保理論文 在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的背景下如何有效開展商業(yè)保理業(yè)務(wù).doc

在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的背景下如何有效開展商業(yè)保理業(yè)務(wù) 自從中國穩(wěn)步跨進(jìn)二十一世紀(jì)以來，各方面發(fā)展日新月異，尤其是在經(jīng)濟(jì)方面，當(dāng)前我國已經(jīng)是世界第二大經(jīng)濟(jì)體，甚至制造業(yè)規(guī)模已經(jīng)超過美國躍居世界第一，在取得驕人成績(jī)的同時(shí)我們也應(yīng)深刻認(rèn)識(shí)到國際環(huán)境日益嚴(yán)峻，經(jīng)濟(jì)形勢(shì)并不是十分樂觀，而在這樣的經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下中國面臨著前所未有的挑戰(zhàn)，在如今的經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下更是如此。2014年5月，新常態(tài)”第一次出現(xiàn)在習(xí)近平總書記在河南考察時(shí)的表述中。習(xí)近平總書記指出，我國發(fā)展仍處于重要戰(zhàn)略機(jī)遇期，我們要增強(qiáng)信心，從當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的階段性特征出發(fā)，適應(yīng)新常態(tài)，保持戰(zhàn)略上的平常心態(tài)。在戰(zhàn)術(shù)上要高度重視和防范各種風(fēng)險(xiǎn)，早作謀劃，未雨綢繆，及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，盡可能減少其負(fù)面影響。7月29日，習(xí)近平總書記在和黨外人士的座談會(huì)上又一次提出，要正確認(rèn)識(shí)中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的階段性特征，進(jìn)一步增強(qiáng)信心，適應(yīng)新常態(tài)。人民日?qǐng)?bào)評(píng)論指出：“還能不能繼續(xù)保持那樣的高速度？應(yīng)該說，是做不到、受不了、沒必要?！薄笆舜筇岢龅?020年實(shí)現(xiàn)全面小康目標(biāo)，國內(nèi)生產(chǎn)總值比2010年翻一番，按這個(gè)目標(biāo)算每年7.5%左右的速度就夠了?！薄敖?jīng)濟(jì)增速換擋回落、從高速增長(zhǎng)轉(zhuǎn)為中高速增長(zhǎng)。這就要求我們?cè)诤暧^調(diào)控上既堅(jiān)持底線思維，保持憂患心，又堅(jiān)持戰(zhàn)略思維，徹底擺脫速度情結(jié)換擋焦慮，保持平常心。”近年來，在資本市場(chǎng)、商業(yè)交易、個(gè)人消費(fèi)等層面出現(xiàn)的失信行為，以及商業(yè)欺詐、逃稅、騙稅、毀約、拖欠賬款、搶占字號(hào)、虛假投資、虛假廣告、虛假新聞報(bào)道、互聯(lián)網(wǎng)虛假信息等現(xiàn)象屢見不鮮，信用缺失已成為當(dāng)前經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的瓶頸，不僅影響到人們的日常生活，也影響到我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。具體表現(xiàn)為：一、 生產(chǎn)領(lǐng)域里假冒偽劣商品泛濫。二、 流通領(lǐng)域里貸款和債務(wù)拖欠、信用方式退化與合同失信嚴(yán)重并存。三、 分配領(lǐng)域里偷稅漏稅現(xiàn)象嚴(yán)重。四、 消費(fèi)領(lǐng)域里欺詐哄騙盛行。等從世界范圍來看,商業(yè)銀行提供的國際保理業(yè)務(wù)促進(jìn)了國際貿(mào)易的發(fā)展。在中國,商業(yè)銀行更是在這一業(yè)務(wù)的發(fā)展中處于重要地位。首先,盡管中國國際保理市場(chǎng)已有非金融機(jī)構(gòu)介入,但商業(yè)銀行仍然是中國國際保理業(yè)務(wù)的主要交易主體。其次,在當(dāng)前的市場(chǎng)條件下,商業(yè)銀行是中國國際保理業(yè)務(wù)交易主體的較好選擇。對(duì)于中國商業(yè)銀行來說,在國際貿(mào)易業(yè)務(wù)量直線上升、金融業(yè)務(wù)全面開放以及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇的情形下,發(fā)展好國際保理業(yè)務(wù)意義重大。第二章對(duì)中國商業(yè)銀行發(fā)展國際保理業(yè)務(wù)的宏觀環(huán)境進(jìn)行分析,并從業(yè)務(wù)規(guī)模和種類兩方面描述中國商業(yè)銀行發(fā)展國際保理業(yè)務(wù)的現(xiàn)實(shí)狀況。目前,中國國際保理業(yè)務(wù)處于供給主體單一、需求主體錯(cuò)位、國外規(guī)范性文件與國內(nèi)基本法規(guī)相沖突、國內(nèi)專門立法及監(jiān)管缺位的生存空間之中。在這種環(huán)境下的國際保理,從業(yè)務(wù)規(guī)模來看,盡管己經(jīng)開始逐漸呈增長(zhǎng)趨勢(shì),但是仍比同期的西方國家、中國香港及臺(tái)灣地區(qū)的業(yè)務(wù)規(guī)模相去甚遠(yuǎn),且與中國進(jìn)出口貿(mào)易大國的地位不符。