公司管理制度匯編-非常全.doc

公司制度匯編目錄第一章行政管理制度51.1辦公室管理制度51.1.1總則：51.1.2管理理念：51.1.3管理范圍：51.1.4公文管理51.1.5辦公用品管理51.1.6郵發(fā)管理61.1.7辦公現(xiàn)場管理61.1.8電話管理71.1.9 固定資產和低值易耗品實物管理71.1.10車輛管理71.1.11印章管理71.1.12合同管理71.1.13檔案管理81.2公司保密制度81.2.1 總則81.2.2 保密范圍和密級確定81.2.3 保密措施91.2.4 附則101.3印章管理和使用規(guī)定101.4合同管理辦法111.4.1總則111.4.2合同的簽訂121.4.3合同的審核、審批工作及相關工作程序131.4.4合同的履行、變更和解除：131.4.5合同糾紛的處理131.4.6合同的管理131.4.7合同支付141.4.8 附則141.4.9附件：141.5檔案管理規(guī)定：141.6車輛管理規(guī)定141.6.1管理范圍141.6.2車輛派遣使用范圍151.6.3車輛調度151.6.4車輛維修與保養(yǎng)151.6.5駕駛員管理151.6.6車輛事故處理161.6.7車輛防盜與丟失161.7工作信息傳達制度161.7.1 總則161.7.2工作簡報171.7.3周工作總結171.7.4月度工作報告和計劃171.7.5附則181.8行文管理規(guī)定181.8.1管理規(guī)定：181.8.2適用范圍：19第二章 財務管理制度192.1財務管理制度192.1.1會計核算192.1.2會計人員202.1.3崗位職責202.1.4內部管理202.1.5現(xiàn)金管理212.1.6費用管理212.1.7固定資產管理222.1.8低值易耗品222.1.9往來帳款管理232.1.10財產清查管理232.1.11會計檔案的管理242.1.12附則242.2會計人員職業(yè)道德規(guī)范242.3 貨幣資金管理辦法252.3.1 總則253.2.2現(xiàn)金的管理252.3.3銀行存款的管理272.3.4其他貨幣資金的管理282.3.5附則282.4財務內部牽制制度282.5財務預算管理制度292.5.1目的292.5.2適用范圍292.5.3職責292.5.4內容292.5.4.1預算編制原則和方法292.5.4.2預算層次及期間302.5.4.3預算內容302.5.4.4預算管理的流程302.5.4.5預算控制和評價312.5.5附件：312.6固定資產管理辦法322.6.1總則322.6.2固定資產標準322.6.3固定資產分類和計價322.6.4固定資產折舊與修理342.6.5固定資產的減值準備352.6.6固定資產的管理352.6.7固定資產的清查362.6.8附則362.7成本費用核算與管理辦法362.7.1總則362.7.2成本核算的對象及要求372.7.3會計核算372.7.4期間費用的核算372.7.5成本分析382.7.6附則382.8財務支出審批、報銷辦法392.8.1總則392.8.2財務審批的原則392.8.3財務審批的權限392.8.4費用報銷規(guī)定402.8.5 附則412.9稽核制度412.10財務軟件管理辦法422.11會計檔案管理制度432.11.1總則432.11.2會計檔案的概念及范圍432.11.3會計檔案的裝訂432.11.4 會計檔案的保管452.11.5會計檔案的銷毀452.11.6 附則45第三章 人力資源部管理制度463.1人事管理制度463.1.1總則463.1.2招聘錄用463.1.3人員管理473.1.4待遇473.1.5培訓483.1.6考核483.1.7附則483.2公司薪酬管理制度483.2.1基本原則：483.2.2薪酬體制483.2.3工資構成493.2.4崗位工資493.2.5獎金493.2.6加班503.2.7缺勤曠工工資503.2.8個人扣款503.2.9薪資發(fā)放503.3獎懲規(guī)定513.3.1總則513.3.2獎勵513.3.3懲罰523.3.4附則533.4考勤管理規(guī)定543.4.1考勤管理543.4.2作息時間543.4.3假期543.5勞動合同書范本563.6員工招聘管理暫行辦法563.6.1總則563.6.2招聘計劃563.6.3招募與選拔573.6.4試用與轉正583.6.5招聘評估593.6.6 附則593.7員工培訓管理暫行規(guī)定603.7.1總則603.7.2培訓目的、原則、形式603.7.3培訓審批程序613.7.4培訓費用613.7.5服務期限613.7.6 培訓期間待遇623.7.7 培訓要求623.7.8 附則62第四章投資管理制度624.1投資管理部管理制度624.1.1 總則624.1.2 項目的初選與分析634.1.3 項目的審批與立項644.1.4 項目的組織與實施644.1.5 項目的運作與管理644.1.6 項目的變更與結束654.1.7 附則65第五章 法律事務管理制度655.1法律事務部管理制度655.1.1總則655.1.2法律事務工作規(guī)定675.1.3附則69第六章內部審計管理制度696.1內部審計管理制度696.1.1總則696.1.2內部審計組織機構及審計范圍696.1.3內部審計對象和審計時限726.1.4具體實施726.1.5內部審計建設736.1.6附則73第一章 行政管理制度1.1 辦公室管理制度1.1.1總則：為加強公司辦公管理，提高辦公效率，嚴格工作秩序，降低辦公成本,特制定本制度。