現(xiàn)代企業(yè)決策與仿真課程設(shè)計(jì)修改后.doc

第一章 系統(tǒng)應(yīng)用原理1.1需求預(yù)測(cè)原理 l 系統(tǒng)設(shè)置的周期經(jīng)濟(jì)形勢(shì)會(huì)對(duì)周期決策經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生極為明顯的影響。其中，尤以市場(chǎng)需求容量影響更為顯著。市場(chǎng)容量系指所有企業(yè)產(chǎn)品銷售可望達(dá)到的產(chǎn)品銷售收入。在第0周期，按每一企業(yè)給定的市場(chǎng)容量約為23（百萬(wàn)元），而在第一周期的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)報(bào)告中，給出的信息是“本周期的市場(chǎng)容量與上一周期相比，增加了21.74%”，這表示就一個(gè)企業(yè)而言，本周期的市場(chǎng)容量基礎(chǔ)數(shù)值為：23+2321.74%=23+5=28（百萬(wàn)元），而一個(gè)組的整個(gè)市場(chǎng)容量與這一組參與的企業(yè)數(shù)有關(guān)，每組有6個(gè)企業(yè)相互之間開(kāi)展競(jìng)爭(zhēng)，則該組的整個(gè)周期市場(chǎng)容量即為28（百萬(wàn)元）的6倍，則該組周期市場(chǎng)容量為：286168（百萬(wàn)元），各企業(yè)可通過(guò)產(chǎn)品銷售價(jià)格、廣告費(fèi)用投入、銷售人員數(shù)量和產(chǎn)品質(zhì)量水平等四個(gè)主要促銷運(yùn)用手段爭(zhēng)奪盡可能多的市場(chǎng)份額。l 在一定的市場(chǎng)容量基礎(chǔ)上，如所有參加實(shí)驗(yàn)的同學(xué)在價(jià)格決策時(shí)均采用了降價(jià)策略，即平均價(jià)格低于了1150元/臺(tái)，此時(shí)市場(chǎng)容量會(huì)相應(yīng)地增大，可解釋為由于降價(jià)，一些原來(lái)不打算購(gòu)買(mǎi)該產(chǎn)品的消費(fèi)者也進(jìn)入了購(gòu)買(mǎi)行列，擴(kuò)大了產(chǎn)品市場(chǎng)需求；反之，如所有參加實(shí)驗(yàn)的同學(xué)在價(jià)格決策時(shí)均采用了提價(jià)策略，即平均價(jià)格高于了1150元/臺(tái)，市場(chǎng)容量會(huì)相應(yīng)地縮小，可解釋為由于提價(jià)，一些原來(lái)打算購(gòu)買(mǎi)該產(chǎn)品的消費(fèi)者退出了購(gòu)買(mǎi)行列，縮小了產(chǎn)品市場(chǎng)需求。l 在一定的價(jià)格水平基礎(chǔ)上，廣告費(fèi)用投入、銷售人員數(shù)量和產(chǎn)品質(zhì)量水平等三個(gè)非價(jià)格促銷運(yùn)用手段的應(yīng)用，會(huì)引起需求曲線的位移，表現(xiàn)在本系統(tǒng)的應(yīng)用過(guò)程中即為市場(chǎng)容量的變化，在原有的市場(chǎng)容量基礎(chǔ)數(shù)值上會(huì)有所變化，一般情況下市場(chǎng)需求容量會(huì)變大。l 價(jià)格和非價(jià)格促銷手段綜合應(yīng)用的組合效應(yīng)，其變化趨勢(shì)請(qǐng)參見(jiàn)教材現(xiàn)代企業(yè)決策支持系統(tǒng)原理與仿真（科學(xué)出版社出版、2005年6月）第三章3.5節(jié) “促銷手段組合決策”。 1.2市場(chǎng)營(yíng)銷原理 l 系統(tǒng)設(shè)置的各模擬企業(yè)可交替生產(chǎn)、銷售三種不同類型的打印機(jī)產(chǎn)品（E型、B型和I型），其中E型產(chǎn)品是各企業(yè)主要生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品。這些產(chǎn)品可在三種不同類型的市場(chǎng)上進(jìn)行銷售（一般競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)、招標(biāo)市場(chǎng)和用戶大批量訂購(gòu)市場(chǎng)），其中，一般競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)是各企業(yè)所生產(chǎn)的E型產(chǎn)品的主要銷售市場(chǎng)，通過(guò)促銷手段運(yùn)用進(jìn)行競(jìng)銷。前面所述的各周期市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化和銷售量預(yù)測(cè)報(bào)告主要就是對(duì)該市場(chǎng)而言。系統(tǒng)設(shè)置的促銷運(yùn)用手段主要為產(chǎn)品銷售價(jià)格、廣告費(fèi)用投入、銷售人員數(shù)量和產(chǎn)品質(zhì)量水平等四個(gè)。l 產(chǎn)品銷售價(jià)格 銷售量和銷售價(jià)格成反比。曲線顯示，當(dāng)價(jià)格為1150元/臺(tái)時(shí)，銷售量指數(shù)為100（如其銷售量為22105臺(tái)的話）。則當(dāng)價(jià)格下降到950元/臺(tái)時(shí)，銷售量指數(shù)將翻一番，達(dá)到200，即銷售量可達(dá)44210臺(tái)；當(dāng)價(jià)格上升到1350元/臺(tái)時(shí)，銷售量指數(shù)將會(huì)減半，即只有50，其銷售量將只有11052臺(tái)。所以，應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)形勢(shì)變化（市場(chǎng)容量的變化）、企業(yè)自身的生產(chǎn)能力和其它一些經(jīng)營(yíng)條件，正確制訂產(chǎn)品銷售價(jià)格。上述關(guān)系曲線為高次方程或指數(shù)函數(shù)。實(shí)際使用時(shí)，學(xué)生難以在很短時(shí)間內(nèi)就能用某一確定的函數(shù)方程將其描述出來(lái)，可根據(jù)（950，200），（1150，100）和（1350，50）三組數(shù)對(duì)近似地用拋物線或直線方程來(lái)進(jìn)行描述。 四個(gè)促銷手段中，產(chǎn)品銷售價(jià)格對(duì)產(chǎn)品市場(chǎng)銷售影響最為敏感，其關(guān)系曲線（需求曲線）如左下圖所示：l 廣告費(fèi)用投入 廣告費(fèi)用投入所產(chǎn)生的產(chǎn)品銷售額增加效應(yīng)如上頁(yè)右下圖所示。