青島國稅網(wǎng)頁辦稅操作說明.doc

網(wǎng)頁辦稅操作說明目錄一、用戶登錄4（一）普通用戶4（二）CA用戶8（三）其它登錄信息、幫助及下載13二、網(wǎng)頁申報15（一） 基本信息更新15（二） 填寫申報表18（三） 進(jìn)行納稅申報25（四） 導(dǎo)出申報31（五） 申報結(jié)果查詢32（六） 歷史申報明細(xì)查詢35（七） 查詢歷史認(rèn)證信息（只適用于輔導(dǎo)期一般納稅人）38（八） CA用戶申報查詢40（九） 銀行扣稅功能42三、出口退稅43（一） 寫郵件44（二） 未讀郵件46（三） 已讀郵件48（四） 審核進(jìn)度49（五） 我的資料51（六） 我的地址簿52四、網(wǎng)頁申報常見問題解答53（一）網(wǎng)頁申報開通問題：53（二）登錄問題54（三）納稅人基本信息的更新問題：55（四）申報表的填寫、打印、查詢等問題：55（五）證書問題解答59（六）申報問題60（七）其它問題63五、網(wǎng)頁申報新增功能介紹（2012-03）：64（一）企業(yè)所得稅年度申報新增報表64（二）企業(yè)所得稅季度納稅申報表（A類）70（三）企業(yè)所得稅季度納稅申報表（B類）71（四）稅控系統(tǒng)專用設(shè)備及維護(hù)費(fèi)用抵減清單72六、網(wǎng)頁申報新增功能介紹（2012-12）：75（一）新增所得稅（查賬征收）季度申報校驗(yàn)75（二）刪除申報表75（三）修改增值稅一般納稅人申報表的申報校驗(yàn)關(guān)系78（四）增加農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)稅額核定扣除辦法的納稅人進(jìn)項(xiàng)稅額計算表80（五）導(dǎo)出申報表（EXCEL文件）84（六）提供申報情況短信提醒功能85（七）調(diào)整網(wǎng)頁申報打印格式86（八）新增所得稅稅收優(yōu)惠備案網(wǎng)上申報86一、用戶登錄（一）普通用戶1、使用網(wǎng)頁方式申報功能，必須使用Internet Explorer瀏覽器6.0或以上版本進(jìn)行操作，Internet Explorer瀏覽器版本過低，或使用其他種類的瀏覽器（如Firefox）都可能會影響到您的使用，請確認(rèn)您的瀏覽器是否符合上述要求。進(jìn)入青島市國家稅務(wù)局互聯(lián)網(wǎng)站 地址為：。如圖1-1：圖1-12、點(diǎn)擊“稅稅通”進(jìn)入我的辦稅廳。如圖1-2： 圖1-23、輸入用戶名、密碼以及驗(yàn)證碼登錄“我的辦稅廳”，其中“用戶名”為納稅人識別號，“密碼”是由納稅人通過銀行扣稅協(xié)議到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)大廳辦理開通網(wǎng)頁辦稅時分配給納稅人的登錄密碼。開通后納稅人也可以在“我的辦稅廳中”中自行修改密碼，“驗(yàn)證碼”為每次隨機(jī)生成，納稅人按照網(wǎng)頁上顯示的輸入。登錄后如圖1-3： 圖1-34、點(diǎn)擊左側(cè)列表中的 “申報納稅” ，列出網(wǎng)頁申報納稅項(xiàng)目：“網(wǎng)上申報”、“出口退稅”、“重點(diǎn)稅源”。如圖1-4所示，圖1-45、點(diǎn)擊網(wǎng)上申報進(jìn)入網(wǎng)上申報納稅系統(tǒng)，點(diǎn)擊出口退稅進(jìn)入網(wǎng)上出口退稅系統(tǒng)。如下圖： 圖 1-5網(wǎng)上申報納稅系統(tǒng)圖 1-6 網(wǎng)上出口退稅系統(tǒng)（二）CA用戶1、CA用戶注冊納稅人在發(fā)證機(jī)關(guān)領(lǐng)取到CA后，需要登錄稅稅通-個人信息-CA用戶注冊，在此頁面注冊后才可使用。沒有注冊的納稅人在登陸頁面點(diǎn)擊CA登陸會自動跳轉(zhuǎn)到CA注冊頁面。CA用戶注冊界面會彈出選擇證書項(xiàng)，納稅人選擇想要注冊的證書錄入正確的pin碼，系統(tǒng)將根據(jù)CA證書的稅號，獲得納稅人的基本信息此頁面聯(lián)系電話為可修改選項(xiàng)，當(dāng)納稅人確認(rèn)完頁面信息后，點(diǎn)擊選上述內(nèi)容符合實(shí)際情況，點(diǎn)擊注冊，即可完成CA注冊。2、CA用戶登錄在稅稅通登錄區(qū)驗(yàn)證碼右側(cè)增加了CA用戶選項(xiàng)納稅人在電腦上插入CA證書后，點(diǎn)擊“CA用戶”彈出選擇證書界面，獲得稅號信息。納稅人需要輸入證書的密碼，獲取納稅人稅號之后才能登陸。獲得稅號后，系統(tǒng)將自動登陸，如果瀏覽器在5秒內(nèi)沒有自動登陸，點(diǎn)擊登錄進(jìn)行手動登陸。（三）其它登錄信息、幫助及下載 在企業(yè)基本信息處點(diǎn)擊稅管員，可顯示戶籍管理崗、綜合業(yè)務(wù)崗的管理單位，管理人員，電話，郵箱等信息。