(yè)務(wù)流程發(fā)生重大變化的，要在新流程運(yùn)作二個(gè)月內(nèi)啟動(dòng)。二級(jí)行在省行對(duì)業(yè)務(wù)流程征求意見時(shí)，要結(jié)合自身實(shí)際，認(rèn)真評(píng)估，在可操作性和風(fēng)險(xiǎn)等方面提出建議。要結(jié)合自身的實(shí)際情況，不定期對(duì)重要風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)的控制措施的有效性進(jìn)行評(píng)估，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)向上級(jí)行反映并提出改進(jìn)的建議。5.2中行x分行信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)控制與緩釋5.2.1操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的防控措施為逐步塑造和形成“全員共同參與內(nèi)控、以強(qiáng)化內(nèi)控促效益、業(yè)務(wù)發(fā)展堅(jiān)持內(nèi)控先行”為主旋律的內(nèi)控文化，針對(duì)中行x分行信用卡整個(gè)業(yè)務(wù)流程和特點(diǎn)，應(yīng)著重針對(duì)各個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，制定和落實(shí)有效的防控措施，做到崗位之間互相牽制，人員前后復(fù)核，向管理精細(xì)化轉(zhuǎn)型。1、營銷環(huán)節(jié)。營銷是信用卡業(yè)務(wù)開展的起點(diǎn)，也是信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的源頭，制定嚴(yán)格的營銷制度，加強(qiáng)營銷環(huán)節(jié)的管理是關(guān)系到整個(gè)信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)和銀行的盈利水平、信譽(yù)，是操作風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線?；鶎訝I銷人員在加強(qiáng)營銷的同時(shí)更要落實(shí)執(zhí)行各項(xiàng)制度、措施，對(duì)存在如表5一1所示情況之一應(yīng)作拒絕處理。另外，還要加強(qiáng)對(duì)辦卡申請(qǐng)人資信的審查。首先核實(shí)申請(qǐng)人提供的各項(xiàng)資料的真實(shí)性，并根據(jù)申請(qǐng)人不同的資信情況，確定是否需要擔(dān)保，是否需要收取保證金，然后嚴(yán)格執(zhí)行初審、復(fù)審兩級(jí)申批制度，嚴(yán)格按照長城人民幣信用卡透支授信管理暫行辦法對(duì)辦卡申請(qǐng)人進(jìn)行資信等級(jí)評(píng)估，并核定卡戶的透支授信額度，可建立個(gè)人資信綜合評(píng)分表系統(tǒng)，系統(tǒng)根據(jù)申辦客戶個(gè)人10項(xiàng)綜合資信情況進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化評(píng)分，根據(jù)評(píng)分結(jié)果自動(dòng)顯示信用等級(jí)與透支信用額度，以規(guī)范實(shí)施個(gè)人資信標(biāo)準(zhǔn)化綜合評(píng)分，嚴(yán)格審批流程和內(nèi)控制度。到期換卡的，應(yīng)對(duì)持卡人的資信狀況重新申核，確定是否需要調(diào)整卡戶的透支授信額度。每半年應(yīng)對(duì)持卡人的資信情況進(jìn)行一次復(fù)查。對(duì)于擔(dān)保人提前退出擔(dān)保地位的，應(yīng)及時(shí)書面通知持卡人補(bǔ)辦擔(dān)保手續(xù)，如持卡人超過5個(gè)工作日仍未補(bǔ)辦擔(dān)保手續(xù)，應(yīng)立即止付該卡。2、柜臺(tái)業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)。信用卡柜臺(tái)包括填表、開戶、存取款、管理卡和密信、銷戶、特殊業(yè)務(wù)、代發(fā)工資等業(yè)務(wù)，內(nèi)容多、復(fù)雜、容易出差錯(cuò)，也是防范操作風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)。柜臺(tái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)防控措施如表5一2所示。