靈析煤炭建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價軟件系統(tǒng)

煤炭建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價軟件介紹 前 言 煤炭建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價軟件是由我公司在充分研究各類評價軟件優(yōu)缺點的基礎(chǔ)上，廣泛調(diào)研國內(nèi)煤炭生產(chǎn)企業(yè)及煤炭設(shè)計咨詢單位的實際需求之后，而專門為煤炭行業(yè)研發(fā)的一套專業(yè)評價系統(tǒng)。 此軟件打破了目前國內(nèi)經(jīng)濟(jì)評價軟件操作繁瑣，邏輯不嚴(yán)密、靈活度不夠、適用性不強(qiáng)等諸多問題?？朔私?jīng)濟(jì)評價軟件的在實際運用時的捉襟見肘，真正實現(xiàn)了煤炭經(jīng)濟(jì)評價軟件的可操作性及可擴(kuò)展性。 適用范圍 該軟件可以處理礦區(qū)項目、集團(tuán)項目、礦井（含選煤廠）、露天礦及選煤廠等類型項目的財務(wù)分析、經(jīng)濟(jì)費用效益分 析和風(fēng)險分析。 編制依據(jù) 按照住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部 2009 年頒布的煤炭建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)及國家現(xiàn)行的財稅制度編制開發(fā)。 功能介紹 1.1. 基本功能 1) 盈利能力分析：財務(wù)內(nèi)部收益率 FIRR（包括項目投資現(xiàn)金流量分析和項目資本金現(xiàn)金流量分析）、動態(tài)（靜態(tài)）投資回收期（ Pt）、累計凈現(xiàn)值 FNPV、總投資收益率、項目資本金凈利潤率等； 2) 清償能力分析：資產(chǎn)負(fù)債率、借款償還期、利息備付率、償債備付率、流動比率、速動比率等； 3) 生存能力分析：通過財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表，分析項目在建設(shè)、投產(chǎn)初期及正常運營年份資金 的平衡狀況； 4) 盈虧平衡分析：項目計算期內(nèi)綜合盈虧平衡點、平衡圖及各年盈虧平衡點、平衡圖； 5) 單因素敏感性分析：系統(tǒng)提供對建設(shè)投資、煤炭價格、煤炭產(chǎn)量（或銷售量、生產(chǎn)負(fù)荷）、經(jīng)營成本及可變成本等因素，選定后進(jìn)行單因素計算分析和敏感度系數(shù)計算結(jié)果，提供全面的分析圖表； 6) 多因素敏感性分析：系統(tǒng)提供對建設(shè)投資、煤炭價格、煤炭產(chǎn)量（或銷 售量、生產(chǎn)負(fù)荷）、經(jīng)營成本及可變成本等因素在不同情景狀態(tài)下，可對各情景變化結(jié)果進(jìn)行分析； 7) 概率分析：可選定建設(shè)投資、煤炭價格、煤炭產(chǎn)量（或銷售量、生產(chǎn)負(fù)荷）、經(jīng)營成本等四種概率因素，在其 變動幅度內(nèi)的概率（可相對固定），進(jìn)行概率分析計算、提供凈現(xiàn)值大于或等于零時的累計概率、財務(wù)凈現(xiàn)值的期望值等指標(biāo)、圖表； 8) 臨界點、臨界值：系統(tǒng)可對煤炭價格、煤炭產(chǎn)量、主要消耗材料、燃料動力、建設(shè)投資等因素計算臨界點及對應(yīng)的臨界值； 9) 經(jīng)濟(jì)費用效益分析：系統(tǒng)對項目投資的經(jīng)濟(jì)費用效益流量進(jìn)行分析計算，計算指標(biāo)有經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率和經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值； 10) 單因素敏感性分析：系統(tǒng)可對經(jīng)濟(jì)費用效益調(diào)整后的投資、煤炭價格、煤炭產(chǎn)量、經(jīng)營費用等四種因素，選定后進(jìn)行單因素計算分析和敏感度系數(shù)結(jié)果，提供全面的分析圖表。 1.2. 特色功能 1) 設(shè) 備進(jìn)項稅抵扣：按照國家新的財稅制度，系統(tǒng)增加了設(shè)備進(jìn)項稅抵扣功能； 2) 約定還款：根據(jù)項目需要，系統(tǒng)增加了約定還款方式； 3) 融資方案：用戶可以根據(jù)項目需要，選擇不同方式的融資方案； 4) 維持運營投資：系統(tǒng)增加了維持運營投資的處理功能； 5) 井巷工程費：按照煤炭行業(yè)的一貫要求，增加了井巷工程費的處理功能； 6) 還款順序：系統(tǒng)解決了在不同情況下，償還借款的順序問題； 7) 成本估算：系統(tǒng)采用煤炭業(yè)特殊的成本估算方式進(jìn)行相關(guān)成本費用估算； 8) 流動資金估算：系統(tǒng)增加了煤炭行業(yè)流動資金估算時所需的相關(guān)參數(shù)； 9) 反算功能：系統(tǒng)提供反算煤炭價格、煤 炭產(chǎn)量、建設(shè)投資、經(jīng)營成本等計算功能與結(jié)果； 10) 情景模擬：系統(tǒng)設(shè)置了可模擬不同情景數(shù)據(jù)模型，對項目各類風(fēng)險進(jìn)行模擬分析； 11) 蒙特卡羅分析：系統(tǒng)提供離散分布、正態(tài)分布、三角分布及直線分布概率數(shù)據(jù)分布模型，分析各種數(shù)據(jù)模型計算結(jié)果； 12) 靈活的打印設(shè)置：系統(tǒng)增加了兩種不同的打印方式，以滿足報表輸出的靈活需要。 