銀行管理論文-論商業(yè)銀行績效管理體系再造.doc

銀行管理論文-論商業(yè)銀行績效管理體系再造摘要:隨著人力資源開發(fā)與管理在企業(yè)運營中地位的提升,如何做好績效管理逐漸成為理論界探討的熱點和企業(yè)界關(guān)注的焦點。本文以績效管理理論為基礎(chǔ),提出了商業(yè)銀行分支機構(gòu)、部門和崗位推行績效管理的具體方案,并指出只有緊密結(jié)合企業(yè)文化,商業(yè)銀行的績效管理才能有更加廣闊的應(yīng)用前景。關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行；績效考評；績效管理一、商業(yè)銀行績效管理的內(nèi)涵在經(jīng)營管理活動中,績效是指一定時間內(nèi)員工以某種方式實現(xiàn)某種結(jié)果的過程,它包括個人績效和組織績效兩個方面。對組織而言,績效就是企業(yè)目標(biāo)在數(shù)量、質(zhì)量、效率等方面完成的情況；對員工個人而言,績效是指個人完成工作任務(wù)的情況以及上級和同事對自己完成任務(wù)狀況的評價。組織績效與個人績效有著緊密的聯(lián)系,但實現(xiàn)了個人績效并不一定保證實現(xiàn)了組織績效。只有在組織正確地制定了戰(zhàn)略計劃,并且將計劃目標(biāo)按一定關(guān)系層層分解到個人的時候,如果每個人都能達到組織要求,組織績效也就實現(xiàn)了。但如果組織制定的戰(zhàn)略存在重大失誤,即使每個人都成功實現(xiàn)了個人績效,組織績效仍是失敗的。以系統(tǒng)和發(fā)展的眼光看,績效包括“績”和“效”兩層含義,“績”是業(yè)績,是效果,是能夠在企業(yè)賬面上顯示的各項指標(biāo),業(yè)績的背后反映出企業(yè)是否有效地實施了經(jīng)營管理。“效”是效率,是對企業(yè)運營效率等方面的評價,可以反映出企業(yè)的資源是否得到有效利用,投入產(chǎn)出比是否合理,工作流程是否科學(xué)等賬面上看不到的內(nèi)容。由于績效主要體現(xiàn)為“效率”和“效果”,即“用正確的方法做正確的事情”。從商業(yè)銀行的特點來看,處于不同發(fā)展階段和經(jīng)營環(huán)境的銀行在經(jīng)營中追求的具體目標(biāo)有所不同,但根本的出發(fā)點是一致的,即滿足“安全性、流動性、盈利性”的資金“三性”原則,實現(xiàn)股東財富最大化或價值最大化,績效管理必須服從銀行經(jīng)營的總目標(biāo)。二、商業(yè)銀行績效管理的內(nèi)容商業(yè)銀行的績效管理與其經(jīng)營戰(zhàn)略、價值取向及銀行一定時期的經(jīng)營目標(biāo)緊密相連,并對經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)起推動和支持作用。因此,構(gòu)建基于商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略的績效管理框架,明確績效管理的內(nèi)容,對商業(yè)銀行績效管理體系的建立至關(guān)重要。(一)績效管理目標(biāo)體系制定合理的績效管理目標(biāo)體系是績效管理系統(tǒng)中最為重要的組成部分。合理的績效管理目標(biāo)體系有一個分層次展示的過程:組織目標(biāo),分支機構(gòu)目標(biāo),部門目標(biāo),崗位目標(biāo)等等。根據(jù)商業(yè)銀行的特點,筆者認(rèn)為科學(xué)合理的績效管理目標(biāo)體系應(yīng)從銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)開始,確定整個銀行的發(fā)展方向、業(yè)務(wù)重點和策略目標(biāo),縱向上建立對分支機構(gòu)的關(guān)鍵績效指標(biāo),橫向上定位對部門的關(guān)鍵績效指標(biāo),最后層層落實到崗位。商業(yè)銀行績效管理的目標(biāo)體系必須符合商業(yè)銀行的經(jīng)營屬性,符合“效益性、安全性、流動性”的內(nèi)在需要,協(xié)調(diào)平衡長期目標(biāo)和短期目標(biāo)。