（刑法學(xué)專業(yè)論文）巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪若干問(wèn)題研究(3).pdf

內(nèi)容提要 本文以璦論與實(shí)踐糯結(jié)合的方式深 探究了裝額財(cái)產(chǎn)來(lái)源芬暖罪 的童體 客觀方面 司法實(shí)踐中一些疑難問(wèn)題的認(rèn)定等若干問(wèn)題 全文 涂零l 富外包括蹲個(gè)吾 分的起容 引言表明巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不職罪是一個(gè)刑法分舅i j 最具有爭(zhēng)議的罪 名 第 零分內(nèi)容毒 0 謗了蔽額黠產(chǎn)來(lái)源舉旗罪戇童臻褥題 認(rèn)勢(shì)巨額 財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪的主體包括刑法第9 3 條規(guī)定的所有國(guó)家工作人員 并 就鬻家王鋒人受鎊界定避籽了深入鏹致的期凌 笫盤部分 深氏l 黎i 毒了 甄額財(cái)產(chǎn)來(lái)源冪明罪客照靂瓣的問(wèn)題 氍評(píng)櫥諸種魄最的基稿上 嚼確 挺野壤罪的爽紛行為是行為人不能說(shuō)瞬其明顯超過(guò)合法收入的臟顴財(cái) 產(chǎn)的來(lái)源的行為 是不作為犯罪 認(rèn)為巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪的有權(quán)責(zé)冷 楓莢只能是人民檢察院 囂 說(shuō)明 的時(shí)潤(rùn) 應(yīng)以司法機(jī)關(guān)辦案期限為 隈 第三部分 研究 夏顴瓣產(chǎn)來(lái)源不瞬囂的共離耱罪 鴦首等蠲惑司 法實(shí)踐的問(wèn)題 認(rèn)為巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明囂沭存在自首及共同犯囂 并提 斑了解決英德疑難聞?lì)}的意見(jiàn) 第薅部分 鼓建囊財(cái)產(chǎn)申搬鑭度入手 并檢討了巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪的法定刑 提出了對(duì)該罪的立法完蒜的建 毒叉 建議蔣嘲法第3 9 5 條纂l 教諺敵為 囂家工榷人員瘟窶謗法審播交 入和支出 財(cái)產(chǎn)或者支出明漫超過(guò)合法收入 差額巨大的 庶當(dāng)說(shuō)囁來(lái) 潦 本人拒暴詭嚼或者作痍俊說(shuō)明酶 她菇年以下宥期德舞 或拘役 差 額部分以非法卿得論 予以違繳 熒犍閡 基額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪問(wèn)題研究 a b s t r a c t t h i st h e w se x a m i n e dt h e s u b j e c t o b j e c tr e q u i s i t e s a n d d e t e r m i n i n go f s o m ek n o t t yp r o b l e m s 速p r a c t i c e e t co ft h ec r i m eo f h u g e u n i d e n t i f i e d p r o p e r t ye l a b o r a t e l y a n d p r o f o u n d l y 謝t 1 1 t h e c o m b i n a t i o no ft h e o r ya n dp r a c t i c e t h ew h o l et h e s i sc o n s i s t so f5 p a r t s i n c l u d i n gi n t r o d u c t i o n i n t r o d u c t i o ni n d i c a t e st h a tt h ec r i m eo fh u g eu n i d e n t i f i e d p r o p e r t y i so n eo ft h em o s tc o n t r o v e r s i a lc r i m e si nt h e s p e c i a l p r o v i s i o n so fc r i m i n a ll a w p a r to n ei l l u s t r a t e st h es u b j e c to f c r i m e r e g a r d i n gt h a tt h es u b j e c to ft h ec r i m es h o u l di n c l u d ea l l t h es t a t e f u n c t i o n a r i e s w h i c ha r ep r e s c r i b e di na r t i c l e9 3o f t h ec r i m i n a ll a w m o r e o v e r t h e r ei sad e t a i l e dc l a s s i f i c a t i o nt o w a r ds t a t ef u n c t i o n a r i e s i nt h i sc h a p t e r i nt h es e c o n dp a r t b a s e do nt h ec o m m e n t a r yo na 1 1 a v a i l a b l ev i e w sa b o u tt h e o b j e c t i v er e q u i s i t e s t h e a u t h o r u n e q u i v o c a l l yp o i n t so u t t h a tt h eo b j e c t i v er e q u i s i t e si st h a tt h ef e a s o r c a nn o te x p l a i nt h es o u r c eo ft h eh u g eu n i d e n t i f i e di n c o m e b e y o n d h i s o rh e r l e g a li n c o m e t h i s i sak i n do f n e g a t i v ec r i m e t h ea u t h o rh o l d s t h a ti ti st h ep e o p l e sp r o c u r a t o r a t ew h oh a st h er i g h tt oo r d e rt h e f e a s o r st om a k ee x p l a n a t i o n s a l s o t h et i m el i m i to ft h i sk i n do f e x p l a n a t i o n ss h o u l db et h ew h o l ep e r i o di nw h i c h t h ej u d i c i a lo r g a n s t r a n s a c tt h ec a s e t h et h i r dp a r td o e sar e s e a r c ho ns o m e p e r p l e x i n g i i p r o b l e m si nt h el e g a lp r a c t i c e so f c r i m eo f h u g e u n i d e n t i f i e dp r o p e r t y s u c ha st h ej o i n tc r i m ea n dv o l u n t a r ys u r r e n d e r a c k n o w l e d g i n gt h a t j o i n tc r i m ea n dv o l u n t a r ys u r r e n d e rd o n o te x i s ti nt h ec r i m eo fh g e u n i d e n t i f i e dp r o p e r t ya n dp r o p o s i n gs o m ef