3、制卡環(huán)節(jié)。制卡是銀行信用卡業(yè)務(wù)的一項(xiàng)最基本的作業(yè)流程，也是一項(xiàng)保密管理要求最為嚴(yán)格的工作。中行x分行為提高制卡業(yè)務(wù)專業(yè)化、集約化水平，節(jié)省運(yùn)營管理成本，從2006年12月開始按上級(jí)行要求實(shí)行制卡外包制度，統(tǒng)一集中制卡。雖然制卡是由省行負(fù)責(zé)信用卡外包合作單位的選定、外包合同的簽定，并由省行每個(gè)工作日將需要制卡的信用卡數(shù)據(jù)通過數(shù)據(jù)專線傳送到外包合作單位，但二級(jí)分行仍負(fù)有對(duì)信用卡外包合作單位的監(jiān)督和后評(píng)價(jià)以及本行信用卡制卡業(yè)務(wù)的管理、監(jiān)督與本行信用卡成品卡、密碼信分發(fā)的職能，因此要建立與外包合作單位的管理、監(jiān)督和后評(píng)價(jià)制度，每年根據(jù)合作單位上一年的表現(xiàn)進(jìn)行一次后評(píng)價(jià)，并安排專人(雙人)負(fù)責(zé)接收，負(fù)責(zé)接收信用卡的人員必須相對(duì)固定，并負(fù)責(zé)核對(duì)成品卡數(shù)量，并與合作單位提供的制卡清單逐張勾對(duì)。核對(duì)無誤后，在送卡簽收單上加蓋業(yè)務(wù)公章和經(jīng)辦員雙人私章，并注明簽收的日期和時(shí)間。銀行卡部應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)把密碼信清單及密碼信下發(fā)到各支行，各支行要派專人(雙人)接收，認(rèn)真核對(duì)密碼信數(shù)量，并與密碼信清單逐張勾對(duì)。4、領(lǐng)卡環(huán)節(jié)。由于代領(lǐng)、郵寄等領(lǐng)卡方式存在被冒領(lǐng)風(fēng)險(xiǎn)，信用卡部門一方面應(yīng)加強(qiáng)這方面的管理，可以采取卡和密信分開不同時(shí)間和不同郵寄公司送出，并電話聯(lián)系客戶核實(shí)接受情況，柜臺(tái)領(lǐng)卡的如本人申領(lǐng)，要求證件和人相符、要求本人簽名、本人領(lǐng)卡，代領(lǐng)的需出示委托書且經(jīng)核對(duì)預(yù)留簽名方可代領(lǐng)，過后需電話核實(shí)并確認(rèn)信用卡送達(dá)申請(qǐng)人手中才能開通。另一方面要提高信用卡系統(tǒng)中激活功能的技術(shù)含量，提高安全性，并設(shè)置和提供多種激活方式方便客戶。領(lǐng)卡環(huán)節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)防控措施如表5一3所示。5、異常交易監(jiān)控。異常交易監(jiān)控是對(duì)持卡人在使用信用卡的過程中的異常交易進(jìn)行監(jiān)控，可以防止和減少信用卡的欺詐行為。信用卡部門應(yīng)專門設(shè)立異常交易監(jiān)控崗位，根據(jù)持卡人的交易流水，分析異常交易行為，一方面可以發(fā)現(xiàn)審批環(huán)節(jié)的不足，另一方面可以為催收或止付提供有力的決策依據(jù)，使風(fēng)險(xiǎn)得到事中控制。6、信用額度管理。通常情況下，客戶在使用信用卡過程中，由于信用良好可以申請(qǐng)?zhí)岣咝庞每ǖ男庞妙~度，而隨著信用卡的信用額度的提升，銀行要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)同時(shí)提升。因此，信用卡部門應(yīng)根據(jù)客戶異常交易監(jiān)控的情況，及時(shí)30了解持卡人使用信用卡的動(dòng)向，分辨持卡人提升信用額度的目的，不能一概而論。一旦發(fā)現(xiàn)持卡人的不良動(dòng)機(jī)，應(yīng)及時(shí)降低信用額度甚至對(duì)信用卡進(jìn)行止付或停用，充分利用信用卡的信用額度調(diào)整策略來控制信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)。7、控制類交易管理?？蛻粼谟每ㄟ^程中，信用卡部門應(yīng)對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行定期或不定期跟蹤和管理，對(duì)有爭議的款項(xiàng)以及由此引起的賬務(wù)調(diào)整、錯(cuò)賬、信用卡消費(fèi)積分調(diào)整以及存貸款利息或積數(shù)的調(diào)整、持卡人信用額度的調(diào)整等都屬于控制類交易，都屬于高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，因此更要嚴(yán)格按制度管理。