注重長期目標(biāo),有利于商業(yè)銀行的長遠發(fā)展和增強核心競爭能力；注重短期目標(biāo),有利于解決商業(yè)銀行一定時期內(nèi)存在的問題,使目標(biāo)更加具有針對性和現(xiàn)實性。(二)績效管理制度績效管理制度是績效管理制度化、規(guī)范化的體現(xiàn),是保證績效管理有效落實的制度安排。制定統(tǒng)一完整的績效管理制度,一定要結(jié)合商業(yè)銀行自身的特點,考慮金融競爭外部環(huán)境和員工的理解能力,確?？冃Ч芾碇贫饶軌蚱鸬揭龑?dǎo)和約束廣大員工績效行為的導(dǎo)向作用,能夠成為績效管理工作健康順利推進的堅強后盾,能夠?qū)ι虡I(yè)銀行和廣大員工的績效改進與提高起到積極的促進作用。(三)績效管理組織績效管理是一個動態(tài)的管理過程,因此,必須建立一個強有力的組織管理系統(tǒng)來保證目標(biāo)的落實。績效管理組織主要包括:首先,成立由銀行高層領(lǐng)導(dǎo)、各部門領(lǐng)導(dǎo)參與的績效管理委員會。其次,以各部門、機構(gòu)為單位成立績效管理推進小組,組織推進績效管理工作。再次,成立以人力資源部為主導(dǎo)的績效管理支持和咨詢小組,培訓(xùn)各部門各單位人員績效管理的思想、方法和注意事項等內(nèi)容,并向全體員工宣傳。最后,績效管理推進小組和支持、咨詢小組對績效考評實施全過程進行跟蹤,了解制度操作、部門和員工績效改進等方面的情況,及時總結(jié)經(jīng)驗、吸取教訓(xùn),及時對績效管理系統(tǒng)進行優(yōu)化和改進。(四)績效管理程序績效管理過程重點解決商業(yè)銀行管理者如何承接商業(yè)銀行戰(zhàn)略和組織目標(biāo)的問題。通過績效管理程序,使商業(yè)銀行的績效目標(biāo)有效地落實到每一個管理者和員工身上,從而使績效管理和商業(yè)銀行的日常管理有機結(jié)合起來,使商業(yè)銀行的經(jīng)營管理戰(zhàn)略真正落到實處,從而實現(xiàn)銀行價值最大化的目標(biāo)。商業(yè)銀行的績效管理程序,包括以下管理環(huán)節(jié):績效計劃、績效輔導(dǎo)、績效考評、績效反饋、結(jié)果運用。(五)商業(yè)銀行績效管理的方法結(jié)合商業(yè)銀行確定的績效目標(biāo),筆者認(rèn)為以下方法具有實踐性和可操作性。1.平衡計分卡是由哈佛商學(xué)院教授卡普蘭(RobertS.Kaplan)和諾頓(DavidP.Norton)共同開發(fā)的績效評估方法。該方法從四個角度關(guān)注企業(yè)績效:財務(wù)角度、客戶角度、內(nèi)部流程角度和學(xué)習(xí)與成長角度。作為一種評估企業(yè)經(jīng)營績效的有效工具,平衡計分卡采用了衡量企業(yè)未來績效啟動因素的方法,具有戰(zhàn)略管理的功能。與傳統(tǒng)的以財務(wù)指標(biāo)為主的考核方法相比,平衡計分卡的優(yōu)勢主要體現(xiàn)在:一是注重企業(yè)的長遠發(fā)展,強調(diào)了企業(yè)的全方位管理,揭示了財務(wù)、客戶、流程、學(xué)習(xí)與成長的內(nèi)在聯(lián)系和重要性,避免了單一財務(wù)指標(biāo)體系導(dǎo)致的機會主義、短期行為和對財務(wù)指標(biāo)的過度依賴。二是能夠幫助企業(yè)進行充分的市場分析,由于平衡計分卡中的指標(biāo)具有高度的關(guān)聯(lián)性,因而可以分析預(yù)測當(dāng)某些指標(biāo)變化時對其他指標(biāo)的影響。三是有利于上下級之間的信息溝通和團隊建設(shè),促進企業(yè)文化的形成和發(fā)展。對于競爭激烈且充滿市場變數(shù)的銀行業(yè),平衡計分卡不失為一個極佳的績效管理工具。2.經(jīng)濟增加值(簡稱EVA,英文全稱EconomicValueAdded),是指稅后凈營業(yè)利潤扣除資本成本后的經(jīng)營利潤。經(jīng)濟增加值的概念出自于諾貝爾獎經(jīng)濟學(xué)家默頓米勒和弗蘭科莫迪利亞尼1958年至1961年關(guān)于公司價值的經(jīng)濟模型的一系列論文,其核心思想是:一個公司只有在其資本收益超過為獲得該收益所投入的資本的全部成本時才能為股東帶來價值。將EVA價值與業(yè)績考核掛鉤,就構(gòu)成了EVA管理模式。