關(guān)系曲線中的廣告費(fèi)用投入和銷售額增加效應(yīng)均以占銷售額的百分比來(lái)表示。開(kāi)始時(shí)，由于廣告費(fèi)用投入數(shù)量太少，尚未能形成規(guī)模效應(yīng)，此時(shí)，單位廣告費(fèi)用投入的增加，將會(huì)是入不敷出，即yw；最后再通過(guò)yw的平衡點(diǎn)，再度進(jìn)入yw的階段。所以，廣告費(fèi)用投入至少應(yīng)控制在y=w時(shí)的兩個(gè)平衡點(diǎn)之間。在廣告費(fèi)用投入占銷售額7左右時(shí)，單位廣告費(fèi)用投入的增加效應(yīng)達(dá)到最大值。接近15時(shí)，效應(yīng)增加已不明顯；超過(guò)15時(shí)，其多投費(fèi)用幾乎已不起作用，近乎于白投。l 其它促銷手段 銷售人員數(shù)量和產(chǎn)品質(zhì)量水平所產(chǎn)生的銷售額增加效應(yīng)原理與廣告費(fèi)用相同。銷售人員費(fèi)用投入可按銷售人員數(shù)量與其人均工資費(fèi)用相乘計(jì)算而得；產(chǎn)品質(zhì)量水平也折算到所投入的費(fèi)用，其主要包括為研究開(kāi)發(fā)部門(mén)職工所支付的工資費(fèi)用和社會(huì)福利費(fèi)用、其它產(chǎn)品改進(jìn)費(fèi)用的投入兩大項(xiàng)。l 四個(gè)促銷手段中，除產(chǎn)品質(zhì)量水平所起的效應(yīng)可按60的比例遞減性地延續(xù)到以后各經(jīng)營(yíng)周期外，其它促銷手段所起的效應(yīng)均僅本周期有效。l 系統(tǒng)最后實(shí)現(xiàn)的是各促銷手段的組合效應(yīng)，即：如在降低產(chǎn)品銷售價(jià)格的同時(shí)，提高廣告費(fèi)用投入、增加銷售人員、改進(jìn)產(chǎn)品質(zhì)量，則可強(qiáng)化因降價(jià)而產(chǎn)生的銷售額（量）增加效應(yīng)；反之，在降低銷售價(jià)格的同時(shí)，減少?gòu)V告費(fèi)投入及其它促銷手段費(fèi)用的投入，則會(huì)淡化因降價(jià)而產(chǎn)生的銷售額（量）增加效應(yīng)。l 與此同時(shí)，本企業(yè)四個(gè)促銷手段的使用效果還取決于競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)的市場(chǎng)促銷努力程度。與競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)相比，只有當(dāng)本企業(yè)的產(chǎn)品價(jià)格越低、廣告費(fèi)用越高、銷售人員越多、且產(chǎn)品質(zhì)量越好，那么，本企業(yè)產(chǎn)品的市場(chǎng)銷售占有率才會(huì)越大，這一市場(chǎng)占有率稱為理論市場(chǎng)占有率，由市場(chǎng)促銷手段確定。l 若本企業(yè)因生產(chǎn)量不足而無(wú)法向市場(chǎng)提供足夠產(chǎn)品的話，顧客就會(huì)轉(zhuǎn)向競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)購(gòu)買(mǎi)所需要的產(chǎn)品，這時(shí)，本企業(yè)的實(shí)際產(chǎn)品市場(chǎng)銷售額就會(huì)小于應(yīng)有的產(chǎn)品市場(chǎng)銷售額；反之，若競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)無(wú)足夠產(chǎn)品供貨的話，顧客就會(huì)轉(zhuǎn)向本企業(yè)購(gòu)買(mǎi)所需要的產(chǎn)品，這時(shí)，實(shí)際的產(chǎn)品市場(chǎng)銷售額就會(huì)大于應(yīng)有的產(chǎn)品市場(chǎng)銷售額，由此而得到的產(chǎn)品市場(chǎng)占有率稱為實(shí)際市場(chǎng)占有率，與企業(yè)的產(chǎn)品產(chǎn)量有關(guān)。l 這里，理論市場(chǎng)占有率和實(shí)際市場(chǎng)占有率均指各企業(yè)E型產(chǎn)品一般市場(chǎng)銷售額在所有企業(yè)E型產(chǎn)品一般市場(chǎng)銷售額合計(jì)中所占的比例（份額）。l 由于上述四個(gè)促銷手段效應(yīng)關(guān)系均成曲線關(guān)系，在不同的投入點(diǎn)效應(yīng)值的大小不一樣，如在銷售價(jià)格效應(yīng)曲線中，在不同的曲線點(diǎn)上，彈性系數(shù)是不一樣的，因而，銷售量和銷售額對(duì)價(jià)格的敏感度也將是不一樣的；在廣告效應(yīng)曲線中，廣告費(fèi)用投入增加在占銷售額的2、7和12時(shí)，其單位效應(yīng)也是不一樣的。所以，不能簡(jiǎn)單地說(shuō)四個(gè)促銷手段中哪一手段最為重要，及其應(yīng)用效應(yīng)在所產(chǎn)生的組合效應(yīng)中所占的比例各為多少，而是與投入點(diǎn)有關(guān)，但在一般情況下銷售價(jià)格對(duì)產(chǎn)品市場(chǎng)銷售影響最為敏感。 以第9組第1企業(yè)第5次企業(yè)決策為例。由于第一周期市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)趨于好轉(zhuǎn)，市場(chǎng)對(duì)E型產(chǎn)品需求有所增加，降價(jià)有助于提高需求量，因而第一企業(yè)的產(chǎn)品市場(chǎng)銷售價(jià)格確定為1110元/臺(tái)，廣告費(fèi)用投入為2.88（百萬(wàn)元），銷售人員招聘為83人，研究開(kāi)發(fā)部門(mén)職工人數(shù)增加3人，其它產(chǎn)品改進(jìn)費(fèi)用投入為0.39（百萬(wàn)元）。1.3 生產(chǎn)調(diào)整原理l 根據(jù)市場(chǎng)銷售原理，各企業(yè)可測(cè)算出本企業(yè)可能達(dá)到的產(chǎn)品市場(chǎng)銷售量，進(jìn)而依據(jù)以銷定產(chǎn)的原則，確定各類產(chǎn)品的生產(chǎn)量，調(diào)整設(shè)備和人員生產(chǎn)能力。通常，是在調(diào)整設(shè)備生產(chǎn)能力后，根據(jù)滿負(fù)荷（100）運(yùn)行要求，再確定生產(chǎn)人員需求，進(jìn)行生產(chǎn)人員的招聘和辭退計(jì)算。以第一周期第一企業(yè)決策為例。預(yù)計(jì)在所確定的市場(chǎng)促銷手段決策數(shù)據(jù)下，該企業(yè)的一般產(chǎn)品市場(chǎng)銷售量可達(dá)26550臺(tái)，為此，該企業(yè)擬增加一條生產(chǎn)線，以擴(kuò)大設(shè)備生產(chǎn)能力。