雙歧酸奶中試研究可研報告

野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 可行性研究報告 第 1 頁 共 33 頁 1 第一部分 項目概述 項目單位 遵義市乳制品有限公司是我市唯一一家具有乳制品生產(chǎn)加工資質的企業(yè)，是一家集創(chuàng)新、生產(chǎn)、經(jīng)營為一體的企業(yè)，也是貴州省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)，始建于 1956 年。注冊資本 1431萬元，位于遵義市紅花崗區(qū)海龍鎮(zhèn)，法人代表鄢維倫。建廠 50 余年來，企業(yè)獲得了長足的發(fā)展，也為地方經(jīng)濟、社會的發(fā)展作出了貢獻，現(xiàn)擁有資產(chǎn) 3113 萬元，職工 200 人，其中各 類 專業(yè)技術人 員 80 余人。 2008年銷售收入 2243萬元，上繳稅 金 85.85萬元 。公司于 2003年通過 ISO9001質量管理 體系認證， 并于 2006年通 過了復評； 2005 年通過 HACCP食品安全管理體系認證，并于 2007年升級為 ISO22000食品安全體系 認證，多次被評為“ 貴州省綠色消費品”、“貴州省消費者信得過企業(yè)”、“貴州省著名商標”、“省級名牌農(nóng)產(chǎn)品”、“貴州省知名品牌”，連續(xù)多年被評為“重合同守信用”企業(yè)、 2003年被評為省級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)。 野木瓜是遵義特產(chǎn)，是一個很好的資源，但未見有成功的開發(fā)應用的實例，而 目前市場上的酸奶都是采用單一菌種發(fā)酵，并且以白砂糖為甜味劑，保健功能較差，公司針對這一情況，進行了深入的走訪調查，廣泛征求用戶對產(chǎn)品 的意見和要求，對產(chǎn)品進行不斷的改進完善，研發(fā)出了 添加野木瓜的 雙歧多益生菌多功能酸奶 。 涉及該項目的技術已經(jīng) 申請了一項發(fā)明專利：“雙歧多益生菌多功能酸奶 ”（受理號 200810068795.4）和一項外觀設計專利：“ 食品包裝盒（ 雙歧酸奶 ） ”（受理號 200830107118.x）。 目前已具有穩(wěn)定的生產(chǎn)工藝和可控的質量標準，自試產(chǎn)以來，受到廣大用戶的歡迎 ,市場反映良好。為加快企業(yè)的發(fā)展和滿足市場需求，擬對 添加野木瓜的 雙歧多益生菌多功能酸奶 進行規(guī)?；a(chǎn)，實施“ 野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 ”項目。 項目單位具有實施該項目的有利條件：現(xiàn)有從事乳制品開發(fā)、生產(chǎn)、管理的專業(yè)技術人員中，高級職稱 3人，中級職稱 15 人，初級職稱 26 人，是項目實施的技術依靠和中堅力量。擁有生產(chǎn)乳制品的生產(chǎn)手段及加工設備和質量檢驗設備，經(jīng)過近幾年的不斷更新改造，已達到較高的水平。生產(chǎn)銷售乳制品已有50 多年的歷史，有完善的銷售網(wǎng)絡及售后服務網(wǎng)絡，銷量在改制后逐步上升，產(chǎn)品銷售實行“先款后貨”的原則，包括“遵義奶粉”在內的公司產(chǎn)品仍然供不應求。 項目 計劃總投資 為 509.1萬元 ， 1、 固定資產(chǎn)投資： 384.1萬元 其中：土建： 75.0萬元 設備： 222.1萬元 土地使用： 39.0萬元 待攤費： 48.0萬元 2、流動資金： 125萬元 野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 可行性研究報告 第 2 頁 共 33 頁 2 以 達產(chǎn)后 年銷售收入周轉 10 次進行測算。 項目目前已完成投資 141.8萬元 ，計劃新增投資 367.3 萬元 ，其中固定資產(chǎn)投資 277.1萬元 ，流動資產(chǎn)投資 90.2萬元 。 項目計劃新增投資來源為： 1、 固定資產(chǎn)投資 來源 ： 企業(yè)自籌 267.1萬元； 申 請 紅花崗區(qū)應用技術研究與開發(fā)資金無償資助 10萬元 。 2、流動資金 來源 ： 企業(yè)自籌 90.2 萬元。 項目執(zhí)行期 為 2009年 1月 2010年 12月。 項目執(zhí)行期內將累計實現(xiàn) 銷售收 入 1875 萬元 、上繳 稅金 287.38萬元 、創(chuàng)造利潤 329.97萬元 。 項目的實施有利于擴大該廠產(chǎn)品的市場占有率和社會影響力，促進 項目單位的發(fā)展 ； 將有助于我市特色資源野木瓜的規(guī)模利用與開發(fā)， 帶動地方經(jīng)濟發(fā)展 ；特別是對遵義市奶制品行業(yè)的創(chuàng)新、進步和壯大有所推動。項目執(zhí)行期實施完成后， 企業(yè) 凈資產(chǎn)總額將達 3300 萬元，年銷售收入至少應達 3300 萬元，年凈利潤250萬元以上，新增就業(yè)人數(shù) 60 人（企業(yè)在冊人數(shù)平均應達 260 人左右），為遵義市地方經(jīng)濟、社會 的發(fā)展作出貢獻。 第二部分 企業(yè)概況 第一章 基本信息 企業(yè)名稱 遵義市乳制品有限公司 成立時間 1956 年 注冊資本 1431 萬元 法定代表人 企業(yè)負責人 聯(lián)系人 姓名 鄢維倫 鄢維倫 曾憲碧 最高學歷 大學 大學 大學 專業(yè) 農(nóng)學 農(nóng)學 園藝 身份證號碼 522101431109201 522101431109201職稱 農(nóng)藝師 農(nóng)藝師 質量工程師 辦公室電話 8911678 8911678 8910152 移動電話13158115268E-mail W 股東構成 股東名稱 (或姓名 ) 投資者經(jīng)濟形態(tài) 法人代碼（或身份證號） 是否上市公司 境外公司或外籍 所占股份 投資方式 遵義潤豐房地產(chǎn)開發(fā)公司 民營 21476393-5 否 100% 購買 員工總數(shù) 200 人 開戶銀行 海龍信用社 帳號 1100000242 信用等級 AA 上年度繳稅總額 67.2 萬元 上年度創(chuàng)匯 萬美元 （折合） 上年研究開發(fā)經(jīng)費投入 5.2 萬元 企業(yè)類型 研發(fā)型 已有成果數(shù) 轉讓成果數(shù) 生產(chǎn)型 生產(chǎn)產(chǎn)品數(shù) 22 生產(chǎn)場地面積 野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 可行性研究報告 第 3 頁 共 33 頁 3 企業(yè)登記類型 生產(chǎn)型 企業(yè)性質 有限責任公 司 企業(yè)特性 民營 第二章 管理團隊 公司管理團隊在公司董事長及總經(jīng)理的領導下，團結協(xié)作，銳意創(chuàng)新，產(chǎn)品研發(fā)經(jīng)驗豐富。團隊中管理人員和技術人員均具有乳制品生產(chǎn)、研發(fā)多年的工作經(jīng)驗，研發(fā)成果豐碩。奶粉由以前的單一的全脂甜奶粉發(fā)展到現(xiàn)在的全脂淡奶粉、AD鈣奶粉、高鈣高鋅奶粉等共四個品種；液體奶由原來單一的巴氏殺菌乳發(fā)展到現(xiàn)在具有巴氏殺菌乳 5個（鮮牛奶、 AD 鈣奶、中老 年牛奶、特濃牛奶、富鋅營養(yǎng)奶），滅菌乳 3個（純牛奶、高鈣奶、富鋅營養(yǎng)奶），酸牛乳 1個（瓶裝凝固型酸奶），含乳飲料 6個（草莓、果味、雙果、香蕉、麥香、水晶），活性乳酸菌飲料1 個（天然酸奶）共 16 個品種的系列產(chǎn)品。 核心團隊 1、董事長：王永祥，畢業(yè)于貴州民族學院行政管理專業(yè)，畢業(yè)后一直從事建筑和房地產(chǎn)業(yè)，于 1997 年創(chuàng)建遵義潤豐房地產(chǎn)開發(fā)有限公司，并出任董事長和法人代表。 潤豐房開公司于 2007 年 8 月成功收購了遵義市乳制品有限公司，目前遵義潤豐企業(yè)集團是一家集房開、建安、食品加工、旅游、物業(yè)服務為一體的多元化 產(chǎn)業(yè)經(jīng)營，以房開公司為母體的資產(chǎn)上億元的民營企業(yè)集團，其下屬六個公司：“遵義潤豐房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司”、“遵義潤豐旅游開發(fā)有限公司”、“遵義潤豐綠色食品有限責任公司”、“遵義市第一建筑安裝工程有限責任公司”、“遵義潤豐物業(yè)管理有限責任公司”、“遵義市乳制品有限公司”，總注冊資本 8041萬元。 王董事長自從收購乳品公司后，非常重視研發(fā)創(chuàng)新工作，改制后首先成立了研發(fā)創(chuàng)新部，從組織上給予了保障，并于 2007 年底成功開發(fā)了富鋅營養(yǎng)奶和滅菌型草莓含乳飲料，現(xiàn)兩個品種在市場上銷售狀況良好；同時自任公司產(chǎn)品研發(fā)領導小組組 長，催促研發(fā)部與相關高校和國內科研機構取得聯(lián)系，現(xiàn)有部分已取得意向性合作協(xié)議；同時投入大量資金進行技術改造，從 2007 年 8月到 2008年 6月底累計投入 160 萬元對生產(chǎn)線進行了技術改造，提高了乳品生產(chǎn)的技術含量，保證了產(chǎn)品質量。 2、總經(jīng)理：鄢維倫，畢業(yè)于北京農(nóng)業(yè)大學，曾擔任過農(nóng)業(yè)局副局長，農(nóng)場場長、農(nóng)工商公司經(jīng)理。 