一是將控制類交易設(shè)定為需要填寫調(diào)整說明并作為調(diào)整時(shí)憑證的附件，調(diào)整說明上必須有兩人以上的簽章;二是將控制類交易設(shè)定為需要授權(quán)交易;三是對(duì)控制類交易按發(fā)生的日期建立清單，管理人員可隨時(shí)查閱;四是建立檢查監(jiān)督機(jī)制，由專門人員進(jìn)行事后監(jiān)督或由內(nèi)控人員不定期檢查，有效防止擅自調(diào)整或違規(guī)調(diào)整的行為。另外，還要對(duì)每筆交易建立翔實(shí)的檔案，逐筆分析交易的真實(shí)性，對(duì)有異常交易嫌疑的形成相關(guān)分析報(bào)告，對(duì)符合異常交易行為的客戶視情況進(jìn)行口頭提醒、止付、凍結(jié)等處理。8、透支催收管理。信用卡催收管理是銀行信用卡部門的核心競爭力之一，應(yīng)該從信用卡的催收管理流程、催收策略的制定和執(zhí)行等方面加強(qiáng)管理。信用卡透支是一項(xiàng)正常的業(yè)務(wù)，對(duì)持卡人來說可以解決一時(shí)的資金困難;對(duì)發(fā)卡銀行來說可以帶來較高的利息收入。既然有信用卡就不可避免出現(xiàn)透支，關(guān)鍵在于如何控制這種風(fēng)險(xiǎn)，使其轉(zhuǎn)化為發(fā)卡銀行的效益，并達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)最小化，利潤最大化。發(fā)卡銀行應(yīng)設(shè)立專門的部門，負(fù)責(zé)對(duì)信用卡透支的管理。在持卡人出現(xiàn)透支時(shí)，掌握持卡人的信譽(yù)狀況，以及經(jīng)濟(jì)收入、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和資金動(dòng)向等方面的綜合情況，以便準(zhǔn)確地判斷和預(yù)測可能發(fā)生的透支行為、透支數(shù)額、透支期限等風(fēng)險(xiǎn)，并在日常管理中作好透支的檢查和監(jiān)督工作。對(duì)透支行為的控制，具體操作如下:(l)及時(shí)通知。當(dāng)持卡人出現(xiàn)透支時(shí)，為了及時(shí)提示其已經(jīng)透支，盡快補(bǔ)足存款，發(fā)卡銀行應(yīng)在透支后立即發(fā)出透支通知書，或以電話等方式告知持卡人，要求其一定期眼內(nèi)彌補(bǔ)透支。(2)透支監(jiān)控。發(fā)卡銀行應(yīng)實(shí)行對(duì)持卡人透支的監(jiān)控管理，及時(shí)掌握持卡人的透支情況和動(dòng)向，當(dāng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)時(shí)，便于及早防范。(3)透支催收。對(duì)于透支時(shí)間較長或透支金額較大的持卡人，應(yīng)安排人員上門催收。催收無果或查找無下落的，不管是否達(dá)到規(guī)定的止付期限，都應(yīng)立即止付，防止形成新的風(fēng)險(xiǎn)。9、信用卡的核銷。信用卡賬戶一般在持續(xù)拖欠180天后即成為呆賬，信用卡不良資產(chǎn)不能及時(shí)、集中核銷，一定程度上會(huì)影響信用卡業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，為減輕經(jīng)營財(cái)物包袱和降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，在核銷時(shí)要嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政部印發(fā)的金融企31業(yè)呆賬核銷管理辦法。對(duì)于一般的呆賬，需要提供完整的資料，在當(dāng)年計(jì)提的呆賬準(zhǔn)備額度內(nèi)進(jìn)行核銷，對(duì)于因管理不善或由于導(dǎo)向性錯(cuò)誤等原因引起的風(fēng)險(xiǎn)，所有千元以上的核銷都應(yīng)該有內(nèi)部審計(jì)部門的審計(jì)結(jié)論，若審計(jì)結(jié)論認(rèn)定存在前期經(jīng)辦人員不盡職或管理不善等問題，應(yīng)根據(jù)不同環(huán)節(jié)追究相關(guān)人員責(zé)任。同時(shí)執(zhí)行賬銷案存的原則，通過計(jì)算機(jī)聯(lián)機(jī)交易系統(tǒng)并設(shè)計(jì)表內(nèi)、表外一記多訖的交易模式，自動(dòng)在黑名單中記錄已核銷戶，并及時(shí)為客戶注銷代扣費(fèi)關(guān)系，以防仍在45天的銷戶期內(nèi)卡賬戶內(nèi)繼續(xù)有交易發(fā)生而產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)。