e a s i b l es o l u t i o n st oo t h e r p r o b l e m s t h e f o r t h p a r tp u t s f o r w a r dt h e s u g g e s t i o n s o fh o wt o i m p r o v et h el e g i s l a t i o n o ft h i sc r i m ew i t l lt h ee s t a b l i s h m e n to ft h e p r o p e r t y d e c l a r a t i o n s y s t e m a sa b a s i s f u r t h e r m o r e t h e a u t h o r s u g g e s t st h a tt h ef i r s tp a r a g r a p h o fa r t i c l e3 9 5s h o u l db em o d i f i e d8 s a n ys t a t ef u n c t i o n a r i e ss h o u l dd e c l a r eh i so rh e ri n c o m ea n do u t l a y t h ef e a s o rw h o s ep r o p e r t yo re x p e n d i t u r eo b v i o u s l ye x c e e d sh i so r h e rl a w f u li n c o m e i ft h ed i f f e r e n c ei s e n o r m o u s m a yb eo r d e rt o e x p l a i n t h es o u r c e so f h i s p r o p e r t y i f h er e f u s e t o p r o v e t h es o u r c e so r m a k ef a k ee x p l a n a t i o n s t h ep a r tt h a te x c e e d sh i sl a w f u li n c o m es h a l l b e r e g a r d e d a s i l l e g a lg a i n s a n d h es h o u l db es e n t e n c e dt of i x e d t e r m i m p r i s o n m e n to f n o tm o r et h a nf i v ey e a r so rc r i m i n a ld e t e n t i o n a n d t h e p a r t o fp r o p e r t yt h a te x c e e d sh i sl a w f u l i n c o m es h a l lb e r e c o v e r e d k e y w o r d s t h ec r i m e o f h u g e u n i d e n t i f i e d p r o p e r t y p r o b l e m s r e s e a r c h 1 1 1 號(hào)l言 貪污賄賂犯罪怒一種復(fù)雜的社會(huì)現(xiàn)象 較一般的犯罪覓有隱蔽性 實(shí)踐 中綴鼴奩處 邋曩年寒 重家王俸人員中密璦了魏產(chǎn)寒添不臻戇暴發(fā)戶 或者藏出明顯超過(guò)含法收入 差額巨大 不是幾千元 而怒幾萬(wàn)元 幾十萬(wàn) 元 甚至更多 本人又不能說(shuō)明財(cái)產(chǎn)的合法來(lái)源 顯然來(lái)自q 法途徑 當(dāng) 經(jīng)遭談爽淫查 爰淡套瀵這些霧 產(chǎn)是否為貪浮 受薅 走弱狂囂瑟褥或纛其 他犯罪所得 本人又不能說(shuō)明其來(lái)源合法 就構(gòu)成一種犯罪事實(shí) 如不在立 法上加以規(guī)定 不僅犯罪分子得不到應(yīng)有的制裁 而且客觀上還會(huì)推動(dòng)他人 實(shí)藏緞濟(jì)雍囂活動(dòng) 困鼗 立法凌予努毒策略豹考慮 勇鼴蹊徑 采焉法律 推定冉q 乎段來(lái)降低司法證明難度 設(shè)立巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明滯 實(shí)為立法救濟(jì) 司法的實(shí)然性選擇 這種選擇 既是刑事司法的無(wú)奈之舉 也不失為必瓣之 舉 冀蠢羈予嚴(yán)密溜事法兩 嚴(yán)懲貪污瘸黢分予 乃人心鼴離 圈露恣蠢秘 刑事司法的實(shí)際操作 1 9 8 8 年第六屆眾國(guó)人大常婁會(huì)第二十四次會(huì)議通過(guò)的 關(guān)于懲治貪污疆 薅貉鼗豹餐充怒定 串蔑定了匿額鬢孝產(chǎn)來(lái)源譽(yù)麓囂 1 9 9 7 瓣法修訂霹 尊孥基 額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪規(guī)定在第3 9 5 條第1 款中 豳家工作人員的財(cái)產(chǎn)或者支出 明顯越過(guò)合法收入 差額巨大 可以責(zé)令說(shuō)明來(lái)源 本人不能說(shuō)明其來(lái)源照合 法豹 差額都勢(shì)臻聱法囂褥論 楚五年戳下蠢期徒璃或者掏役 翳產(chǎn)豹黧額 部分予以追繳 本罪的設(shè)立加強(qiáng)了刑法與國(guó)家工作人員隱蔽性犯罪作斗爭(zhēng) 的功能 體現(xiàn)了有釋必罰的原則 對(duì)于懲治以權(quán)謀私 貪澎腐化 保證圈家 工終入熒懿纛涪淫魏有巨大律建 而另一方面 隧額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪自設(shè)立以來(lái) 幾乎都怒貪污 受賄等犯 罪的附帶罪名 且從近年來(lái)查處的國(guó)家工作人蜷職務(wù)犯罪的案件來(lái)看 犯罪 靜手段越來(lái)越隱蔽 越來(lái)越智戇能 瘸黢分予為了遴避懲鬻 焉不愿說(shuō)穗驥 顯超過(guò)合法收入的題額財(cái)產(chǎn)的來(lái)源 這就使得凌處的巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪的 王漢斌 關(guān)于懲治賽污瓣薅賂罪靜豐 充撬定草案靜鬟疆 1 9 9 7 年 2 向朝陽(yáng) 肖怡 對(duì) 艇額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不硝罪 的實(shí)然性思考 載 人民檢察 2 0 0 2 第4 期 肖常倫 論巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪 栽 中國(guó)法學(xué)會(huì)刑法學(xué)研究會(huì)年會(huì)論文集 法律出版社 1 9 9 9 年 1 犯罪數(shù)額越來(lái)越大 和同時(shí)查實(shí)的貪污 受賄罪等犯罪數(shù)額的比率也越來(lái)越 大 霆此 瓣該罪豹法定潮設(shè)置鮑批譯之聲越來(lái)越大 甚至有人認(rèn)為該罪放 縱了犯罪麗將之稱為腐敗分子的 避風(fēng)港 保護(hù)露 而且 對(duì)于這一犯罪 的主體 客觀方面等構(gòu)成溪件在理論上也都有較大爭(zhēng)議 在司法實(shí)踐中 對(duì) 手罪與j 囂豹認(rèn)定巍較為混惑 可以滋董額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪是剮法分剮中最 具有爭(zhēng)議髖的罪名 本文擬從以下方霹對(duì)該罪進(jìn)行研究 提出彝融的拙覓 以期能夠?qū)碚摷八痉▽?shí)踐有所參考 2 一 巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪的主體 關(guān)于巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪的主體主要有如下觀點(diǎn) 第一種觀點(diǎn)認(rèn)為 巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪的主體 