設(shè)欲投入的維修保養(yǎng)費(fèi)用為10萬(wàn)元，這樣，第一企業(yè)的周期設(shè)備生產(chǎn)能力為： 6500（單位/條）50.929250（單位）式中的0.9為維修保養(yǎng)系數(shù)，取決于投入的維修保養(yǎng)費(fèi)用多少（維修保養(yǎng)系數(shù)與維修保養(yǎng)費(fèi)用之間的關(guān)系請(qǐng)參見(jiàn)情景設(shè)定中的有關(guān)章節(jié)）。設(shè)該企業(yè)生產(chǎn)全部的3000臺(tái)B型特殊產(chǎn)品，則用于生產(chǎn)E型一般產(chǎn)品的生產(chǎn)能力單位為：2925030000.926550（單位）。式中30000.9=2700（單位）系指每臺(tái)B型特殊產(chǎn)品耗用0.9個(gè)設(shè)備生產(chǎn)能力單位時(shí)，3000臺(tái)B型特殊產(chǎn)品需耗用2700個(gè)設(shè)備生產(chǎn)能力單位。由此，剩余的26550個(gè)設(shè)備生產(chǎn)能力單位可用來(lái)生產(chǎn)26550臺(tái)E型一般產(chǎn)品，這和預(yù)計(jì)產(chǎn)品市場(chǎng)銷售量相近，即為一般市場(chǎng)產(chǎn)品計(jì)劃生產(chǎn)量。計(jì)算生產(chǎn)設(shè)備負(fù)荷為：（30000.9）+26550/29250=29250/29250=100%l 則生產(chǎn)人員需求數(shù)為：（3000/280）+（26550/250）=10.7+106.2=116.9117（人）式中，280為一個(gè)生產(chǎn)人員一個(gè)經(jīng)營(yíng)周期可生產(chǎn)的B型特殊產(chǎn)品臺(tái)數(shù)，250為一個(gè)生產(chǎn)人員一個(gè)經(jīng)營(yíng)周期可生產(chǎn)的E型一般產(chǎn)品臺(tái)數(shù)?？紤]到生產(chǎn)人員的自行流動(dòng)數(shù)為4人左右，應(yīng)通過(guò)招聘新的生產(chǎn)人員予以平衡，故應(yīng)再增加4人，即需1174121（人）。原有生產(chǎn)人員94人，則應(yīng)招聘新的生產(chǎn)人員累計(jì)數(shù)為：12194=27（人）。一個(gè)機(jī)器人可代替一名生產(chǎn)人員。若認(rèn)為購(gòu)買(mǎi)機(jī)器人更為經(jīng)濟(jì)的話，可以考慮購(gòu)買(mǎi)機(jī)器人。假定該企業(yè)決定要購(gòu)買(mǎi)10個(gè)機(jī)器人，則新招聘生產(chǎn)人員需求數(shù)為：121109417 （人）。由此，計(jì)算出生產(chǎn)人員負(fù)荷為：（3000/280）+（26651025010）/250/（121104）100%l 每周期均會(huì)產(chǎn)生生產(chǎn)人員的自行流動(dòng)數(shù)，流走人數(shù)多少為隨機(jī)數(shù)，但主要和兩個(gè)因素有關(guān)：企業(yè)支付的社會(huì)福利費(fèi)用比例和前一周期原有的生產(chǎn)人員總數(shù)。在同樣人數(shù)情況下，企業(yè)社會(huì)福利費(fèi)用支付的比例越高，流走的人數(shù)越少；在同樣的福利費(fèi)用比例下，原有的生產(chǎn)人員越多，流走的也就人數(shù)越多。通常，生產(chǎn)人員100人左右時(shí)，社會(huì)福利費(fèi)用支付占生產(chǎn)人員工資總額的比例為80%時(shí)，流走人數(shù)為45人；為75%時(shí)，流走的人數(shù)為67人。如社會(huì)福利費(fèi)用支付比例為80%，當(dāng)原有生產(chǎn)人員為100人左右時(shí)，流走人數(shù)為45人；當(dāng)原有生產(chǎn)人員總數(shù)為120人左右時(shí)，流走的人數(shù)為78人，余類推。l 設(shè)備生產(chǎn)能力擴(kuò)大措施除增加生產(chǎn)線外，還可通過(guò)生產(chǎn)合理化費(fèi)用投入、維修保養(yǎng)費(fèi)用增加和加班來(lái)實(shí)現(xiàn)。l 設(shè)備生產(chǎn)能力壓縮措施除變賣生產(chǎn)線外，還可通過(guò)降低維修保養(yǎng)費(fèi)用來(lái)實(shí)現(xiàn)。變賣生產(chǎn)線收入只有該設(shè)備賬面凈值的30，如某企業(yè)在第一周期就擬變賣一條生產(chǎn)線，因?yàn)樵撋a(chǎn)線已經(jīng)使用了四個(gè)經(jīng)營(yíng)周期，每周期的折舊額為40萬(wàn)元，除去四個(gè)周期的折舊160萬(wàn)元后，賬面凈值為240萬(wàn)元，變賣后的收入僅為24030=72萬(wàn)元，所以，一般不足為取。l 原有的四條自動(dòng)生產(chǎn)線到第六周期時(shí)已經(jīng)折舊完畢，不再提取折舊費(fèi)用，但各企業(yè)仍可繼續(xù)使用原有的四條自動(dòng)生產(chǎn)線，這樣，產(chǎn)品的生產(chǎn)成本可大為降低。l 如果生產(chǎn)設(shè)備和生產(chǎn)人員為擴(kuò)大生產(chǎn)能力加班的話，形成的30萬(wàn)元設(shè)備加班費(fèi)和占生產(chǎn)人員工資總額25的人員加班費(fèi)用無(wú)論加班幅度多少都是不變的，即加班1和加班10所形成的加班費(fèi)相同，主要是為了促使學(xué)生能正確計(jì)算設(shè)備和人員負(fù)荷、合理使用企業(yè)設(shè)備和人員生產(chǎn)能力；無(wú)論是生產(chǎn)設(shè)備還是生產(chǎn)人員，只要有一項(xiàng)加班，兩項(xiàng)加班費(fèi)用都會(huì)同時(shí)發(fā)生。所以，如要加班的話，應(yīng)讓設(shè)備和人員同時(shí)加班，且最好加足10。1.4 材料訂購(gòu)原理 l 材料訂購(gòu)批量與資金占用成正比、與材料采購(gòu)單價(jià)成反比，對(duì)產(chǎn)品成本影響較大。所以，在確定材料訂購(gòu)批量時(shí)既要考慮滿足產(chǎn)品生產(chǎn)上的需要，盡量減少資金積壓，又要充分利用批量?jī)r(jià)格折扣。l 以第一周期第一企業(yè)決策數(shù)據(jù)為例 。E型一般產(chǎn)品需原材料26550個(gè)單位，B型特殊產(chǎn)品需原材料3000個(gè)單位，合計(jì)為26550300029550（單位）。