1987 年后在遵義市生產(chǎn)力促進中心主任。在他擔任主任期間，生產(chǎn)力促進中心工作得到飛躍發(fā)展。鄢總多年在科研管理機構工作，深深認識到產(chǎn)品研發(fā)的重要性，從公司改制的那天起，就專門成立了研發(fā)創(chuàng)新部， 從組織 上給予了保障，并于 2007 年底成功開發(fā)了富鋅營養(yǎng)奶和滅菌型草莓含乳飲料，現(xiàn)兩個品種在市場上銷售狀況良好；同時任公司產(chǎn)品研發(fā)領導小組副組長，主持研發(fā)的具體工作；同時投入大量資金進行技術改造，從 2007 年 8月到 2008年 6月底累計投入 160 萬元對生產(chǎn)線進行了技術改造，提高了乳品生產(chǎn)的技術含野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 可行性研究報告 第 4 頁 共 33 頁 4 量，保證了產(chǎn)品質量。 3、常務副總劉玉釗 : 畢業(yè)于內蒙古輕工學校乳品工藝專業(yè)，中專，乳品工程師，畢業(yè)后一直在本公司從事乳品生產(chǎn)管理、質量管理、標準化管理、銷售管理工作，有 20年乳品生產(chǎn)、研發(fā)、銷售相關經(jīng)驗。 1988年與珍酒廠共 同開發(fā)了瓶裝凝固型酸奶，現(xiàn)在以每年兩位數(shù)的數(shù)量遞增；同時還主持了 AD 奶、果奶的研發(fā)，上市后一直得到消費者的認同，保持著一定的銷售量；后來還參與了公司所有產(chǎn)品的研發(fā)工作，是一個具有乳品研發(fā)、生產(chǎn)管理豐富經(jīng)驗的高層管理人員。 4、研發(fā)部副經(jīng)理（技術負責人）：曾憲碧，質量工程師，畢業(yè)于西南農(nóng)業(yè)大學， 畢業(yè)后一直在本公司從事標準化、計量、環(huán)保、設備管理工作 10 年，質量和食品安全體系建立和運行 4年，乳制品生產(chǎn)管理和檢驗 1年。公司改制后任公司研發(fā)部副經(jīng)理，于 2007 年主持了富鋅營養(yǎng)奶和草莓乳飲料的研發(fā)，并已成功上市，獲得 消費者認可；并制定了 2008 年產(chǎn)品研發(fā)方案，是本項目的主要研發(fā)人員。 5、財務負責人：劉建明：會計師，多年從事公司財務管理工作， 擔任公司財務科長多年，工作認真負責，業(yè)務精湛，具勤儉持家的辦事風格和廉潔自律的工作作風，認真執(zhí)行財務制度，具有多年項目資金管理的經(jīng)驗，受到各主管部門的好評； 對財務管理和融資等具有非凡的能力， 是一個難得的財務管理人才。 創(chuàng)業(yè)企業(yè)家介紹 王永祥，畢業(yè)于貴州民族學院行政管理專業(yè)，畢業(yè)后一直從事建筑和房地產(chǎn)業(yè)，于 1997 年創(chuàng)建遵義潤豐房地產(chǎn)開發(fā)有限公司，并出任董事長和法人代表。潤豐房開 得到長足發(fā)展， 公司連續(xù)十二年保持省、市兩級“重合同、守信用”單位稱號；連續(xù)五年獲市、區(qū)兩級安全生產(chǎn)先進單位稱號； 2001年由市科委、市經(jīng)貿(mào)委確認為科技示范企業(yè)； 2003年、 2005年、 2006年均獲紅花崗區(qū)非公有制企業(yè)納稅大戶先進單位稱號；連續(xù)三年獲市工商聯(lián)先進會員稱號； 2004 年獲省勞動廳、省工商聯(lián)授予的全省就業(yè)和保障先進民營企業(yè)稱號； 2006 年、 2007 年榮獲紅花崗區(qū)財政突出貢獻企業(yè)。 王永祥 現(xiàn)任遵義市紅花崗區(qū)人大常委 會 委員，遵義市政協(xié)委員，遵義市商會副會長，曾榮獲“貴州省中國特色社會主義事業(yè)建設者”、“ 貴州省工商聯(lián)關愛員工的優(yōu)秀民營企業(yè)家”、“紅花崗區(qū)十佳企業(yè)工作者”稱號，2007年紅花崗區(qū)非公有制“光彩之星”，連續(xù)七年評為“優(yōu)秀共產(chǎn)黨員”，是一位優(yōu)秀的民營企業(yè)家。 王董事長是一個重視科技創(chuàng)新和研發(fā)工作的老總，具有開拓創(chuàng)新的精神，銳意進取的理念。在王總的規(guī)劃藍圖里，是通過科技創(chuàng)新和技術改造，讓遵義乳業(yè)得到較快較大的發(fā)展；通過科技含量高的產(chǎn)品的研發(fā)，形成拳頭產(chǎn)品，讓遵義乳品走出遵義、走出貴州，走向全國。 第三章 企業(yè)現(xiàn)有能力 研發(fā)能力 野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 可行性研究報告 第 5 頁 共 33 頁 5 1、組織機構： 2007年 8月，新公司接手后，新成立了研發(fā)創(chuàng)新部，負責新產(chǎn)品的 研 發(fā)。研發(fā)部人員團結一致，銳意創(chuàng)新，已于去年成功開發(fā)了富鋅營養(yǎng)奶和草莓乳飲料，具有新產(chǎn)品開發(fā)的能力。 2、人財物：公司研發(fā)部共 8 人，其中大專以上 2 人，中專 2 人，高中（中技） 4人。有中級職稱 1人，初級職稱 6人，并多年從事乳制品的 研發(fā) 、生產(chǎn) 和質檢工作，技術力量雄厚。 3、 配備了專門的研發(fā)經(jīng)費用于產(chǎn)品研發(fā) ， 每年投入的研發(fā)資金約 30 萬元。 4、 研發(fā)部占地 1000 平方，建筑面積 800 平方，研發(fā)設備和化驗設備 齊全 ，有自主研發(fā)的能力。 生產(chǎn)及營銷能力 1、 公司有原料奶生產(chǎn)基地三個，即公司中心牛群 500 余 頭，海龍基地和金鼎基地，共有奶 牛 2000余 頭 。 2、 公司現(xiàn)有奶粉生產(chǎn)線、鮮奶（巴氏奶 ） 生產(chǎn)線、滅菌奶生產(chǎn)線、酸奶生產(chǎn)線各一條；化驗室能對生產(chǎn)的產(chǎn)品進行批檢 。 3、 生產(chǎn)銷售乳制品已有 50 多年的歷史，有完善的銷售網(wǎng)絡及售后服務網(wǎng)絡，銷量在改制后逐步上升。 公司現(xiàn)有銷售公司一個及配送部一個，建立有液體奶銷售奶點 300多個，公司產(chǎn)品遍布遵義地區(qū)。 項目產(chǎn)品已有的產(chǎn)業(yè)化基礎條件 生產(chǎn)銷售乳制品已有 50 多年的歷史 ，擁有生產(chǎn)乳制品的生產(chǎn)手段及加工設備和質量檢驗設備，經(jīng)過近幾年的不斷更新改造，已達到較高的水平。 項目產(chǎn)品目前已具有穩(wěn)定的 生產(chǎn)工藝和可控的質量標準 ，自試產(chǎn)以來，受到廣大用戶的歡迎 ,市場反映良好。涉及該項目的技術已經(jīng) 申請了 一 項 發(fā)明 專利：“ 雙歧多益生菌多功能酸奶 ”（受理號 200810068795.4） 和一 項 外觀設計 專利： “ 食品包裝盒（ 雙歧酸奶 ） ” （受理號 200830107118.x）。 項目產(chǎn)品主要原料是生鮮牛奶，現(xiàn)在供貨渠道正常，新增材料供應沒有困難。 實施本項目在燃料、動力供應上也沒有困難：優(yōu)質燃料煤供應地離我廠只有120公里左右，煤量充足，價格合理；電力供應方面，我廠現(xiàn)有 500KVA的電力變壓器一臺，完全可以滿足項目實施的用 電需求，不需另外增容。 項目單位現(xiàn)擁有資產(chǎn) 3113 余萬元，職工 200 人， 2008年銷售收入 2243萬元， 上繳稅 金 85.85萬元 。 具有實施本項目的資金保障。 資金管理能力 1、由于現(xiàn)在市場前景較好，公司采取的是先付款，后發(fā)貨制度，因此應收款項較小，基本上是原來的老帳。 2、公司向銀行、信用社貸款能夠按期支付利息，貸款期到都能夠按時還款，公司信用等級 AA。 野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 可行性研究報告 第 6 頁 共 33 頁 6 其他特殊能力 2003年通過 ISO9001： 2000質量管理體系認證， 2006年通過復評； 2004年通過 HACCP食品安全管理體系認證， 2007年升級為 ISO22000： 2005食品安全管理體系； 2005年 1月獲得 QS 生產(chǎn)許可證， 2007年 12 月?lián)Q證 ； 2003年獲得貴州省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè) ； 2003年獲得貴州省知名品牌 ； 2003年獲得省級名牌農(nóng)產(chǎn)品 ； 2006年獲得貴州省著名商標 。 第四章 企業(yè)發(fā)展歷程及抵御風險能力 最初成立情況 項目單位 遵義市乳制品有限公司是我市唯一一家具有乳制品生產(chǎn)加工資質的企業(yè)，是一家集創(chuàng)新、生產(chǎn)、經(jīng)營為一體的企業(yè)，也是貴州省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)，始建于 1956年。 重大項 目開發(fā)與主要上市產(chǎn)品 1983 年建成奶粉生產(chǎn)線，生產(chǎn)遵義牌全脂加糖奶粉，投產(chǎn)后深受廣大消費者喜愛，多次被評為省級名牌產(chǎn)品，產(chǎn)品一直供不應求 。 90年代初開發(fā)了瓶裝酸奶，近 幾 年得到 較大 發(fā)展，其銷售量以兩位數(shù)遞增。 