網(wǎng)頁申報操作說明下載1、可直接在網(wǎng)頁申報系統(tǒng)下載最新的操作說明2、點(diǎn)擊后出現(xiàn)保存窗口，將文件保存到本地即可。 二、網(wǎng)頁申報 （一） 基本信息更新 納稅人登陸網(wǎng)頁申報后首先展示企業(yè)的基本信息；輔導(dǎo)期一般納稅人會顯示出上期認(rèn)證比對相符的信息，以便納稅人準(zhǔn)確申報增值稅，如圖2-1：圖2-11、如果納稅人的稅務(wù)登記信息在稅務(wù)征期內(nèi)發(fā)生了變更 ，或需要重新獲取輔導(dǎo)期一般納稅人上期比對相符信息，必須通過“基本信息更新”功能來獲取最新的稅務(wù)登記基本信息。 如圖2-2，在基本信息頁面內(nèi)，點(diǎn)擊超鏈接“基本信息更新”： 圖2-22、在進(jìn)行用戶基本信息更新時，系統(tǒng)會進(jìn)入等待處理頁面，如圖2-3：圖2-33、更新信息成功后，系統(tǒng)會返回納稅人基本信息頁面，如圖2-4： 圖2-4（二） 填寫申報表納稅人在確認(rèn)自己的基本信息無誤后即可進(jìn)行申報操作。目前支持的申報項(xiàng)目有： l 增值稅（一般納稅人和小規(guī)模納稅人） l 企業(yè)所得稅居民企業(yè)（查賬和核定）季、年度申報和企業(yè)所得稅非居民企業(yè)（據(jù)實(shí)和核定）季、年度申報l 企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表l消費(fèi)稅申報表l 財務(wù)報表（資產(chǎn)負(fù)債表，利潤表，現(xiàn)金流量表）1、點(diǎn)擊“納稅申報”項(xiàng)，進(jìn)入申報頁面，該頁面列示出登陸納稅人本期可申報的征收項(xiàng)目，如圖2-5所示： 圖2-52、點(diǎn)擊需要申報的征收項(xiàng)目名稱，進(jìn)入該項(xiàng)目的申報數(shù)據(jù)填寫頁面，其中底色為淡綠色的輸入框的數(shù)據(jù)為自動從稅務(wù)機(jī)關(guān)系統(tǒng)中獲得或根據(jù)已填數(shù)據(jù)自動計算所得，為不可修改項(xiàng)，白色輸入框的單元格為納稅人填寫框，納稅人填寫完畢后點(diǎn)擊“保存”按鈕來保存填寫的數(shù)據(jù)，如圖2-6所示： 圖2-6 增值稅小規(guī)模的申報表圖2-7 增值稅一般納稅人增值稅全部申報表 圖2-8居民企業(yè)所得稅季度A類的申報表 圖2-9居民企業(yè)所得稅季度B類的申報表 圖2-10非居民企業(yè)所得稅年度據(jù)實(shí)類全部申報表圖2-11非居民企業(yè)所得稅年度據(jù)實(shí)類主表 圖2-12非居民企業(yè)所得稅年度核定類申報表圖2-13 企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表3、填寫完畢后點(diǎn)擊保存按鈕，成功后出現(xiàn)提示，如圖2-15： 圖2-14（三） 進(jìn)行納稅申報 1、普通用戶（1）數(shù)據(jù)保存成功后系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)到申報頁面，選中需要申報的項(xiàng)目后，點(diǎn)擊下方的申報按鈕，進(jìn)行正式的數(shù)據(jù)申報，如圖2-16： 圖2-16（2）申報數(shù)據(jù)的處理過程中系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)入等待頁面，如圖2-17： 圖2-17（3）申報處理完成后，返回申報結(jié)果，提示納稅人本次申報處理的結(jié)果信息，以增值稅（小規(guī)模）申報為例，如圖2-18： 圖2-18（4）如果申報成功，再次進(jìn)入申報頁面時，列表中已申報成功的征收項(xiàng)目的狀態(tài)會置為“申報成功”，同時該征收項(xiàng)目的報表不可再作修改，如圖2-19： 圖2-192、CA用戶納稅人填寫報表完成，點(diǎn)擊申報時，使用CA證書登陸的納稅人將轉(zhuǎn)入CA簽名頁面。選擇證書，如果距離上次輸入pin碼時間過長，需要重新輸入pin碼驗(yàn)證。Pin碼驗(yàn)證通過開始簽名只有在簽名完成，且簽名結(jié)果都為正常時，才可繼續(xù)申報。（四） 導(dǎo)出申報在納稅申報功能中的右下方添加了一個“導(dǎo)出”按鍵，此功能可以把納稅人已經(jīng)填寫好的報表直接導(dǎo)出，方便納稅人到大廳申報。如圖：（五） 申報結(jié)果查詢 1、在申報查詢模塊中可以查詢本期或以前用網(wǎng)頁方式申報納稅的申報結(jié)果，點(diǎn)擊申報查詢?nèi)鐖D2-20： 圖2-202、選擇“查詢本期申報信息”，查詢本征期內(nèi)申報稅種的申報結(jié)果，如圖2-21： 圖2-213、選擇“查詢歷史申報信息”，查詢以前用網(wǎng)頁申報納稅結(jié)果，選擇征收項(xiàng)目后，對照格式填寫要查詢的申報月份，點(diǎn)擊查詢即可。