1.3. 主要評價報表 1) 項目投資現(xiàn)金流量表； 2) 項目資本金現(xiàn)金流量表； 3) 利潤與利潤分配表； 4) 財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表； 5) 資產(chǎn)負(fù)債表； 6) 建設(shè)投資估算表； 7) 項目總投資計劃及資金籌措表； 8) 銷售收入、銷售稅金及附加估算表； 9) 流動資金估算表； 10) 總成本費用估算表； 11) 固定資產(chǎn)折舊及井巷工程費用估算表； 12) 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)攤銷表； 13) 借款還本付息估算表； 14) 單因素敏感性分析表（包括敏感度系數(shù)分析，配圖）； 15) 情景分析數(shù)據(jù)表； 16) 盈虧平衡分析（配圖）； 17) 概率分析表（配圖）； 18) 主要評價指標(biāo)表； 19) 經(jīng)濟(jì)費用效益流量表； 20) 投資估算調(diào)整表； 21) 經(jīng)營費用估算調(diào)整表； 22) 項目直接效益估算調(diào)整表； 23) 項目間接費用估算表； 24) 項目間接效益估算表； 25) 經(jīng)濟(jì)費用效益單因素敏感性分析表（配圖）。 軟件架構(gòu) 軟件基本結(jié)構(gòu)大致分為四個功能模塊：項目管理、數(shù)據(jù)錄入、方案計算及圖表 輸出。 1) 項目管理 項目管理窗口下設(shè)：打開項目、數(shù)據(jù)備份、數(shù)據(jù)恢復(fù)、參數(shù)查詢、退出系統(tǒng)。 打開項目：通過該模塊可以實現(xiàn)打開系統(tǒng)內(nèi)存儲的項目、創(chuàng)建新項目、修改原有項目名稱、刪除原有項目及關(guān)閉該窗口等功能； 數(shù)據(jù)備份：通過該模塊可以實現(xiàn)把系統(tǒng)內(nèi)已創(chuàng)建的項目數(shù)據(jù)保存下來也便于數(shù)據(jù)的傳遞； 數(shù)據(jù)恢復(fù)：通過該模塊可以實現(xiàn)把原先備份下來的項目數(shù)據(jù)恢復(fù)到本軟件系統(tǒng)中去； 數(shù)據(jù)導(dǎo)入：通過該模塊可以實現(xiàn)把原有項目的數(shù)據(jù)導(dǎo)入到新建的項目中，等同于項目另存為， 行業(yè)參數(shù)：通過該模塊可以實現(xiàn)查詢所有涉及煤炭項目類型的行業(yè)參數(shù)； 退出系統(tǒng)：即關(guān)閉該窗口。 2) 數(shù)據(jù)錄入 數(shù)據(jù)錄入窗口下分為：財務(wù)分析與經(jīng)濟(jì)費用效益分析兩部分基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入。 a) 財務(wù)分析模塊下設(shè)了：基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、外購原材料燃料及動力、其他成本費 用、銷售收入、營業(yè)稅金及附加、流動資金估算、建設(shè)投資估算及融資方案等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入界面； b) 經(jīng)濟(jì)費用效益分析模塊下設(shè)了：國民經(jīng)濟(jì)參數(shù)、調(diào)整原材料、調(diào)整其他成本、調(diào)整銷售收入、調(diào)整建設(shè)投資、間接效益估算及間接費用估算等數(shù)據(jù)錄入界面。 3) 方案計算 方案計算窗口下同樣也分為：財務(wù)分析方案計算與經(jīng)濟(jì)費用效益分析方案計算兩種。 a) 財務(wù)分析方案計算模塊下包括了：基本方案計算、單因素敏感性分析計算、情景分析計算、反算功能、臨界點臨界值分析計算、概率分析計算及蒙特卡羅分析等功能； b) 經(jīng)濟(jì)費用效益分析方案計算模塊下包括了：經(jīng)濟(jì)方案計算與經(jīng)濟(jì)單因素敏感性分析計算功能。 4) 圖表輸出 同樣在圖表輸出窗口下也分為：財務(wù)分析方案下所涉及到的全部圖表與經(jīng)濟(jì)費用效益分析方案下所涉及到的全部圖表。 a) 財務(wù)分析方案下圖表有：基本報表、輔助報表、單因素敏感性分析圖表、情景分析結(jié)果表、盈虧平衡圖、概率分析圖表、蒙特卡羅圖表及報表導(dǎo)出； b) 經(jīng)濟(jì) 費用效益分析方案下圖表有：經(jīng)濟(jì)費用效益分析