90年代末和 21 世紀初，產(chǎn)品研發(fā)出現(xiàn)了大的飛躍，開發(fā)了奶粉系列產(chǎn)品，最多時達 10 多個品種，由于市場準入制和市場競爭，目前奶粉有 4個品種 。 2003年，融資 300 多萬建立滅菌奶生產(chǎn)線，目前有滅菌奶（含乳飲料）產(chǎn)品7個 ； 液體奶品種 17 個，即巴氏殺菌乳 5個，滅菌乳 3個，酸奶 1個，乳酸菌飲料 1個，含乳飲料 7個。 重大融資事件 1994年乳品廠技改項目，融資 216萬 2003年，滅菌奶生產(chǎn)線融資 300多萬 。 公司人員總數(shù)、總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)變化、主營業(yè)務收入、利潤水平情況變化情況 野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 可行性研究報告 第 7 頁 共 33 頁 7 注 :公司歷年資產(chǎn)總額、凈資產(chǎn)都是穩(wěn)中有升，并有穩(wěn)定的利潤空間， 反映出良好的經(jīng)營業(yè)績和發(fā)展態(tài)勢 。 2006 年、 2007 年企業(yè)受改制影響，資產(chǎn) 情況 有所變化， 2007 年總資產(chǎn)比上 年 減少 5.6%，主營業(yè)務收入比上年減少 7.47%，凈利潤增加 41.54%。 2008 年，企業(yè)消除改制帶來的影響， 總資產(chǎn)、主營業(yè)務收入和凈利潤有較大的增長。 如今， 企業(yè) 仍 在 積極 謀求發(fā)展之路，投入大量研發(fā)經(jīng)費，進行技改項目的研究，以調整產(chǎn)業(yè)結構。相信這些項目研發(fā)成功投入生產(chǎn)后，公司將會有更好的發(fā)展前景。 年 份 項目 2006 年 2007 年 2008 年 07-06 年比較 08-07 年比較 增長額 （萬元） 增長率 （ %） 增長額 （萬元） 增長率（ %） 總資產(chǎn) 2913 2744 3113.67 -169 -5.8 369.67 13.47 凈資產(chǎn) 1633 1637.77 1643.23 4.77 0.31 5.46 0.33 主營業(yè)務收入 1848 1710.59 2046.38 -137.41 -7.47 335.79 19.63 凈利潤 6.5 9.19 14.54 2.69 41.54 5.32 57.89 人員總數(shù) 250 178 200 其他重大事件 2002年公司改制為國有控股企業(yè)， 2007年改制為民營企業(yè) 。 項目實施風險及應對措施 項目實施主要面臨的風險為市場風險。 應對措施： 1、必須實現(xiàn)差別化生產(chǎn)，即必須研究開發(fā)出具有自己特色的產(chǎn)品，而且性能可靠，其核心是追求與創(chuàng)造企業(yè)特色，依靠這個特色，形成我們所特 有的市場。 2、實行低成本戰(zhàn)略，在生產(chǎn)經(jīng)營中，采用先進的生產(chǎn)技術和管理技術，節(jié)能降耗，增強自己的競爭能力。 3、注重營銷策略規(guī)劃，加大銷售投入，拓寬銷售市場；加強營銷信息管理，增強信息處理能力；加強營銷隊伍建設和人員培訓，完善營銷網(wǎng)絡和售后服務網(wǎng)絡，提高售后服務質量。 4、跟上企業(yè)信息化的潮流，加快我廠信息化的步伐，努力 實現(xiàn)產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)流程、市場營銷、管理決策等過程的信息化，縮短產(chǎn)品設計、試制周期，提高產(chǎn)品個性化生產(chǎn)能力，并利用電子商務，融入國內、國際競爭格局。用信息技術對企業(yè)的組織管理和經(jīng)營方式進行改造 和創(chuàng)新，實現(xiàn)企業(yè)的技術創(chuàng)新、管理創(chuàng)新和產(chǎn)品創(chuàng)新 。 野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 可行性研究報告 第 8 頁 共 33 頁 8 第三部分 項目技術與產(chǎn)品實現(xiàn) 第一章 項目基本情況 一、項目基本信息 項目名稱 野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 所屬領域 食品類 基金支持方式 無償資助 起始時間 2009 年 01 月 計劃完成時間 2010 年 12 月 二、項目技術傳承 1、項目技術來源 項目技術來源 自主開發(fā) 2、與項目相關的專利情況 專利 號碼 專利 名稱 專利 類型 專利進展情況 專利 范圍 專利權人名稱 專利權人性質 專利權人與項目單位關系 200810068795.4 200830107118.x 雙歧多益生菌多功能酸奶 食品包裝盒（ 雙歧酸奶 ） 發(fā)明 外觀 設計 已簽發(fā)受理通知書和專利申請?zhí)?國內 專利 遵義市乳制品有限公司 單位 三、項目負責人及技術骨干基本情況 項目負責人基本情況 姓名 鄢維倫 身份證件號碼 522101431109201 學歷 大學 所學專業(yè) 農(nóng)學 目前與企業(yè)之間的關系 聘用 畢業(yè)學校 北京農(nóng)業(yè)大學 手機e-mail 通信地址 貴州省遵義市紅花崗區(qū)海龍鎮(zhèn)遵義市乳制品有限公司 自我陳述（經(jīng)歷）： 畢 業(yè)于北京農(nóng)業(yè)大學，曾擔任過農(nóng)業(yè)局副局長，農(nóng)場場長、農(nóng)工商公司經(jīng)理。 1987 年后在遵義市生產(chǎn)力促進中心主任。在擔任主任期間，生產(chǎn)力促進中心工作得到飛躍發(fā)展。 由于 多年在科研管理機構工作，深深認識到產(chǎn)品研發(fā)的重要性，從公司改制的那天起，就專門成立了研發(fā)創(chuàng)新部， 從組織上給予了保障，并于 2007 年底成功開發(fā)了富鋅營養(yǎng)奶和滅菌型草莓含乳飲料，現(xiàn)兩個品種在市場上銷售狀況良好；同時任公司產(chǎn)品研發(fā)領導小組副組長，主持研發(fā)的具體工作；同時投入大量資金進行技術改造，從 2007年 8月到 2008年 6月底累計投入 160 萬元對生產(chǎn)線進行 了技術改造，提高了乳品生產(chǎn)的技術含量，保證了產(chǎn)品質量。 野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 可行性研究報告 第 9 頁 共 33 頁 9 姓名 劉玉釗 身份證件號碼學歷 中專 所學專業(yè) 乳品工藝 目前與企業(yè)之間的關系 聘用 畢業(yè)學校 內蒙古輕工學校 手機e-mail 通信地址 貴州省遵義市紅花崗區(qū)海龍鎮(zhèn)遵義市乳制品有限公司 自我陳述（經(jīng)歷）： 于 1988 畢業(yè)于內蒙古輕工學校乳品工藝專業(yè)，中專，乳品工程師，畢業(yè)后一直在本公司從事乳品生產(chǎn)管理、質量管理、標準化管理、銷售管理工作，有 20 年乳品生產(chǎn)、研發(fā)、銷售相關經(jīng) 驗。 1988 年與珍酒廠共同開發(fā)了瓶裝凝固型酸奶，現(xiàn)在以每年兩位數(shù)的數(shù)量遞增；同時還主持了 AD 奶、果奶的研發(fā)，上市后一直得到消費者的認同，保持著一定的銷售量；后來還參與了公司所有產(chǎn)品的研發(fā)工作，是一個具有乳品研發(fā)、生產(chǎn)管理豐富經(jīng)驗的高層管理人員。 項目技術骨干基本情況 姓名 曾憲碧 身份證件號碼學歷 大學 所學專業(yè) 園藝 目前與企業(yè)之間的關系 聘用 畢業(yè)學校 西南農(nóng)業(yè)大學 手機e-mail W 通信 地址 貴州省遵義市紅花崗區(qū)海龍鎮(zhèn)遵義市乳制品有限公司 自我陳述（經(jīng)歷）： 于 1994 年來到本公司工作，先后從事標準化、質量管理體系、質檢管理、生產(chǎn)管理和研發(fā)工作，基礎知識扎實，能理論聯(lián)系實際，富于創(chuàng)造性的開展工作。 公司改制后任公司研發(fā)部副經(jīng)理，于 2007 年主持了富鋅營養(yǎng)奶和草莓乳飲料的研發(fā)，并已成功上市，獲得消費者認可；并制定了 2008年產(chǎn)品研發(fā)方案，是本項目的主要研發(fā)人員。 姓名 劉清敏 身份證件號碼 522101621216242 學歷 中專 所學專業(yè) 農(nóng)學 目前與企業(yè)之間的關系 聘用 畢業(yè)學 校 農(nóng)廣校 手機e-mail - 通信地址 貴州省遵義市紅花崗區(qū)海龍鎮(zhèn)遵義市乳制品有限公司 野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 可行性研究報告 第 10 頁 共 33 頁 10 自我陳述（經(jīng)歷）： 從畢業(yè)后就一直在本公司工作，先從事化驗工作，后從事生產(chǎn)管理和質檢管理工作，負責產(chǎn)品研發(fā)的具體工作，具有產(chǎn)品研發(fā)的豐富的經(jīng)驗。先后主持和參與公司液體奶中所有產(chǎn)品如酸奶、特濃牛奶、富鋅營養(yǎng)奶、高鈣奶、乳飲料、天然酸奶等的研發(fā)，是公司研發(fā)經(jīng)驗最豐富的一位研發(fā)人員。 