1.1.2管理理念：辦公管理貫徹“規(guī)范、效率、效益”的理念。規(guī)范: 以制度規(guī)范辦公管理。效率：要求高的整體工作效率。效益：減少資源耗費，降低成本。1.1.3管理范圍：公文管理；辦公用品管理；郵發(fā)管理；辦公現(xiàn)場管理；電話管理；固定資產和低值易耗品實物管理；車輛管理；印章管理；合同管理；檔案管理。1.1.4公文管理1、本制度所指公文為公司對外的請示、報告及其它文書，對內的以總公司或部門名義發(fā)布的各類正式文件。公文處理指公文的收文處理和發(fā)文處理。2、對收文的處理。進行嚴格登記，并及時呈送有關領導批示，跟蹤有關人員的承辦情況。最后對承辦完的文件按規(guī)定歸類存檔。3、對發(fā)文的處理。公司公文的打印工作由辦公室負責。各部交辦公室統(tǒng)一打印的文件須經本部門負責人簽字。打印好的正式文件經有關領導簽發(fā)后，將文件蓋章連同文件簽收單發(fā)出，并及時跟進收文單位的收文情況，收回收文簽收單。將簽發(fā)后的文件及文件簽收單進行歸類存檔。1.1.5辦公用品管理一、辦公室用品的采購1、辦公室制定辦公用品采購計劃及預算，報總經理批準后實施采購。2、采購人員要嚴格按計劃內容并要在預算之內進行采購，在保證質量的前提下采購價格最優(yōu)惠的用品，索取并保存好發(fā)票。二、辦公用品入庫1、采購人員采購完畢，認真填寫采購物品入庫單，保管員收票時要當面點清數目，檢查包裝是否完好，如發(fā)現(xiàn)短缺或損壞，應立即拆包清點數目,如發(fā)現(xiàn)實物與入庫單數量、規(guī)格不符，應向交貨人提出并通知有關負責人。2、入庫物品必須按分類、品種、規(guī)格、型號分別設帳。3、入庫后，應當日入帳。所有帳冊、帳單要填寫整潔、清楚、計算準確，不得隨意涂改。出庫須填出庫單，經辦公室主任簽字后方可出庫。4、公司物品一般不可外借，特殊情況由辦公室主任批準。三、辦公用品發(fā)放1、辦公室按計劃分發(fā)給各部門，由部門負責人指定專人領取。2、計劃外辦公用品領用，須經辦公室主任批準方可領用。3、新聘人員辦公用品，辦公室根據人事部門提供的名單，負責為其配備。1.1.6郵發(fā)管理1、辦公室統(tǒng)一管理各部室郵發(fā)信件、郵件。所有公發(fā)信件、郵件由收發(fā)員登記，負責寄發(fā)。2、辦公室負責每年根據各部門的需要制訂報刊訂閱計劃，報總經理審核批準后，辦理有關訂閱手續(xù)。3、辦公室指定一名管理人員每日負責將報刊進行處理、分類、登記，并及時送達有關部門。1.1.7辦公現(xiàn)場管理一、員工形象的基本要求：男、女員工應注意儀表，保持外表整潔、行為語言得體。二、工作行為要求1、坐立規(guī)范，舉止文雅大方2、不聊天喧嘩3、不隨意竄崗4、不用電話閑聊5、不做與工作無關的事6、參加重要會議注意關閉手機（或置震動檔）三、辦公環(huán)境要求1、每天下班前整理一次辦公環(huán)境。2、辦公桌上擺放物品簡潔、整齊。重要物品和文件要放入抽屜或柜子，必要時上鎖。3、辦公區(qū)內潔凈有序。4、辦公區(qū)內不任意懸掛、張貼物品。5、辦公區(qū)內除會客室外嚴禁吸煙。1.1.8電話管理 本公司的電話，主要是作為與外界溝通、開展業(yè)務之用，不提倡員工在公司內打私人電話。1、員工打電話，用語應盡量簡潔、明確，長話短說。2、電話應在響鈴三聲之內接起。3、接聽電話的標準用語為：您好，道朗。聲音要柔和，富有熱情。4、公司不允許員工使用辦公電話掛私人長途電話。5、員工不經同意即私掛國內長途電話，或以公事為由騙掛國內長途電話的，每次罰款10元；私掛香港或澳門的，每次罰款50元；私掛國外長途電話的，每次罰款200元。屢教不改的，視情節(jié)給予扣發(fā)獎金，直至辭退處理。1.1.9 固定資產和低值易耗品實物管理1、統(tǒng)一制定“固定資產卡片”，詳細填列固定資產資料，按固定資產類別和使用單位順序排列，編碼保管，并與財務部的固定資產賬簿和使用部門定期進行核對，保持一致。2、按照固定資產分類，歸口到有關部門，負責管、用、養(yǎng)、修。歸口管理部門按照系統(tǒng)對口，落實到人，同崗位責任制結合起來。3、做好固定資產的增加、調撥和清理報廢工作，在公司總經理的統(tǒng)一領導下，參與固定資產的清查盤點工作。1.1.10車輛管理辦公室根據本制度制訂有關實施細則并下發(fā)落實。1.1.11印章管理辦公室根據本制度制訂有關實施細則并下發(fā)落實。1.1.12合同管理辦公室根據本制度制訂有關實施細則并下發(fā)落實。1.1.13檔案管理辦公室根據本制度制訂有關實施細則并下發(fā)落實。本規(guī)定總經理審批，從發(fā)布之日起生效，本規(guī)定解釋權歸辦公室。1.2公司保密制度1.2.1 總則1、為保守公司秘密，維護公司權益，特制定本制度。2、公司秘密是關系公司權力和利益，依照特定程序確定，在一定時間內只限一定范圍的人員知悉的事項。包括但不限于以下： (1)公司重大決策中的秘密事項。 (2)公司尚未付諸實施的經營戰(zhàn)略、經營方向、經營規(guī)劃、經營項目及經營決策。 (3)公司內部掌握的合同、協(xié)議、意見書及可行性報告、主要會議記錄。 (4)公司財務預決算報告及各類財務報表、統(tǒng)計報表。 (5)公司所掌握的尚未進入市場或尚未公開的各類信息。 (6)公司職員人事檔案，工資性、勞務性收入及資料。 (7)其他經公司確定應當保密的事項。3、公司及下屬公司全體員工都有保守公司秘密的義務。接觸到公司商業(yè)秘密的高級員工，例如：管理人員、技術人員、財務人員、銷售人員、秘書等對保守公司秘密負有特別的責任。4、公司保密工作，實行既確保秘密又便利工作的方針。5、對保守、保護公司秘密以及改進保密技術、措施等方面成績顯著的部門或職員實行獎勵。 1.2.2 保密范圍和密級確定1、公司秘密為本制度第二條規(guī)定的內容。一般性決定、決議、通告、通知、行政管理資料等內部文件不屬于保密范圍。2、公司秘密的密級分為“絕密”、“機密”、“秘密”三級。絕密是最重要的公司秘密，泄露會使公司的權益和利益遭受特別嚴重的損害；機密是重要的公司秘密，泄露會使公司權益和利益遭受到嚴重的損害；秘密是一般的公司秘密，泄露會使公司的權力和利益遭受損害。3、公司秘級的確定：(1)公司經營發(fā)展中，直接影響公司權益和利益的重要決策文件、技術資料為絕密級；(2)公司的規(guī)劃、項目資料、財務報表、統(tǒng)計資料、重要會議記錄、公司經營情況為機密級；(3)公司人事檔案、合同、協(xié)議、職員工資性收入、尚未進入市場或尚未公開的各類信息為秘密級。4、屬于公司秘密的文件、資料，應當依據本制度第七條、第八條的規(guī)定標明密級，并確定保密期限。保密期限分永久、長期、短期，一般與密級相對應，特殊情況另外注明。保密期限屆滿，自行解密。1.2.3 保密措施1、屬于公司秘密的文件、資料和其它物品的制作、收發(fā)、傳遞、使用、復制、摘抄、保存和銷毀，由辦公室或總經理委托專人執(zhí)行；采用電腦技術存取、處理、傳遞的公司秘密由信息部門負責保密。2、對于密級文件、資料和其他物品，必須采取以下保密措施：(1)非經總經理批準，不得復制和摘抄；(2)收發(fā)、傳遞和外出攜帶，由指定人員擔任，并采取必要的安全措施；(3)在設備完善的保險裝置中保存。3、在對外交往與合作中需要提供公司秘密事項的，應當事先經總經理批準。4、具有屬于公司秘密內容的會議和其他活動，主辦部門應采取下列保密措施：(1)選擇具備保密條件的會議場所；(2)根據工作需要，限定參加會議人員的范圍，對參加涉及密級事項會議的人員予以指定；(3)依照保密規(guī)定使用會議設備和管理會議文件。(4)確定會議內容是否傳達及傳達范圍。5、不準在私人交往和通信中泄露公司秘密，不準在公共場所談論公司秘密，不準通過其他方式傳遞公司秘密。6、公司工作人員發(fā)現(xiàn)公司秘密已經泄露或者可能泄露時，應當立即采取補救措施并及時報告總經理和法務部；總經理和法務部接到報告，應立即作出處理。7、出現(xiàn)下列情況之一者，給予警告，并扣發(fā)工資50元以上200元以下：(1)泄露公司秘密，尚未造成嚴重后果或經濟損失的；(2)違反本制度第十條、第十二條、第十三條、第十四條規(guī)定的秘密內容的；(3)已泄露公司秘密但采取補救措施的。8、出現(xiàn)下列情況之一的，予以辭退并酌情賠償經濟損失。(1)故意或過失泄露公司秘密，造成嚴重后果或重大經濟損失的；(2)違反本保密制度規(guī)定，為他人竊取、刺探、收買或違章提供公司秘密的；(3)利用職權強制他人違反保密規(guī)定的。1.2.4 附則1、本制度的解釋權屬于本公司總公司辦公室。2、本制度自發(fā)布之日起施行。1.3 印章管理和使用規(guī)定為進一步規(guī)范印章的管理和使用, 結合公司實際制定如下規(guī)定：1、印章由辦公室負責保管（財務章由財務部專人保管），保管印章者外出時，辦公室及保管人員必須嚴格按規(guī)定程序范圍管好和用好印章，特殊情況需報有關領導批準。2、保管印章者要堅持原則，不能濫用權力，謀取私利，違章違紀。印章管理應遵守有關保密制度，隨用隨鎖。3、常規(guī)性工作用印由總經理負責審批。4、文件、簽訂合同、人事任免及涉及公司資產轉讓、抵押、投資等重要工作用章，必須經總經理簽批后方可蓋章，材料底稿由辦公室存檔。5、各種報表，須經填報人、部門負責人及公司領導分別簽字蓋章。6、所有印章一律不得在空白公文紙或便箋紙上用印。7、印章必須妥善保管，不得隨便放置。印章的使用，限定在辦公室內，一般不得拿到辦公室外使用。特殊情況需外帶印章，須填寫用印審批單，注明事由、返回時間（當日下班前確保交回），辦公室主任簽字后，兩人以上同往，嚴禁單人帶章外出。8、加蓋公章時，保管印章者不能圖省事，把印章交給來人自行用印9、建立用印登記制度，每次用印時，保管印章者都要做好登記，以供查考。10、加蓋公章的位置要正確。公文用印要印跡清晰，位置端正，印跡不可互相重疊；公文用印必須與署名一致。11、本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。1.4合同管理辦法為了加強合同的管理，防范市場風險和法律風險，提高公司的經濟效益，維護公司的合法權益，依據中華人民共和國合同法及相關法律法規(guī)，結合公司的實際情況，特制定本管理辦法。1.4.1總則第一條 本辦法適用于公司對外簽署所有合同，包括業(yè)務經濟類合同和綜合類合同。（一）業(yè)務經濟類合同是指委托代理等由公司業(yè)務部門簽署的合同。（二）綜合類合同是指除業(yè)務合同、勞動合同外的非業(yè)務經濟類合同，主要包括辦公、行政、后勤采購等合同。第二條 合同管理的原則（一）歸口管理原則。