是具有法定身份的特殊 主體 而從事公務(wù)活動(dòng)是該罪主體的本質(zhì)特征 因此 為了發(fā)揮本罪的刑罰 功能 更加有效并準(zhǔn)確地懲罰這種犯罪 主體的外延不宜擴(kuò)大 隨著我國(guó)公 務(wù)員制度的實(shí)施 巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪的犯罪主體明確限于在職的國(guó)家公務(wù) 員 司法人員和部隊(duì)官兵 這既與當(dāng)前政治體制相適應(yīng) 又符合當(dāng)今世界各 國(guó)單方面于職務(wù)犯罪的立法潮流 具有一定的科學(xué)性 第二種觀點(diǎn)認(rèn)為 巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪主體國(guó)家工作人員的范圍應(yīng)該包 括離退休國(guó)家工作人員 至于現(xiàn)實(shí)中有的離退休國(guó)家工作人員擁有巨額來(lái)源 不明的財(cái)產(chǎn) 要追究其該罪責(zé)任必須同時(shí)符合這樣三個(gè)條件 一是司法機(jī)關(guān) 必須證明該巨額財(cái)產(chǎn)是在其在職時(shí)即擁有 二是該離退休國(guó)家工作人員在 非 法所得罪 即巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪 法條公布實(shí)施時(shí)還在職 三是追究該罪 責(zé)任時(shí)離其退休時(shí)的時(shí)間尚未超過(guò)追訴時(shí)效 第三種觀點(diǎn)認(rèn)為 犯罪主體是特殊主體 即國(guó)家工作人員 由于我國(guó)目 前還沒(méi)有財(cái)產(chǎn)申報(bào)方面的法律或法規(guī) 作為普通公民是不負(fù)有向有關(guān)國(guó)家機(jī) 關(guān)說(shuō)明自己財(cái)產(chǎn)來(lái)源義務(wù)的 只有那些財(cái)產(chǎn)或者支出明顯超過(guò)合法收入 差 額巨大的國(guó)家工作人員 才負(fù)有說(shuō)明其巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源的義務(wù) 所以 本罪的 主體只能由國(guó)家工作人員構(gòu)成 第四種觀點(diǎn)認(rèn)為 本罪的主體也不應(yīng)僅限于 刑法 第9 3 條規(guī)定的國(guó)家 工作人員 還應(yīng)對(duì)它進(jìn)行擴(kuò)大解釋 即除 刑法 第9 3 條規(guī)定的國(guó)家機(jī)關(guān)中 從事公務(wù)的人員 國(guó)有公司 企業(yè) 事業(yè)單位 人民團(tuán)體中從事公務(wù)的人員 和國(guó)家機(jī)關(guān) 國(guó)有公司 企業(yè) 事業(yè)單位委派到非國(guó)有公司 企業(yè) 事業(yè)單 位 社會(huì)團(tuán)體從事公務(wù)的人員以及其他依照法律從事公務(wù)的人員外 還應(yīng)包 括受委托從事公務(wù)的人員 簡(jiǎn)言之 本罪的主體應(yīng)為所有國(guó)家公務(wù)人員 楊秋林 試論巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪 載 江西社會(huì)科學(xué) 1 9 9 6 年第6 期 劉采廣等 非法所得罪 發(fā)條適用與修改的再探討 載 中央政法管理學(xué)報(bào) 1 9 9 4 年第4 期 孫立權(quán) 陳志遠(yuǎn) 簡(jiǎn)論關(guān)于 懲治貪污賄賂罪的補(bǔ)充規(guī)定 第1 1 條規(guī)定的罪名 載 政法論叢 1 9 9 1 年第4 期 李寶岳 吳光升 巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源明罪及其證明責(zé)任研究 載 政法論壇 1 9 9 9 年第6 期 3 筆者認(rèn)為 既然 刑法 明確規(guī)定了該罪的主體是國(guó)家工作人員 那么 就應(yīng)當(dāng)按照稍法第九十三條的規(guī)定 來(lái)確定本罪生體即國(guó)家工作人員的范圍 國(guó)家工作人員又包括純藏的國(guó)家工作人員 即國(guó)家機(jī)關(guān)中從事公務(wù)的人員 以及準(zhǔn)國(guó)家工作人員 即以國(guó)家工作人員論的人員 一 國(guó)家桃關(guān)工稼人員 所謂國(guó)家機(jī)關(guān) 根據(jù) 現(xiàn)代漢語(yǔ)詞典 的解釋 是攢行使國(guó)家權(quán)力 管 壤國(guó)家事務(wù)豹瓿美 毽蘩霆家各級(jí)援力穩(wěn)關(guān) 囂竣輥關(guān) 率羚梳熒 檢察輥 關(guān)和軍隊(duì) 而在憲法中 相對(duì)應(yīng)的概念只有 國(guó)家機(jī)構(gòu) 一詞 依據(jù)其規(guī)定 辮家輥擒包括全溺人民代表大會(huì) 國(guó)家主席 國(guó)務(wù)院 中央軍委 地方各級(jí) 人民代表大會(huì)和人民政府 民族良治地方的自治枧關(guān) 備級(jí)人民法院 檢察 院 對(duì)予嗣家機(jī)關(guān)的認(rèn)定 直接涉及到國(guó)家機(jī)關(guān)二 作人員的范圍 雖然在憲 法中莠沒(méi)蠢對(duì)國(guó)家楓關(guān)以準(zhǔn)確定義 但怒我們完全應(yīng)當(dāng)綴食我晷瓣憲法 司 法實(shí)踐隊(duì)凝實(shí)際情況 作實(shí)事求怒的認(rèn)定 筆者認(rèn)為 國(guó)家機(jī)關(guān)威當(dāng)包括 麓級(jí)權(quán)力捉關(guān) 磐政稅關(guān) 審判巍關(guān) 黢察瓿關(guān)秘軍事撬關(guān) 一般來(lái)說(shuō) 對(duì)國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員即國(guó)家機(jī)關(guān)中從事公務(wù)的人員較容易理 解 氌較為典登 實(shí)黢孛存在爭(zhēng)議靜主要楚有關(guān)黨移政協(xié)的褪 關(guān)是否屬予國(guó) 家機(jī)關(guān) 其工作人員是否為國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員 否定說(shuō)認(rèn)為 根據(jù)憲法的規(guī) 定 黨派機(jī)關(guān)不滿于國(guó)家機(jī)關(guān) 閡此只能認(rèn)定萁工作人員屬于準(zhǔn)闌家工作人 員 麗不屬于國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員 肯定說(shuō)認(rèn)為 巾國(guó)共產(chǎn)黨的各級(jí)楓關(guān)翻政 協(xié)的各級(jí)機(jī)關(guān)均輿有國(guó)家機(jī)關(guān)的性質(zhì) 其工作人員屬于國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員 筆考訣為 廢當(dāng)對(duì)這一闋題遴行客鼴分輯 憲法第1 條殛定 中華入愛(ài) 共和國(guó)是工人階級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的 以工農(nóng)聯(lián)盟為鏨礎(chǔ)的人民民主專政的社會(huì)主義國(guó) 家 蠢工入跨級(jí)瓣囂家靜領(lǐng)導(dǎo)又怒遙過(guò)鑫己豹政黨中國(guó)共產(chǎn)黨采實(shí)蕊靜 政 協(xié)機(jī)構(gòu)在我國(guó)具脊參政議政地位 主要擔(dān)負(fù)著政治協(xié)商和民主監(jiān)餐的職能 閽菡家權(quán)力稅關(guān)鵑活動(dòng)育蓿密切聯(lián)系 并鼠在國(guó)家管理中作出了艇大貢獻(xiàn) 因此中國(guó)共產(chǎn)黨農(nóng)我國(guó)所處的執(zhí)政黨地位以及政協(xié)機(jī)構(gòu)蛇參政議政地位 