姓名 商家喜 身份證件號碼 152125621014001 學歷 中專 所學專業(yè) 乳品工藝 目前與 企業(yè)之間的關系 聘用 畢業(yè)學校 內蒙古輕工學校 手機e-mail 通信地址 貴州省遵義市紅花崗區(qū)海龍鎮(zhèn)遵義市乳制品有限公司 自我陳述（經(jīng)歷）： 畢業(yè)于內蒙古輕工學校乳品工藝專業(yè)，從事乳制品生產(chǎn)管理和研發(fā) 20 年以上工作經(jīng)驗 。 到本公司工作后，曾主持和參與了純牛奶、特濃牛奶、高鈣奶、天然酸奶、含乳飲料等的研發(fā)，是乳品研發(fā)和生產(chǎn)管理的人才。 第二章 項目技術方案 一、項目總體技術概述 1、總體技術方案 項目所依據(jù)的技術原理 1、 野木瓜作為天然保鮮劑的原理和良好調味劑的原理。 2、 益生菌 對人體腸胃的調節(jié)作用： 從人的體表皮膚開始，口腔、腸道、呼吸道和陰道等器官都存在著不同的正常微生物群，其中以腸道最為重要。腸道內正常菌群種類最多，細菌數(shù)量高達 100萬億個，重約 1.2 公斤，它是人體主要微生態(tài)系統(tǒng) 。結腸是正常菌群的主要定植場所，它們由類桿菌、雙歧桿菌、大腸桿菌、腸球菌等差不多 400-500個菌種組成，雙歧桿菌是其中的優(yōu)勢菌群，母乳喂養(yǎng)的新生兒腸道內第一天就出現(xiàn)此菌。寄生于人體的正常菌群對宿主的有益作用，概括起來有下述四點： 正常菌群的存在組成了一道屏障（生物屏障、化學屏障和免疫屏障作用），使 許多外來的致病微生物無法定植和入侵機體。 參與并促進機體代謝，在腸道脂類、糖類、蛋白質、膽固醇和膽汁酸等代謝中起重要作用。藥物代謝也有腸道菌群參與。 參與合成維生素 K 及一些維生素 B 族等人體必需營養(yǎng)素。 雖然一些食物經(jīng)腸道菌群作用后可形成促癌物質，但雙歧桿菌等又可與致癌化合物 亞硝基胍的致突變活性位點結合，減少其致 癌 作用。正常菌群還可誘發(fā)腫瘤細胞凋亡。所以，如果經(jīng)常無原則地接受抗菌藥物治療，導致大量寄生于人體的正常菌群消亡，破壞了人體微生態(tài)平衡，對人體健康的危害是不言自明的。由于腸道喪失大量正常野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 可行性研究報告 第 11 頁 共 33 頁 11 菌群而 引起的頑固性腹瀉及新生兒顱內出血均可致命。以宿主體內正常菌群中的主要有益菌種 （或稱“益生菌”） 如雙歧桿菌、乳酸桿菌等制成的生物制品稱為“微生態(tài)制劑”。除用于日常保健、促進長壽外，主要用于治療菌群失調引起的腹瀉、便秘、消化不良以及肝病、高血脂等。 3、 、 益生因子（低聚木糖）對益生菌在腸道內的定殖作用 ： 益生元是通過選擇性的刺激一種或少數(shù)種菌落中的細菌的生長與活性而對寄主產(chǎn)生有益的影響從而改善寄主健康的不可被消化的食品成分。 功能性低聚糖 天然存在于母乳和各種植物中，是一種不會被消化酵素分解的糖， 可完整地進入大腸 ， 在大腸中會被腸道中的益生菌選擇性的吸收利用，以促進乳酸桿菌或雙歧桿菌等棲息于腸道的益生菌發(fā)育 ，并可 產(chǎn)生有機酸、降低腸道pH值， 具有激活人體益生菌增殖、 抑制腐敗菌與病原菌的生長 、平衡微生態(tài)、提高機體免疫力、增強人體抵抗力和活力的健康作用。 日本研究者用健康人作實驗，每天給食異麥芽糖 15 克， 10 天后糞便雙歧桿菌由 15%增至 27%；對老年人效果尤顯，雙歧桿菌由 3%增至 20%。 國外 也 有人 用 23 名病人 做實驗，每天食低聚果糖 8克， 2星期后糞便雙歧桿菌增加 10 倍，腐敗菌、有害菌明顯下降，血脂、膽固醇也見下降。 4、 、 功 能糖不參與人體代謝的原理 ： 功能性低聚糖 作為甜味劑，低甜度、低熱量，基本上不增加血糖血脂，也不引起胰島素水平升高，食后不引起肥胖，并且難以被胃腸消化吸收， 糖尿病人也可食用 ，故是較為理想的保健品。 功能性低聚糖還具有防齲齒功能，一般不被齲齒鏈球菌（ S mutans）利用、不被口腔酶分解食后不引起蛀牙。 還有利于機體合成 B族維生素，提高機體免疫力。并減少有害物質如 NH3、甲基酸、吲哚等的形成，從而減輕肝臟負擔。 5、 、 發(fā)酵奶原理： “我國要大力發(fā)展乳酸菌發(fā)酵奶！”這是中國活性乳酸菌飲品研究的學術帶頭人盛延嶺、 劉樹英教授等一批專家的建議 。 發(fā)酵奶，是指用國際乳業(yè)聯(lián)盟認可、對人體有益、純培養(yǎng)的乳酸菌，包括保加利亞乳桿菌、雙歧桿菌、嗜熱鏈球菌、干酪乳桿菌等，接種于已消毒的鮮牛奶或還原奶中，經(jīng)過足夠時間發(fā)酵而成的一種酸牛奶制品。這一發(fā)酵過程產(chǎn)生多種維生素、氨基酸等對人體有益的物質。發(fā)酵奶與乳酸菌能緩解乳糖不適應癥，改善腸道功能，促進補鈣，提高牛乳營養(yǎng)價值，已得到學術界的一致認可。發(fā)展發(fā)酵奶要有高活力、高效益的生菌發(fā)酵劑，先進的發(fā)酵乳工藝技術，以及一整套生產(chǎn)和檢測的先進設備。乳酸菌等益生菌，特別是雙歧桿菌，對 pH（酸堿度 ）、溫度、濕度等環(huán)境條件的影響十分敏感。為了制備高品質發(fā)酵乳，必須選育高活力、高效發(fā)酵劑，要應用遺傳學及微生物分子生物學手段選育優(yōu)良菌種，在細胞或分子水平研究菌種，應用基因重組等高科技手段改良菌種。用乳酸菌生產(chǎn)發(fā)酵奶，工藝難度不小，它既要消滅有害菌，又要保持乳酸菌活力，還要克服蛋白質酸化野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 可行性研究報告 第 12 頁 共 33 頁 12 凝固、沉淀等難關。 主要技術與性能指標 脂肪 2.5%， 蛋白質 2.3%， 非脂乳固體 6.5%， 活菌數(shù) 1 106cfu/g 項目實現(xiàn)的質量標準類型、標準名稱 國家標準 GB2746酸牛奶 通過本項目實施， 企業(yè)新獲得的相關證書情況 質量認證體系證書 國家相關行業(yè)許可證 專利證書 發(fā)明專利： “雙歧多益生菌多功能酸奶 ”（受理號 200810068795.4） 外觀設計專利：“ 食品包裝盒（ 雙歧酸奶 ） ” （受理號 200830107118.x） 技術、產(chǎn)品鑒定證書 2、項目創(chuàng)新內容 項目創(chuàng)新內容 1、 技術創(chuàng)新： 本項目對傳統(tǒng) 發(fā)酵奶 的生產(chǎn)技術進行了多項改進， 運用現(xiàn)代高科技手段探索總結野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用機制； 運用現(xiàn)代高科技手段研究、改良、選育出 高活力、高效益的益生菌發(fā)酵劑 ； 是 探索 總結先進的發(fā)酵乳工藝技術，以及一整套先進的生產(chǎn)和檢測設備 ； 項目產(chǎn)品同時添加了野木瓜、益生菌、益生因子（低聚糖）、功能糖（木糖醇、甜菊糖）等， 與傳統(tǒng)酸奶相比，具有突出的保健功效；等等，完成了對 傳統(tǒng) 發(fā)酵奶 生產(chǎn)技術的創(chuàng)新， 形成了一整套先進的雙歧多益生菌酸奶生產(chǎn)技術， 提高了產(chǎn)品質量。 2、工藝創(chuàng)新： 探索出野木瓜及益生菌、益生因子（低聚糖）、功能糖（木糖醇、甜菊糖）等等因子的添加配方和工藝； 探索出在消滅有害菌的同時保持乳酸菌活力，以及克服蛋白質酸化凝固、沉淀等難關的工藝。 3、結構創(chuàng)新： 目前國內外對酸奶產(chǎn)品研究 開發(fā)較為成熟的主要是單一添加益生菌的酸奶、單一添加益生元的液體奶和單一添加功能糖的無糖酸奶，本項目生產(chǎn)的 添加野木瓜 的 多益生菌多功能酸奶目前市場上還沒有，并且未見有野木瓜添加到乳制品中野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 可行性研究報告 第 13 頁 共 33 頁 13 的相關產(chǎn)品。項目產(chǎn)品是采用雙歧桿菌、嗜酸乳桿菌、保加利亞乳桿菌、嗜熱鏈球菌對 100%無抗生鮮牛奶進行微生物發(fā)酵，同時添加 野木瓜 、 益生因子（低聚糖） 、功能糖（木糖醇、甜菊糖）等所生產(chǎn)的攪拌型酸奶，與傳統(tǒng)酸奶相比，具有突出的保健功效。 項目 雙歧多益生菌酸奶 普通酸奶 原料 對人體的影響 原料 對人體的影響 主要 原料 無抗 生鮮奶或奶粉 無抗生鮮奶或奶粉 菌種 保加利亞乳桿菌 嗜熱鏈球菌 雙歧桿菌 嗜酸乳桿菌 雙歧菌 保加利亞乳桿菌 嗜熱鏈球菌 甜味劑 功能糖 (木糖醇、甜菊糖 ) 熱量低，防齲齒，糖尿病人可食用 白砂糖 熱量高 益生元 低聚木糖 有助于雙歧桿菌在人體腸道中的定殖 無 調味劑 野木瓜汁 含 SOD，保健作用明顯 普通水果 二、項目技術開發(fā)可行性 1、項目技術現(xiàn)狀 國內外相關技術的研究、開發(fā)現(xiàn)狀 1、常溫產(chǎn)品淡出市場 酸奶品種中的常溫產(chǎn)品包括“調制型酸性乳飲料”和“發(fā)酵型乳 酸飲料”兩種。 早期的酸奶市場格局中，由于冷鏈設施的落后和缺乏，市場中的主流產(chǎn)品是娃哈哈和樂百氏推出的“調制型酸性乳飲料”，這種常溫產(chǎn)品由于沒有低溫保鮮限制，因此能夠得以較快速的發(fā)展。但是“酸性乳飲料”從本質上說不含乳酸菌，只是口味上存在酸性，營養(yǎng)價值很低，因此即將被市場淘汰。 與“調制型酸性乳飲料”類似的還有“發(fā)酵型乳酸飲料”，由于該類別產(chǎn)品毋須低溫冷藏，因此其中只含有乳酸菌的代謝物，而沒有真正存活的乳酸菌，從營養(yǎng)價值上來說，只是比“調制型酸性乳飲料”略高一籌而已，因此淡出市場也是大勢所趨 。 上述兩大酸奶品類的營養(yǎng)價值雖然不高，但是在我國冷鏈設施不完備的落后地區(qū)，仍將占據(jù)較高的市場份額。 