如圖2-22： 例如征收項(xiàng)目選擇“企業(yè)所得稅”，申報月份輸入“2007-09”。圖2-224、點(diǎn)擊查詢列出2007年9月份申報的稅款所屬期是8月份的增值稅，如圖2-23：圖2-23（六） 歷史申報明細(xì)查詢 在申報查詢模塊中也可以查詢本期或以前用網(wǎng)頁方式申報納稅的申報明細(xì)，并且可以打印報表。對歷史數(shù)據(jù)的查詢范圍目前僅限于納稅人通過網(wǎng)頁申報方式申報的數(shù)據(jù)，可查詢的項(xiàng)目包括所得稅（季報，年報）、增值稅（一般納稅人，小規(guī)模）、財務(wù)報表和年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)。查詢的時間范圍暫限定為一年（從當(dāng)前申報期至其上年同期），即對于年度、季度、月度申報表，其查詢時間上限分別為上年、上年本季、上年本月。具體操作如下：1、點(diǎn)擊申報查詢?nèi)鐖D2-24：圖2-242、例如需要查詢打印2009年7月份申報的稅款所屬期是6月份的增值稅報表。選擇“查詢歷史申報明細(xì)”，勾選申報項(xiàng)目，在下拉菜單中選擇增值稅，勾選申報月份，按照提示格式輸入日期“2009-07”，如圖2-25：圖2-25點(diǎn)擊“查詢”按鈕，顯示出稅款所屬時期為6月份的增值稅，如圖2-26：圖2-263.點(diǎn)擊稅款所屬時期2009-06-01至2009-06-30所對應(yīng)的項(xiàng)目名稱“增值稅（一般納稅人）”顯示出增值稅所有的表格，如圖2-27：圖2-274.點(diǎn)擊申報表名稱“增值稅納稅申報（一般納稅人申報主表）”就可以打開表格查看數(shù)據(jù)或打印表格了。如圖2-28：圖2-28（七） 查詢歷史認(rèn)證信息（只適用于輔導(dǎo)期一般納稅人）申報查詢中也可以查詢申報輔導(dǎo)期一般納稅人上期比對相符數(shù)據(jù)，納稅人可以以此作參考準(zhǔn)確使用網(wǎng)頁申報系統(tǒng)。歷史認(rèn)證信息查詢功能的時間范圍暫限定為三年（從當(dāng)前申報期至其上二年同期），即對于年度、季度、月度申報表，其查詢時間上限分別為上二年、上二年本季、上二年本月。歷史認(rèn)證信息可查詢的票種有專用發(fā)票（含機(jī)動車銷售發(fā)票）、貨物運(yùn)輸發(fā)票、海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書。具體操作如下：1、點(diǎn)擊“申報查詢”如圖2-29：圖2-292.選擇“查詢歷史認(rèn)證信息”，按照提示的格式在“比對月份”中輸入要查詢的月份，這里輸入的 “比對月份”是指發(fā)票認(rèn)證通過后進(jìn)行比對的月份。例如輔導(dǎo)期一般納稅人09年11月份成功認(rèn)證了發(fā)票，09年12月份進(jìn)行比對，2010年1月申報09年12月增值稅時，需要查詢“比對月份”為09年12月份的發(fā)票信息，則在“查詢歷史認(rèn)證信息”功能模塊“比對月份”中輸入2009-12，如圖2-30：圖2-30點(diǎn)擊“查詢”按鈕，查詢出2009年12月的比對相符信息。如圖2-31：圖2-31查詢結(jié)果是按照專用發(fā)票（含機(jī)動車銷售發(fā)票）、貨物運(yùn)輸發(fā)票、海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書來分別列明。點(diǎn)擊“打印”按鈕即可以打印查詢到的比對相符的歷史認(rèn)證信息。（八） CA用戶申報查詢在申報信息查詢界面中，選擇歷史申報明細(xì)查詢用戶使用CA完成申報的，將標(biāo)記為“CA申報”?？牲c(diǎn)擊“CA申報”按鈕將申報文件導(dǎo)出，保存到本地。說明：選擇CA證書時是否彈出驗(yàn)證碼，取決于上次輸入pin是時間，如果第一次錄入或者錄入超時，需要重新錄入。證書超時時間可在CA證書驅(qū)動中設(shè)置。（九） 銀行扣稅功能 1、如果納稅人繳稅賬戶余額不足，網(wǎng)上申報時申報成功，而扣款失敗，納稅人繳稅賬戶充值后可以在“銀行扣稅”模塊中來進(jìn)行扣稅，不需要在去國稅局大廳繳稅。如圖2-32： 圖2-322、勾選需要銀行扣稅的項(xiàng)目，點(diǎn)擊右下角的銀行扣稅按鈕，系統(tǒng)會將本次扣款結(jié)果顯示出來。如圖2-33：圖2-33三、出口退稅 用戶在登錄“稅稅通我的辦稅廳”后，如果是具有出口退稅資格的企業(yè)，在左側(cè)的菜單欄中單擊“出口退稅”，即可進(jìn)行出口退稅的申報，如下圖： 出口退稅網(wǎng)頁申報系統(tǒng)，是利用網(wǎng)絡(luò)，把需要預(yù)審的申報文件以電子郵件的形式發(fā)給國稅局后臺服務(wù)器，等服務(wù)器審核完畢，系統(tǒng)自動再將審核結(jié)果以電子郵件的形式發(fā)回給用戶。 （一） 寫郵件 寫郵件是預(yù)審申報的第一步。即將預(yù)審申報文件發(fā)給國稅局的服務(wù)器。