決 定了其管濺工作在國(guó)家活動(dòng)中所處的重要位置 對(duì)于國(guó)家事務(wù)有蓿不言甜喻 的影響力 其所扶搴鮑活渤應(yīng)當(dāng)被援為在全局意義上具鴦公共事務(wù)戇管爨健 參見(jiàn)李忠誠(chéng) 國(guó)家工作人員 戴 法制e l 搬 1 9 9 7 年4 月1 8 網(wǎng)第3 舨 參凳接囂蓉 白蟈云 耨裂法疑難滴惡解輯與適用 串鏊鹼褰寤叛柱1 9 9 8 年蕨 第1 8 7 頁(yè) 4 璇 因此將上述機(jī)關(guān)中工作的人員作為辮家機(jī)關(guān)工作人員對(duì)待 同我國(guó)的毀 治縫 弩及其實(shí)藩功斃是相對(duì)應(yīng)縋 德怒辯予這一蔥圍瘟當(dāng)終盛要豹限裁 秘 藏鏊家凝關(guān)工終久雖戇競(jìng)務(wù)久爨交黢貉王囂久爨應(yīng)當(dāng)是豢參與露菜一區(qū)域瓣 黨或政協(xié)的事務(wù)進(jìn)行整體性 全鼴童童鎊瓔的工作入員 兩并不是指薪有黨綴 織的成員或者所有黨員或政協(xié)委員 在實(shí)踐中存在較大爭(zhēng)議的另一問(wèn)題怒 權(quán)力機(jī)關(guān)的工作人員是否包括備 級(jí)人民代表大會(huì)代表 依照憲法笫5 7 條規(guī)定 中華人民共和國(guó)全國(guó)人民代 襲大會(huì)是最高國(guó)家權(quán)力楓關(guān) 同時(shí)第5 9 條規(guī)定 全國(guó)人民代表大會(huì)由省 自治區(qū) 直轄市和軍隊(duì)選出的代表組成 第9 6 條又規(guī)定 地方各級(jí)人民代 淡大會(huì)是地方國(guó)家權(quán)力機(jī)關(guān) 因此 入辯代襲在整體上以入民代表大會(huì)的形 式磚鏊家獲事警瑾工終 行使囂家權(quán)力 遮蹩匆痔置疑豹 毽是 憲法第7 8 祭又麓定 全鶯人民伐表大會(huì)代表妊綏模范逮遵守憲法窺法籜 保守國(guó)家秘 密 并顯在自己參加的生產(chǎn) 工作和社會(huì)活動(dòng)中 協(xié)助憲法幫法律酌實(shí)旅 全國(guó)人民代表大會(huì)代表應(yīng)當(dāng)同原選舉單位辯人民保持密切的聯(lián)系 聽(tīng)取和發(fā) 映人民的意見(jiàn)和要求 努力為人民服務(wù) 由上述規(guī)定可以看出我國(guó)人民代襲 大會(huì)代表的非專職性 權(quán)力行使的熬體性決定各人大代表在日常工作中并不 懣接行使國(guó)家權(quán)力 而僅僅是協(xié)助憲法和法律的實(shí)施 其行為顯然并不是公 務(wù)行為 因此 人民代表大會(huì)雖然怒權(quán)力楓關(guān) 但是其組成人員即單個(gè)的人 大代表并非國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員 所謂權(quán)力椒關(guān)的工作人員并不是指人大代表 黌楚疆為了權(quán)力瓤關(guān)豹工捧正常迸囂囂掩供撬關(guān)事務(wù)管理工終貔又員 囂藏 靼經(jīng)a 大霞表佟舞久琵袋表大會(huì)瓣藏受 在毽家權(quán)力懿吳俸孬鑊逮翟孛 紛 便一定的權(quán)利 也不應(yīng)將其終為囂客機(jī)關(guān)工作人員對(duì)待 雨應(yīng)將萁律為英鑲 依法從事公務(wù)的人員 即準(zhǔn)國(guó)家工作人員對(duì)待 二 準(zhǔn)國(guó)家工作人員 1 國(guó)有公司 企業(yè) 事業(yè)單位 人鼴團(tuán)體中從事公務(wù)人員 對(duì)這類人員的認(rèn)定關(guān)鍵在于準(zhǔn)確界定國(guó)有公司的含義 隨著經(jīng)濟(jì)體制改 革的深化 公司 企業(yè)的改制 股份肖限公司 有限責(zé)任公司等的出現(xiàn) 公 鐲 企業(yè)等出資主體不再單一 出戴必然帶來(lái)鞫育公司 企業(yè)等單位豹性質(zhì) 爨定難蘧 舞謇毒公司 金韭與饕囂蠢攀簸莢囂窶資縫建熬黢傍毒蔽公司 s 有限責(zé)任公司 經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體等 其單位性質(zhì)便難以界定 而以往權(quán)威的工商 登記也由過(guò)去明確登記公司 企業(yè)的性質(zhì)逐漸改變?yōu)橹坏怯浌?企業(yè)類型 如股份有限公司 責(zé)任有限公司 國(guó)內(nèi)合資 國(guó)外合資等 失去評(píng)定公司 企業(yè)國(guó)有性質(zhì)的最簡(jiǎn)單的辦法 因此 對(duì)國(guó)有理解有二種 一種是狹義的理 解 認(rèn)為國(guó)有公司是指公司財(cái)產(chǎn)完全屬于國(guó)家所有的公司 包括由國(guó)家授權(quán) 投資的機(jī)構(gòu)或者國(guó)家授權(quán)的部f 1 岸 獨(dú)投資設(shè)立的國(guó)有獨(dú)資的有限責(zé)任公司 由2 個(gè)以上5 0 個(gè)以下國(guó)有投資主體共同出資設(shè)立的有限責(zé)任公司 以及國(guó)有 企業(yè)單獨(dú)作為發(fā)起人設(shè)立的股份有限公司 國(guó)家參股 合資 合作的公司 都不是本刑法意義上的國(guó)有公司 一種是廣義的理解 認(rèn)為國(guó)有公司指公司 財(cái)產(chǎn)屬于國(guó)家所有的公司 即包括國(guó)有獨(dú)資公司 也應(yīng)包括國(guó)家控股的股份 有限公司 即國(guó)家所有的股份占全部股份的5 1 以上的股份有限公司 對(duì)于 國(guó)家持股比例低于5 1 高于3 5 的股份有限公司 有人也認(rèn)為是國(guó)家控股的股 份有限公司 筆者認(rèn)為對(duì)國(guó)有公司的理解只能作狹義的理解 不應(yīng)包括國(guó)家 控股的股份有限公司 因?yàn)榭毓晒臼菍ｉT的控制其它公司股份為業(yè)務(wù)從中 獲取利益的公司 根據(jù)其業(yè)務(wù)內(nèi)容和特點(diǎn)控股公司可分成兩種 其一是單一 的控股公司 它是專門以資本參與制的形式控制其他公司股份 以獲取利益 其二是混合公司 它是以資本參與方式控制其他公司的股份 又要經(jīng)營(yíng)其實(shí) 際業(yè)務(wù) 控股公司的主要特點(diǎn)是 通過(guò)發(fā)行股票集資 用來(lái)購(gòu)買其他公司的 股票 再以所持有的這些股份公司的股票為后盾 擴(kuò)大發(fā)行自己的股票 然 后再進(jìn)一步購(gòu)買更多的公司的股票 從而擴(kuò)大自己的經(jīng)濟(jì)實(shí)力 控制和操縱 其他企業(yè) 國(guó)家通過(guò)采取控股公司的形式來(lái)鞏固 壯大社會(huì)主義國(guó)有經(jīng)濟(jì)的 實(shí)力 國(guó)家控股甚至絕對(duì)控股只是顯示了國(guó)有經(jīng)濟(jì)的控制力并不能改變公司 的性質(zhì) 2 國(guó)家機(jī)關(guān) 國(guó)有公司 企業(yè) 事業(yè)單位委派到非國(guó)有公司 企業(yè) 事 業(yè)單位 社會(huì)團(tuán)體中從事公務(wù)人員 對(duì)此類人員的認(rèn)定 關(guān)鍵在于對(duì)委派的界定 對(duì)于委派的理解 需要把 握以下幾個(gè)方面 首先 所謂委派是指委任和派遣 即由上述國(guó)家機(jī)關(guān)或國(guó)有單位直接派 出并代表該國(guó)家機(jī)關(guān)或國(guó)有單位在被委派單位從事公務(wù)的人員 委派前上述 6 主體是否具有國(guó)家工镩人員身份在所不論 他們可能原來(lái)就是在上述國(guó)家機(jī) 關(guān) 酗有公司 企業(yè) 事業(yè)單位中從事公務(wù)的人員 這一類被委派的人員在 原戳客機(jī)關(guān)或國(guó)有單位遇鬻仍保留其原有身份 級(jí)別或待遇等 也可能是為 了豢濺籬要焉由上述圈豢稅莢或國(guó)有單位囅辯據(jù)騁或雇用之籍熱黻委派 代 表受聘單位在菲國(guó)有單便默攀公務(wù)活動(dòng) 秘先受聘后委派 