2、低溫保鮮產(chǎn)品將得到大力發(fā)展 酸奶品種中的低溫保鮮產(chǎn)品包括“乳酸菌飲料”和“純酸奶”兩種。 上述兩種產(chǎn)品有幾個共同特征，即含有活性乳酸菌、營養(yǎng)價值高、需要低溫保鮮 。 這種品類的酸奶能提供維生素和熱量以及其它營養(yǎng)物質，是兒童和青少年防止貧血不可缺少的食品，除此之外還能調節(jié)機體內微生物的平衡，經(jīng)常食用，能夠調整腸道功能、預防癌癥、美容，被專家譽為是“ 21世紀的食品”，野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 可行性研究報告 第 14 頁 共 33 頁 14 是一種“功能獨特的營 養(yǎng)品”。 隨著我國商超冷鏈設施的完善和人們消費知識的日益豐滿，這些品類酸奶的發(fā)展是大勢所趨，將成為未來酸奶發(fā)展的主流 。 3、 目前國內外對酸奶產(chǎn)品研究開發(fā)較為成熟的主要是單一添加益生菌的酸奶、單一添加益生元的液體奶和單一添加功能糖的無糖酸奶， 本 項目生產(chǎn)的多益生菌 多功能酸奶目前市場上 還沒有。本項目產(chǎn)品是 對三種功能通過精心組合的產(chǎn)品 。 同時，未見有野木瓜添加到乳制品中的相關產(chǎn)品。野木瓜是貴州特產(chǎn)，是一個很好的資源，但未見有成功的開發(fā)應用的實例，此款酸奶的研制成功，將有助于貴州省特色資源的利用與開發(fā)。 2、 項目主要研究內容 申報項目研究內容及涉及的關鍵技術及技術指標描述 1、 項目的關鍵技術描述： 發(fā)展發(fā)酵奶要有高活力、高效益的 益 生菌發(fā)酵劑，先進的發(fā)酵乳工藝技術，以及一整套生產(chǎn)和檢測的先進設備。 乳酸菌等益生菌，特別是雙歧桿菌，對 pH（酸堿度）、溫度、濕度等環(huán)境條件的影響十分敏感。為了制備高品質發(fā)酵乳，必須選育高活力、高效發(fā)酵劑，要應用遺傳學及微生物分子生物學手段選育優(yōu)良菌種，在細胞或分子水平研究菌種，應用基因重組等高科技手段改良菌種。 用乳酸菌生產(chǎn)發(fā)酵奶，工藝難度不小，它既要消滅有害菌，又要保持乳酸菌 活力，還要克服蛋白質酸化凝固、沉淀等難關。 2、 項目的技術指標描述： 脂肪 2.5%， 蛋白質 2.3%， 非脂乳固體 6.5%， 活菌數(shù) 1 106cfu/g 3、項目主要技術路線描述 項目技術路線描述 項目技術路線描述： 穩(wěn)定劑、甜味劑 無抗生鮮奶 標準化 溶解 殺菌 冷卻 加菌種 發(fā)酵 冷卻 加野木瓜汁 灌裝 冷藏 檢驗 銷售 4、項目技術實現(xiàn)依據(jù) 設計思想依據(jù)（文獻、或者專利、或發(fā)明等） 野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 可行性研究報告 第 15 頁 共 33 頁 15 野木瓜是遵義特產(chǎn)，是一個很好的資源，但未見有成功的開發(fā) 應用的實例，而 目前市場上的酸奶都是采用單一菌種發(fā)酵，并且以白砂糖為甜味劑，保健功能較差，公司針對這一情況，進行了深入的走訪調查，廣泛征求用戶對產(chǎn)品的意見和要求，對產(chǎn)品進行不斷的改進完善， 得出的設計思想。 涉及該 設計思想 的技術已經(jīng) 申請了一項發(fā)明專利：“雙歧多益生菌多功能酸奶 ”（受理號 200810068795.4）和一項外觀設計專利：“ 食品包裝盒（ 雙歧酸奶 ） ” （受理號 200830107118.x）。 關鍵技術實現(xiàn)的依據(jù) 通過借鑒與在實踐中探索來進行發(fā)明創(chuàng)造。項目 關鍵技術的實現(xiàn)主要依據(jù)在研發(fā)過程中取得的技術成果 ，這些成果已經(jīng) 申請了一項發(fā)明專利：“雙歧多益生菌多功能酸奶 ”（受理號 200810068795.4）和一項外觀設計專利：“ 食品包裝盒（ 雙歧酸奶 ） ” （受理號 200830107118.x）。 項目技術實現(xiàn)主要面臨的風險及應對措施 項目技術實現(xiàn) 主要面臨的風險為市場風險。 應對措施： 1、必須實現(xiàn)差別化生產(chǎn)，即必須研究開發(fā)出具有自己特色的產(chǎn)品，而且性能可靠，其核心是追求與創(chuàng)造企業(yè)特色，依靠這個特色，形成我們所特有的市場。 2、實行低成本戰(zhàn)略，在生產(chǎn)經(jīng)營中，采用先進的生產(chǎn)技術和管理技術，節(jié)能降耗，增強自己的競爭能力 。 3、注重營銷策略規(guī)劃，加大銷售投入，拓寬銷售市場；加強營銷信息管理，增強信息處理能力；加強營銷隊伍建設和人員培訓，完善營銷網(wǎng)絡和售后服務網(wǎng)絡，提高售后服務質量。 4、跟上企業(yè)信息化的潮流，加快我廠信息化的步伐，努力 實現(xiàn)產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)流程、市場營銷、管理決策等過程的信息化，縮短產(chǎn)品設計、試制周期，提高產(chǎn)品個性化生產(chǎn)能力，并利用電子商務，融入國內、國際競爭格局。用信息技術對企業(yè)的組織管理和經(jīng)營方式進行改造和創(chuàng)新，實現(xiàn)企業(yè)的技術創(chuàng)新、管理創(chuàng)新和產(chǎn)品創(chuàng)新 。 三、項目技術成熟性 項目所處階段 小試 項目產(chǎn)品銷 售情況 試銷 關鍵技術成熟性分析 1、 項目目前已經(jīng)過小試，涉及該項目的技術已經(jīng)申請了一項發(fā)明專利： “雙歧多益生菌多功能酸奶”（受理號 200810068795.4） 、一項外觀設計專利： “食品包裝盒（雙歧酸奶）”（受理號 200830107118.x） 。目前已具有穩(wěn)定的生產(chǎn)工藝和可控的質量標準，自試產(chǎn)以來，受到廣大用戶的歡迎，市場反映良好 , 深受品嘗者喜愛 。 野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 可行性研究報告 第 16 頁 共 33 頁 16 品嘗意見表 產(chǎn)品編號 分值 意 見 1 98 口感細膩，奶味濃郁飽滿，酸甜適中，厚實醇和 2 95 口感細膩，酸甜適中，口感欠飽 滿 3 注 ：本評分為 100 分制，品嘗人根據(jù)自己的品嘗結果打分。 品嘗意見一欄填寫該產(chǎn)品好在什么地方，或有什么不足之處 ， 請各位品嘗人詳細填寫。 1 為新產(chǎn)品小試樣， 2 為原有產(chǎn)品。 2、 產(chǎn)品小試檢驗報告 ： 產(chǎn)品名稱 雙歧酸奶 小試日期 2008-6-25 檢驗日期 2008-6-28 檢驗內容 感官檢驗 色澤 乳白色 滋氣味 有酸奶特有的滋味和氣味 組織狀態(tài) 均勻一致 理化檢驗 項目 標準值 實測值 脂肪 % 2.5 3.0 蛋白質 % 2.3 2.8 非脂乳固體 6.5 11.3 酸度 70 85 微生物檢驗 項目 標準值 實測值 大腸菌群 90 30 乳酸菌數(shù) 1 106 5 109 檢驗人 :汪漪、李國芳、況安梅 審核人：劉清敏 報告日期： 2008-6-30 3、已取得“全國工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證”，由中華人民共和國國家質量監(jiān)督檢驗檢疫總局進行認證發(fā)證，發(fā)證日期 2007-12-28，有效期至 2011-01-11。 第三章 項目產(chǎn)品化 一、 項目產(chǎn)品特性 產(chǎn)品形態(tài) 最終消費 產(chǎn)品、 工業(yè)產(chǎn)品、 工業(yè)中間產(chǎn)品、 技術貿(mào)易（包括轉讓）技術服務 其它 產(chǎn)品用途： 食用 產(chǎn)品性能比較優(yōu)勢 野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 可行性研究報告 第 17 頁 共 33 頁 17 目前國內外對酸奶產(chǎn)品研究開發(fā)較為成熟的主要是單一添加益生菌的酸奶、單一添加益生元的液體奶和單一添加功能糖的無糖酸奶，本項目生產(chǎn)的 添加野木瓜 的 多益生菌多功能酸奶目前市場上還沒有。本項目產(chǎn)品是對三種功能通過精心組合的產(chǎn)品。同時，未見有野木瓜添加到乳制品中的相關產(chǎn)品。野木瓜是貴州特產(chǎn)，是一個很好的資源，但未見有成功的開發(fā)應用的實例，此款酸奶的研制成功，將有助于貴州省特色資源的利用與開發(fā)。 現(xiàn)階段本項目經(jīng)濟效益狀況 ： 因為本項目還未正式上市，給消費者的產(chǎn)品是免費贈送品嘗，未產(chǎn)生任何經(jīng)濟效益。 因本項目新增就業(yè)人數(shù) 60 人 本項目產(chǎn)品累計凈利潤 本項目產(chǎn)品累計銷售收入 本項目產(chǎn)品累計繳稅總額 本項目產(chǎn)品累計創(chuàng)匯 萬美元（折合） 二、 項目產(chǎn)品生產(chǎn)方式及條件 生產(chǎn)方式 手工作業(yè)和 機械加工的生產(chǎn)方式 生產(chǎn)工藝流程（軟件除外）中必備的生產(chǎn)條件 、原料能預處理設備， 、配料設備， 、殺菌設備， 、發(fā)酵設備， 、灌裝設備， 、檢驗設備。 項目現(xiàn)有的生產(chǎn)、加工條件 生產(chǎn)銷售乳制品已有 50 多年的歷史 ，擁有生產(chǎn)乳制品的生產(chǎn)手段及加工設備和質量檢驗設備，經(jīng)過近幾年的 不斷更新改造，已達到較高的水平。 