記賬寶年結(jié)流程及需注意事項.ppt

記賬寶年結(jié)流程及需注意事項,用友軟件股份有限公司 小型服務(wù)技術(shù)支持 劉礽 2009年 12月07日,年結(jié)前準(zhǔn)備工作 年結(jié)流程 年結(jié)后需注意事項,年結(jié)前準(zhǔn)備工作 年結(jié)流程 年結(jié)后需注意事項,在做年度結(jié)轉(zhuǎn)前，我們需要確保上一年度所有業(yè)務(wù)均已完成，并所有月份都已結(jié)賬，以免造成后續(xù)不必要的麻煩。,年結(jié)前準(zhǔn)備工作,年結(jié)前準(zhǔn)備工作 年結(jié)流程 年結(jié)需注意事項,在對上一年度的賬務(wù)處理完畢后，我們開始建立下一個年度的年度帳。,年結(jié)流程,建立好年度帳后，在初始化中進(jìn)入錄入期初余額界面。,年結(jié)流程,進(jìn)入期初余額錄入界面，點擊期初余額錄入編輯菜單中的結(jié)轉(zhuǎn)上年余額，然后按照提示向?qū)нM(jìn)行后續(xù)的操作。,年結(jié)流程,查看結(jié)轉(zhuǎn)報告，若報告中有顯示結(jié)轉(zhuǎn)錯誤科目的話，我們可以查看對應(yīng)是哪些科目余額結(jié)轉(zhuǎn)錯誤，然后返回至上一年度將其修改為正確，再重新結(jié)轉(zhuǎn)。,年結(jié)流程,結(jié)轉(zhuǎn)后的期初數(shù)據(jù)，并檢查期初數(shù)據(jù)是否正確，試算平衡。,年結(jié)流程,至此年結(jié)流程就已全部完成，所有數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)過來正確后，我們就可以開始下一年度的賬務(wù)處理了。繼續(xù)填制憑證（審核憑證）記賬（期間損益結(jié)轉(zhuǎn)記賬）結(jié)賬。,年結(jié)流程,年結(jié)前準(zhǔn)備工作 年結(jié)流程 年結(jié)后需注意事項,1、新增科目 1）若在新的一年度中有需要增加的會計科目，我們可以直接在會計科目中進(jìn)行增加。 2）若發(fā)現(xiàn)上年度業(yè)務(wù)未完成，且需要返回去新增上一年度的會計科目，繼續(xù)完成業(yè)務(wù)時，我們確保在新的一年度中沒有對憑證記賬，將上一年度的帳進(jìn)行反結(jié)賬反記賬增加會計科目填制憑證記賬（若涉及到損益類科目，則還需將之前期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證刪除，重新進(jìn)行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)）結(jié)賬，在新的年度中重新結(jié)轉(zhuǎn)上年余額。 3）在上述2）對上一年度的賬務(wù)重新結(jié)賬完畢后，若在新的年度中仍然要使用年結(jié)后返回上一年度新增的會計科目時，因重新年結(jié)后，軟件不會再次把新增的科目結(jié)轉(zhuǎn)到新的年度中，所以我們還需自己在新的年度中自行在增加一個與之前一樣的會計科目。,年結(jié)后需注意事項,建議在新建年度賬之前，檢查好上一年度的業(yè)務(wù)是否都已完成， 避免造成在上一年度中有的會計科目，而在新的年度沒有。,2、修改憑證 1）若在新的年度中已有憑證，但是沒有記賬，我們可以直接返回到上一年度中，取消月結(jié)取消記賬取消憑證審核修改憑證，修改好憑證后，重新對上一年度的賬務(wù)進(jìn)行憑證審核記賬（若涉及到損益類科目，則還需將之前期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證刪除，重新進(jìn)行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)）月末結(jié)賬，最后在新的年度中重新結(jié)轉(zhuǎn)上年余額，再繼續(xù)后續(xù)的賬務(wù)處理。 2）若在新的年度中已有相關(guān)月份進(jìn)行了記賬，結(jié)賬處理，還需要去修改上一年度的數(shù)據(jù)的話，我們先要將新年度中的賬務(wù)都反結(jié)賬反記賬，后續(xù)的操作同上述1）。,年結(jié)后需注意事項,建議在