我國公司債券監(jiān)管體系是怎樣的？.doc

我國公司債券監(jiān)管體系是怎樣的？ 公司債券監(jiān)管機(jī)構(gòu)1，按照證券法，公司債券發(fā)行與交易治理辦法劃定，公司債券的發(fā)行，交易，登記結(jié)算等方面的業(yè)務(wù)或行為，由證監(jiān)會實施行政監(jiān)管;2，中國證券業(yè)協(xié)會對非公然發(fā)行公司債券實行行業(yè)自律組織事后存案和負(fù)面清單治理;3，交易場所，中國證券登記結(jié)算公司等按各自職責(zé)負(fù)責(zé)自律監(jiān)管。 公司債券是一種企業(yè)按照有關(guān)程序發(fā)行的有價證券，無論是哪一種債券都需要有一定的監(jiān)管體系，這樣可以保障債券市場有法可依，同時保障參與者的合法權(quán)益，保障債券市場的有序進(jìn)行，那么我國公司債券監(jiān)管體系是怎樣的呢?下面小編為大家搜集整理了，我國公司債券監(jiān)管體系的相關(guān)內(nèi)容。一、公司債券監(jiān)管機(jī)構(gòu)1、按照證券法、公司債券發(fā)行與交易管理辦法規(guī)定，公司債券的發(fā)行、交易、登記結(jié)算等方面的業(yè)務(wù)或行為，由證監(jiān)會實施行政監(jiān)管;2、中國證券業(yè)協(xié)會對非公開發(fā)行公司債券實行行業(yè)自律組織事后備案和負(fù)面清單管理;3、交易場所、中國證券登記結(jié)算公司等按各自職責(zé)負(fù)責(zé)自律監(jiān)管。二、我國公司債券市場監(jiān)管規(guī)則體系1、我國公司債券市場的監(jiān)管規(guī)則體系比較健全，在法律層面，有公司法和證券法。在行政規(guī)章層面，2015年1月證監(jiān)會修訂發(fā)布了公司債券發(fā)行與交易管理辦法;2、相配套的，證監(jiān)會還制定了多項規(guī)范性文件，包括公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第23號公開發(fā)行公司債券募集說明書公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第24號公開發(fā)行公司債券申請文件公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第38號公司債券年度報告的內(nèi)容與格式關(guān)于公開發(fā)行公司債券的上市公司年度報告披露的補(bǔ)充規(guī)定公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第39號公司債券半年度報告的內(nèi)容與格式關(guān)于公開發(fā)行公司債券的上市公司半年度報告披露的補(bǔ)充規(guī)定。3、針對部分特殊債券品種，證監(jiān)會還專門制定了相關(guān)規(guī)則，如：上市公司股東發(fā)行可交換公司債券試行規(guī)定、證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定等。4、在自律組織層面，上海證券交易所、深圳證券交易所、中國證券業(yè)協(xié)會以及中國證券登記結(jié)算公司都制定發(fā)布了相應(yīng)的自律規(guī)則，如滬、深交易所均制定發(fā)布了公司債券上市規(guī)則、交易規(guī)則、債券交易實施細(xì)則、非公開發(fā)行公司債券業(yè)務(wù)管理暫行辦法、投資者適當(dāng)性管理辦法等;5、中國證券業(yè)協(xié)會制定發(fā)布了公司債券承銷業(yè)務(wù)規(guī)范、公司債券承銷業(yè)務(wù)盡職調(diào)查指引、公司債券受托管理人執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則、證券資信評級機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則、證券市場資信評級機(jī)構(gòu)評級業(yè)務(wù)實施細(xì)則等;6、中國證券登記結(jié)算公司制定發(fā)布了債券登記、托管與結(jié)算業(yè)務(wù)細(xì)則、非公開發(fā)行公司債券登記結(jié)算業(yè)務(wù)實施細(xì)則等我國公司債券監(jiān)管體系實行的是不同的事項由不同的機(jī)構(gòu)監(jiān)管，在我國公司債券監(jiān)管方面，由法律層面和自律組織兩方面的監(jiān)管，通過完整的法律法