1、公司有原料奶生產(chǎn)基地三個，即公司中心牛群 500 余 頭，海龍基地和金鼎基地，共有奶 牛 2000余 頭。 2、公司現(xiàn)有奶粉生產(chǎn)線、鮮奶（巴氏奶）生產(chǎn)線、滅菌奶生產(chǎn)線、酸奶生產(chǎn)線各一條； 研發(fā)部質檢科檢驗設備齊全， 能對 所 生產(chǎn)的產(chǎn)品進行批檢 ，同時可以進行研發(fā)小試，并對小試中試產(chǎn)品進行相關項目的檢驗。 項目產(chǎn)業(yè)化還需要完善的設備、儀器 1、 廠房： 2、 酸奶生產(chǎn)線： 配料缸 5T 1 個 超高溫殺菌機 120 1 臺 發(fā)酵罐 5T 2 個 灌裝機 1 臺 三、產(chǎn)品化實施計 劃 野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 可行性研究報告 第 18 頁 共 33 頁 18 項目完成時所處階段 中試 項目產(chǎn)品銷售情況 批量 產(chǎn)品化擬執(zhí)行的質量標準類型 國家標準 項目產(chǎn)品化實施計劃（進度、階段目標及主要工作內容） 項目產(chǎn)品化實施計劃分兩個階段，即項目中試籌備階段和項目中試生產(chǎn)階段。 1、 項目中試籌備階段：本項目中試籌備階段計劃實施時間 為 12 個 月，具體安排如下： 項目實施進度表 第一階段 按月執(zhí)行進度表 任務 2009 年 2009 年 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 2、 項目中試生產(chǎn)階段： 2010 年 1月至 2010 年 12 月。 本項目計劃在第一階段達產(chǎn) 50%，生產(chǎn)項目產(chǎn)品 500 噸 ；在第二階段達產(chǎn)100%，生產(chǎn)項目產(chǎn)品 1000噸 ，銷售收入 1250萬元。 序號 工 作 內 容 項目進度（時間） 1 全面優(yōu)化項目產(chǎn)品技術方案。 2009.1 2009.3 2 完成基礎設施建設。 2009.2 2009.5 3 小批量試生產(chǎn)，收集分析相關數(shù)據(jù)，最終確定工 藝流程，修訂質量標準。 2009.3 2009.11 4 新增設備安裝調試、職工培訓。 2009.5 2009.7 5 準備資料，迎接項目第一階段總結。 2009.11 2009.12 6 進行第一階段總結，進一步改進生產(chǎn)線和工藝流 程，進入第二階段。 2009.12 第四部分 項目產(chǎn)品市場與競爭 第一章 市場概述 行業(yè)及市場概述 野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 可行性研究報告 第 19 頁 共 33 頁 19 酸奶 的發(fā)展趨勢特征 營養(yǎng)價值高 攪拌型酸奶 凝固型酸奶 攪拌型酸奶 凝固型酸奶 （未來位置） （未來位置） （目前位置） （目前位置） 乳酸菌飲料 乳酸菌飲料 （未來位置） （未來位置） 市場份額高 市場份額低 乳酸飲料 乳酸飲料 （目前位置） （未來位置） 酸性乳飲料 酸性乳飲料 （ 目前位置） （未來位置） 營養(yǎng)價值低 純味酸奶 橙汁酸奶 果味酸奶 菠蘿汁酸奶 芒果汁酸奶 風味酸奶 黃桃粒酸奶 酸奶品項 果粒酸奶 草莓粒酸奶 菠蘿粒酸奶 美容酸奶 蘆薈酸奶 功能性酸奶 高鈣酸奶 保健酸奶 高鐵酸奶 高鋅酸奶 酸奶已得到行業(yè)的重點規(guī)劃與扶持，將有一個大發(fā)展，但是酸奶中的不同品項將表現(xiàn)出不同的發(fā)展態(tài)勢： 口感是阻礙純味酸奶發(fā)展的最大阻力，特別 是我國南方地區(qū)，絕大多數(shù)消費者不能接受純味酸奶的口感，因此增長勢頭緩慢。 與純味酸奶形成鮮明對比的是風味酸奶，消費者可以根據(jù)自己不同喜好選擇不同風味的產(chǎn)品，從而占據(jù)了酸奶市場大部分份額。 隨著消費者自我保健意識的增強，功能性酸奶的增長勢頭明顯。 可以預計，酸奶產(chǎn)品屬性的創(chuàng)新將導致一個個細分市場的出現(xiàn)，酸野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 可行性研究報告 第 20 頁 共 33 頁 20 奶的營銷也將進入“目標營銷”的階段。消費者追求的不同利益會成為風味酸奶和功能性酸奶的主要細分變量，企業(yè)專注在幾個細分市場建立競爭優(yōu)勢要比全面出擊更有效，酸奶產(chǎn)品的開發(fā)能力將成為塑造品牌形象的強有力的支撐 點。 項目產(chǎn)品的市場需求程度 目前市場需要強烈 。 第一、該產(chǎn)品通過益生菌、益生元、功能糖以及貴州省特產(chǎn) 野木瓜四種對人體有益的原輔料的組合，能更好地保持益生菌的活性，使其 直 達腸道，更好地調理腸胃。第二、由于采用功能糖，酸奶中不含蔗糖，適用人群更加廣泛，適合青少年防齲齒、調理腸胃、增加鈣、磷吸收的最佳食品；第三、也是中老年人降血壓、降血脂、降血糖、調理腸胃的首選食品，添加了野木瓜的酸奶含有 SOD，對美容養(yǎng)顏、搞衰老等具有一定功效，這也是時尚一族的首選。所以市場前景非常廣闊。 目標市場 據(jù)調查數(shù)據(jù)顯示，酸 奶產(chǎn)品主力消費群有三類，他們分別是：兒童、青少年和中、青年女性。而酸奶產(chǎn)品的購買群是青少年和中、青年女性。這三類人群消費酸奶的共同動機為： 對自身健康的需求，包括腸道調理、促進消化、調節(jié)免疫、營養(yǎng)成分的吸收，因此消費群對酸奶的消費是功能型的。 口感是三種人群在選擇酸奶時首先考慮的因素，其次才是品牌、價格。 超市、大賣場是三種人群購買酸奶首先考慮的地點。 從目前來看，酸奶的即時消費和家庭消費并存，家庭消費比例略高。 此外，酸奶的休閑性質也是消費群消費酸奶的次要動機，消費者對酸奶解渴功能的認同度很低。 值得注意的是：三種人群對活性乳酸菌的認知度很低，幾乎不能分辨酸奶、乳酸菌飲料、乳酸飲料和酸性乳飲料的區(qū)別，因此在廣告活動中教育市場比顯露產(chǎn)品更重要。 綜上所述，加上 酸奶必須低溫貯藏，具有地域性， 所以項目產(chǎn)品目前主要 針對注重營養(yǎng)和健康的 遵義市兩城區(qū) 消費群 ，逐步進入周邊縣市及貴陽、重慶兩市 。 第二章 競爭分析 野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 可行性研究報告 第 21 頁 共 33 頁 21 競爭優(yōu)勢分析 目前國內外對酸奶產(chǎn)品研究開發(fā)較為成熟的主要是單一添加益生菌的酸奶、單一添加益生元的液體奶和單一添加功能糖的無糖酸奶，本項目生產(chǎn)的 添加野木瓜 的 多益生菌多功能酸奶目前市場上還沒有。本項目產(chǎn)品是 對三種功能通過精心組合的產(chǎn)品。同時，未見有野木瓜添加到乳制品中的相關產(chǎn)品。野木瓜是貴州特產(chǎn)，是一個很好的 特色 資源。 就本項目產(chǎn)品而言， 該產(chǎn)品通過益生菌、益生元、功能糖以及貴州省特產(chǎn) 野木瓜四種對人體有益的原輔料的組合，能更好地保持益生菌的活性，使其 直 達腸道，更好地調理腸胃。 由于采用功能糖，酸奶中不含蔗糖，適用人群更加廣泛，適合青少年防齲齒、調理腸胃、增加鈣、磷吸收的最佳食品 。 也是中老年人降血壓、降血脂、降血糖、調理腸胃的首選食品 。添加了野木瓜的酸奶含有 SOD，對美容養(yǎng)顏、搞衰老等具有一定功效，這也是時尚一族的首選。所以市場前景非常廣闊。 由于 酸奶必須低溫貯藏，具有地域性，加上野木瓜為木地特產(chǎn) 。所以 具有較強的競爭優(yōu)勢 。 第三章 市場策略 支持保障 人力資源規(guī)劃 計劃在今明兩年招聘應屆大學生十名，會計專業(yè) 2名， 食品專業(yè) 4名，工民建專業(yè) 2人、市場營銷專業(yè) 4名，作為我廠后備專業(yè)人才。 資本運作 1、 爭取項目資金 。 2、 公司自籌 。 管理規(guī)劃 跟上 企業(yè) 信息化的潮流，加快我廠信息化的步伐，努力 實現(xiàn)產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)流程、市場營銷、管理決策等過程的信息化，縮短產(chǎn)品設計、試制周期，提高產(chǎn)品個性化生產(chǎn)能力，并利用電子商務 ，融入國內、國際競爭格局。用信息技術對企業(yè)的組織管理和經(jīng)營方式進行改造和創(chuàng)新，實現(xiàn)企業(yè)的技術創(chuàng)新、管理創(chuàng)新和產(chǎn)品創(chuàng)新 。 其他策略 第五部分 商業(yè)模式 項目產(chǎn)品的開發(fā)生產(chǎn)策略 野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 可行性研究報告 第 22 頁 共 33 頁 22 目前，酸奶在我國的消費量仍然十分有限，平均每人的攝入量每天不足 1克，遠遠沒有充分發(fā)揮改善我國人民健康狀況、預防多種疾病的保健作用。有許多消費者以為酸奶僅僅是一種含奶的冷飲，也有的認為是 種兒童喜愛的小零食，沒有充分地認識其意義和價值。實際上，酸奶老幼咸宜，風味多樣，是乳制品當中適應性最廣的產(chǎn)品之一。 同時我國生產(chǎn)具有健康功效酸 奶的廠家為數(shù)不多，我國的酸奶市場也尚未得到充分的開發(fā)。酸奶產(chǎn)品屬性的創(chuàng)新將導致一個個細分市場的出現(xiàn)，酸奶的營銷也將進入“目標營銷”的階段。消費者追求的不同利益會成為風味酸奶和功能性酸奶的主要細分變量，企業(yè)專注在幾個細分市場建立競爭優(yōu)勢要比全面出擊更有效，酸奶產(chǎn)品的開發(fā)能力將成為塑造品牌形象的強有力的支撐點。 