公司合同實行專業(yè)部門歸口管理。辦公室是公司綜合類合同的管理機構。（二）歸類管理原則。公司合同實行歸類管理，并根據本部門具體情況設專職或兼職人員負責管理合同。（三）合同審批會簽原則。1、業(yè)務經濟類合同：（1）主辦業(yè)務部門、財務部分別根據各自權限對合同相關事項進行審核；（2）部門分管領導根據權限簽批；（3）總經理簽批。2、綜合類合同：（1）主辦部門、辦公室、財務部分別根據各自權限對合同相關事項進行審核，（2）部門分管領導根據權限簽批；（3）總經理簽批。第三條 辦公室的主要職責（一）負責審核公司合同的簽訂、履行、變更和解除工作；（二）配合有關部門，協(xié)助合同糾紛的解決；（三）負責合同正本的存檔工作：對合同進行分類、統(tǒng)一編號，建立合同登記總分類臺賬；（四）其他有關工作。第四條 各主辦部門的主要職責（一）依法負責合同的起草、對外談判和簽署工作；（二）檢查合同的履行情況。如在合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)問題，應及時向公司有關部門反映；（三）負責建立本部門的合同臺賬；（四）其他有關工作。第五條 公司對外簽訂合同、協(xié)議，須經公司法定代表人簽署或總經理簽署生效。公司與其他單位簽署的一般事務性協(xié)約，如交通安全、房屋租賃管理等無需法定代表人簽字的協(xié)約性文件，由總經理簽署或委托代理人簽署生效。1.4.2合同的簽訂第一條 合同的簽訂工作由擬簽訂合同的主辦部門負責。（一）確認合同對方當事人是否具有法人資格；對方單位是否具有履行合同的資質、資信，是否具備履行合同的能力等；（二）確定合同的主要權利義務；（三）確定合同的主要條款；（四）其他事項。第二條 在交付審核前，主辦部門負責填寫下述內容：（一）合同名稱；（二）合同金額；（三）對方單位；（四）聯(lián)系電話；（五）主辦部門意見：第三條 簽訂合同應當使用統(tǒng)一標準合同文本，無標準合同文本或無適宜的合同文本時，主辦部門可另行擬定。第四條 進行合同談判、擬定合同條款時，可將合同送交有關部門征求意見，協(xié)商達成一致意見，修改合同有關條款；第五條 根據法律規(guī)定或簽約雙方約定需要登記、公證或備案等事項的合同，由主辦部門負責辦理相關手續(xù)；第六條 所有合同在簽署時必須填寫齊全各項合同要素，公司原則上不對外簽署空白合同。1.4.3合同的審核、審批工作及相關工作程序第一條 審核的事項包括但不限于下述內容：（一）合同的合法性：審查合同內容是否符合國家法律、法規(guī)的要求；合同簽訂的程序是否符合法律規(guī)定等；（二）合同的可行性：進行預算審核工作，預測取得的經濟效益和可能承擔的風險；（三）合同的嚴密性：審查合同條款是否完備嚴謹，合同語言是否準確無誤等；（四）認為需要審查的其他事項。第二條 辦公室負責加蓋公司印章或合同專用章。辦公室用印時應審查合同審批及簽署手續(xù)是否完備。審查不合格的合同，辦公室不予用印。合同須加蓋騎縫章。1.4.4合同的履行、變更和解除：第一條 合同的履行（一）合同履行部門：應按照合同約定行使權利并履行義務，同時及時檢查履約情況，保證公司應享有的權利并完成應承擔的義務。（二）財務部：負責合同的支出、收入及財務審查等工作。第二條 合同的變更合同在履行過程中，需要變更合同的相關條款時，可由合同雙方當事人協(xié)商一致變更合同，并簽訂書面補充協(xié)議，該補充協(xié)議的審批程序按本辦法的規(guī)定處理。如雙方不能達成一致，按合同糾紛處理。第三條 合同的解除合同在履行過程中，出現(xiàn)無法繼續(xù)履行合同或履行合同已無意義的情形，可由雙方協(xié)商一致解除合同，可根據需要簽訂解除協(xié)議，該解除協(xié)議的審批程序按本辦法的規(guī)定處理。如雙方不能達成一致，按合同糾紛處理。1.4.5合同糾紛的處理因當事人一方原因產生糾紛時，相關部門應積極主動與對方協(xié)商解決，協(xié)商結果寫成書面材料；協(xié)商不成的，按照法律的規(guī)定或合同雙方的約定可以采用調解、仲裁或訴訟的方法解決合同雙方的糾紛。1.4.6合同的管理第一條 公司合同實行兩級臺賬，各業(yè)務部門設立分臺賬，辦公室設立綜合類合同總臺賬，統(tǒng)一分類編號。第二條 合同編號按采購合同、供貨合同、技術合同、其他合同分類。編號規(guī)則為公司簡稱、分類代碼、對方簡稱、年度、序號。第三條 如需查閱或復制合同檔案，應經辦公室主任同意。1.4.7合同支付第一條 合同支付條件（一）合同支付必須符合合同條款的規(guī)定；（二）合同支付必須經合同主辦部門的領導審核，總經理批準；（三）未簽訂合同不得提前支付合同款項。第二條 合同付款的審核財務部負責對合同支付金額進行復核、同時審核支付申請的手續(xù)是否完備。1.4.8 附則本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。1.4.9附件：表格一：合同臺賬1.5檔案管理規(guī)定：暫無1.6車輛管理規(guī)定為了加強公司車輛管理、提高車輛使用效率，堅持精心管理、降低成本、合理調度，安全使用的原則，制定本規(guī)定。1.6.1管理范圍公司內現(xiàn)有的各種機動車輛均屬公司辦公用車，辦公室是公司車輛管理、調度及駕駛員管理的職能部門，具體職責包括：1、負責車輛的購置、配備、調撥、年審、修理和報廢；2、統(tǒng)一辦理車輛油卡、保險，繳納養(yǎng)路費、年審費等相關費用；3、負責車輛及駕駛員技術檔案和報表、資料的管理；4、負責公司車輛車況、車貌的定期檢查工作。