若只購(gòu)買(mǎi)29550個(gè)單位原材料，則材料單價(jià)為90元/單位，合計(jì)為94.529550 = 2792475（元），設(shè)該款項(xiàng)為中期貸款所得，利率以10計(jì)，利息費(fèi)用為279247510% = 27.92（萬(wàn)元）；若考慮批量?jī)r(jià)格折扣而擴(kuò)大訂購(gòu)批量為75001個(gè)單位的話，則材料訂購(gòu)單價(jià)為63元/單位，合計(jì)為63750014725063（元），一個(gè)周期的利息費(fèi)用為：47250631047.25（萬(wàn)元），除去本周期用去的29750個(gè)單位后，尚剩的48451個(gè)單位會(huì)再形成一個(gè)周期的利息費(fèi)用為 63484511030.52（萬(wàn)元），合計(jì)為28.35+30.52=58.87（萬(wàn)元），多付利息費(fèi)用58.8727.92=30.95萬(wàn)元；但批量?jī)r(jià)格折扣節(jié)省原材料訂購(gòu)費(fèi)用合計(jì)為（94.5-63）75001= 236.25（萬(wàn)元），兩項(xiàng)相抵，可少支出236.25-30.95= 205.3（萬(wàn)元）。因而，最后可確定原材料訂購(gòu)批量為75001個(gè)單位。較大的訂購(gòu)批量可降低材料成本，從而提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。l 附件訂購(gòu)批量決策原理與原材料訂購(gòu)批量決策原理相同，第一企業(yè)確定的附件訂購(gòu)批量為45001個(gè)單位。1.5 成本核算原理 u 原材料費(fèi)用本周期產(chǎn)品生產(chǎn)所消耗的原材料價(jià)值原材料單價(jià)消耗數(shù)量 63294001852200（元）1.85（百萬(wàn)元）一次訂購(gòu)批量較大，存放在倉(cāng)庫(kù)中的原材料尚未用于生產(chǎn)時(shí)，不能計(jì)入當(dāng)期成本。當(dāng)有期初庫(kù)存時(shí)，單價(jià)以加權(quán)平均法求平均數(shù) （見(jiàn)上頁(yè)倉(cāng)庫(kù)報(bào)告）。u 附件費(fèi)用 本周期產(chǎn)品生產(chǎn)所消耗的附件價(jià)值附件單價(jià)消耗數(shù)量 157.6264004160640（元）4.16（百萬(wàn)元） 一次訂購(gòu)批量較大，存放在倉(cāng)庫(kù)中的附件尚未用于生產(chǎn)時(shí)，不能計(jì)入當(dāng)期成本。當(dāng)有期初庫(kù)存時(shí)單價(jià)以加權(quán)平均法求平均數(shù) （見(jiàn)上頁(yè)倉(cāng)庫(kù)報(bào)告）。u 生產(chǎn)材料費(fèi)用系指輔助性的生產(chǎn)材料費(fèi)用，E型一般產(chǎn)品每臺(tái)30元，B型特殊產(chǎn)品每臺(tái)28元，第一周期第一企業(yè)生產(chǎn)材料費(fèi)用（3026400）（283000）0.88（百萬(wàn)元）。u 工資費(fèi)用 其中直接成本2.91（百萬(wàn)元），指生產(chǎn)人員的工資費(fèi)用，即： 30000972.91（百萬(wàn)元） 式中30000為一個(gè)生產(chǎn)人員一個(gè)經(jīng)營(yíng)周期的工資費(fèi)用，97為生產(chǎn)人員數(shù)。u 人員附加費(fèi)用即企業(yè)支付的社會(huì)福利費(fèi)用，其中直接成本2.32（百萬(wàn)元），系指生產(chǎn)人員的社會(huì)福利費(fèi)用，即 2.910.82.32（百萬(wàn)元）式中0.8為決策表中所給予的社會(huì)福利費(fèi)用占工資總額的比例80%。u 扣除直接人員費(fèi)用后，余下的即為發(fā)生在其他各部門(mén)的間接人員費(fèi)用，詳見(jiàn)“成本發(fā)生部門(mén)核算”。u 招聘/解雇費(fèi)用 本周期招聘生產(chǎn)人員12人，研究人員3人，每人發(fā)生招聘費(fèi)用1萬(wàn)元，合計(jì)15萬(wàn)元。銷售人員不發(fā)生招聘費(fèi)用。u 廠房折舊費(fèi)用 總投資額為400萬(wàn)元，折舊期為20個(gè)周期，每周期折舊額為0.2（百萬(wàn)元）。u 生產(chǎn)線折舊費(fèi)用 每條生產(chǎn)線投資額為400萬(wàn)元，折舊期為10個(gè)周期，每條生產(chǎn)線每周期折舊額為0.4（百萬(wàn)元），五條生產(chǎn)線合計(jì)折舊額為2（百萬(wàn)元）。u 機(jī)器人折舊費(fèi)用 每個(gè)機(jī)器人投資額為32萬(wàn)元，折舊期為8個(gè)周期，每個(gè)機(jī)器人每周期折舊0.04（百萬(wàn)元），10個(gè)機(jī)器人合計(jì)折舊費(fèi)為0.4（百萬(wàn)元）。u 其它固定費(fèi)用 基本保持不變。u 合理化費(fèi)用 可由生產(chǎn)合理化投入費(fèi)用和管理合理化投入費(fèi)用兩部分組成。本周期沒(méi)有投入生產(chǎn)合理化費(fèi)用，0.15（百萬(wàn)元）僅為管理合理化費(fèi)用。u 返修廢品費(fèi)用 隨機(jī)數(shù)，與產(chǎn)品生產(chǎn)量成正比，與社會(huì)福利費(fèi)成反比。1.6決策過(guò)程中相關(guān)數(shù)據(jù)：附表1產(chǎn)品質(zhì)量與等級(jí)對(duì)應(yīng)關(guān)系等級(jí)12345產(chǎn)品質(zhì)量很好尚好一般及格較差附表2維修保養(yǎng)費(fèi)用和維修保養(yǎng)系數(shù)的關(guān)系每周期費(fèi)用（百萬(wàn)元）0.010.040.070.100.300.501.00維修保養(yǎng)系數(shù)0.400.550.750.900.940.980.99附表3累積的生產(chǎn)合理化費(fèi)用和合理化系數(shù)的關(guān)系累積的合理化費(fèi)用（百萬(wàn)元）0.001.002.003.004.005.008.00生產(chǎn)合理化系數(shù)1.001.031.091.181.251.301.35附表4不同型號(hào)產(chǎn)品的生產(chǎn)材料及設(shè)備人員需求情況產(chǎn)品型號(hào)原材料（單位）附件（單位）輔助生產(chǎn) 