10、特約商戶管理。對(duì)特約商戶的嚴(yán)格管理，能有效地防止欺詐風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。(l)嚴(yán)格執(zhí)行特約商戶準(zhǔn)入制度。必須選擇信譽(yù)良好的商戶，嚴(yán)格審核其經(jīng)營的真實(shí)性和合法性，充分利用聯(lián)網(wǎng)核查身份信息系統(tǒng)、人民銀行征信系統(tǒng)、中國銀聯(lián)銀行卡風(fēng)險(xiǎn)信息共享系統(tǒng)等核查方式，核實(shí)商戶法定代表人或負(fù)責(zé)人、授權(quán)經(jīng)辦人的個(gè)人身份，了解商戶的經(jīng)營背景、營業(yè)場所、經(jīng)營范圍、財(cái)務(wù)狀況、資信等，特別要關(guān)注批發(fā)、咨詢、中介、公益類等低扣率、零扣率商戶的審查，并根據(jù)商戶的經(jīng)營范圍、性質(zhì)、規(guī)模、管理水平和發(fā)展?jié)摿χ贫ㄏ鄳?yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制參數(shù)并開立結(jié)算賬戶和繳存一定比例的保證金。(2)加強(qiáng)特約商戶人員的管理和不定期培訓(xùn)。雙發(fā)合作前要先對(duì)特約商戶人員作崗前培訓(xùn)，使其熟悉pos器具的使用和保養(yǎng)，具有能識(shí)別真卡和假卡的能力，定期表彰工作認(rèn)真、負(fù)責(zé)任的商戶人員。(3)實(shí)時(shí)監(jiān)控商戶交易。通過計(jì)算機(jī)系統(tǒng)對(duì)pos機(jī)交易的監(jiān)控，對(duì)重復(fù)金額、連續(xù)交易、交易金額較大、超額未授權(quán)等可疑交易進(jìn)行跟蹤，必要時(shí)采取有效措施進(jìn)行糾正，不定期對(duì)特約商戶的明查暗訪，防止惡意透支、套現(xiàn)等欺詐行為的發(fā)生。(4)清理不合格商戶。加強(qiáng)對(duì)商戶的日常巡檢，并結(jié)合收單系統(tǒng)中商戶日常交易活動(dòng)、授權(quán)活動(dòng)等信息，核查商戶實(shí)際經(jīng)營內(nèi)容是否發(fā)生變化，商戶是否出現(xiàn)違規(guī)操作，排查是否存在套現(xiàn)和其他欺詐交易。為保護(hù)客戶的利益，通過對(duì)特約商戶的監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常交易，對(duì)違規(guī)的商戶進(jìn)行警告和追究責(zé)任，并及時(shí)清理出不合格的商戶并進(jìn)行解約。5.2.2建立全面的操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化操作風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，因而，作為操作風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境有機(jī)構(gòu)成的操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化，當(dāng)然也是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化的組成部分，理應(yīng)得到足夠的重視。操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有效進(jìn)行離不開員工的積極參與，而員工參與效果的好壞又依賴于員工的整體素質(zhì)，素質(zhì)的提高要靠文化培養(yǎng)。1、強(qiáng)化對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的文化導(dǎo)向，使員工具有強(qiáng)烈的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。要使銀行所有員工都清楚認(rèn)識(shí)到，在現(xiàn)代銀行業(yè)，高效的風(fēng)險(xiǎn)管理與遞增的規(guī)模效益是銀行利潤的主要來源，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的有效管理應(yīng)該被看成是為產(chǎn)生利潤而承擔(dān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)中不可分割的一部分，是為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)所必須承擔(dān)的義務(wù);使員工意識(shí)到銀行實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制行為，能直接使他們自身受益，而不至于會(huì)從總體上增大銀行經(jīng)營成本、影響工作效率。