從業(yè)務(wù)種類來看,中國商業(yè)銀行開展的國際保理業(yè)務(wù)主要是出口保理,其中以有追索權(quán)保理為主。第三章是本文的基石,分析了現(xiàn)階段中國商業(yè)銀行發(fā)展國際保理的瓶頸。在結(jié)合現(xiàn)實(shí)業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r對(duì)已有觀點(diǎn)進(jìn)行綜述的基礎(chǔ)上,本文提出中國商業(yè)銀行突破國際保理業(yè)務(wù)發(fā)展瓶頸最切實(shí)可行的方法就是突破自身在經(jīng)營國際保理業(yè)務(wù)方面的障礙,特別是從國際保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范及產(chǎn)品定價(jià)這兩方面入手更具有可操作性。因此,后文主要從上述兩方面進(jìn)行研究,得出的結(jié)論是商業(yè)銀行在開展國際保理業(yè)務(wù)時(shí)涉及法律適用風(fēng)險(xiǎn)、承購債權(quán)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)、履行國際保理協(xié)議中遇到的風(fēng)險(xiǎn)及進(jìn)出口商信用風(fēng)險(xiǎn)等多重風(fēng)險(xiǎn),亟需商業(yè)銀行完善和加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策。同時(shí),由于國際保理業(yè)務(wù)中的信息不對(duì)稱、進(jìn)出口商對(duì)國際保理的認(rèn)知程度不高以及保理價(jià)格主要由國外進(jìn)口保理商擬訂等原因?qū)е轮袊鴩H保理業(yè)務(wù)價(jià)格存在偏高傾向,大部分中小企業(yè)難以接受這一較高價(jià)格。第四章在介紹歐洲國家和臺(tái)灣地區(qū)國際保理發(fā)展特點(diǎn)的基礎(chǔ)上,借鑒其業(yè)務(wù)發(fā)展的模式及風(fēng)險(xiǎn)防范的途徑。在業(yè)務(wù)主體方面,中國商業(yè)銀行可以在適當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)通過與國外著名金融機(jī)構(gòu)合作成立專業(yè)保理公司。在業(yè)務(wù)發(fā)展形式方面,應(yīng)采用國際先進(jìn)的EDI系統(tǒng)和網(wǎng)上交易手段。在風(fēng)險(xiǎn)防范和轉(zhuǎn)移方面,可以借鑒國外的先進(jìn)模式,加強(qiáng)與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的聯(lián)合。第五章針對(duì)中國商業(yè)銀行發(fā)展國際保理業(yè)務(wù)中的瓶頸提出相應(yīng)的對(duì)策建議。第一,以商業(yè)銀行改革及社會(huì)征信體制的逐步完善為契機(jī)發(fā)展商業(yè)銀行國際保理業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的全面改革奠定了中國開展國際保理業(yè)務(wù)的制度基礎(chǔ)。同時(shí),中國信用體制的建立與完善為國際保理業(yè)務(wù)做好風(fēng)險(xiǎn)防范工作提供了良好的基礎(chǔ)。反過來講,商業(yè)銀行應(yīng)抓住這樣的契機(jī),大力發(fā)展國際保理業(yè)務(wù),使其成為中間業(yè)務(wù)的一個(gè)亮點(diǎn)。第二,完善商業(yè)銀行國際保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。鑒于國際保理業(yè)務(wù)中保理商可能遇到諸多的法律風(fēng)險(xiǎn),為有效控制和規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn),銀行保理商在國際保理具體操作中應(yīng)在保理合同中明確關(guān)于適用法規(guī)的約定,解除糾紛的法律適用風(fēng)險(xiǎn);加強(qiáng)貿(mào)易主體及貿(mào)易背景的審查,明確出口商關(guān)于轉(zhuǎn)讓債權(quán)的書面承諾;慎重制訂核準(zhǔn)應(yīng)收賬款和未核準(zhǔn)應(yīng)收賬款的條款,避免不合格賬款帶來的意外法律風(fēng)險(xiǎn)及構(gòu)筑有效的追索權(quán)和補(bǔ)償機(jī)制。針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn),本文提出了信用風(fēng)險(xiǎn)防范的事前對(duì)策,包括信用分析、信用額度控制和交易過程控制。第三,消除國際保理業(yè)務(wù)中的信息不對(duì)稱,通過可行途徑降低業(yè)務(wù)價(jià)格。首先,通過獲取或施放市場(chǎng)信號(hào)來平衡交易雙方的信息不對(duì)稱、設(shè)計(jì)合理的契約來避免由于信息不對(duì)稱帶來的不利選擇以及建立良好的國際保理市場(chǎng)規(guī)范制度等措施消除導(dǎo)致國際保理價(jià)格偏高的信息不對(duì)稱因素。其次,通過加大國際保理業(yè)務(wù)的宣傳降低客戶對(duì)國際保理成本的不確定性。最后,依靠擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模及改善信用環(huán)境的方式降低保理商成本,以降