材料（元）設(shè)備（臺(tái)）人員（人）E型113010.004B型10280.90.0036I型10281.10.0044附表5材料較大批量訂購(gòu)的數(shù)量折扣價(jià)格訂購(gòu)量第0周期時(shí)的單位價(jià)格（元）0250002500145000450017000070001原材料100907060附件200170150140附表6各部門(mén)的職工人數(shù)及周期薪水情況部門(mén)周期薪水（萬(wàn)元）職工人數(shù)管理部門(mén)銷售部門(mén)采購(gòu)部門(mén)生產(chǎn)部門(mén)研究部門(mén)3.53.533525405948附表7管理合理化投資、合理化系數(shù)和人員費(fèi)用節(jié)省的關(guān)系合理化投資（萬(wàn)元）合理化系數(shù)人員費(fèi)用節(jié)省01530601.001.151.321.35012%25%30%附表8貸款類型和金額與利率的關(guān)系貸款類型長(zhǎng)期貸款中期貸款（自有資金）中期貸款（自有資金y2*自有資金）中期貸款（2*自有資金）透支貸款利率8.2%15%9%11%13%第二章 第一周期決策及結(jié)果分析2.1本周期形式報(bào)告：第1周期形勢(shì)報(bào)告市場(chǎng)容量市場(chǎng)容量與上一周期相比，將大幅度增長(zhǎng)，增幅為21.74%。原材料原材料價(jià)格與第0周期相比，將有明顯增長(zhǎng)，增幅為5.00%。附件附件價(jià)格與第0周期相比，將有明顯增長(zhǎng)，增幅為5.00%。人員費(fèi)用工薪水平與第0周期相比，將有明顯下降，減幅為-5.00%。批量招標(biāo)本周期招標(biāo)產(chǎn)品為E型，數(shù)量為2500臺(tái)。批量訂購(gòu)特殊產(chǎn)品訂購(gòu)為B 型，數(shù)量為3000臺(tái)。訂購(gòu)價(jià)格特殊產(chǎn)品單位訂價(jià)已由用戶給定，為890元/臺(tái)。2.2營(yíng)銷優(yōu)化決策以下是價(jià)格與銷售量效應(yīng)關(guān)系曲線圖?？梢钥闯龀奢^好的指數(shù)函數(shù)關(guān)系。選用指數(shù)函數(shù)進(jìn)行擬合，將價(jià)格與銷售量效應(yīng)關(guān)系數(shù)對(duì)（950，200%）、（1150,100%）、（1350,50%）代入求出指數(shù)函數(shù)中的待定常數(shù)，確定出函數(shù)式為y=f (p) = 1120 *exp()E型產(chǎn)品單位變動(dòng)成本為：d= 材料變動(dòng)成本 + 加工變動(dòng)成本 = 335+226.8 = 561.8 （元）其中，材料變動(dòng)成本 = 原材料 + 附件 + 輔助材料= 100*95% + 200*105% + 30 = 335 （元）人員變動(dòng)成本 = 單位生產(chǎn)人員工資 + 附件 + 輔助材料 = 30000*105%*（1+80%）/250 = 226.8（元）設(shè)F為E型產(chǎn)品的固定成本，則總成本為：G = d*f (p) + F相應(yīng)的E產(chǎn)品的銷售利潤(rùn)函數(shù)為：R = L G = p * f (p) d *f (p) F = (p-d)*f (p) F為使利潤(rùn)最大化，需要R = 0 ；將d = 561.8代入，整理得 2P2 1123.6P 7402 = 0;解得P = 875；即：當(dāng)E產(chǎn)品價(jià)格確定為875元時(shí)，產(chǎn)品銷售利潤(rùn)最大化。通過(guò)需求曲線效應(yīng)函數(shù)公式，計(jì)算得到產(chǎn)品最優(yōu)銷售量效應(yīng)：y = f (p) = 276。本周期市場(chǎng)容量 = 2300 （萬(wàn)元）* （1+8.7%）= 2500 （萬(wàn)元）E產(chǎn)品銷售量預(yù)測(cè)值= （25000000/1150）* （276/100）= 60000 （臺(tái)）。銷售利潤(rùn)最大化下的銷售額 = 875 * 60000 = 5250 （萬(wàn)元）。由廣告費(fèi)用與銷售量關(guān)系曲線和銷售人員數(shù)量與銷售量關(guān)系曲線可知：當(dāng)廣告費(fèi)用和銷售人員費(fèi)用為產(chǎn)品銷售額的7%時(shí)，促銷手段最好。廣告費(fèi)用 = 5250 * 7% = 367.5 （萬(wàn)元）銷售人員數(shù)量 = 5250 * 7% / 3.5 = 105 。至于投標(biāo)價(jià)格，我決策依據(jù)是：比市場(chǎng)價(jià)格低，但也不能高于成本。至于最終的營(yíng)銷決策數(shù)據(jù)，由“銷售決策調(diào)整”來(lái)決定。2.3生產(chǎn)優(yōu)化決策B型產(chǎn)品單位變動(dòng)成本為： d = 材料變動(dòng)成本 + 加工變動(dòng)成本 = （100 * 95% + 28）+ 30000 * 105% * (1 + 80%) / 280 = 325.5 (元)E型產(chǎn)品單位邊際貢獻(xiàn)： 867 561.8 = 305.2 （元）B型產(chǎn)品單位邊際貢獻(xiàn)： 850 325.5 = 524.5 （元）購(gòu)買(mǎi)一條生產(chǎn)線后，生產(chǎn)線條數(shù)增加為5條，總的生產(chǎn)線生產(chǎn)能力為： 6500 *5 *0.9 = 29250 （單位）依據(jù)上述分析，生產(chǎn)優(yōu)化決策所建立的組合方案優(yōu)化決策模型為： Max f (x) = 305.2x1 + 524.5x2 s.t. x1 + 0.9x2 = 29250x1 =60000 x2 = 0解得：x1 = 24750 , x2 = 5000 ;x1： 為一般市場(chǎng)產(chǎn)品的生產(chǎn)量，x2： 特殊產(chǎn)品的生產(chǎn)量。E型產(chǎn)品生產(chǎn)需要人員數(shù) = 24750/250 = 99 （名）B型產(chǎn)品生產(chǎn)需要人員數(shù) = 5000/280 = 17.8 （名）企業(yè)原有生產(chǎn)人數(shù)94名，預(yù)計(jì)周期內(nèi)自行流走4人，所以，應(yīng)招人數(shù)為： 生產(chǎn)人員應(yīng)新招聘數(shù) = 117 94 + 4 = 27 （名）購(gòu)買(mǎi)機(jī)器人可提高企業(yè)生產(chǎn)自動(dòng)化程度，是較經(jīng)濟(jì)的，且不會(huì)形成社會(huì)福利、招聘和辭退等費(fèi)用支出。所以新增4名生產(chǎn)人員，23名機(jī)器人。2.4營(yíng)銷優(yōu)化決策調(diào)整E型產(chǎn)品的生產(chǎn)量24750，無(wú)法滿足一般市場(chǎng)對(duì)E型產(chǎn)品的需求，加上上一周期的庫(kù)存495臺(tái)，仍遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于60000，所以在這種情況下必須對(duì)原有的營(yíng)銷決策數(shù)據(jù)做出調(diào)整。