銀行管理論文-試論我國銀行體系風(fēng)險(xiǎn)及金融監(jiān)管問題.doc

銀行管理論文-試論我國銀行體系風(fēng)險(xiǎn)及金融監(jiān)管問題摘要：近年來，我國的銀行業(yè)有了很大程度的進(jìn)展，但隨著銀行體系的發(fā)展壯大，伴隨而來的銀行風(fēng)險(xiǎn)、金融監(jiān)管問題層出不窮。因此，我國面臨著防范銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)銀行業(yè)發(fā)展及金融監(jiān)管等亟待解決的問題。隨著我國加入WTO后，通過健全銀行業(yè)法規(guī)體系、改變監(jiān)管理念方式和手段，來提高銀行監(jiān)管的有效性及可操作性對于我國銀行的可持續(xù)發(fā)展和保持金融穩(wěn)定具有重大意義。由于存在金融市場失靈的問題，所以金融監(jiān)管變得越來越重要。關(guān)鍵詞：銀行體系；銀行風(fēng)險(xiǎn)；金融監(jiān)管；多元化；獨(dú)立性1.銀行風(fēng)險(xiǎn)銀行風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在：銀行與貸款者、儲戶之間存在著契約。但是因?yàn)樾畔⒉粚ΨQ，銀行與貸款企業(yè)兩邊契約的“硬度”不一樣。貸款企業(yè)，例如國有企業(yè)，貸款后國有企業(yè)還不出錢來而使銀行一籌莫展。因此從某種意義上來說，銀行把許多企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)集中到自己身上。銀行主要面臨以下幾種風(fēng)險(xiǎn)：(1)信用風(fēng)險(xiǎn)(2)市場風(fēng)險(xiǎn)(3)利率風(fēng)險(xiǎn)(4)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)(6)法律風(fēng)險(xiǎn)(7)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)銀行發(fā)放貸款信貸就面臨著風(fēng)險(xiǎn)。從理論上講絕對避免壞賬是不可能的，在正常情況下，銀行會(huì)用自身的利潤來沖銷壞賬損失，資金流通鏈要靠銀行資金流動(dòng)性。信息不對稱存在著另一方面的問題，儲戶會(huì)在得知銀行資金流通出現(xiàn)問題時(shí)大量提款，導(dǎo)致銀行體系資金流通紊亂，影響金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營，引發(fā)金融風(fēng)暴和社會(huì)風(fēng)暴。由于存在金融市場失靈的可能，金融機(jī)構(gòu)之間的債權(quán)、債務(wù)關(guān)系非常復(fù)雜，一家金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)的危機(jī)會(huì)牽連到其他金融機(jī)構(gòu)，而且會(huì)損害公眾對整個(gè)金融體制銀行業(yè)務(wù)的本質(zhì)決定了它需要承擔(dān)各種類型的風(fēng)險(xiǎn)，因此了解這些風(fēng)險(xiǎn)并確保銀行能妥善地計(jì)量和管理風(fēng)險(xiǎn)是銀行監(jiān)管的重頭戲。2.金融監(jiān)管的目的對金融機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)管的主要目的在于：(1)維持金融業(yè)健康運(yùn)行的秩序，最大限度地減少銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，保障存款人和投資者的利益，促進(jìn)銀行業(yè)和經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。(2)確保公平而有效地發(fā)放貸款的需要。(3)在一定程度上確保金融服務(wù)達(dá)到一定水平從而提高社會(huì)福利也可以保證實(shí)現(xiàn)銀行在執(zhí)行貨幣政策時(shí)的傳導(dǎo)機(jī)制。(5)中央銀行通過貨幣儲備和資產(chǎn)分配來向國民經(jīng)濟(jì)的其他領(lǐng)域傳遞貨幣政策。