如圖3-1： 圖3-1 1、選擇申報所屬年月，系統(tǒng)默認(rèn)時間是當(dāng)前月份： 2、選擇郵件類型，預(yù)審要選擇“預(yù)審申報”選項(xiàng)，選錯了，會收不到反饋信息的。 3、修改主題，將主題中的X改為本期所申報的次數(shù)如：1。 4、添加附件,點(diǎn)擊【瀏覽】按鈕，依次選擇已經(jīng)生成的預(yù)審文件，添加到附件列表中。生產(chǎn)企業(yè)14個，外貿(mào)企業(yè)3個， 5、檢查無誤后點(diǎn)擊“發(fā)送郵件”，將預(yù)審申報文件發(fā)送出去。 （二） 未讀郵件 預(yù)審申報文件發(fā)送出去后，就等待國稅局的審核結(jié)果。審核結(jié)果會以郵件的形式反饋回來。未讀郵件就是最新的反饋信息。每次進(jìn)入系統(tǒng)，首先看到的就是有沒有新的審核結(jié)果回來。如圖3-2： 圖3-2 1、 點(diǎn)擊國稅局反饋郵件后面的“查看”，出現(xiàn)圖3-3： 圖3-3 2、點(diǎn)擊附件信息中的【下載】按鈕，就會彈出一個文件下載對話框，選擇【保存】將附件保存到指定位置，可以是一張空白軟盤或任意空白文件夾。 圖3-4 （三） 已讀郵件 反饋信息查看以后，就到了已讀郵件里了。所以看以前的反饋信息就要到已讀郵件里找。已讀郵件默認(rèn)顯示當(dāng)月申報的反饋信息。要看以前月份申報的郵件，需要選擇“郵件發(fā)送年月”,再點(diǎn)擊【查詢】如圖3-5： 圖3-5 已讀郵件審核內(nèi)容查看，同未讀郵件方法一樣，點(diǎn)擊“查看”，再“下載”。 （四） 審核進(jìn)度 對于每一次申報，可能要經(jīng)過國稅局各科室不同的處理，系統(tǒng)會記錄下每一次的處理流程。企業(yè)可以在這里查看每一次申報的處理情況。如圖3-6: 圖3-6 1、點(diǎn)擊郵件后面的“查看”，出現(xiàn)圖3-7：郵件操作記錄就是郵件的審核過程。附件信息中，可以下載用戶自己發(fā)送的申報文件 圖3-7 （五） 我的資料 我的資料記錄了用戶的信息，如圖3-8： 圖3-8 （六） 我的地址簿 我的地址簿可以查詢各個分局所有稅管員的帳號，用戶可以用該賬號給稅管員發(fā)送郵件。如圖3-9.點(diǎn)擊“查看賬號”，彈出對話框如圖3-10： 圖3-9 圖3-10 四、網(wǎng)頁申報常見問題解答 （一）網(wǎng)頁申報開通問題： 1、網(wǎng)頁申報怎樣開通？需要帶什么資料？開通后馬上就可以使用嗎？ 答：帶銀行扣稅協(xié)議到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)大廳綜合業(yè)務(wù)窗口辦理開通，開通時選擇網(wǎng)上申報方式，銀行帳號類型選成繳稅賬戶，并給納稅人提供登錄密碼，開通后立即可以使用。 （二）登錄問題 1、已經(jīng)開通了網(wǎng)頁辦稅，申報網(wǎng)址是什么？怎么登錄？ 答:登錄青島國稅網(wǎng)站后，點(diǎn)擊稅稅通圖標(biāo)進(jìn)入我的辦稅廳功能，并在右上角登錄界面登錄我的辦稅廳。用戶名是納稅人識別號，密碼是辦理開通時大廳窗口工作人員書面方式給的密碼，并輸入驗(yàn)證碼，驗(yàn)證碼為隨機(jī)生成，根據(jù)圖片提示輸入，點(diǎn)擊登錄即可。 2、登錄時提示驗(yàn)證碼錯誤，為什么？ 答：驗(yàn)證碼錯誤主要是因?yàn)轵?yàn)證碼的圖案模糊，看不清，造成輸入有誤，可以點(diǎn)旁邊的看不清換一張，換一張清晰的輸入即可。另外驗(yàn)證碼區(qū)分輸入法的半全角，請確保輸入法當(dāng)前是半角狀態(tài)。 3、點(diǎn)擊網(wǎng)上申報沒有權(quán)限，已經(jīng)在大廳開通，什么原因？答：國稅局納稅征管系統(tǒng)中沒有登記納稅人申報方式為網(wǎng)頁申報。請到主管稅務(wù)大廳重新設(shè)置。4、登錄時點(diǎn)擊登錄提示用戶沒有辦理稅務(wù)登記，什么原因？答：登錄時用戶名應(yīng)該輸入納稅人識別號，請檢查您用戶名和密碼輸入是否有誤。如果確認(rèn)無誤，出現(xiàn)該提示是因?yàn)槟鷽]有開通網(wǎng)頁申報，請到主管稅務(wù)大廳開通網(wǎng)頁申報。5、怎樣在網(wǎng)頁上修改我的辦稅廳的密碼？答：首先登錄我的辦稅廳，點(diǎn)擊左側(cè)的“個人信息”下的“修改密碼”，用戶名輸入納稅人識別號，原密碼輸入您現(xiàn)在的密碼，輸入新密碼，點(diǎn)擊保存即可。（三）納稅人基本信息的更新問題： 1、點(diǎn)擊網(wǎng)上申報后出現(xiàn)提示未獲取納稅人信息，稍后再試。 什么原因？答：納稅人信息下載失敗，請點(diǎn)擊重試按鈕。 2、登錄進(jìn)去了，點(diǎn)網(wǎng)上申報時，出現(xiàn)納稅人基本信息，表格里面顯示是“null”，打開表格里面也沒有我的公司名稱和稅號。 為什么？答：納稅人的基礎(chǔ)信息沒有下載成功，點(diǎn)擊更新基本信息。 （四）申報表的填寫、打印、查詢等問題： 1、怎樣打開申報表格，從哪里填寫數(shù)據(jù)？ 答：進(jìn)入納稅申報頁面后，直接點(diǎn)擊申報表名稱，打開申報表進(jìn)行填寫。 2、表格中灰色和綠色部分為什么填不進(jìn)數(shù)據(jù)，該怎么辦？ 答：表格中的灰色和綠色部分是根據(jù)表格里的數(shù)據(jù)按照一定的公式自動計算出來或者是從國稅局后臺數(shù)據(jù)庫下載下來的數(shù)據(jù)，不需要自行填寫。 3、數(shù)據(jù)太大了，超過9位，填表時不能顯示全部數(shù)據(jù)，部分?jǐn)?shù)據(jù)被遮住了，怎么辦？ 答：請修改電腦屏幕的分辨率，網(wǎng)頁申報支持電腦的屏幕分辨率是1024*768。 4、申報增值稅時，出現(xiàn)82212錯誤，提示沒有免稅信息，什么原因？ 答：因?yàn)榫W(wǎng)頁申報系統(tǒng)在國稅局?jǐn)?shù)據(jù)庫中查詢不到您的增值稅減免文書信息，填寫報表時，不能填寫增值稅主表中第8，9，10欄免稅貨物及勞務(wù)銷售額。5、所得稅申報結(jié)果中提示已預(yù)繳數(shù)0與原后臺登記的234.23不相符，申報失敗。 答：根據(jù)您往期的申報記錄，國稅局征管系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫中生成的您已繳稅額數(shù)據(jù)是234.23，請按照提示的數(shù)據(jù)修改所得稅主表第34欄本年累計實(shí)際已預(yù)繳的所得稅額。如果您對已預(yù)繳數(shù)據(jù)有疑問，請咨詢管理員。 6、打開增值稅報表時最上面的所屬日期和企業(yè)名稱稅號為空，怎么辦？ 答：原因是納稅人基本信息沒有下載成功所致，請點(diǎn)擊“基礎(chǔ)信息”模塊中的更新基本信息鏈接，更新成功后即可正常填報。7、打印報表時，只能打印出數(shù)據(jù)沒有表格，應(yīng)該如何處理？ 答：請打開Internet Explorer瀏覽器“工具”菜單下的“Internet選項(xiàng)”，點(diǎn)擊“高級”選項(xiàng)卡，其中有一項(xiàng)“打印背景顏色和圖像”，勾選此選項(xiàng)，點(diǎn)應(yīng)用確定即可。8、表格中的數(shù)據(jù)填寫后保存時沒有響應(yīng)，怎么解決？答：如果您使用的不是Internet Explorer瀏覽器，建議使用IE瀏覽器。點(diǎn)擊保存時，程序運(yùn)行腳本對表格中已填寫的數(shù)據(jù)進(jìn)行校驗(yàn)。沒有響應(yīng)是因?yàn)槟臑g覽器設(shè)置阻止腳本的運(yùn)行，請點(diǎn)擊瀏覽器的“工具”菜單下的“Internet選項(xiàng)”，選擇“安全”選項(xiàng)卡，選擇“受信任的站點(diǎn)”，點(diǎn)擊“站點(diǎn)”，輸入國稅局的網(wǎng)址，點(diǎn)擊添加，確定即可。 9.打印出來的報表最上邊有頁碼和申報表打印，最下邊有網(wǎng)址，怎么去掉？答：打開Internet Explorer瀏覽器 “文件”菜單下的“頁面設(shè)置”，頁眉和頁腳下各有一個文本輸入框，將文本框中的文字刪除點(diǎn)擊確定即可。10、打開報表點(diǎn)擊打印按鈕沒有反應(yīng)，怎么打印？答：如果您使用的不是Internet Explorer瀏覽器，建議使用Internet Explorer瀏覽器。點(diǎn)擊打印按鈕需要調(diào)用瀏覽器的ActiveX控件來執(zhí)行程序，如果瀏覽器設(shè)置了阻止運(yùn)行ActiveX控件，會導(dǎo)致點(diǎn)擊打印按鈕沒有反應(yīng)。解決方法：依次打開IE瀏覽器上的“工具”菜單-“Internet選項(xiàng)”-“安全”選項(xiàng)卡-“受信任的站點(diǎn)”-“站點(diǎn)”，在將該網(wǎng)站添加到區(qū)域中輸入國稅局網(wǎng)址：，點(diǎn)擊添加，確定即可。11、報表打印時，不能在一張紙上把表格全部打出來，怎么辦？答：如果您使用的是Internet Explorer瀏覽器6.0版本，打開 “文件”菜單下的“頁面設(shè)置”，將頁邊距的上下左右全部改成19.05（即默認(rèn)的設(shè)置），點(diǎn)擊確定即可。如果您使用的是Internet Explorer瀏覽器7.0版本，打開“文件”菜單下的 “打印預(yù)覽”，拖動來調(diào)節(jié)頁邊距，使表格顯示在一頁紙上，然后點(diǎn)擊“打印”即可。12、點(diǎn)擊保存，提示保存成功，但是返回到納稅申報頁面狀態(tài)還是未填寫。答：原因是您的IE瀏覽器的臨時文件過多影響了從服務(wù)器下載的表單數(shù)據(jù)的讀取，請點(diǎn)擊IE瀏覽器的“工具”菜單，選擇“Internet選項(xiàng)”，在“常規(guī)”選項(xiàng)卡“Internet臨時文件”中，點(diǎn)擊 “刪除文件”按鈕，刪除完成后，在點(diǎn)擊“刪除Cookies”按鈕，刪除完成后刷新納稅申報頁面即可。