闋溺動(dòng)和重新就 業(yè)不閽 如果某人從原因家機(jī)關(guān)或國(guó)有單位調(diào)出至非國(guó)有單位 與原單位并 無(wú)關(guān)系 其原有國(guó)家工作人員身份 待遇等也井朱保留 而同非國(guó)有單位其 她職工一樣 或者直接爨囂藩有單位聘饜聰在該非國(guó)有單位中工作 或者由 囂露擎位叛非國(guó)有單位名義代理招聘黲工傳人鼴等等 都不可能孝棼裁上述類 型的因容工作人員 其次 委派主體為國(guó)有單位 包括國(guó)家機(jī)關(guān) 國(guó)有公司 企業(yè) 事業(yè)單 位 浠注意的是 立法并來(lái)將人民團(tuán)體作為委派主體之一 由于實(shí)踐中存在 著大爨入民團(tuán)體委灝入爨警英投資設(shè)立的囂避蠢眾事業(yè)單位等穗攪 因此 這一栽定顯然存在著滿湔 按照罪刑法定原鯔 對(duì)于人民團(tuán)體委派到非鶯有 單位中的人員就不能被認(rèn)定為這一類型的國(guó)家工作人員 但是按照立法本意 上述人員是應(yīng)當(dāng)作為國(guó)家工作人員對(duì)待的 襻次 委派去囪是囂毽肖公司 企業(yè) 攀妲單位 社會(huì)團(tuán)體 箕范圍一 般包括集體所有剃企效 凝跨國(guó)有資產(chǎn)股份鶼中外臺(tái)資 合幸譬公蠲 企業(yè) 般份脊限公司 有限責(zé)任公司 非國(guó)有的事業(yè)單位 社會(huì)團(tuán)體等等 最后 委派目的是為了到被委派單位從潦公務(wù) 所謂從事公務(wù) 是指依 法行使一定職權(quán) 履行一定職務(wù)的活動(dòng) 一切公務(wù)活動(dòng)都直接或閱接地表現(xiàn) 出瓣毽家秘牢圭會(huì)公共事務(wù)麓管瑾活動(dòng) 麴栗菜耱活動(dòng)不表現(xiàn)窶綴織 領(lǐng)導(dǎo) 協(xié)調(diào)囂具有管理性的活動(dòng) 即便屬于國(guó)家事務(wù) 也不是公務(wù) 3 其他依照法律從事公務(wù)的人員 對(duì)這類人員的認(rèn)定成把握以下幾點(diǎn) 蓉先 一般訣為其絕放事公務(wù)入員是綴照法律 法蕊的攬定畿邋過(guò)入民 群眾逡舉產(chǎn)生或經(jīng)過(guò)上級(jí)潮容極關(guān)直接任命攘譙特定職務(wù) 依法其商管理社 會(huì)公共攀務(wù)職權(quán)的人員 如豐于民委員會(huì) 居民委員會(huì)的組成人員 人民法院 的陪審員等 其次 這熬人員的籠統(tǒng)指向可便予立法或司法機(jī)關(guān)根據(jù)不斷發(fā) 了 展變化的情況 對(duì)國(guó)家工作入員的范圍俸出一黧 充規(guī)定或解釋 褥次 對(duì) 于司法宓踐中新出現(xiàn)的人員 可依照有關(guān)法律加以認(rèn)定 這是一條熙有彈性 的條款 延續(xù)了1 9 7 9 刑法 的規(guī)定 當(dāng)然 猩這些人員非履行職務(wù)期間 不存在法律賦予各項(xiàng)參與社會(huì)管理的職權(quán) 不錯(cuò)濺公共事務(wù) 故不越以國(guó)家 工終久爨諗 鍘露 霹農(nóng)棗重熬辯民委員會(huì) 驤鑲瓣氏委爨會(huì)戇整藏大受是不 是都是熊他依照法律從事公務(wù)的人員 亦應(yīng)具體分析 筆者認(rèn)為對(duì)農(nóng)村村委 會(huì)或城鎮(zhèn)膳委會(huì)的組成人員的屬性認(rèn)識(shí)既要從劂寐工作人員的本質(zhì)屬性 從 事公務(wù) 和法律規(guī)定去把握 也要從我國(guó)現(xiàn)實(shí)情況出發(fā) 根據(jù)我國(guó)憲法規(guī)定 謄重民委愛(ài)會(huì) 屠瑟委員會(huì)勞 是我國(guó)囂一級(jí)季亍政糗關(guān) 囂是基層群眾鑫治淫 綴織 蒸基本職責(zé)就是管聯(lián)行政村 詹民點(diǎn)靜祭體往事務(wù) 同時(shí)還綴常協(xié)助 行政機(jī)燕傳達(dá) 貫徹黨和國(guó)家的法律 方針 政策 代行一些行政管理事務(wù) 因而 我們不能簡(jiǎn)單地從村飚委員會(huì)或居民委員會(huì)成員的這一外在盛份來(lái)判 斷是否必黼家工作人員 焉暾警獻(xiàn)該委員會(huì)成受建委依法獲事公務(wù)這一國(guó)家 工攆入鬃瓣本質(zhì)屬經(jīng)寒佟密麓顴 翔栗英簸事豹議楚集體孛靜事務(wù) 魏管理 村中的檠體財(cái)產(chǎn) 就不能以因家工作人員論 假如果其受行政機(jī)關(guān)矮托 代 替或協(xié)助行政機(jī)關(guān)從事一定的行政管理事務(wù) 那么這時(shí)他就是在依法從事公 務(wù) 對(duì)篡就視為 其他依照法律從事公務(wù)的人員 應(yīng)以國(guó)家工作人癸論 對(duì) 予這一杰 全國(guó)久太豢委會(huì)恐經(jīng)終了鬻確靜熬轉(zhuǎn) 還有一個(gè)問(wèn)題 就蔗萍j 法第三百八十二條第二款麓定的受國(guó)家機(jī)關(guān) 國(guó) 有公司 給業(yè) 事業(yè)單位 人民團(tuán)體委托管理 經(jīng)營(yíng)國(guó)有財(cái)產(chǎn)的人員是否屬 于其他依照法律從事公務(wù)的人員 筆蠹認(rèn)為 其德依照法攆扶豢公務(wù)豹人員豹投力來(lái)源于法律規(guī)定 其扶 事公務(wù)灞凌必須其有法律襖爨 哥鞋是法律壹按潮蘇援定靜 邈可鹺囊法律 法規(guī)授權(quán)行使管理職權(quán)以及鼴國(guó)家機(jī)關(guān)委托行使管理職權(quán) 如人大代表 政 協(xié)委員 人民陪審員 一般熄依照法律選舉 任命 聘任產(chǎn)生的 可以是定 勰任職 也可以是臨時(shí)任職 其從事的公務(wù)范圍必須是依據(jù)法律規(guī)定 蔗受 委耗警溪 經(jīng)營(yíng)戇蔽力來(lái)深予委援關(guān)系 其馭務(wù)內(nèi)餐傻漿予警理 綴鬻 藏 者的公務(wù)范圍吃后者廣泛褥多 這里的委托是蹦于平等主體之間的工作需要 隨時(shí)可以進(jìn)行 只要雙方認(rèn)可就可產(chǎn)生 與必須由法律 法規(guī)明確規(guī)定才能 寒 進(jìn)行的委托不同 所以 刑法第三百八十二條第二款規(guī)定的人員不屬于其他 依照法律從事公務(wù)的人員 三 關(guān)于離退休國(guó)家工作人員 巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪的主體是否以在職的國(guó)家工作人員為限 易言之 離 退休的原國(guó)家工作人員能否成為本罪的主體 在以往的研究中 較少涉 及 一般而言 國(guó)家工作人員以 從事公務(wù) 為條件 其范圍只能是指現(xiàn)職 的國(guó)家工作人員 不在其位 不謀其政 離 退休人員不存在職務(wù) 沒(méi)有 職務(wù) 也不再?gòu)氖鹿珓?wù) 自然也談不上利用職務(wù)上的便利 無(wú)法實(shí)旌與職務(wù) 相關(guān)的非法斂財(cái)行為 原國(guó)家工作人員如果在離 退休以后擁有巨額財(cái)產(chǎn) 即使來(lái)源可疑 也不能構(gòu)成巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪 如果偵查后發(fā)現(xiàn)其行為觸 犯其他罪名的 則可按其他犯罪論處 但如果國(guó)家工作人員在離退休前就擁 有巨額財(cái)產(chǎn) 其說(shuō)明該財(cái)產(chǎn)來(lái)源的義務(wù)可以一直延續(xù)至離退休后 說(shuō)不清財(cái) 產(chǎn)的真實(shí)來(lái)源 即使已經(jīng)退休了 仍應(yīng)按本罪定罪處罰 需要注意的是 巨額財(cái)產(chǎn)的積累 既可以在在職時(shí)形成 也可以在離退 休后形成 這就決定了在司法實(shí)踐中 處理這一類案件必須謹(jǐn)慎從事 只有 在職時(shí)形成的財(cái)產(chǎn)才是責(zé)令說(shuō)明的內(nèi)容 因此 離退休人員構(gòu)成巨額財(cái)產(chǎn)來(lái) 源不明罪的條件是 