(6)金融監(jiān)管可以提供交易賬戶，向金融市場傳遞違約風(fēng)險(xiǎn)信息。金融監(jiān)管可以通過解決信息不對稱所產(chǎn)生的問題從而提高社會(huì)福利。因此，為了保護(hù)民眾的利益一定要對金融機(jī)構(gòu)實(shí)行比其他企業(yè)更為嚴(yán)格的監(jiān)督管理。3.及時(shí)關(guān)閉資不抵債的銀行及時(shí)關(guān)閉那些資不抵債的銀行是保證金融體制穩(wěn)定的一個(gè)重要條件。主要理由如下：(1)銀行是一種特殊的企業(yè)。銀行危機(jī)具有一般企業(yè)危機(jī)所不具有的蔓延性或傳染性。某一家銀行發(fā)生信用危機(jī)，出現(xiàn)擠兌，儲蓄者會(huì)同時(shí)懷疑其他銀行的信譽(yù)，會(huì)導(dǎo)致整個(gè)商業(yè)銀行體系崩潰，造成整個(gè)金融體制混亂。(2)商業(yè)銀行影響著整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)體系中的貨幣供給。大量資不抵債銀行的存在是貨幣流通體系的一大隱患，一旦商業(yè)銀行信用危機(jī)蔓延，部分準(zhǔn)備金制度下的倍數(shù)放大效應(yīng)將使得大量貨幣突然退出流通，甚至可能引發(fā)經(jīng)濟(jì)蕭條。(3)向現(xiàn)有銀行發(fā)出信號：政府把商業(yè)銀行作為企業(yè)對待，從而可以有效避免由于政府隱性補(bǔ)貼導(dǎo)致的呆壞賬進(jìn)一步積累，有利于銀行改進(jìn)經(jīng)營管理，提高效率。(4)只有及時(shí)關(guān)閉資不抵債的銀行才能維系儲蓄者對整個(gè)銀行系統(tǒng)的信心。銀行的自有資本代表了銀行股東的金融權(quán)益。它可以用來緩沖可能出現(xiàn)的損失。應(yīng)當(dāng)以現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)來計(jì)算資本充足率。商業(yè)銀行的經(jīng)營必然會(huì)遭遇到各種風(fēng)險(xiǎn)。如果發(fā)放的貸款不能收回，那么就難免出現(xiàn)資產(chǎn)損失。銀行應(yīng)當(dāng)用日常的收益進(jìn)行抵付。如果日常收益還不能支付資產(chǎn)損失，那么就必須動(dòng)用銀行自有資產(chǎn)。如果銀行的損失超過了自有資本總量，那么就會(huì)損害存款人的利益。銀行出現(xiàn)資不抵債的狀況會(huì)導(dǎo)致整個(gè)銀行系統(tǒng)的經(jīng)營狀況。要保證金融體制改革作的透明度，要求金融機(jī)構(gòu)能夠按照統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，向監(jiān)管當(dāng)局報(bào)告真實(shí)數(shù)據(jù)。我國中央銀行的知情權(quán)、金融機(jī)構(gòu)報(bào)表的質(zhì)量、統(tǒng)計(jì)制度等方面都有待于改善和加強(qiáng)。為加強(qiáng)金融管力度，就一定要對違規(guī)行為懲罰措施。金融行業(yè)不僅需要準(zhǔn)入準(zhǔn)則，更需要退出準(zhǔn)則。如果銀行違反規(guī)則就要有人來出示黃牌警告，直到出示紅牌，把違章的金融機(jī)構(gòu)及時(shí)處罰。在金融監(jiān)管體系中，負(fù)責(zé)出示黃牌的應(yīng)當(dāng)是信息非常靈通的民營的存款審計(jì)公司和存款保險(xiǎn)公司，而最后出示紅牌的應(yīng)當(dāng)是中央銀行。若要維護(hù)國家金融穩(wěn)定，處理那些經(jīng)營不當(dāng)?shù)你y行必須要及時(shí)、果斷。一旦銀行資不抵債，立即清理出場。4.金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性和多元化金融監(jiān)管的要害是信息的真實(shí)性。改革開放二十多年來，中央銀行一直在強(qiáng)調(diào)真實(shí)性監(jiān)管。