當(dāng)銷售量為24750 + 495 = 25245 臺(tái)時(shí)的銷售量效應(yīng)值： Y = 25245 * 1150 * 100 / 25000000 = 116由需求曲線效應(yīng)函數(shù)，求出對(duì)應(yīng)的銷售價(jià)格 P= = 1114 元根據(jù)科研人員投入的增加及管理合理化投資的增加，為了相應(yīng)增加銷售利潤(rùn)，現(xiàn)提高銷售價(jià)格為1175元廣告費(fèi)用投入 = 2812.3 * 7% 200萬(wàn)元由于廣告給用投入的增加，所以銷售人員數(shù)量相應(yīng)的減少些，所以定為40人。2.5采購(gòu)優(yōu)化決策原材料需求量 = E型產(chǎn)品需要量 + B型產(chǎn)品需求量 = 24750 + 5000 = 29750附件的需求量 = E型產(chǎn)品需要量 + B型產(chǎn)品需求量 = 24750 + 0 = 24750（1）、原材料訂購(gòu)決策 C(29750) = 90 * (29750 - 29750) * 0.1 + 90*29750*0.1 / 2 + 90*29750 = 2811375 元 C(45001) = 70*(45001 29750 ) * 0.1 + 70*29750*0.1 / 2 +70*29750 = 2293382 元 C(70001) = 60*(70001 29750 ) * 0.1 + 60*29750*0.1 / 2 +60*29750 = 2115756 元所以，原材料訂購(gòu)批量應(yīng)取70001個(gè)單位。（2）、附件訂購(gòu)批量決策 C(24750) = 200 * (24750 - 24750) * 0.1 + 200*24750*0.1 / 2 + 200*24750 = 5197500 元 C(25001) = 170 * (25001 - 24750) * 0.1 + 170*24750*0.1 / 2 + 170*24750 = 4422142 元 C(45001) = 150*(45001 24750 ) * 0.1 + 150*24750*0.1 / 2 +150*24750 = 4201890 元 C(70001) = 140*(70001 24750 ) * 0.1 + 140*24750*0.1 / 2 +140*24750 = 4271764 元所以，原材料訂購(gòu)批量應(yīng)取45001個(gè)單位。2.6其他經(jīng)營(yíng)決策在經(jīng)歷了營(yíng)銷優(yōu)化決策、生產(chǎn)優(yōu)化決策、營(yíng)銷優(yōu)化決策調(diào)整和采購(gòu)優(yōu)化決策后，現(xiàn)代企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策的主要內(nèi)容也初步確定了下來(lái)。以此為主線，可再就諸如產(chǎn)品投標(biāo)價(jià)格、市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告、維修保養(yǎng)費(fèi)用投入、生產(chǎn)合理化投資、社會(huì)福利費(fèi)用、中期貸款數(shù)額、有價(jià)證劵購(gòu)買(mǎi)、計(jì)劃支付股息和管理合理化投資等其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)內(nèi)容作出全面決策。其他營(yíng)銷決策：根據(jù)營(yíng)銷決策及其調(diào)整中，已初步確定了產(chǎn)品價(jià)格、廣告費(fèi)用、銷售人員數(shù)量和產(chǎn)品銷售數(shù)量。還需要對(duì)市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告的購(gòu)買(mǎi)和產(chǎn)品都標(biāo)價(jià)格作出決定。市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告對(duì)企業(yè)下期決策有至關(guān)重要作用，所以決定購(gòu)買(mǎi)。附加市場(chǎng)上的E產(chǎn)品招標(biāo)數(shù)量為1000臺(tái)。所以決定投標(biāo)價(jià)格為777元/臺(tái)。其他生產(chǎn)決策：在生產(chǎn)決策中，已初步?jīng)Q定了產(chǎn)品生產(chǎn)數(shù)量、生產(chǎn)線投資、維修保養(yǎng)費(fèi)用、生產(chǎn)人員以及機(jī)器人的數(shù)量。考慮到一次性投資不宜過(guò)大，故暫不進(jìn)行生產(chǎn)合理化投資。其他采購(gòu)決策：已經(jīng)在采購(gòu)決策中初步確定了各種采購(gòu)決策內(nèi)容。其他質(zhì)量決策：在營(yíng)銷決策調(diào)整中，已經(jīng)確定了產(chǎn)品質(zhì)量改進(jìn)費(fèi)用、新增研發(fā)人員數(shù)以及產(chǎn)品改進(jìn)費(fèi)用。所以，不會(huì)再去辭退研發(fā)人員。其他財(cái)務(wù)決策：在前述各個(gè)環(huán)節(jié)中，均已假設(shè)職工社會(huì)福利費(fèi)用為工資總額的80%，該比例費(fèi)用恰為較佳效應(yīng)點(diǎn)，保持不變。不再購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證劵。支付股東股息對(duì)評(píng)分有著顯著影響，確定計(jì)劃支付股息60萬(wàn)元。管理合理化投資確定為30萬(wàn)元。中期貸款先設(shè)定為15百萬(wàn)元。然后，借助于全面預(yù)算支持系統(tǒng)進(jìn)行預(yù)測(cè)和調(diào)整。至此，已初步?jīng)Q定決策數(shù)據(jù)。后面借助于全面預(yù)算支持系統(tǒng)進(jìn)行預(yù)測(cè)和調(diào)整數(shù)據(jù)。2.7本周期決策數(shù)據(jù)表單根據(jù)全面預(yù)算支持系統(tǒng)的預(yù)測(cè)報(bào)告表對(duì)所有數(shù)據(jù)進(jìn)行合理的調(diào)整及修改。