1 行為人離退休之前是國(guó)家工作人員 2 行為人在 離退休前擁有明顯超過(guò)其合法收入的巨額財(cái)產(chǎn) 不包括離退休后形成的財(cái) 產(chǎn) 3 行為人對(duì)離退休前擁有的巨額財(cái)產(chǎn)不能說(shuō)明來(lái)源 9 二 臌額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪的客觀方面 一 該罪鯪實(shí)行露建 侮為匿額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不驥罪熬實(shí)廳幸亍為 主要有西靜蕊煮 一怒持有說(shuō) 邵 認(rèn)為該罪的實(shí)行行為怒擁有超過(guò)合法收入凰來(lái)源不明的巨額財(cái)產(chǎn) 二是不作 為說(shuō) 即認(rèn)為該罪的實(shí)行行為是不能說(shuō)明超過(guò)合法收入的財(cái)產(chǎn)來(lái)源合法 三 是作為與不作為說(shuō) 認(rèn)為行建人必須具有搬不說(shuō)明財(cái)產(chǎn)的合法來(lái)源馳行為 毽怒燕不說(shuō)鞠豹行菇凝搿黻是采取握造事實(shí) 涮造鎊證等傳必方式楚盞薅產(chǎn) 酌真實(shí)來(lái)源 也可以是以不作為的方式對(duì)財(cái)產(chǎn)的來(lái)源緘口不言 9 網(wǎng)是認(rèn)為該 罪的實(shí)行行為包括持有行為 包括現(xiàn)有和曾有 曾有即已支出 和不作為兩個(gè) 行為 屬于復(fù)合行為 即包括兩方面內(nèi)容 行為人的財(cái)產(chǎn)和支出明顯超過(guò)合 法收入 籃數(shù)額巨大 孬鴦入不能說(shuō)明鶚羧怒 逑冀臺(tái)法投入瓣瓣額財(cái)產(chǎn)來(lái)源 合法 男辨還有躐煮穩(wěn)出 該罪同時(shí)存在三種狀態(tài) 郎持有 稍霄財(cái)產(chǎn) 季 為 支出財(cái)產(chǎn) 和不作為 不能說(shuō)明財(cái)產(chǎn)的合法來(lái)源 認(rèn)為只有瀕持有和不作 為兩種行為并存 或者作為和不作為兩種行為并存的時(shí)候 犯囂才能成立 這君孛戲點(diǎn)是前號(hào)l 觀點(diǎn)的黼敝 上述第三零孛鼴轟實(shí)溪上與不終為巍蘢舅 只是在雩亍走方式上毒掰差巽 該說(shuō)把 虛假說(shuō)明 和 拒不說(shuō)明 視為兩種行為方式 而不作為說(shuō)則認(rèn)為 虛假說(shuō)明和拒不說(shuō)明都怒不作為的行為方式 筆者認(rèn)為這種學(xué)說(shuō)察質(zhì)上將生 活意義上的不作為與刑法意義上的不作為相混淆了 是單純從物理意義上理 瓣不髂為 麓法上戇不穆為是撞牙戈久受蠢萊秘特定法律義務(wù) 縫蟹履囂卻 不暇行的危害幸亍為 鋁本身包含一靜社會(huì)性的存在 是經(jīng)過(guò)剩法學(xué)的評(píng)價(jià)雨 被認(rèn)識(shí)的觀念 虛假說(shuō)明 的行為雖然表現(xiàn)為主體的身體動(dòng)靜 但仍然是不 履行說(shuō)明義務(wù)的行為 譙刑法上仍然屬于不作為的范疇 繁霹耱鼴點(diǎn)被認(rèn)為怒遙說(shuō) 但是這一麟點(diǎn)實(shí)際上仍回避了疆個(gè)關(guān)鍵性敕 儲(chǔ)槐植 刑事一體化與關(guān)系刑法論 北京大學(xué)出版社1 9 9 7 年版 第4 1 5 貞 儲(chǔ)槐植教授認(rèn)為 可以責(zé)令說(shuō)明來(lái)源 本人不能說(shuō)明其來(lái)源是合法的 是工作程序 決非實(shí)體上的犯罪構(gòu)成要件 另 見(jiàn)壬松波 論巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明囂之舉證責(zé)任 中國(guó)刑攀法雜志 1 9 9 9 年第5 期 第6 7 頁(yè) 越繁志主編 疑難刑事問(wèn)題司法對(duì)策 吉林人民出版社1 9 9 9 年版 第3 5 6 頁(yè) 壬作富主編 中國(guó)刑法學(xué)的修改與補(bǔ)充 中國(guó)檢察出版被 1 9 9 7 年版 第3 1 9 瓤 蕊銘嚷 馬克昌 刑法學(xué) 下編 中國(guó)法制出版牡1 9 9 9 年藏 第1 1 5 2 頁(yè) 8 剃畿榮 張相軍 誨遘皴 囊攆薅籍罪 孛蛋大舞公安大學(xué)出舨柱1 9 9 9 年版 第2 4 9 頁(yè) l o 問(wèn)題 第一 該罪著重評(píng)價(jià)和懲罰的究竟是擁有超過(guò)合法收入且來(lái)源不明的 巨額財(cái)產(chǎn)的行為 還是行為人被要求說(shuō)明 卻不能說(shuō)明超過(guò)合法收入的財(cái)產(chǎn) 來(lái)源合法的行為 持有行為和不能說(shuō)明行為之間 到底前者是后者的可罰性條 件 抑或后者是認(rèn)定前者的程序性條件 兩個(gè)行為是否處于平行的地位而無(wú)主 次之分 第二 要求行為人說(shuō)明財(cái)產(chǎn)來(lái)源 究竟是行為人應(yīng)承擔(dān)的作為義務(wù) 還是行為人應(yīng)承擔(dān)的舉證責(zé)任 抑或兩者都是 對(duì)于第一個(gè)問(wèn)題 筆者認(rèn)為只 能作出主次之分的選擇 而不可能有 第三條道路 理由在于 兩個(gè)行為之 間并非并列關(guān)系或者選擇關(guān)系 而是遞進(jìn)關(guān)系 從一定意義上說(shuō)兩個(gè)行為是 互為條件的 刑法第3 9 5 條罪狀實(shí)際上勾勒出一個(gè)具體犯罪的認(rèn)定過(guò)程 兩 個(gè)行為相互補(bǔ)充卻只描述了一種情形 即行為人擁有巨額財(cái)產(chǎn)卻不能說(shuō)明其 合法來(lái)源 因而應(yīng)區(qū)分出該罪懲罰的實(shí)質(zhì)性根據(jù)和據(jù)以定罪的可罰性條件 不能將兩個(gè)行為等量齊觀 對(duì)于第二個(gè)問(wèn)題 如果認(rèn)為行為人履行的是一種 證明責(zé)任 或者說(shuō)是舉證責(zé)任 的話 可以責(zé)令說(shuō)明 在該罪罪狀的地位就事 實(shí)上地被視為程序性條款 進(jìn)而或者認(rèn)為該罪的規(guī)定屬于一種推定 或者認(rèn) 為該罪屬于舉證責(zé)任的倒置 因此 第四種觀點(diǎn)掩蓋了兩種傾向 按照傾向 的不同仍可還原為持有說(shuō)和不作為說(shuō) 因此 如果要準(zhǔn)確界定巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源 不明罪的實(shí)行行為 就只能在持有說(shuō)和不作為說(shuō)之間作出選擇 堅(jiān)持持有說(shuō) 可能導(dǎo)致如下結(jié)論 可以責(zé)令說(shuō)明財(cái)產(chǎn)來(lái)源 是程序性條 款 行為人說(shuō)明其財(cái)產(chǎn)來(lái)源是在承擔(dān)一種證明責(zé)任 刑法典第3 9 5 條的規(guī)定 屬于法律推定 但是 無(wú)論是持有說(shuō)本身還是其相應(yīng)的結(jié)論 對(duì)于前述疑問(wèn) 持有說(shuō)無(wú)法給予一個(gè)圓滿的答案 首先 刑事訴訟法 第9 3 條規(guī)定 犯罪嫌疑人對(duì)偵查人員的提問(wèn) 應(yīng) 當(dāng)如實(shí)回答 從而否定了犯罪嫌疑人擁有沉默權(quán) 但是 刑事訴訟法并沒(méi)有 規(guī)定犯罪嫌疑人 被告人有自證無(wú)罪的義務(wù) 而這也可以被認(rèn)為是現(xiàn)代刑事 訴訟法的理念之一 如果堅(jiān)持持有說(shuō) 在先行確定犯罪嫌疑人 被告人財(cái)產(chǎn) 來(lái)源不明的情況下 責(zé)令其說(shuō)明財(cái)產(chǎn)來(lái)源 實(shí)際上就等于讓犯罪嫌疑人 被 告人承擔(dān)了自證無(wú)罪的義務(wù) 進(jìn)而將控訴機(jī)關(guān)證明有罪的責(zé)任轉(zhuǎn)嫁給被告人 來(lái)證明無(wú)罪 這種做法的正當(dāng)性值得懷疑 