我國必須改進(jìn)現(xiàn)有的法定監(jiān)管主體的權(quán)責(zé)制度，塑造真正具有獨(dú)立和自主執(zhí)法權(quán)的監(jiān)管主體，防止地方政府及其他部門的干預(yù)。因?yàn)榻鹑诒O(jiān)管是專業(yè)性、技術(shù)性很強(qiáng)的工作，也是很復(fù)雜的工作，如果不是獨(dú)立性很強(qiáng)的專門機(jī)構(gòu)，就很難有效地承擔(dān)和進(jìn)行這種工作。金融監(jiān)管涉及社會(huì)各方面利益，如果監(jiān)管機(jī)構(gòu)沒有獨(dú)立性，其監(jiān)管過程和目標(biāo)易受各種利益集團(tuán)的干擾，那就很難做到公正、公平。金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)是政府系列或政府授權(quán)的機(jī)構(gòu)，如果它不具有相當(dāng)?shù)莫?dú)立性，其監(jiān)管行為及其目標(biāo)就難以擺脫政治上的干預(yù)和壓力而單純化，其監(jiān)管對象即金融機(jī)構(gòu)也很難按商業(yè)化原則經(jīng)營。金融監(jiān)管體系必須多元化。只有金融監(jiān)管多元化才能夠防范在金融監(jiān)管領(lǐng)域出現(xiàn)行賄、受賄，從而保證金融信息的真實(shí)性。建立強(qiáng)制的金融機(jī)構(gòu)信息披露制度。應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定金融機(jī)構(gòu)的信息披露等級。建立多頭分立、互相監(jiān)督的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)。由此可見，多元化監(jiān)管是取得準(zhǔn)確信息、維護(hù)金融秩序的必要條件。5.我國金融監(jiān)管體制上的主要問題我國金融監(jiān)管的主要毛病有：監(jiān)管方式單一，監(jiān)管部門缺乏獨(dú)立性，缺乏監(jiān)管的激勵(lì)機(jī)制，由于缺乏有效的處罰手段，監(jiān)管力度不夠。第一，目前，商業(yè)銀行的監(jiān)管職能主要是由中國人民銀行負(fù)責(zé)。盡管負(fù)責(zé)監(jiān)管的人數(shù)不少，各種監(jiān)管制度和規(guī)定的條文也很清楚，但是，由于監(jiān)管渠道單一必然帶來信息不暢通的弊病，監(jiān)管效果并不理想。第二，中國人民銀行不僅承擔(dān)著金融監(jiān)管的任務(wù)還負(fù)責(zé)執(zhí)行貨幣政策。在中央銀行的宗旨上把促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展放在非常重要的位置。中央銀行的多重目標(biāo)常常相互沖突，貨幣政策目標(biāo)與監(jiān)管目標(biāo)相混淆。作為政府的一個(gè)職能部門，中央銀行監(jiān)管部門受到各級政府的干預(yù)，在多重目標(biāo)中舉措不定，缺乏獨(dú)立執(zhí)行監(jiān)管政策的條件。第三，沒有有效激勵(lì)機(jī)制來實(shí)行有效的監(jiān)管，對于監(jiān)管部門來說，在許多情況下，它們說假話的成本很低，說真話的代價(jià)卻很高。由于國家承擔(dān)了應(yīng)由銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，銀行又承擔(dān)了企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。因此，銀行利益并不取決于對風(fēng)險(xiǎn)的檢測、評估等一系列財(cái)務(wù)指標(biāo)，而是受監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和程度的左右。這種非量化的監(jiān)管方式給監(jiān)管部門甚至監(jiān)管人員留有極大的彈性發(fā)揮余地，使其可以憑借人為的裁度相機(jī)處理國家和銀行、銀行和企業(yè)的矛盾，并使之服從于國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的整體利益。金融監(jiān)管體系的問題由來已久。因此我國一定要重視改革金融監(jiān)管體制