1.6.2車輛派遣使用范圍1、 領導工作、會議、上下班及其他公務用車；2、部門申請辦公用車、接待客戶用車；3、快遞機要文件、提取大量現(xiàn)金、購置設備、材料和辦公用品等用車；4、其他因工作需要用車。1.6.3車輛調度1、公司建立用車申請制度，車輛優(yōu)先保證公司領導用車、重要會議用車、內外活動用車。各部門因工作需要用車，應提前報辦公室預約，由辦公室按照工作輕重緩急、預約順序、出車路線統(tǒng)一安排。2、派出車輛如駛出北京市須經公司總經理批準；市區(qū)內的用車由辦公室批準調度。3、車輛在節(jié)假日及無公務時必須停放在公司的停車場內。4、車輛派出后，執(zhí)行駕駛員嚴禁將車輛借給他人，一經發(fā)現(xiàn)，公司將對其進行嚴肅批評教育；如連續(xù)發(fā)現(xiàn)兩次，取消其駕駛公司車輛資格。5、 因公出車憑單據報銷過橋過路、停車等費用。1.6.4車輛維修與保養(yǎng)1、通過充分考察了解確定車輛維修廠家（除長途出車維修外）并簽訂維修協(xié)議，公司所有車輛必須定點維修和保養(yǎng)。2、長途出車維修或途中突發(fā)事故，應及時通知辦公室，并本著及時就近的原則，到具有資質，可開具正式發(fā)票（最好為增值稅發(fā)票）的維修廠進行修理，回公司后書面說明情況。3、車輛維修、保養(yǎng)及購置備用品須事先經辦公室同意。如未經批準，發(fā)生費用個人自理。4、車輛維修過程中，辦公室派專人核準維修項目，車輛維修完畢進行認真驗收，并商定保修時間。1.6.5駕駛員管理1、駕駛員要嚴格遵守交通法規(guī)和公司車輛管理規(guī)定，不斷提高車輛操作和保養(yǎng)的技術水平，確保安全行車，文明駕駛，樹立良好的駕駛作風。2、駕駛員要樹立節(jié)油觀念，在停車等待時，應關閉發(fā)動機和空調。3、樹立安全第一的原則，嚴禁酒后駕車、疲勞駕車、開霸王車。駕駛員要愛護車輛，每次出車前都要做好檢查工作，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報，確保車輛保持良好的技術狀態(tài)。4、嚴禁私自將鑰匙轉交（或轉借）他人。乘車人要愛護車內設施，尊重駕駛員勞動，維持車輛整潔衛(wèi)生。嚴禁在車內吸煙；要配合駕駛員安全行車，嚴禁攜帶易燃易爆品上車，必須遵守交通法律，不得要求駕駛員違法行車和停車，因乘車人責任而造成罰款和事故，發(fā)生費用由駕駛員和乘車人各自承擔50%。5、駕駛員如有違反上述規(guī)定將視情節(jié)處以罰款100300元/次，累計5次者將取消其駕駛公司車輛資格。1.6.6車輛事故處理1、如違反交通法規(guī)、審批程序和用車規(guī)定，造成事故或損壞車輛的，由當事駕駛員承擔全部責任。2、公司對駕駛員造成事故或損壞車輛的罰款（按保險公司可賠款總額計算）：負次要責任的罰款20%、負同等責任的罰款25%、負主要責任的罰款30%、負全部責任的罰款40%，罰款交公司財務部。3、駕駛員違章罰款由個人全額支付，公司不予承擔。4、出現(xiàn)重大交通事故，負主要責任以上的駕駛員，除交警部門對其進行處理，公司對其罰款外，公司還將解除其勞動合同。5、駕駛員因私出車發(fā)生事故，責任自負，費用自理。1.6.7車輛防盜與丟失1、車輛一經發(fā)現(xiàn)丟失，應立即向當地公安局、保險公司和辦公室報告（書面報告），并積極配合有關部門查找車輛，挽救損失。2、車輛因保管不善或其他原因被盜，屬于10萬公里以內的車輛（含），對當事人按該車原購車價的30%進行處罰；屬于10萬公里以外的車輛，對當事人按該車原購車價的15%進行處罰，罰款交財務部。1.6.8本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行，其解釋權歸辦公室。1.7工作信息傳達制度1.7.1 總則1、為加速工作信息的傳達速度，使相關部門和人員及時了解有關情況，從而提高工作效率，加強管理力度，特制定本制度。2、本制度所指的工作信息包括：工作簡報、周工作總結和月度工作報告/計劃，均需以文件形式制作。3、各種形式的工作信息需由專人（或其指定人員）擬訂、傳送、接收、處理和存檔。1.7.2工作簡報1、工作簡報用于匯總整個公司各項工作的進展情況，便于對各項工作進行了解和把握。2、工作簡報由總公司投資管理部負責匯總，辦公室協(xié)助并負責存檔。3、簡報分為定期和不定期兩種。定期簡報每周一完成并下發(fā)。不定期簡報根據工作情況確定制作和下發(fā)時間，由總經理具體安排。4、簡報下發(fā)到各下屬公司辦公室后，由行政負責人負責簽收，交本公司總經理收閱后存檔。1.7.3周工作總結1、周工作總結用于下級向上級匯報上周的工作情況、在工作中出現(xiàn)的問題及解決方案。2、各下屬公司及總公司各部門的周工作總結（由本公司或部門專人匯總整理）需在下周一前完成，并發(fā)至投資管理部，由投資管理部負責歸納整理，做出周工作總結，上報公司管理決策層。相應的領導批示由投資管理部以文件形式發(fā)至各相關單位。各下屬公司須將財務報表每周一次發(fā)至總公司財務部。3、正常進行中的工作，一般每周匯報一次，特殊情況需通過電話、短信、傳真電子郵件等方式在第一時間向上級匯報。