13、申報結(jié)果中提示：增值稅 81321號錯誤:輔導(dǎo)期納稅人不能填寫附表2中第2欄的數(shù)據(jù)，申報不成功，怎么處理？答：該提示的意思是：您是輔導(dǎo)期一般納稅人，當(dāng)月認(rèn)證的發(fā)票，需要比對相符以后才能申報抵扣，比對相符的發(fā)票信息一般在次月申報期內(nèi)下來，您不能填寫增值稅附表2第2欄“本期認(rèn)證相符且本期申報抵扣” ，應(yīng)將認(rèn)證成功的發(fā)票信息填寫在“待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”一項(xiàng)里。請修改表格數(shù)據(jù)后再申報。14、小規(guī)模納稅人用網(wǎng)頁申報增值稅時，預(yù)繳數(shù)一欄與實(shí)際預(yù)繳數(shù)不符。 答：如果網(wǎng)頁申報系統(tǒng)中顯示的小規(guī)模增值稅申報納稅表中13欄本期預(yù)繳稅額與您實(shí)際已預(yù)繳稅額不相符，請到主管稅務(wù)大廳進(jìn)行申報，網(wǎng)頁暫不能受理。（五）證書問題解答1. 為何要進(jìn)行CA用戶注冊?答：(1) 納稅人在注冊CA時，需要進(jìn)行身份驗(yàn)證，信息確認(rèn)，以保證納稅人信息的準(zhǔn)確性。 (2) 使納稅人了解有關(guān)CA管理的相關(guān)規(guī)定。 (3) 便于國稅局監(jiān)控納稅人CA使用情況，推行國稅局取消紙質(zhì)申報表。2. 如何安裝證書驅(qū)動？ 答：用于登錄金宏網(wǎng)的數(shù)字證書分為三種： 公務(wù)員證書、網(wǎng)上公務(wù)證書、組織機(jī)構(gòu)證書三種證書的驅(qū)動下載地址為/serv_xz.htm3. 登陸稅稅通，彈出錯誤窗口提示：簽名數(shù)據(jù)失敗，錯誤碼 -10101019。 答：從電腦上拔出證書，卸載原有的證書驅(qū)動，重新啟動計算機(jī)，重新把證書驅(qū)動裝一遍。 4. 登陸稅稅通，彈出選擇證書對話框，但對話框內(nèi)沒有顯示可用證書。 答：重新拔插一遍證書。如果還不行，則打開證書的管理工具（開始-程序），選擇注冊證書或查看證書-安裝證書即可。 5. 登陸稅稅通，輸入證書PIN碼后，顯示英文錯誤界面“Sever error on / Application ” 答：拔出證書，卸載原有的證書驅(qū)動，重新啟動計算機(jī)，重新把證書驅(qū)動裝一遍。 6. 登陸稅稅通，輸入證書PIN碼后，頁面顯示無變化，但左下角提示網(wǎng)頁上有錯誤。 答：證書可能已經(jīng)過期，打開證書管理工具，查看證書截止時間，如果卻已過期，請盡快年檢。（六）申報問題1、如何進(jìn)行二次申報 答：國稅局納稅征管系統(tǒng)中沒有登記納稅人申報方式為網(wǎng)頁申報。請到主管稅務(wù)大廳重新設(shè)置。納稅人通過網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)申報之后，如果想在征收期內(nèi)重新申報，可以到稅務(wù)辦稅大廳取消申報，然后在網(wǎng)也申報更新企業(yè)基礎(chǔ)信息點(diǎn)擊納稅申報中所取消申報稅種后的申報重置功能重新填寫申報即可。詳系操作見下圖：（1）企業(yè)顯示已經(jīng)申報成功（2）在辦稅大廳取消申報后，點(diǎn)擊基礎(chǔ)信息更新（3）納稅申報中所取消申報稅種后的申報重置功能（4）重置申報后，可以重新填表申報（七）其它問題 1、納稅人第一次申報有誤，可否刪除申報記錄后，用網(wǎng)頁再次進(jìn)行申報？ 答：不可以。為了確保您申報數(shù)據(jù)的安全有效，如果您已經(jīng)使用網(wǎng)頁申報成功產(chǎn)生申報記錄，需要撤銷重新申報，只能到主管稅務(wù)大廳作廢申報記錄，重新申報。2、顯示申報成功、扣款失敗，錯誤代碼：25225，怎么辦？ 答：由于您扣繳稅款銀行賬戶余額不足，導(dǎo)致扣款失敗。您可以在繳稅賬戶充值后，點(diǎn)擊網(wǎng)頁申報中的“銀行扣款”模塊，勾選扣款失敗申報成功的項(xiàng)目，點(diǎn)擊銀行扣款即可。 五、網(wǎng)頁申報新增功能介紹（2012-03）：（一）企業(yè)所得稅年度申報新增報表企業(yè)所得稅年度資產(chǎn)損失申報表、企業(yè)所得稅年度總分機(jī)構(gòu)申報表1、企業(yè)所得稅年度資產(chǎn)損失申報表根據(jù)國家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布的公告(2011年第25號,以下簡稱公告)的有關(guān)規(guī)定, 納稅人進(jìn)行網(wǎng)上申報，在填寫完企業(yè)所得稅年度申報表后，需要同時填寫報送資產(chǎn)損失管理報表。