必須賦予操作風(fēng)險(xiǎn)控制以明確的價(jià)值取向，使員工明確操作風(fēng)險(xiǎn)與銀行成本、收益以及股東價(jià)值之間的關(guān)系，從意識(shí)上理解加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性。2、引導(dǎo)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)防范的文化認(rèn)同，使員工增強(qiáng)主動(dòng)性和積極性。應(yīng)在銀行全轄范圍強(qiáng)化對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的基礎(chǔ)上，激發(fā)員工樹立防范操作風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，增強(qiáng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)控制的主動(dòng)性和積極性。要使員工明確:一個(gè)強(qiáng)大的銀行使實(shí)現(xiàn)銀行全體員工個(gè)人利益的前提條件和根本保證，而操作風(fēng)險(xiǎn)的有效控制使銀行核心競爭力的本質(zhì)體現(xiàn)，是銀行持續(xù)健康發(fā)展的重要基石，符合銀行和員工的共同價(jià)值觀;操作風(fēng)險(xiǎn)自始至終內(nèi)在于業(yè)務(wù)活動(dòng)中，分布于銀行所有的工作崗位，每一個(gè)業(yè)務(wù)點(diǎn)都是風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，每一名員工都是防范操作風(fēng)險(xiǎn)的第一責(zé)任人。最終使員工做到認(rèn)識(shí)一致、思想積極、行為主動(dòng)，以求達(dá)到有效管理的目標(biāo)。3、使員工從小處著手、防微杜漸。操作風(fēng)險(xiǎn)在銀行業(yè)務(wù)的活動(dòng)中是難以避免會(huì)發(fā)生的，員工的敬業(yè)精神和專業(yè)態(tài)度重要體現(xiàn)之一就是從細(xì)節(jié)上著眼，小處著手。操作風(fēng)險(xiǎn)的防范就是要樹立和強(qiáng)化“違規(guī)就是風(fēng)險(xiǎn)”的思想觀念，養(yǎng)成扎實(shí)的工作作風(fēng)，從點(diǎn)點(diǎn)滴滴做起，管理不留死角。只有將風(fēng)險(xiǎn)管理文化作為高標(biāo)準(zhǔn)的理念和思維嵌入各級(jí)管理者行為中，操作風(fēng)險(xiǎn)的管理才會(huì)積極主動(dòng)。5.2.3建立高效的風(fēng)險(xiǎn)管理組織中行x分行應(yīng)在原有管理組織基礎(chǔ)上，建立在本行內(nèi)部控制委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下，縱橫雙向、條塊結(jié)合的矩陣式內(nèi)控組織架構(gòu)，確保全行內(nèi)控管理有效運(yùn)作。縱向主要是自上而下的層級(jí)管理職能，對(duì)轄屬機(jī)構(gòu)進(jìn)行日常管理、指導(dǎo)、監(jiān)督與評(píng)價(jià);橫向以內(nèi)控牽頭部門為樞紐，牽頭各條線履行內(nèi)控職責(zé)，負(fù)責(zé)全行的內(nèi)控建設(shè)、管理與督導(dǎo)等工作。在基層層面上，基層組織是全行服務(wù)客戶、經(jīng)辦具體業(yè)務(wù)的主戰(zhàn)場，是全行最重要的具體業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)，也是最容易引起操作風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)層面，為了保持操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，應(yīng)考慮在基層分支機(jī)構(gòu)設(shè)置專職的操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，負(fù)責(zé)總行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策在基層的貫徹執(zhí)行，防范操作風(fēng)險(xiǎn)案件事故的發(fā)生，發(fā)揮事中監(jiān)督的作用，并在相應(yīng)的業(yè)務(wù)部門設(shè)置兼職的操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員，在專職操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的指導(dǎo)下協(xié)助進(jìn)行日常的操作風(fēng)險(xiǎn)管理。