4、根據周工作總結中的問題，要在下周一的周例會上進行討論解決，并將解決方案及時傳達相關人員。1.7.4月度工作報告和計劃1、月度工作報告用于對上月的工作進行回顧，包括工作的進展情況、其中的問題及解決方法和效果、每項工作的花費、針對本月的工作情況如何安排下一步的工作，做出下月的工作計劃。各公司主管領導根據月度工作計劃，對任務進行分解，分解到每周、每天，具體到每個人。工程負責人每天填寫工程進度表備查。月度工作報告和計劃是總公司對下屬公司進行檢查和督導的依據。2、月度工作報告和分解到周的工作計劃應在下月2日前完成并上報總公司。3、月度工作報告要求內容詳實可靠，數字有依據。1.7.5附則1、本制度所稱總公司與下屬公司間的信息傳達主要以電話、傳真及電子郵件形式。上報的周工作總結、月度工作報告和計劃由發(fā)文單位和總公司投資管理部分別存檔。2、本制度中工作信息如需下發(fā)，須經執(zhí)行董事同意。3、各公司或部門指定專人負責工作信息的收集、整理。4、本制度解釋權歸投資管理部。自發(fā)布之日起實施。 1.8行文管理規(guī)定為使公司上下行文管理制度化、規(guī)范化，提高工作質量和效率，特制定本管理規(guī)定。此規(guī)定自發(fā)文日起開始試行，望各部門、各子公司嚴格遵守執(zhí)行。不完善之處將在執(zhí)行過程中進行修訂和補充。1.8.1管理規(guī)定：1、往來文件、郵件，由辦公室文秘統(tǒng)一接收、登記、分文、催辦、發(fā)文、存檔管理。2、收文登記：所有文件在收到后要進行登記，登記內容應包括：收到日期、編號、來文單位、發(fā)文字號、文件標題。3、收文處理：文件登記完畢，辦公室文秘根據文件內容和性質轉至相關部門或人員處理，附帶文件處理傳閱單，應包括：收文日期、文件標題、編號、主辦部門意見、相關部門意見、總經理意見、處理結果。4、催辦原則：急件當日處理完畢。普通文件不超過一天。負責辦理公文的人員，對經手處理的公文，應事事有下文，件件有落實，防止積壓誤事。對公文有要求規(guī)定期限答復或處理，而未及時答復和處理的事務，由辦公室文秘提醒部門負責人，盡快落實。 5、關于發(fā)文：任何個人或部門均不得自行發(fā)送正式文件。發(fā)文程序：擬稿交上級主管領導審閱總經理審閱辦公室文秘制作正式文件總經理簽發(fā)。發(fā)送完畢，進行發(fā)文登記，包括：發(fā)送日期、編號，發(fā)文字號，文件標題。發(fā)文打?。何募薷倪^程中使用草稿紙打印，經各方審核無誤后，再使用規(guī)范用紙打印正式文件。 發(fā)文結果確認：紙質文件的發(fā)文，如使用快遞、傳真等方式傳送，要求對方收到文件后，電話確認。使用郵件方式發(fā)文，設置郵箱的自動回復功能進行確認，或者電話確認。6、文件存檔：每份文件處理完畢，由主辦部門保存原件，相關部門保存復印件或其他形式文本。注意文件的完整性。7、文件借閱：借閱人借閱本部門文件，須經本部門主管同意，借閱其他部門文件，須經該部門主管同意并辦理借閱手續(xù)，閱畢及時歸還。部門主管以上領導可隨時借閱。8、文件銷毀：所存檔文件一般一年清理一次。由各部門主管確認可銷毀的文件，列出銷毀清單報總經理批準后銷毀。由辦公室主任指派兩人共同集中銷毀。1.8.2適用范圍：總公司各部門、子公司之間的一切往來文件，包括網絡傳遞的郵件、資料等。 1.8.3規(guī)定的解釋權歸總公司辦公室。第二章 財務管理制度2.1財務管理制度為了規(guī)范公司財務管理，提高財務運作水平，服務公司管理決策，依據會計法及其它有關財務規(guī)定，結合公司實際情況，特制定本辦法。各子公司遵照本制度并結合公司實際制訂相關實施細則。2.1.1會計核算1、公司設置專職會計人員，按照財務會計制度的規(guī)定建立會計帳冊，進行會計核算，及時提供合法、真實、準確、完整的會計信息。2、會計核算以實際發(fā)生的經濟業(yè)務為依據，按照規(guī)定的會計方法進行，保證會計指標的口徑一致，相互可比和會計處理方法的前后各期相一致。3、會計人員根據經濟業(yè)務原始單據，填制會計憑證，登記帳簿，編制會計報表，反映公司經營狀況。4、建立會計檔案，妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其它會計資料。5、公司定期對會計帳簿記錄的有關數字與庫存實物、貨幣資金、有價證券、往來單位或個人進行相互核對，保證帳證相符、帳帳相符、帳實相符。6、會計人員對本公司的經濟活動進行會計監(jiān)督。向公司管理層及有關部門、單位報送會計報告。2.1.2會計人員1、會計人員應當熟悉本公司的生產經營和業(yè)務管理情況，利用會計信息和會計方法，為公司管理服務。會計人員應當保守公司商務秘密。2、財務經理有責考核會計人員，建議獎懲及變遷。3、會計人員應定期、不定期組織學習，提高專業(yè)技能。4、會計人員工作調動或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，并由直接上級人員負責監(jiān)交。沒有辦清交接手續(xù)的，不得調動或離職。未辦清交接手續(xù)前，應繼續(xù)做好本職工作。2.1.3崗位職責1、財務崗位職責：編制、執(zhí)行財務預算，擬定資金籌集和使用方案，有效使用資金；進行成本費用的預測、控制、分析、考核、督促本公司降低消耗，提高經濟效益；利用財務會計資料進行經濟活動分析；完成交辦的其它工作。