納稅人填寫完企業(yè)所得稅年度申報表（A類企業(yè)）后，增加強(qiáng)制交驗(yàn)功能，如果納稅人年度申報表附表二1(普通企業(yè))中第17-20、22行中或附表二2（金融企業(yè)）中第46-49行中有數(shù)據(jù)，則該納稅人必須填報“資產(chǎn)損失稅前扣除申報”。如果納稅人為跨地區(qū)總機(jī)構(gòu)，請?zhí)顚懕?、表5。企業(yè)所得稅年度資產(chǎn)損失申報表共由五個報表組成，具體報表如下圖：表1 企業(yè)資產(chǎn)損失稅前扣除清單申報匯總表，如下圖：表2 企業(yè)資產(chǎn)損失稅前扣除專項(xiàng)申報表，如下圖：表3 企業(yè)資產(chǎn)損失稅前扣除專項(xiàng)申報明細(xì)表 填寫表3時可以通過界面右側(cè)的“添加資產(chǎn)損失”和“刪除資產(chǎn)損失”來進(jìn)行填寫項(xiàng)和刪除項(xiàng)，如下圖：表4 企業(yè)資產(chǎn)損失稅前扣除清單申報匯總表(適用跨地區(qū)總機(jī)構(gòu)匯總)填寫表4時可以通過界面右側(cè)的“添加成員企業(yè)”和“刪除成員企業(yè)”來進(jìn)行填寫各個分支機(jī)構(gòu)的名稱、納稅人識別號和主管稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱，如下圖：表5 企業(yè)資產(chǎn)損失稅前扣除專項(xiàng)申報表(適用跨地區(qū)總機(jī)構(gòu)匯總)填寫表5時可以通過界面右側(cè)的“添加成員企業(yè)”和“刪除成員企業(yè)”來進(jìn)行填寫各個分支機(jī)構(gòu)的名稱、納稅人識別號和主管稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱，如下圖：2、企業(yè)所得稅年度總分機(jī)構(gòu)申報表為解決總分機(jī)構(gòu)全在青島市內(nèi)的跨市（區(qū)）匯總企業(yè)（以下簡稱“市內(nèi)匯總企業(yè)”）無信息化手段容易造成管理空白的問題，根據(jù)國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)跨地區(qū)匯總納稅企業(yè)所得稅征收管理暫行辦法的通知（國稅發(fā)200828號）和我市關(guān)于總分機(jī)構(gòu)辦理企業(yè)所得稅匯總申報確認(rèn)單問題的公告（2011年第4號）的規(guī)定，現(xiàn)提出開發(fā)市內(nèi)總分機(jī)構(gòu)管理功能模塊的業(yè)務(wù)需求。按照規(guī)定，總機(jī)構(gòu)應(yīng)在進(jìn)行企業(yè)所得稅匯算清繳時，向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)報送企業(yè)所得稅年度納稅申報表同時，附送各分支機(jī)構(gòu)的企業(yè)所得稅年度納稅申報表（只填寫主表1至13行次），因此現(xiàn)需在網(wǎng)上申報系統(tǒng)中開發(fā)市內(nèi)匯總企業(yè)的總機(jī)構(gòu)在年度所得稅申報時填報下屬分支機(jī)構(gòu)的年度申報表功能。如果符合市內(nèi)匯總企業(yè)條件需要報送各分支機(jī)構(gòu)的企業(yè)所得稅年度納稅申報表。點(diǎn)擊分支機(jī)構(gòu)名稱后進(jìn)入申報表明細(xì)，進(jìn)行報表填寫、保存。每張申報表都為必填表，只有全部分支機(jī)構(gòu)申報表填寫完成后才能進(jìn)行年度所得稅申報提交。企業(yè)所得稅年度總分機(jī)構(gòu)申請表具體報表如下，點(diǎn)擊企業(yè)所得稅年度總分機(jī)構(gòu)申請表后會顯示申報清單，顯示所有分支機(jī)構(gòu)的企業(yè)識別號和企業(yè)名稱，如下圖：點(diǎn)擊分支機(jī)構(gòu)名稱進(jìn)入填寫具體的報表，如下圖：（二）企業(yè)所得稅季度納稅申報表（A類）1、表樣預(yù)繳方式“一、按照實(shí)際利潤額預(yù)繳”：新增“加：特定業(yè)務(wù)計算的應(yīng)納稅所得額”、“減：不征稅收入”、“免稅收入”、“彌補(bǔ)以前年度虧損”、“實(shí)際利潤額（4行+5行-6行-7行-8行”、“減：特定業(yè)務(wù)預(yù)繳（征）所得稅額”、“減：以前年度多繳在本期抵繳所得稅額”、“本期實(shí)際應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額”共8行。2、表樣“總分機(jī)構(gòu)納稅人”：新增“其中：總機(jī)構(gòu)獨(dú)立生產(chǎn)經(jīng)營部門應(yīng)分?jǐn)偹枚愵~”、“總機(jī)構(gòu)已撤銷分支機(jī)構(gòu)應(yīng)分?jǐn)偹枚愵~”共2行。