調(diào)整完成后形成最后的決策數(shù)據(jù)表單如下：銷售：生產(chǎn)：一般市場(chǎng)價(jià)格 （元/臺(tái)）1153一般市場(chǎng)產(chǎn)品計(jì)劃量（臺(tái)）25650廣告費(fèi)用投入 （百萬(wàn)元）2.72生產(chǎn)線投資數(shù) （條）1銷售人員個(gè)數(shù) （個(gè)）56生產(chǎn)線變賣數(shù) （條）0市場(chǎng)和生產(chǎn)研究報(bào)告（Y/N）Y維修保養(yǎng)費(fèi)用 （百萬(wàn)元）0.1附一：投標(biāo)價(jià)格 （元/臺(tái)）0生產(chǎn)合理化投資 （百萬(wàn)元）0附二：特殊產(chǎn)品數(shù) （臺(tái)）3000生產(chǎn)人員招收數(shù) （個(gè)）8生產(chǎn)人員辭退數(shù) （個(gè)）0采購(gòu)：購(gòu)買(mǎi)機(jī)器人 （個(gè)）12購(gòu)買(mǎi)原材料量 （臺(tái)）27650購(gòu)買(mǎi)附件量 （臺(tái)）25450財(cái)務(wù)：社會(huì)福利費(fèi)用 （%）80質(zhì)量：中期貸款 （百萬(wàn)元）19.1科研人員招收數(shù) （個(gè)）0購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證劵 （百萬(wàn)元）0科研人員辭退數(shù) （個(gè)）0計(jì)劃支付股息 （百萬(wàn)元）0.6產(chǎn)品改進(jìn)費(fèi)用 （百萬(wàn)元）1管理合理化投資（百萬(wàn)元）0.32.8本周期市場(chǎng)生產(chǎn)數(shù)據(jù)報(bào)告 (企業(yè)歷史報(bào)告 第1周期)市場(chǎng)報(bào)告 一般市場(chǎng)附加市場(chǎng)III價(jià)格(元/臺(tái))11530890銷售量(臺(tái))2544502000銷售額(百萬(wàn)元)29.3301.78市場(chǎng)占有率 (%)17.2產(chǎn)品質(zhì)量評(píng)價(jià)3倉(cāng)庫(kù)報(bào)告I：原材料 量 (臺(tái)) 價(jià) 值(元/臺(tái))(百萬(wàn)元)期初庫(kù)存000 +增 加27650111.83.09 -消 耗27650111.83.09=期末庫(kù)存000倉(cāng)庫(kù)報(bào)告II：一般產(chǎn)品 量 (臺(tái))制造成本 (元/臺(tái))庫(kù)存價(jià)值 (百萬(wàn)元)期初庫(kù)存4956710.33 +增 加25650687.0717.62 -消 耗25445686.7717.47=期末庫(kù)存700686.770.48倉(cāng)庫(kù)報(bào)告III：附件 量 (臺(tái))價(jià) 值(元/臺(tái))(百萬(wàn)元)期初庫(kù)存2002000.04 +增 加25450221.55.63 -消 耗25650221.35.67=期末庫(kù)存000人員報(bào)告I 生產(chǎn)部門(mén)研究開(kāi)發(fā)部門(mén)期初人員948 +招 聘80 -解 雇00 -流 動(dòng)4-=期末人員988人員報(bào)告II部 門(mén)人 員(個(gè))銷 售56采 購(gòu)5管 理25管理的合理化系數(shù)1生產(chǎn)報(bào)告I 生產(chǎn)線(條)機(jī)器人(個(gè))前周期40 +投 資112 -變 賣0-本周期512生產(chǎn)報(bào)告II加工(臺(tái))設(shè)備要求(單位)人員要求(個(gè))一般產(chǎn)品256502565090.6特殊產(chǎn)品200018007.1合 計(jì)276502745098負(fù)載率(%)-93.899.8生產(chǎn)報(bào)告III生產(chǎn)線的合理化系數(shù)1生產(chǎn)線維修保養(yǎng)系數(shù)0.9生產(chǎn)線負(fù)載率100%時(shí)生產(chǎn)能力292502.9本周期各企業(yè)市場(chǎng)營(yíng)銷及生產(chǎn)研究報(bào)告第一周期市場(chǎng)營(yíng)銷及生產(chǎn)研究報(bào)告1 to 6項(xiàng)目/企業(yè)1 2 3 4 5 6 一般市場(chǎng)價(jià)格(元/臺(tái))115311501000111011101120廣告費(fèi)用投入(百萬(wàn)元)2.721.731.992.142銷售人員數(shù)量(人)564545576159銷售人員費(fèi)用(百萬(wàn)元)1.871.51.51.92.031.97產(chǎn)品質(zhì)量評(píng)價(jià)(1-5)333233產(chǎn)品研究費(fèi)用(百萬(wàn)元)0.830.810.811.470.911.06一般市場(chǎng)銷售量(臺(tái))254452271823666260452689528695一般市場(chǎng)銷售額(百萬(wàn)元)29.3326.1223.6628.929.8532.13理論市場(chǎng)占有率(%)14.512.922.51716.716.1實(shí)際市場(chǎng)占有率(%)17.215.313.91717.518.9附加市場(chǎng)I銷售量(臺(tái))000000附加市場(chǎng)I銷售額(百萬(wàn)元)000000附加市場(chǎng)II銷售量(臺(tái))200020003000300030003000附加市場(chǎng)II銷售額(百萬(wàn)元)1.781.782.672.672.672.67中標(biāo)企業(yè)(打*號(hào)企業(yè))-*-中標(biāo)企業(yè)投標(biāo)價(jià)格(臺(tái)/元)09858907771080980原材料庫(kù)存量(臺(tái))000414514060138801附件庫(kù)存量(臺(tái))0029196511880142001產(chǎn)品累積庫(kù)存數(shù)量(臺(tái))70041770000機(jī)器人數(shù)量(個(gè))120023108研究人員數(shù)(個(gè))899101112一般市場(chǎng)計(jì)劃量(臺(tái))256502640023600255502640028200一般市場(chǎng)生產(chǎn)量(臺(tái))256502640023171255502640028200維修保養(yǎng)系數(shù)(0-1)0.90.90.90.90.90.9合理化系數(shù)(0-1)111111生產(chǎn)線生產(chǎn)能力(臺(tái)/周期)292502925035100292502925035100生產(chǎn)人員數(shù)(個(gè))981089494102110生產(chǎn)線負(fù)載率(%)93.896.473.696.699.588生產(chǎn)人員負(fù)載率(%)99.8104.411095.7104.3105.1一般市場(chǎng)的產(chǎn)品成本(元)1009.69985.271075.78887.2902.2889.35稅前經(jīng)營(yíng)成果(百萬(wàn)元)1.52.47-1.755.95.816.82本周期虧損結(jié)轉(zhuǎn)(百萬(wàn)元)00-1.75000本周期股息支付(百萬(wàn)元)0.30.300.60.30.3本周期利潤(rùn)儲(chǔ)備(百萬(wàn)元)0.61.1802.943.193.79本周期中期貸款(百萬(wàn)元)19.15515810本周期期末現(xiàn)金(百萬(wàn)元)7.870.10.10.10.10.1總的利潤(rùn)儲(chǔ)備額(百萬(wàn)元)3.943.943.943.943.943.94本周期透支貸款(百萬(wàn)元)07.129.984.483.8911.69資產(chǎn)負(fù)債總和(百萬(wàn)元)34.9428.5428.1737.9630.3240.72第三章 