2、會計崗位職責：按照會計制度的規(guī)定進行記帳、復帳、報帳，做到手續(xù)完備，數字準確，帳目清晰，按期及時。妥善保管會計憑證，會計帳簿，會計報表及其它會計資料。完成交辦的其它工作。3、出納崗位職責：認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。建立健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。嚴格支票管理制度，積極做好對帳，報帳工作。配合會計做好各種帳務處理。完成交辦的其它工作。2.1.4內部管理1、公司財務管理體制實行公司執(zhí)行董事審批、總經理領導、財務部門實施的管理模式。2、會計人員應當及時加工處理會計數據，按照公司管理層的要求反饋信息、編制內部管理報表。3、建立完善的內部財務管理體系，期初制定預算，記錄會計數據，期末進行決算考核，實施財務收支審批制度以及其它財務會計制度。實施內部稽核制度，實行崗位監(jiān)督運行機制，定期、不定期進行內部審計。2.1.5現(xiàn)金管理1、庫存現(xiàn)金一般不得超過50000元。2、現(xiàn)金使用范圍：（一）公司職工的工資、資金及各種補貼；（二）各種勞保、福利性支出以及國家規(guī)定的對個人的其它支出；（三）出差人員攜帶的差旅費；（四）其他零星支出。3、辦理現(xiàn)金收付業(yè)務，必須做到有憑有據、手續(xù)齊全，堵塞由于現(xiàn)金收支不清、手續(xù)不全而出現(xiàn)的漏洞。4、嚴禁坐支 當天收入的現(xiàn)金，應于當天解送銀行，在銀行當天停業(yè)后收進的現(xiàn)金，必須在第二天上午上班后即行送存。5、嚴禁以白條抵充現(xiàn)金。6、向銀行提取現(xiàn)金，必須填明現(xiàn)金用途，經執(zhí)行董事同意,并在現(xiàn)金支票存根上簽字以示批準。負責印鑒保管崗位須見簽字后方可加蓋印鑒。7、送存或提取大額現(xiàn)金，應派專車并有兩人同往，存取途中不得辦理其它事情。8、不得以任何理由對外簽發(fā)現(xiàn)金支票，嚴禁以各種名義為其它單位與個人套取現(xiàn)金。9、出納人員必須認真登記現(xiàn)金日記帳，每天結出帳面余額，并盤點庫存現(xiàn)金，做到帳實相符。如發(fā)現(xiàn)問題應及時向有關領導匯報。10、職工因公出差、需要零星采購或需要支付費用時，可到財務部門借款，其它原因原則不予借款。11、借款程序（一）借款人按出差審批單批準的借款限額填寫“借款單”提出申請；（二）借款人所在部門負責人審查；（三）公司執(zhí)行董事或經執(zhí)行董事授權的總經理審核簽批；（四）財務部執(zhí)行。2.1.6費用管理1、公司管理費用包括差旅費、應酬費、辦公費、工資、福利費及其他費用等日常行政費用。2、出差標準：副總經理以上實報實銷，部門經理住宿標準：三星級酒店，機票為經濟艙，一般人員無特殊情況乘坐火車。差旅補助每天30元 。3、招待費的開支應嚴格執(zhí)行事前報批制度?？偨浝硪罁闆r核定招待標準，經辦人員應在指標內使用，不得突破。4、工資支付款審批應當以公司制定的工資標準為依據，公司應按規(guī)定時間發(fā)放工資，員工調離本公司，人事部門應及時通知財務部停發(fā)工資。5、購置辦公用品，由辦公室擬訂采購計劃，經總經理批準后辦理采購；購置固定資產須嚴格執(zhí)行固定資產購置預算并逐項報經總經理批準。辦公用品和固定資產應有專人保管，應建立固定資產登記卡，確保帳物相符。6、公司人員每月市內交通費用限報100元。7、手機通訊費用實行限額報銷制度。副總經理以上手機費用可實報實銷；部門經理、項目經理每月限報200元；其他人員每月限報100元。8、報銷程序：（一）經辦人簽字。經辦人員必須在報銷單據上注明“經辦人：，年月日”字樣；（二）驗收人簽字。有實物購進的，報銷單據上還須注明“驗收人：，年月日”字樣；（三）總經理審核批準。（四）出納放款沒有以上手續(xù)、手續(xù)不全或不合法、票據要素不全的單據，財務部門應予退回。2.1.7固定資產管理1、固定資產應具備以下條件：（一）使用期限超過一年的且單位價值較高的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產經營有關的設備、器具、工具等。（二）不屬于生產經營主要設備的物品，單位價值在2000元以上，且使用期限超過兩年的。2、定期對固定資產進行清理、盤點、檢驗，防止固定資產損失、流失，保證固定資產完整安全。3、固定資產折舊應當在固定資產的有效使用年限內進行分攤，形成折舊費用，計入各期成本、費用。公司確定固定資產折舊采用年限平均法（直線法）。2.1.8低值易耗品1、低值易耗品是指不作為固定資產管理與核算的各種用具物品（勞動資料），一般可分為以下幾類：（一）生產工具：指生產中使用的各種通用或專用工具，如刀具、磨具、電工及木工用具等。（二）設備：指不構成固定資產的各種機器設備等。（三）儀器儀表：指計量及工藝操作用的各種量具、儀表等。（四）管理用具：指在管理工作中使用的各種家具、辦公用具與設備，如辦公桌、椅、電風扇、打字機、計算器等。（五）勞保用品：指發(fā)給員工的服裝、鞋及其他個人專用、公用勞動安全保護用品等。（六）其他：指不屬于上述各類的低值易耗品。2、攤銷低值易耗品采用一次攤銷法進行攤銷，財務部門應設專崗管理與核算。2.1.9往來帳款管理1、保持良好的應收、應付往來款記錄，對應收款進行帳齡分析。