與傳統(tǒng)的績效考評體系相比,以EVA為核心的績效考評體系具有不可比擬的特點和優(yōu)勢,由于EVA可以反映和測度由于經(jīng)營行為導(dǎo)致銀行價值的真正增減變化,從而推動實現(xiàn)銀行價值最大化,因此是縱向衡量銀行經(jīng)營單位持續(xù)業(yè)績改善的最佳標(biāo)準(zhǔn)。3.價值樹分析法是以價值管理為核心的管理工具。它全面覆蓋和展示公司價值創(chuàng)造的全過程,是業(yè)務(wù)流程的價值范疇中的數(shù)字化映像,通過價值樹的建立,能夠反映公司價值創(chuàng)造的內(nèi)在關(guān)系,可以直觀地展現(xiàn)出“由誰?在什么時間?通過什么驅(qū)動因素?創(chuàng)造了什么價值產(chǎn)出?！边\用價值樹分析法,首先需要確定企業(yè)戰(zhàn)略,運用價值分析找出關(guān)鍵績效領(lǐng)域,然后設(shè)計并確定對企業(yè)戰(zhàn)略具有重大影響的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo),最后將關(guān)鍵績效指標(biāo)分解到各個崗位,使績效考評建立在量化的KPI基礎(chǔ)上。4.目標(biāo)管理法(簡稱MBO,ManagementByObjectives),是由美國著名企業(yè)管理專家彼得.德魯克(PeterDrucker)1954年在管理的世界一書中提出來的一種管理制度。目標(biāo)管理就是管理組織的上下層人員一起制定他們的共同目標(biāo),根據(jù)每個管理人員對自己成果的預(yù)想來規(guī)定每一個人的職責(zé)范圍和分目標(biāo),在規(guī)定的考評周期末由雙方對照原定目標(biāo)來考評實際績效,找出成績和不足,然后再制定下一個周期的績效目標(biāo)。當(dāng)前目標(biāo)管理法廣泛應(yīng)用于銀行對分支機構(gòu)分解年度經(jīng)營計劃的過程中,筆者認(rèn)為,目標(biāo)管理法還可以作為績效管理的一種方法,在銀行部門及崗位KPI的分解、設(shè)置中發(fā)揮作用。5.360度反饋(360-degreefeedback),又稱為多評估者評價或多角度反饋系統(tǒng)。它是由被評價者的上級、同事、下級或客戶以及被評價者本人擔(dān)任評價者,從多個角度對被評價者進行全方位的評價,通過反饋評價結(jié)果,從而達到改變被評價者行為,提高工作績效,促進其職業(yè)發(fā)展的目的。360度反饋可以用來為組織的選拔、考核、發(fā)展、培訓(xùn)以及組織變革服務(wù)。在當(dāng)前銀行的績效考評中,360度反饋主要配合其他考評方式運用。三、商業(yè)銀行績效管理的設(shè)計(一)健全績效管理組織,完善績效管理制度通過建立績效管理組織,形成較完備的組織責(zé)任體系,可以動態(tài)監(jiān)控績效管理工作,加強協(xié)調(diào),及時反饋溝通,推動組織績效及員工個人績效的持續(xù)提高?？冃Ч芾斫M織可以包括績效管理推進委員會辦公室和績效管理工作小組,分別負(fù)責(zé)績效管理推進工作的統(tǒng)一規(guī)劃、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和實施。要順利實施績效管理,還必須建立一整套完善的績效管理制度,其包括如下要素:績效管理的宗旨和目的、原則、績效管理的對象范圍、績效管理的組織和領(lǐng)導(dǎo)、考評周期、考評內(nèi)容、考評手段和方法、考評程序與步驟流程、考評結(jié)果的要求、考評結(jié)果運用與反饋等內(nèi)容。(二)采用MBO模式,以平衡計分卡為基礎(chǔ),制定并分解績效計劃績效計劃是根據(jù)戰(zhàn)略目標(biāo)確定年度工作目標(biāo),再將年度工作目標(biāo)分解到各機構(gòu)、部門、崗位的過程,即明確員工在考核期內(nèi)應(yīng)該完成什么工作和達到什么樣的績效的過程。為了使銀行的短期經(jīng)營目標(biāo)與長期戰(zhàn)略目標(biāo)結(jié)合在一起,可以分別對分支機構(gòu)、部門及崗位建立包括財務(wù)、客戶、內(nèi)部流程、學(xué)習(xí)與成長四種類型的KPI指標(biāo),使全行的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)與各機構(gòu)、各部門及具體崗位的績效目標(biāo)緊密結(jié)合在一起。