因此，我廠將專注在幾個細分市場進行產(chǎn)品開放，建立競爭優(yōu)勢 。比如： 給兒童食用的酸奶，可以采用促進消化作用較強的菌種，并添加多種維生素和水果。 給孕婦食用的酸奶，可以添加對孕期營養(yǎng)最為關鍵的微量營養(yǎng)素 ，酸度可以稍高。 給旅行者和野外作業(yè)者食用的酸奶，可以選擇抗腸道感染能力強的菌種，配合以維生素 C。 給老年人食用的酸奶，可以采用半脫脂奶為原料，添加具有降血糖、降血脂作用的菌種，并對其甜味劑和甜度進行必要的調整。 此外，還有給因工作無法正常用餐者食用的代餐酸奶、野外工作者攜帶方便的真空冷凍干燥酸奶粉、用酸奶作為原料的冰淇淋、冷飲、糕點、冰凍點心等等，都有待于開發(fā)。 項目產(chǎn)品的市場營銷策略 1、加強企業(yè)管理，降低成本費用，既要降低固定成本費用，也要降低可變成本費用，通過這些努力，我們的產(chǎn)品定價就可從成 本費用中得到補償。 2、增大銷售數(shù)量：企業(yè)盈利是跟銷售數(shù)量成正比的。由于價格對需求存在的反向作用，而價格高導致需求下降，因此在其它條件不變的情況下，價格下降必須擴大銷量，才能保證企業(yè)盈利。 3、 以功能性為賣點，針對高端市場進行運作， 利 用現(xiàn)有銷售網(wǎng)絡，開發(fā)新的銷售渠道 。 項目獲利方式 實施本項目，生產(chǎn)項目產(chǎn)品，通過銷售項目產(chǎn)品獲得利潤。 企業(yè)未來 年的定位及發(fā)展計劃 以遵義市區(qū)為主，發(fā)展中高端以酸奶、鮮奶為主的市場 ； 周邊縣市發(fā)展以滅菌乳為產(chǎn)品的市場 ； 以乳飲料為主走向省外市場 。 野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 可行性研究報告 第 23 頁 共 33 頁 23 第六部分 財務與預 測 第一章 企業(yè)歷史財務分析 一、近三年財務分析 近三年財務分析 近 三年來，資產(chǎn)總額，凈資產(chǎn)、主營業(yè)務收入以及凈利潤都呈上升趨勢，并有穩(wěn)定的利潤空間， 反映出良好的經(jīng)營業(yè)績和發(fā)展態(tài)勢 。但 2006年、 2007 年企業(yè)受改制影響，資產(chǎn) 情況 有所變化， 2007年總資產(chǎn)比上 年 減少 5.6%，主營業(yè)務收入比上年減少 7.47%。 2008 年，企業(yè)消除改制帶來的影響，總資產(chǎn)、主營業(yè)務收入和凈利潤有較大的增長，其中，總資產(chǎn)增長 13.47%，主營業(yè)務收入增長 19.63%，凈利潤增長 57.89%。如今，企業(yè)仍 在 積極 謀求發(fā)展之路，投入大量研發(fā)經(jīng)費，進行技改項目的研究，以調整產(chǎn)業(yè)結構。相信這些項目研發(fā)成功投入生產(chǎn)后，公司將會有更好的發(fā)展前景。 年 份 項目 2006 年 2007 年 2008 年 07-06 年比較 08-07 年比較 增長額 （萬元） 增長率 （ %） 增長額 （萬元） 增長率（ %） 總資產(chǎn) 2913 2744 3113.67 -169 -5.8 369.67 13.47 凈資產(chǎn) 1633 1637.77 1643.23 4.77 0.31 5.46 0.33 主營業(yè)務收入 1848 1710.59 2046.38 -137.41 -7.47 335.79 19.63 凈利潤 6.5 9.19 14.54 2.69 41.54 5.32 57.89 人員總數(shù) 250 178 200 二、對上年度財務報表的主要科目進行分析說明 對上年度財務報表的主要科目進行分析說明 1、應收帳款帳齡分析 單位（元） 賬 齡 期 初數(shù) 期末數(shù) 金額 比例（ %） 金額 比例（ %） 1 年以內 1341224.19 61.46 994455.17 68.95 1 2 年 562589.65 25.78 322350.6 22.35 2 3 年 278457.87 12.76 125478.8 8.7 3 年以上 0 0 0 0 合計 2182271.71 100 1442284.57 100 從上表可以看出：我廠的應收帳款賬齡在 2年以上的較少，逾期拖欠賬款較少。由于近年來我廠加強了應收賬款日常管理，采取了多種收賬政策，最大限度地防止客戶拖欠賬款，減少了壞賬損失，減少了應收賬款上的資金占用，有效地降低了企業(yè)的經(jīng)營風險。 野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 可行性研究報告 第 24 頁 共 33 頁 24 2、應付帳款帳齡分析 單位（元） 賬 齡 期 初數(shù) 期末數(shù) 金額 比例（ %） 金額 比例（ %） 1 年以內 416824.60 69.38 977819.3 74.36 1 至 2 年 183960.35 30.62 298500.5 22.7 2 至 3 年 0 0 38660.45 2.94 合計 600784.95 100 1314980.25 100 由于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營及籌資管理的需要，我 公司也存在一定的應付款項 ,其中賬齡在 1年以內的比重較大，占 70%左右；帳齡 1-2年的 ，占 30%左右。從上表可經(jīng)看出，我廠沒有逾 期 拖欠帳款的情況。 3、其他應收款帳齡分析 單位（元） 賬 齡 期 初 數(shù) 期 末 數(shù) 金 額 比例（ %） 金額 比例（ %） 1 年以內 1514886.9 69.72 2776498.8 71.25 1 2 年 657928.47 30.28 985900.6 25.3 2 3 年 0 0 134440.97 3.45 合 計 2172815.37 100 3896840.37 100 公司其他應收款 余額 主要為內部單位往來及投資單位 掛 帳金額 4、其他應付款帳齡分析 單位（元） 帳 齡 期 初 數(shù) 期 末 數(shù) 金 額 比例 (%) 金 額 比例 (%) 1 年以內 3309909.05 70.6 3384552.13 68.58 1-2 年 1378347.40 29.4 1550636 31.42 合 計 4688256.45 100 4935188.13 100 5、主要應付帳款債權（明細） 債 權 人 應付款金額（萬元） 期 限 個體奶農(nóng) 97.78 一年以內 個體奶農(nóng) 18.35 1-2 年 銷售提成 11.5 1-2 年 其他 3.87 2-3 年 合 計 131.5 6、總收入購成分析 序號 收入項目 金額（萬元） 占總收入的 % 備注 1 巴氏殺菌乳、滅菌乳等 960.43 42.8 酸奶系列 408.4 18.2 2 奶粉系列 552 24.6 3 其他業(yè)務收入 323.13 14.4 合 計 2243.96 100 近年來我廠不斷加強新產(chǎn)品的研發(fā)，特別是 乳酸菌飲料、酸奶 系列產(chǎn)品、野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 可行性研究報告 第 25 頁 共 33 頁 25 含乳飲料的研 發(fā)， 使 我 公司 的產(chǎn)業(yè)結構日趨合理。并且隨著本項目的實施，市場前景較好的 酸奶 系列產(chǎn)品所占收入的比重會更大。 7、公司長期借款上年期末余額 597.6萬元，其中財政支農(nóng)周轉金 467.6萬元，省技改資金借款 130萬元，均屬無息貸款 ,公司沒有向銀行貸款。 第二章 項目投融資 一、項目投資 近期項目完成的投資情況（ 上年度 1 月 1 日 申報前一個月內 ） 近期完成額 141.8 萬元 資金使用情況說明 固定資產(chǎn)投資 107萬元 流動資金投資 34.8萬元 新增投資預算及依據(jù) 固定資產(chǎn)投資 277.1 萬元 流動資金投資 90.2 萬元 測算依據(jù) 1、 固定資產(chǎn)投資： 384.1萬元 其中：土建： 75.0萬元 設備： 222.1萬元 土地使用： 39.0萬元 待攤費： 48.0萬元 2、流動資金： 125萬元 二、項目融資（計劃新增投資） 計劃新增投資 企業(yè)自籌 357.3 萬元 銀行貸款 無 其他 無 申請 紅花崗區(qū)應用技術研究與開發(fā)資金 資助 10 萬元 測算依據(jù) 1、固定資產(chǎn)投資來源： 企業(yè)自籌 267.1 萬元； 申請 紅花崗區(qū)應用技術研究與開發(fā)資 金 無償資助 10萬元。 2、流動資金來源： 企業(yè)自籌 90.2萬元。 遵義 市乳制品有限公司 鄭重承諾以自籌資金來補足申請 紅花崗區(qū)應用技術研究與開發(fā)資金 金額與立項金額的差異。 野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 可行性研究報告 第 26 頁 共 33 頁 26 第三章 項目經(jīng)濟效益分析 一、項目產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)模及銷售 投產(chǎn)年份 生產(chǎn)規(guī)模 銷售金額 2009.01-2009.12 500 噸 625 萬元 2010.01-2010.12 1000 噸 1250 萬元 相關分析 2009 年 1 月開始實施本項目，按項目執(zhí)行期 24 個月計， 第一 年達產(chǎn) 50%，第二 年達產(chǎn) 100%。 