對應付款分清輕重緩急，根據現(xiàn)金狀況確立優(yōu)先支付原則。2、根據客戶資信狀況，進行應收帳款的授信，并與客戶保持密切聯(lián)系，依據實際情況進行恰當催收。3、每月應將往來帳款明確情況反饋至公司管理層。2.1.10財產清查管理1、財產清查是通過對各項財產物資進行實地盤點與核對，查明各項財產物資、貨幣資金以及債權債務是否帳實相符的一種專門方法。2、貨幣資金與有價證券（一）庫存現(xiàn)金與有價證券的清查由財務部門負責，每日由出納人員負責清點，總經理要不定期進行抽查，一般每月至少進行一次，必要時可進行若干次。（二）銀行存款的清查由財務部門負責，每月應清查一次，并與銀行對帳單逐筆進行核對，編制銀行存款余額調節(jié)表。3、債權債務由財務部門與業(yè)務經辦部門共同負責，一般每季度應進行一次全面清查核對，債權債務業(yè)務多，或長期未能清查，應成立專門的債權債務臨時清查小組進行突擊清查，防止出現(xiàn)呆帳、壞帳。4、 固定資產固定資產清查，一方面要查實帳、物是否相符，另一方面要檢查其保管、使用、維護以及運用效率等情況。5、存貨存貨的清查，要通過實地點數、過磅或測量等方法，準確確定其實存數量，并與帳面進行核對，如發(fā)現(xiàn)帳實不符，應查明原因。財產清查盤點發(fā)現(xiàn)帳實不符或財產物資毀損，給公司造成損失的，要查明原因分清責任進行處理。2.1.11會計檔案的管理1、會計檔案由財務部設專人保管，編制檔案目錄，隨檔保存。會計檔案的保管期限分為永久性和定期性兩種。會計檔案的保管期限自會計資料所屬的會計年度終了后的第一天算起。2、將保管期滿可以進行銷毀的會計檔案編制銷毀清冊，清冊中列明會計檔案的名稱、所屬年度，冊數、應保管年限、已保管年限、銷毀時間?？偨浝碓阡N毀清冊上簽署意見并上報公司董事會批準。3、保管期滿，但未結清的債權債務的會計資料（包括原始憑證、相關協(xié)議、合同等）不得銷毀，應抽出單獨裝訂成冊，保管至未了事宜清結后為止。單獨建冊的會計檔案在檔案保管清冊和銷毀清冊上予以注明。2.1.12附則本辦法由財務部負責解釋，自簽發(fā)之日起執(zhí)行。 2.2會計人員職業(yè)道德規(guī)范 為了對會計人員強化道德約束，防止和杜絕會計人員在工作中出現(xiàn)不道德行為，提高會計人員的職業(yè)道德水平，參照財政部頒發(fā)的會計基礎工作規(guī)范的具體規(guī)定，特制定以下會計人員職業(yè)道德規(guī)范： 一、敬業(yè)愛崗。會計人員應當熱愛本職工作，努力鉆研業(yè)務，使自己的知識和技能適應所從事工作的要求。 二、熟悉法規(guī)。會計人員應當熟悉財經法律，法規(guī)和國家統(tǒng)一會計制度。 三、依法辦事。會計人員應當按照會計法律，法規(guī),規(guī)章規(guī)定的程序和要求進行會計工作，保證所提供的會計信息合法、真實、準確、及時、完整。 四、客觀公正。會計人員辦理會計事務應當實事求是、客觀公正。 五、搞好服務。會計人員應當熟悉本公司的業(yè)務管理情況，運用掌握的會計信息和會計方法，為改善公司內部管理，提高經濟效益服務。 六、保守秘密。會計人員應當保守本公司的商業(yè)秘密，除法律規(guī)定和領導人同意外，不能私自向外界提供或者泄露公司的會計信息。2.3 貨幣資金管理辦法2.3.1 總則1、為了加強公司貨幣資金的管理，確保貨幣資金的安全、完整以及貨幣資金的有效使用，依據國家頒布的現(xiàn)金管理暫行條例及其相關法律、法規(guī)，結合公司實際情況，制定本辦法。 2、本辦法適用范圍：公司本部及其公司所屬子公司參照本辦法制定實施細則。3、貨幣資金是指公司在經營過程中，停留在貨幣狀態(tài)的那部分資金。貨幣資金是公司流動資產的重要組成部分。貨幣資金按存放地點和用途的不同，分為現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。 2.3.2現(xiàn)金的管理4、現(xiàn)金的使用范圍 根據國家頒布現(xiàn)金管理暫行條例及其實施細則規(guī)定,公司要在下列范圍內使用現(xiàn)金: （一）職工工資、津貼、獎金； （二）個人勞務報酬； （三）出差人員隨身攜帶的差旅費； （四）各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出； （五）結算起點以下的零星支出； （六）中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。 5、公司與其他單位的經濟往來，除在上述范圍內可以使用現(xiàn)金外，其他款項均應通過銀行辦理轉賬結算。 6、庫存現(xiàn)金的限額管理根據公司提出庫存現(xiàn)金限額計劃，經所在開戶銀行審查核定。庫存現(xiàn)金限額一經開戶銀行核定，出納人員應嚴格遵守。超過庫存限額部分的現(xiàn)金必須在當天或次日上午解交銀行，以保證現(xiàn)金的安全。7、不得“坐支”現(xiàn)金 收入的現(xiàn)金應存入銀行, 不得“坐支”現(xiàn)金。因特殊情況需要“坐支”現(xiàn)金的,必須事先報經開戶銀行審查批準，并在核定的范圍和限額內進行，同時，收支的現(xiàn)金必須入賬。8、現(xiàn)金收支的日常管理 公司必須嚴格遵守現(xiàn)金管理制度。對于庫存現(xiàn)金的收、支和保管，應當由