5.2.4健全內(nèi)部控制管理制度巴塞爾委員會(huì)早期的文件中指出:“最重要的操作風(fēng)險(xiǎn)涉及內(nèi)部控制和公司治理的失敗?！泵鞔_了操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的體制上的根源，這說明內(nèi)部控制的失效會(huì)導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，因此，加強(qiáng)內(nèi)部控制，通過系統(tǒng)化的、科學(xué)的管理流程和流程監(jiān)控，可以從源頭上規(guī)避一部分操作風(fēng)險(xiǎn)。由于內(nèi)部控制體制不夠完善，執(zhí)行監(jiān)督不夠嚴(yán)格，中行x分行信用卡業(yè)務(wù)存在著不少誘發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的因素，這就需要加強(qiáng)和完善內(nèi)控管理，根據(jù)信用卡業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)多，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)廣的特點(diǎn)，采取一系列有效措施，建設(shè)一個(gè)職責(zé)清晰、運(yùn)作順暢、強(qiáng)健有力的內(nèi)控環(huán)境。1、制定、完善、細(xì)化內(nèi)控制度。所謂制度設(shè)計(jì)就是在可接受風(fēng)險(xiǎn)、控制成本、預(yù)期收益之間選擇一個(gè)最佳的結(jié)合點(diǎn)。因而，積極清理整頓現(xiàn)有的內(nèi)控制度，對(duì)各項(xiàng)內(nèi)控控制制度和業(yè)務(wù)規(guī)章、機(jī)構(gòu)和崗位設(shè)置、決策和管理議事規(guī)則及操作程序進(jìn)行一次全面排查，找出問題和漏洞。制度的制定不能過于復(fù)雜和煩瑣，以致難于執(zhí)行，也不能過于粗糙和簡單，缺乏嚴(yán)密性和制約性，要具有明確的目標(biāo)，銜接的體系和預(yù)期要達(dá)到的目的。此外，還應(yīng)制定出防止系統(tǒng)失控的管理控制措施，使制度涵蓋信用卡業(yè)務(wù)的所有環(huán)節(jié)，從而形成一套環(huán)環(huán)相扣、科學(xué)嚴(yán)密的內(nèi)部控制體系。由于信用卡業(yè)務(wù)分布廣，存在于銀行經(jīng)營日常業(yè)務(wù)中，各個(gè)業(yè)務(wù)部門都要對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、細(xì)化的管理。對(duì)信用卡的開戶、審批、授信、賬戶管理、透支追收等環(huán)節(jié)分工、職責(zé)要明確，實(shí)行適當(dāng)?shù)穆氊?zé)分離，落實(shí)崗位牽制，相互制約要求。發(fā)行信用卡，應(yīng)當(dāng)在統(tǒng)一的授信管理原則下，建立客戶信用評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和方法，對(duì)申請(qǐng)人相關(guān)資料的合法性、真實(shí)性和有效性進(jìn)行嚴(yán)格審查，確定申請(qǐng)人的信用額度，并嚴(yán)格按照授權(quán)進(jìn)行審批，對(duì)持卡人的透支行為建立有效的監(jiān)控機(jī)制。2、加強(qiáng)內(nèi)部控制制度的監(jiān)督，建立科學(xué)的考核機(jī)制。為了能使制定的內(nèi)控制度能有效實(shí)行，應(yīng)結(jié)合信用卡業(yè)務(wù)流程、操作模式、管理制度等因素的變化，每年對(duì)全轄機(jī)構(gòu)授權(quán)和崗位授權(quán)的管理執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià);要結(jié)合日常開展的各種檢查對(duì)授權(quán)操作進(jìn)行監(jiān)控，防止超越操作權(quán)限、操作范圍或逃避授權(quán)辦理業(yè)務(wù)的情況出現(xiàn)。