劉生榮 張相軍 許道敏 貪污賄賂罪 中國(guó)人民公安人學(xué)出版社1 9 99 年版 第2 5 5 頁(yè) 該書 的觀點(diǎn)即堅(jiān)持認(rèn)為該罪的行為屬于復(fù)合行為的前提下 認(rèn)為該罪屬于舉證責(zé)任倒置 l l 其次 如果認(rèn)為該罪是持有犯 那么就應(yīng)當(dāng)認(rèn)為該罪的立法模式是法律 攤定 在刑事訴訟中使用法律推定這種方式本身就值得懷疑 莢國(guó)學(xué)者喬 懣 r 華爾茲在 刪漤證據(jù)法大全 上霹道 法律推定即法律要求事實(shí)認(rèn) 定囂奩特定翡基爨被諼蜜簿靛螫矮終窶豹攘瓣 當(dāng)然箕 l 萋箍蔻沒(méi)有關(guān)于該特 定攀實(shí)的直接證據(jù) 這種推定僅存在于非測(cè)事訴訟之中 我圖臺(tái)灣學(xué)者陳 樸繳也認(rèn)為 法律上報(bào)定 無(wú)異強(qiáng)制裁判甯推定事實(shí)存在之 與刑事訴訟采 實(shí)體的真實(shí)發(fā)現(xiàn)主義及自由心證主義之精神相背 簡(jiǎn)言之 儀僅根據(jù)一種 爆凝露沒(méi)有壹接證撼瓣穗囂下定罪 莢菠潦靛露在 第三 如果認(rèn)為被告入承擔(dān)的是一靜誕臻責(zé)任 鄢么藏等予從程序上加 裁了被告人的證明負(fù)擔(dān) 這與有利于被告原則是相沖突的 有利于被告的理 念可以認(rèn)為是刑事法領(lǐng)域中一條不成文的原則 不僅應(yīng)在證據(jù)來(lái)信 事實(shí)認(rèn) 定上要有利于被告 麟熙在證明責(zé)任的受搬上也要有利于被告 如果認(rèn)為被 卷入承攆豹是一耱疆秘資往 籜么在整個(gè)潮搴潺訟孛萁郝褥縫予十分苓葶 瓣 地能 第四 堅(jiān)持持有說(shuō) 可能導(dǎo)致在該罪的認(rèn)定上降低證明標(biāo)準(zhǔn) 無(wú)論堅(jiān)持 客觀真實(shí) 的證明標(biāo)猴 還是堅(jiān)持 排除一切臺(tái)理懷疑 的誕明標(biāo)準(zhǔn) 關(guān) 予該器黠產(chǎn)來(lái)源瓣載繇罄無(wú)法騫定行秀入瑟持有戇薅產(chǎn)一是郝是菲法取褥 豹 在事實(shí)認(rèn)定上可戳提出諸多合理性悔袋卻導(dǎo)致不剩于被告的結(jié)論 對(duì)于 持肖 灰色收入 的行為是否具有刑事可罰性尚且值得研究 爨何況對(duì)于持 有w 能是合法收入的行為論以犯罪 其行刑的正當(dāng)性又何在呢 鼴鼗 訣為該囂為持毒犯 并進(jìn)瑟談必 可鼓責(zé)令說(shuō)明 灞 僅是程序 穗豢悻戇疑點(diǎn) 是無(wú)法冀蒺解決這些矛詹瀚 筆者支持不作為說(shuō) 即該罪的客觀方兩表現(xiàn)為行為人不能說(shuō)明 包括拒 不說(shuō)明和作虛假說(shuō)明 菇明顯超過(guò)合法收入的巨額財(cái)產(chǎn)的來(lái)源的行為 理由 如下 蘺先 數(shù)不鹱說(shuō)驥黌涅超過(guò)萁合法浚入瓣戇產(chǎn)豹親源終為懲額蘩產(chǎn)來(lái)滾 不明囂客觀方面的表現(xiàn) 符合刑法理論 玟駁不作為說(shuō)的學(xué)者認(rèn)為 不作為 黃 芥思 r 華爾茲 刑事證據(jù)法大全 何家弘譯 中匾人民公安大學(xué)出版杜1 9 9 5 年版 第3 1 5 頁(yè)t 轅毒 生 烈睪涯撂法 臺(tái)簿 爭(zhēng)大發(fā)孬 三民巷屆經(jīng)銷 1 9 9 7 年駐 第t 7 3 簧 1 2 說(shuō)可能導(dǎo)致刑法對(duì)同一犯罪行為的雙重評(píng)價(jià) 因?yàn)樾袨槿瞬荒苷f(shuō)明巨額財(cái)產(chǎn) 的來(lái)源 巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪就成立 那么如果以后查明該巨額財(cái)產(chǎn)系行為 人貪污 受賄或走私行為所得 仍然成立貪污罪 受賄罪或走私罪 這顯然 是對(duì)同一行為的雙重評(píng)價(jià) 筆者對(duì)這一觀點(diǎn)不敢茍同 行為人持有超過(guò)其合 法收入的巨額財(cái)產(chǎn)而不說(shuō)明其來(lái)源的行為 應(yīng)當(dāng)承擔(dān)不能說(shuō)明的刑事責(zé)任 換句話說(shuō) 不是由于行為人持有不能說(shuō)明合法來(lái)源的巨額財(cái)產(chǎn)這一行為而是 由于不能說(shuō)明巨額財(cái)產(chǎn)合法來(lái)源這一行為使行為人承擔(dān)該罪的刑事責(zé)任 而 事后司法機(jī)關(guān)查明巨額財(cái)產(chǎn)的來(lái)源的情況下 行為人通過(guò)其貪污 受賄或走 私的行為獲取非法巨額財(cái)產(chǎn)的行為是與不能說(shuō)明的行為不同的另外一個(gè)行 為 對(duì)其科以貪污罪 受賄罪或走私罪并不會(huì)導(dǎo)致刑法對(duì)同 行為的重復(fù)評(píng) 價(jià) 恰恰符合 一事一罰 的刑罰原則 其次 以不能說(shuō)明明顯超過(guò)其合法收入的巨額財(cái)產(chǎn)的來(lái)源作為巨額財(cái)產(chǎn) 來(lái)源不明罪客觀方面的表現(xiàn) 符合該罪的立法目的 有的學(xué)者認(rèn)為 該罪的 立法目的是將那些持有超過(guò)其合法收入的巨額財(cái)產(chǎn) 但司法機(jī)關(guān)采取一切司 法偵查手段無(wú)法查清其具體犯罪行為的人也繩之以法 以借此打擊國(guó)家機(jī)關(guān) 工作人員的貪污 受賄或走私的違法犯罪活動(dòng) 這也就是說(shuō) 巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源 不明罪是在發(fā)現(xiàn)行為人持有超過(guò)其合法收入的巨額財(cái)產(chǎn)但因缺乏證據(jù)而無(wú)法 按行為人獲取巨額財(cái)產(chǎn)的犯罪行為處罰的情況下所采取的一種 補(bǔ)漏措施 是打擊國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員的貪污 受賄或走私等違法犯罪行為的最后一道法 網(wǎng) 筆者當(dāng)然同意這種觀點(diǎn) 但是筆者認(rèn)為這種觀點(diǎn)忽視了刑法為了達(dá)到 立法目的而采取怎樣的方式規(guī)定這一犯罪 換句話說(shuō) 決定巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不 明罪的客觀方面的因素不是該罪的立法目的 而是刑法采用什么樣的方式規(guī) 定該罪 從該罪的法定刑 五年以下有期徒刑或者拘役 財(cái)產(chǎn)的差額部分 予以收繳 可以看出 該罪的法定刑并不重 所以該罪處罰的是不能說(shuō)明 這個(gè)行為 而不是持有巨額財(cái)產(chǎn)這個(gè)行為 這可以說(shuō)是為了處罰持有超過(guò)其 合法收入的巨額財(cái)產(chǎn)的行為人 但是司法機(jī)關(guān)無(wú)法查清巨額財(cái)產(chǎn)的來(lái)源 不 得已降低法定刑處罰其應(yīng)當(dāng)說(shuō)明其巨額財(cái)產(chǎn)而不能說(shuō)明的行為 再次 關(guān)于該罪實(shí)行行為的確定 除了要考慮該罪本身的特點(diǎn)以外 關(guān) 李寶岳 吳光升 論巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明及其證明責(zé)任研究 載 政法論壇 1 9 9 9 年第6 期 1 3 鍵還黧理清其與無(wú)罪推定原則之間的關(guān)系 尤其是在具體的刑攀訴訟中 雖 然斃全意義上的無(wú)罪推液還沒(méi)有在我國(guó)法棹體系中規(guī)定 但魁該原則的基本 精專睪已經(jīng)在刪事法治中予以確認(rèn) 在分析中應(yīng)將之作為必要蛉參考來(lái)檢驗(yàn)立 法瓣歪當(dāng)牲 我黌不鼴不承談 關(guān)手謄矮熬產(chǎn)來(lái)滾不賽囂靜立法羆有穗當(dāng)豹 特殊性 但是并不因此麗否定無(wú)罪推定原則精神在認(rèn)定該罪中碰予同樣適用 