第二周期決策及結(jié)果分析3.1本周期形式報(bào)告第2周期形勢(shì)報(bào)告市場(chǎng)容量市場(chǎng)容量與上一周期相比，將大幅度增長(zhǎng)，增幅為14.29%。原材料原材料價(jià)格與第0周期相比，將會(huì)略有下降，減幅為-2.00%。附件附件價(jià)格與第0周期相比，將大幅度增長(zhǎng)，增幅為20.00%。人員費(fèi)用工薪水平與第0周期相比，將有明顯增長(zhǎng)，增幅為5.00%。批量招標(biāo)本周期招標(biāo)產(chǎn)品為E型，數(shù)量為2500臺(tái)。批量訂購(gòu)特殊產(chǎn)品訂購(gòu)為B 型，數(shù)量為4500臺(tái)。訂購(gòu)價(jià)格特殊產(chǎn)品單位訂價(jià)已由用戶給定，為890元/臺(tái)。3.2本周期決策數(shù)據(jù)表單銷售：生產(chǎn)：一般市場(chǎng)價(jià)格 （元/臺(tái)）1150一般市場(chǎng)產(chǎn)品計(jì)劃量（臺(tái)）25200廣告費(fèi)用投入 （百萬(wàn)元）2.07生產(chǎn)線投資數(shù) （條）1銷售人員個(gè)數(shù) （個(gè)）60生產(chǎn)線變賣數(shù) （條）0市場(chǎng)和生產(chǎn)研究報(bào)告（Y/N）Y維修保養(yǎng)費(fèi)用 （百萬(wàn)元）0.1附一：投標(biāo)價(jià)格 （元/臺(tái)）1000生產(chǎn)合理化投資 （百萬(wàn)元）0附二：特殊產(chǎn)品數(shù) （臺(tái)）4500生產(chǎn)人員招收數(shù) （個(gè)）0生產(chǎn)人員辭退數(shù) （個(gè)）0采購(gòu)：購(gòu)買(mǎi)機(jī)器人 （個(gè)）7購(gòu)買(mǎi)原材料量 （臺(tái)）70001購(gòu)買(mǎi)附件量 （臺(tái)）45001財(cái)務(wù)：社會(huì)福利費(fèi)用 （%）80質(zhì)量：中期貸款 （百萬(wàn)元）5科研人員招收數(shù) （個(gè)）3購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證劵 （百萬(wàn)元）0科研人員辭退數(shù) （個(gè)）0計(jì)劃支付股息 （百萬(wàn)元）0.6產(chǎn)品改進(jìn)費(fèi)用 （百萬(wàn)元）0.96管理合理化投資（百萬(wàn)元）0.53.3本周期市場(chǎng)生產(chǎn)數(shù)據(jù)報(bào)告(企業(yè)歷史報(bào)告 第2周期)市場(chǎng)報(bào)告 一般市場(chǎng)附加市場(chǎng)III價(jià)格(元/臺(tái))10500890銷售量(臺(tái))2590004500銷售額(百萬(wàn)元)27.1904市場(chǎng)占有率 (%)14.9產(chǎn)品質(zhì)量評(píng)價(jià)3倉(cāng)庫(kù)報(bào)告I：原材料 量 (臺(tái)) 價(jià) 值(元/臺(tái))(百萬(wàn)元)期初庫(kù)存000 +增 加7000158.84.11 -消 耗2970058.81.74=期末庫(kù)存4030158.82.36倉(cāng)庫(kù)報(bào)告II：一般產(chǎn)品 量 (臺(tái))制造成本 (元/臺(tái))庫(kù)存價(jià)值 (百萬(wàn)元)期初庫(kù)存7006860.48 +增 加25200655.6816.52 -消 耗25900656.5217=期末庫(kù)存000倉(cāng)庫(kù)報(bào)告III：附件 量 (臺(tái))價(jià) 值(元/臺(tái))(百萬(wàn)元)期初庫(kù)存000 +增 加450011808.1 -消 耗252001804.53=期末庫(kù)存198011803.56人員報(bào)告I 生產(chǎn)部門(mén)研究開(kāi)發(fā)部門(mén)期初人員988 +招 聘03 -解 雇00 -流 動(dòng)4-=期末人員9411人員報(bào)告II部 門(mén)人 員(個(gè))銷 售60采 購(gòu)5管 理25管理的合理化系數(shù)1.15生產(chǎn)報(bào)告I 生產(chǎn)線(條)機(jī)器人(個(gè))前周期512 +投 資17 -變 賣0-本周期619生產(chǎn)報(bào)告II加工(臺(tái))設(shè)備要求(單位)人員要求(個(gè))一般產(chǎn)品252002520081.8特殊產(chǎn)品4500405016合 計(jì)297002925098負(fù)載率(%)-83.3104.3生產(chǎn)報(bào)告III生產(chǎn)線的合理化系數(shù)1生產(chǎn)線維修保養(yǎng)系數(shù)0.9生產(chǎn)線負(fù)載率100%時(shí)生產(chǎn)能力351003.4本周期各企業(yè)市場(chǎng)營(yíng)銷及生產(chǎn)研究報(bào)告第二周期市場(chǎng)營(yíng)銷及生產(chǎn)研究報(bào)告1 to 6項(xiàng)目/企業(yè)1 2 3 4 5 6 一般市場(chǎng)價(jià)格(元/臺(tái))105011101200118011001140廣告費(fèi)用投入(百萬(wàn)元)2.072.11.43.662.072.21銷售人員數(shù)量(人)605858706064銷售人員費(fèi)用(百萬(wàn)元)2.212.142.142.592.212.36產(chǎn)品質(zhì)量評(píng)價(jià)(1-5)333232產(chǎn)品研究費(fèi)用(百萬(wàn)元)0.961.020.861.280.961.29一般市場(chǎng)銷售量(臺(tái))25900271772