強(qiáng)化監(jiān)督，確保崗位制約有效落實(shí)，對(duì)信用卡部門的崗位牽制落實(shí)情況進(jìn)行檢查，保證不出現(xiàn)混崗、兼崗現(xiàn)象，并要建立:(l)內(nèi)控評(píng)價(jià)機(jī)制，強(qiáng)化對(duì)轄內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)的檢查、監(jiān)督，評(píng)估，查找控制薄弱環(huán)節(jié)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)隱患并及時(shí)督促整改。(2)崗位目標(biāo)考核機(jī)制，將信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)指標(biāo)，包括透支余額、不良率、差錯(cuò)率、呆賬率、透支追收率等進(jìn)行細(xì)分，根據(jù)不同的崗位制定詳細(xì)的崗位目標(biāo)考核獎(jiǎng)勵(lì)制度進(jìn)行考核，并與員工績效掛鉤，使崗位責(zé)任明確，遵循“誰的問題誰整改、誰負(fù)責(zé)”原則，每項(xiàng)問題的整改工作均要落實(shí)到具體的機(jī)構(gòu)、部門和責(zé)任人，做到客觀全面，獎(jiǎng)懲并重，既要按照問題性質(zhì)的輕重處罰發(fā)生問題個(gè)人或機(jī)構(gòu)，也要對(duì)先進(jìn)單位或個(gè)人給予考核加分或獎(jiǎng)勵(lì)，鼓勵(lì)轄屬機(jī)構(gòu)和條線自查、自糾，充分發(fā)揮內(nèi)控績效正向激勵(lì)的作用。5.2.5建立完善的信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)庫操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集(ldc)，是指操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的識(shí)別、收集、匯總、分析和報(bào)告工作，其中單個(gè)損失事件的識(shí)別和填報(bào)是損失數(shù)據(jù)收集的基礎(chǔ)。損失數(shù)據(jù)庫是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的核心工具，只有建立有效的損失數(shù)據(jù)庫，才能對(duì)防范操作風(fēng)險(xiǎn)作出正確的決策。為進(jìn)一步對(duì)中行x分行信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行測量、量化，建立和完善信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集是非常重要的。1、損失數(shù)據(jù)收集目標(biāo)(l)從發(fā)生的損失事件中吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)控制措施，降低同類損失事件再次發(fā)生的可能性或影響程度;(2)識(shí)別損失金額較大和發(fā)生頻率較高的領(lǐng)域和流程，發(fā)現(xiàn)內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)，以便管理層進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制資源的優(yōu)化配置;(3)滿足新資本協(xié)議操作風(fēng)險(xiǎn)管理的要求;(4)為實(shí)施新資本協(xié)議操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法提供高質(zhì)量的數(shù)據(jù)。2、損失數(shù)據(jù)收集的要求數(shù)據(jù)要客觀、完整、準(zhǔn)確、及時(shí)。建立信用卡損失數(shù)據(jù)庫后，一旦發(fā)生了符合要求的損失事件，發(fā)生損失的信用卡部門要作為主收集部門，于事件發(fā)現(xiàn)日后一個(gè)月內(nèi)填報(bào)損失數(shù)據(jù)，并明確操作風(fēng)險(xiǎn)類型，并報(bào)送內(nèi)控牽頭部門審核。從業(yè)務(wù)流程系統(tǒng)直接收集的數(shù)據(jù)通常比較分散，缺乏完整性和統(tǒng)一性，因此需要對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行整合、清洗和數(shù)據(jù)挖掘，通過發(fā)現(xiàn)