以縱向分支機構(gòu)為例,在財務(wù)指標(biāo)設(shè)計上,可以選擇:經(jīng)濟增加值、經(jīng)濟資本回報率、資產(chǎn)損失率、中間業(yè)務(wù)收入、收入成本率等指標(biāo),指標(biāo)的權(quán)重可以根據(jù)銀行戰(zhàn)略適時調(diào)整?？蛻艉饬恐笜?biāo)可以選擇:市場占有率、新增對公存款賬戶數(shù)、新增個人VIP客戶數(shù)、客戶滿意度、百萬元以上對公客戶流失數(shù)等。內(nèi)部流程指標(biāo)可選擇:單筆業(yè)務(wù)辦理時間、各種營銷渠道的交易比例、服務(wù)差錯率、客戶經(jīng)理與潛在客戶接觸次數(shù)等。學(xué)習(xí)與成長方面的指標(biāo)可以選擇:員工滿意度、員工接受培訓(xùn)時間、員工收入水平增長率等。(三)加強績效輔導(dǎo),改善溝通方式,增強溝通效果,增進不同對象在績效管理過程中的相互理解,消除誤解和抵觸情緒,使員工與主管人員共同參與,員工與主管人員之間形成績效伙伴關(guān)系,共同完成績效目標(biāo)。績效輔導(dǎo)階段在整個績效管理過程中處于中間環(huán)節(jié),也是體現(xiàn)管理者和員工共同完成績效目標(biāo)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。在設(shè)定績效考核指標(biāo)時,必須要與員工有足夠的溝通?？冃?biāo)準(zhǔn)應(yīng)該是考核者與被考核者雙方經(jīng)過充分交流,共同商定的?？己宿k法的選擇應(yīng)當(dāng)保證員工的充分參與。這樣做的好處是,員工在溝通中可以感受到績效管理不是與自己作對,而是為了齊心協(xié)力提高工作業(yè)績。同時,員工在溝通中也可以明確其績效目標(biāo),并真正認(rèn)可考核辦法,使得考核過程在融洽、和諧的氣氛中進行?？冃贤ǖ男问接泻芏喾N,正式的、非正式的都可以采用,但有效的績效溝通都必須經(jīng)過認(rèn)真計劃,要有明確的目的性,并且應(yīng)該以制度形式固化下來。主要溝通形式包括會議溝通、書面報告、電話溝通等。(四)改進現(xiàn)有的績效信息收集方式,實現(xiàn)對各層各類人員工作績效的客觀衡量和及時監(jiān)督,幫助員工提高工作績效。績效信息的收集和分析需要大量的時間、人力和財力,因此并非所有的數(shù)據(jù)都需要收集和分析,也不是收集的信息越多越好。究竟何種信息具有收集和分析的價值?從流程上看,只要與績效有關(guān)的信息都需要收集,具體包括:目標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)達到(未達到)的情況；員工因工作或其他行為受到的表揚和批評情況；證明績效突出或低下所需要的具體證據(jù)；有關(guān)績效談話的記錄等。從績效信息的收集方法看,主要采取工作記錄法、定期抽查法、項目評定法、關(guān)鍵事件記錄法等方法。以分支機構(gòu)和部門績效信息的搜集為例:分支機構(gòu)和部門績效信息可由該行現(xiàn)有信息系統(tǒng)產(chǎn)生,由相關(guān)部門生成信息并向績效管理推進委員會辦公室提供?，F(xiàn)有信息系統(tǒng)不能提取的,由各部門指定專人負(fù)責(zé)記錄并向績效管理推進委員會辦公室提供。同時為確?？冃畔⒌馁|(zhì)量,部門績效信息由指定的檢查人定期或不定期進行檢查績效信息記錄的真實性和準(zhǔn)確性,并做好檢查記錄。對于崗位的績效信息,主要由各部門指定的專人負(fù)責(zé)記錄,并向部門績效管理工作小組提供,同時記錄人要定期將信息記錄向員工通報,出現(xiàn)不一致時,要認(rèn)真核查原始記錄,核實后,記錄人及時更改記錄。四、幾點建議從實現(xiàn)現(xiàn)代商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的角度考慮,績效管理不失為一種先進的管理方法,但它不是靈丹妙藥,不能解決管理中遇到的所有問題。無論再好的管理工具,都要符合企業(yè)的實際情況,商業(yè)銀行推行績效管理,不僅要有健全的績效管理制度,同時還要有相關(guān)的配套措施來確保績效管理的科學(xué)實施。一是全面開展崗