根據(jù)不作為說(shuō) 即便行為人的財(cái)產(chǎn)和支出明恩超過(guò)合法收入且浚額巨大 也 只怒為特定行為人設(shè)寇說(shuō)明義務(wù)的前提 瓶非予以追究刑事責(zé)任的前提 并 麓磐琴認(rèn)戈詫囂重行為入鼯海毒罪或者雄定冀棗囂 爻毒蘭紓蕘入沒(méi)毒禳據(jù)特 定楓關(guān)的責(zé)令說(shuō)明瓣產(chǎn)來(lái)源合法時(shí) 其矛觳遺背義務(wù)要求藹構(gòu)成犯罪 因此 不作為說(shuō)可以較好地解決與無(wú)罪推定原則的關(guān)系 從而可以驗(yàn) 難該罪立法的 正溺性 承認(rèn)該罪是不作為狐 仍有鼴個(gè)聞?lì)}添要熊決 一是行海入捧為義務(wù)的 深 二是孬灸久終為義務(wù)懿 霉實(shí)魂淤及蜜現(xiàn)戇程度瞧幫翔釋瀵綏 本久不 能說(shuō)明其來(lái)源是合法的 關(guān)于行為人作為義務(wù)的來(lái)源 有觀點(diǎn)認(rèn)為主要來(lái)源于以下幾個(gè)文件 關(guān) 于黨政機(jī)關(guān)縣處級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部收入申報(bào)的規(guī)定 關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)干部報(bào)告?zhèn)€人 重大事項(xiàng)夔痰定 關(guān)予黠斃致凝關(guān)窩囂家褫關(guān)工傳人曼在潮癱鄉(xiāng) 交往孛浚 受禮品實(shí)行登記制發(fā)靜規(guī)定 筆者不同慧這種觀點(diǎn) 因?yàn)檫@然文件屬于黨 羊雎豳寐的政策性文件的范疇 不足以成為法律上的特定義務(wù)的潞乏源 另一方 面即使依照文件規(guī)定 也只能限于縣處級(jí)以上干部才負(fù)有說(shuō)明臌額財(cái)產(chǎn)來(lái)源 鶼義務(wù) 露縣處級(jí)以下黥于部沒(méi)有這秘說(shuō)驥義務(wù) 這顯然是不會(huì)理瓣 從弱法典第3 9 5 祭霹戳接舔出是來(lái)疊耨定飄關(guān)靜 責(zé)令 凌予該義務(wù)是 刑法所特別規(guī)定的 因而應(yīng)稱之為刑法特別規(guī)定的作為義務(wù) 如果以財(cái)產(chǎn)申 報(bào)髂行政法律 法規(guī)作為行為人申報(bào)財(cái)產(chǎn)來(lái)源及數(shù)額的法律義務(wù)的根據(jù) 若 行為人不能履行該義務(wù)糯構(gòu)成犯罪 那么可以認(rèn)為犯罪的成立艇有彳亍政從屬 瞧 鼯穩(wěn)裁蹇器藏立藏爨瓣終為義務(wù)熬來(lái)澈楚霉亍竣法予浚痰寵豹 我鶯囂蓑 還沒(méi)有建立財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度 因而也就不存農(nóng)溺家工作人員基于該制度的要求 申報(bào)自己財(cái)產(chǎn)的義務(wù) 也就不存在基于行政法律特別規(guī)定的作為義務(wù) 參覓踩興夷主端 喇法飆囂譚釋壘書 中星民主浹簇斑舨掛1 9 9 5 年1 1 胃簸 蘩1 2 9 0 夏 1 4 如果行為人履行了說(shuō)明義務(wù) 那么行為人就不應(yīng)承擔(dān)相成的刑事責(zé)任 反之 則行為人的行為就符合了該罪的犯罪構(gòu)成 那么 行為人作為義務(wù)如 秘實(shí)現(xiàn) 關(guān)于財(cái)產(chǎn)來(lái)源的說(shuō)明究竟應(yīng)達(dá)至l 俺 申程度 才可以認(rèn)為行為人履行了 說(shuō)驥義務(wù)箍 蟊羲瑟述 在瑙事器訟孛 行受久痤蠢蔻察秘關(guān)疆抒瀵弱義務(wù) 而這一說(shuō)明義務(wù)的內(nèi)容怒 說(shuō)明財(cái)產(chǎn)來(lái)源為合法 行為人僅簡(jiǎn)單交代了來(lái)源 的時(shí)間和數(shù)量 并不能認(rèn)為其已經(jīng)履行了說(shuō)明義務(wù) 除此之外 行為人還要 掇供必要的佐證 但是 對(duì)于行為人作出的說(shuō)明及提出的佐證 并不要求其 這攀l 類 娃子遷驥責(zé)任靜 客鼴奏實(shí) 或者 摟涂舍囊牲 菸疑 瓣程瘦 瑟是 翼驟行為久作出的說(shuō)鞠麓夠使一般入認(rèn)談弼行為人的財(cái)產(chǎn)來(lái)源怒合法的可能 性極大即可 換言之 只要行為人提出關(guān)于財(cái)產(chǎn)來(lái)源的合理性解釋 而控訴 機(jī)關(guān)不能否認(rèn)或者不能令人信服地提出證據(jù)攤翻該合理懷疑的 就應(yīng)當(dāng)認(rèn)為 行為入已經(jīng)履行了說(shuō)明義務(wù) 當(dāng)行為人掇爨關(guān)予財(cái)產(chǎn)合法來(lái)源的說(shuō)明時(shí) 特 定橇關(guān)痤予顫必要懿孩實(shí) 著浚魏終為談髭行為久是否真實(shí)誘鹺熬攝蠢 認(rèn)為該罪屬于不住為犯 應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持如下縮論 第一 行為人的財(cái)產(chǎn)或者 支出明顯超過(guò)合法收入 是該罪成立的可锎性前提 但并非實(shí)行行為本身 第二 特定機(jī)關(guān)及其工作人員責(zé)令行為人說(shuō)明財(cái)產(chǎn)來(lái)源 由此產(chǎn)生行為人的 擘魏義務(wù) 義務(wù)內(nèi)容凳滋鞠其靛產(chǎn)寒滾籠合法 第三 該罪成交魏實(shí)痿毪鬏 據(jù)怒行為人造背了這一作為義務(wù)麗沒(méi)有說(shuō)明其財(cái)產(chǎn)來(lái)源為合法 第西 行為 人被責(zé)令說(shuō)明財(cái)產(chǎn)來(lái)源并非由此承擔(dān)了證明資任 該行為也不越程序性條款 而就足實(shí)體性規(guī)定 第五 該罪的立法模式不是推定 二 責(zé)令說(shuō)明 靜有權(quán)楓關(guān) 1 9 8 8 年9 囂1 3 囂閹務(wù)院發(fā)毒豹 謦家行政輟關(guān)工終久爨貪污薅籍行致 處分暫行規(guī)定 第1 3 條規(guī)定 國(guó)家行政機(jī)熒工作人員的財(cái)產(chǎn)藏支出明顯超 過(guò)合法收入 差額較大的 可以責(zé)令其說(shuō)明來(lái)源 本人不能說(shuō)明其來(lái)源是合 法的 差額部分以非法所褥論 由其所在肇餃或者上級(jí)主管機(jī)必給予幸亍政處 分 勢(shì)沒(méi)竣冀翳產(chǎn)靜蓑羧簿分 t 9 9 0 年7 日1 目中共中央紀(jì)委印發(fā) 辭 熬中央紀(jì)律檢查婁員會(huì)關(guān)于共產(chǎn) 黨員在經(jīng)濟(jì)方面違法違紀(jì)黨紀(jì)處分的若干規(guī)定 試行 其中第3 2 條規(guī)定 黨和國(guó)家工作人員 熊體經(jīng)濟(jì)組織工作人員或者其他從事公務(wù)的人員中的 共產(chǎn)黨員 其財(cái)產(chǎn)域者支出明顯越過(guò)合法收入 差額較大的 可以責(zé)令其說(shuō) 弱來(lái)源 本久不麓說(shuō)鞠其來(lái)源麓合法靜 差顴辯分竣j 法掰褥論 1 9 9 5 年4 月3 0 日中共中央辦公廳 國(guó)努院辦公廳印發(fā) 關(guān)于黨政機(jī)關(guān) 縣 處 級(jí)以上領(lǐng)露于部收入申報(bào)的規(guī)定 其中第2 條規(guī)定 各級(jí)黨蛉機(jī) 關(guān) 入丈祝關(guān) 行政機(jī)關(guān) 致協(xié)祝關(guān) 竄粼楓關(guān) 檢察楓關(guān)豹薈 楚 綴班 上 含縣 處級(jí) 下同 領(lǐng)導(dǎo)干部頒依照本艦定申報(bào)收入 社會(huì)團(tuán)體 事業(yè) 單位馳縣 處 級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)于部 以及國(guó)有大 孛型企業(yè)的受責(zé)大 適照本 窺定 第6 條裁定 串投入