二、項目產(chǎn)品生產(chǎn)成本 項目產(chǎn)品生產(chǎn)成本的主要構成因素分析 項目產(chǎn)品生產(chǎn)成本的主要構成因素有 主要原材料、新增就業(yè)職工工資總額、預提保險及補貼、企業(yè)管理費、銷售費用等。其中新增就業(yè)職工 60 人，人均月工資以 1100 元計。以工資總額的 0.614 預提職工就業(yè)勞動保險、醫(yī)療保險等費用。固定資產(chǎn)折舊按固定資產(chǎn)投資乘固定資產(chǎn)形成率 95%再除項目壽命期 10 年計。大修理費按固定資產(chǎn)折舊的 25%計提。其他管理費主要為辦公費、差旅費等，按 20萬元 /年計。銷售費用按銷售收入的 2%提取。 可變成本應為材料費用加計件工資等，本項目預測僅考慮材料費用。固定成本為工資、保險、管理、銷售等項費用之和。 預測產(chǎn)品的單位成本 單位成本估算表： 序號 指標名稱 單位產(chǎn)品成本 （元 /盒 ） 總成本 （萬元 /年） 備注 1 主要原材料 1.2 600 2 工資總額 0.16 79.2 3 預提保險及補貼 0.1 48.62 4 企業(yè)管理費 0.17 85.6 固定資產(chǎn)折舊 0.07 36.48 大修理費 0.02 9.12 其他管理費 0.08 40 5 工廠成本 1.63 813.42 6 銷售費用 0.05 25 7 總成本 1.68 838.42 三、項目產(chǎn)品定價 野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 可行性研究報告 第 27 頁 共 33 頁 27 分析說明項目產(chǎn)品的價格 本項目產(chǎn)品 單位成本 為 1.68元 /盒， 5000 盒為 1噸，年產(chǎn) 1000 噸，即年產(chǎn)500萬盒，所以年總成 本為 838.42萬元。 本項目單位產(chǎn)品售價 為 2.5元 /盒，所以達產(chǎn)后年銷售收入為 1250萬元。 定價策略 本項目產(chǎn)品生產(chǎn)成本主要由 原材料、工資、管理、銷售等費用 構成，經(jīng)估算本項目產(chǎn)品 單位 成本為 1.68元 /盒 ，加上適當?shù)睦惪臻g， 根據(jù)目前市場上奶制品的價格， 定價為 2.5元 /盒 。 三、 項目經(jīng)濟效益預測 達產(chǎn)的年份 總銷售收入 總成本 費用 凈利潤 2009年 625萬元 419.2萬元 109.98萬元 2010年 1250萬元 838.42萬元 219.99萬元 2011年 1250萬元 838.42萬元 219.99萬元 2012年 1250萬元 838.42萬元 219.99萬元 2013年 1250萬元 838.42萬元 219.99萬元 2014年 1250萬元 838.42萬元 219.99萬元 2015年 1250萬元 838.42萬元 219.99萬元 項目執(zhí)行期內實現(xiàn)的經(jīng)濟效益預算 累計銷售收入 1875 萬元 累計凈利潤 329.97 萬元 累計繳稅總額 287.38 萬元 累計創(chuàng)匯 0 萬元 新增就業(yè)人數(shù) 60 人 預測分析 2009 年 1 月開始實施本項目，按項目執(zhí)行期 24 個月計， 第一 年(2009.01-2009.12)達產(chǎn) 50%， 第二年 (2010.01-2010.12)達產(chǎn) 100%。所以 項目執(zhí)行期 累計銷售項目產(chǎn)品 1500 噸 ，累計銷售收入 1875 萬元，實現(xiàn)凈利潤 329.97萬元，累計上繳稅金 287.38 萬元，因本項目 新增就業(yè)人數(shù) 60人，到 項目執(zhí)行期結束時，企業(yè)在冊職工總數(shù)將達 260人。 四、項 目投資靜態(tài)分析 野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 可行性研究報告 第 28 頁 共 33 頁 28 項目投資靜態(tài)分析 1、項目經(jīng)濟效益預測（用損益估算表進行預測）： 損益估算表 項 目 本年累計（萬元） 備注 一、銷售收入 1250 減：銷售成本（年總成本） 838.42 二、毛利潤 411.58 減：增值稅（ 6%） 75 主營業(yè)務稅金及附加（ 11%） 8.25 三、銷售利潤 328.33 加：投資收益 - 營業(yè)外收入 - 減：營業(yè)外支出 - 四、稅前利潤 328.33 減：所得稅（ 33%） 108.34 五、稅后凈利潤 219.99 2、 市場風險分析 、 競爭激烈的市場可能引起銷售價格的變動，如果供大于求時不降低銷售價格，就會影響銷售數(shù)量，減少銷售收入，降低項目投資經(jīng)濟效益，所以產(chǎn)品銷售價格是對項目投資經(jīng)濟效益影響較大的不確定因素之一。這里就以產(chǎn)品銷售價格下調 10%來看一下對經(jīng)濟效益的影響，銷售價格下調 10%則銷售收入降為 1125萬元，此時的損益估算表如下： 項 目 本年累計（萬元） 備 注 一、銷售收入 1125 減：銷售成本（年總成本） 835.92 二、毛利潤 289.08 減：增值稅（ 6%） 67.5 主營業(yè)務稅金及附加（ 11%） 7.42 三、銷售利潤 214.16 加：投資收益 - 營業(yè)外收入 - 減：營業(yè)外支出 - 四、稅前利潤 214.16 減：所得稅（ 33%） 70.67 五、稅后凈利潤 143.49 由上表可知，在銷售價格下調 10%的情況下，每年仍可創(chuàng)稅后凈利潤 143.49萬元，投資利潤率仍有 28%，仍是一個較高的比率。 、 在產(chǎn)品價格一定的情況下，產(chǎn)品成本的高低對項目投資經(jīng)濟效益就有決定性的影響，成本升高將導致經(jīng)濟效益降低，而可變成本中原材料價格的變化對完全成本的影響是很大的，這里就以原材料價格上漲 10%來看一下對經(jīng)濟效益的影響： 原材料價格由 600 萬元上漲到 660 萬元，年總成本增為 898.42萬元，此時的損益估算表如下： 野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 可行性研究報告 第 29 頁 共 33 頁 29 項 目 本年累計（萬元） 備注 一、銷售收入 1250 減：銷售成本（年總成本） 898.42 二、毛利潤 351.58 減：增值稅（ 6%） 75 主營業(yè)務稅金及附加（ 11%） 8.25 三、銷售利潤 268.33 加：投資收益 - 營業(yè)外收入 - 減：營業(yè)外支出 - 四、稅前利潤 268.33 減：所得稅（ 33%） 88.54 五、稅后凈利潤 179.79 由上表可知，在原材料價格上漲 10%的情況下，每年仍可創(chuàng)稅后凈利潤179.79萬元，投資利潤率仍有 35%，也是一個較高的比率。 綜上所述 ，本項目在出現(xiàn)產(chǎn)品銷售價格下調 10%或原材料價格上漲 10%的風險情況下，每年仍有可觀的稅后凈利潤，經(jīng)濟效益仍然很好，具有較強的抗風險能力。 3、盈虧平衡點測算 這里測算盈虧平衡點銷售額 盈虧平衡點銷售額 =固定費用總額 /邊際收益率 =固定費用總額（銷售收入/邊際收益），式中 :邊際收益 =銷售收入 -銷售稅金 -可變費用。 邊際收益 =1250萬元 -83.25萬元 -600萬元 =566.75萬元， 邊際收益率 =566.75萬元 /1250萬元 =45.34%， 盈虧平衡點銷售額 =238.42萬元 /45.34%=525.8萬 元， 盈虧平衡點生產(chǎn)銷售能力 =盈虧平衡點銷售額 /項目設計生產(chǎn)銷售能力=42.1%。 4、項目投資靜態(tài)分析 投資利潤率： 43.21%， 投資利稅率： 80.84%， 投資回收期： 2 年零 10個月（含項目執(zhí)行期 24 個月 ）。 根據(jù)以上財務預測分析，本項目的經(jīng)濟效益是好的，具有較強的獲利能力、還款能力及抗風險能力。其投資利潤率、投資利稅率等財務指標在本行業(yè)內均屬較高的指標，在經(jīng)濟上是可行的。本項目在出現(xiàn)產(chǎn)品銷售價格下調 10%或原材料價格上漲 10%的風險情況下，每年仍有可觀的稅后凈利潤，經(jīng)濟效益仍然很野木瓜在雙歧多益生菌多功能酸奶中的作用研究及中試 可行性研究報告 第 30 頁 共 33 頁 30 好；本項目的生產(chǎn)能 力只須發(fā)揮到 42.1%時，就可做到保本經(jīng)營，因而具有較強的抗風險能力。 第四章 企業(yè)發(fā)展預測 項目完成時 企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模 企業(yè)年銷售收入 企業(yè)人員總數(shù) 3300萬元 3300萬元 260人 預測依據(jù) 訖止 2008 年底， 項目單位 擁有資產(chǎn) 3113.67 萬元，年銷售收入達 2243.96萬元， 企業(yè)在冊人數(shù)平均在 200 人左右。 本項目 計劃新增投資 367.3萬元 （含固定資產(chǎn)投資 277.1萬元和流動資金投入90.2萬元），其中申請 紅花崗區(qū)應用技術研究與開發(fā)資金 萬元，將吸納或新增就業(yè)人員 60人左右。 所以，企業(yè)凈資產(chǎn)總額 將達 3300 萬元，年銷售收入至少應達 3300萬元，企業(yè)在冊人數(shù)平均應達 260人左右。 第七部分 企業(yè)財務基本數(shù)據(jù) 科目 前兩年 前一年 最近一個月 貨幣資金 1