申報表頁面有填表說明鏈接，如下圖：（三）企業(yè)所得稅季度納稅申報表（B類）1、新增“減：不征稅收入”、“免稅收入”、“應(yīng)稅收入額（1-2-3）”、“稅務(wù)機(jī)關(guān)核定應(yīng)納所得稅額”共4行。2、刪除“按經(jīng)費(fèi)支出換算應(yīng)納稅所得額”的應(yīng)納稅所得額的計算方法。申報表頁面有填表說明鏈接，如下圖：（四）稅控系統(tǒng)專用設(shè)備及維護(hù)費(fèi)用抵減清單此表為非必填表;1、 此表只有增值稅一般納稅人申報，小規(guī)模納稅人不申報。2、 當(dāng)主表第23行“應(yīng)納稅額減征額”小于等于第19欄“應(yīng)納稅額”與第21欄“簡易征收辦法計算的應(yīng)納稅額”之和時，增值稅稅控系統(tǒng)抵減增值稅稅額清單中“金額”欄填寫本期實(shí)際減征額；當(dāng)“應(yīng)納稅額減征額”大于第19欄“應(yīng)納稅額”與第21欄“簡易征收辦法計算的應(yīng)納稅額”之和時，增值稅稅控系統(tǒng)抵減增值稅稅額清單中“金額”欄填寫本期第19欄與第21欄之和，不足抵減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。3、 增值稅納稅人購買增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備支付的費(fèi)用以及繳納的技術(shù)維護(hù)費(fèi)可在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減?？梢缘挚鄣纳唐贩N類有：01增值稅防偽稅控系統(tǒng)專用設(shè)備 02機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票稅控系統(tǒng)專用設(shè)備03貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票稅控系統(tǒng)專用設(shè)備04公路內(nèi)河貨物運(yùn)輸業(yè)發(fā)票稅控系統(tǒng)專用設(shè)備05增值稅防偽稅控系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)用 06機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票稅控系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)用07貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票稅控系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)用 08公路內(nèi)河貨物運(yùn)輸業(yè)發(fā)票稅控系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)用六、網(wǎng)頁申報新增功能介紹（2012-12）：（一）新增所得稅（查賬征收）季度申報校驗(yàn)對于年度第一次報送企業(yè)所得稅（查賬征收）季度申報的納稅人，在填寫完申報表后，保存時，校驗(yàn)第2、3、4、5、6、7、12欄的“本期金額”與“累計金額”之間的關(guān)系，如果“本期金額”與“累計金額”不符，則提示納稅人并且不允許保存，例如如下提示：第2欄營業(yè)收入的本期金額不等于累計金額?。ǘ﹦h除申報表允許刪除申報表的條件：1、本期申報成功的申報表2、應(yīng)補(bǔ)（退）稅額為零（零申報）3、需納稅人到辦稅服務(wù)大廳或者登錄稅稅通后，選擇【自助區(qū)】-【個人信息】-【短信定制】開通短信定制服務(wù)，手機(jī)號碼必須是“納稅人法人移動電話、財務(wù)負(fù)責(zé)人移動電話、辦稅人移動電話”三者其中之一。刪除申報表操作過程及界面：納稅人登錄網(wǎng)頁申報后，點(diǎn)擊下圖紅圈處鏈接“刪除申報表”，查詢出當(dāng)前允許刪除的申報表，如下圖，選擇要刪除的申報表,點(diǎn)擊“刪除”按鈕。轉(zhuǎn)入獲取手機(jī)驗(yàn)證碼頁面，如下圖，點(diǎn)擊 “獲取手機(jī)驗(yàn)證碼”按鈕，顯示如下圖，將手機(jī)收到的驗(yàn)證碼輸入到下面輸入框，點(diǎn)擊 “刪除申報表”按鈕刪除成功，提示如下圖。注意事項(xiàng)：1、驗(yàn)證碼有效期為2分鐘，超過2分鐘需要重新獲取驗(yàn)證碼。（三）修改增值稅一般納稅人申報表的申報校驗(yàn)關(guān)系主表與附表1、附表2的填寫順序及表間校驗(yàn)關(guān)系如下：納稅人在增值稅一般納稅人申報表時，需要先填寫附表1和附表2，附表1、附表2均填寫完畢后，才允許填寫主表。在第一次填寫主表時，主表相關(guān)欄次的數(shù)據(jù)依據(jù)附表1、附表2自動生成，校驗(yàn)詳細(xì)信息如下：主表第1行的欄數(shù)據(jù)與的欄數(shù)據(jù)之和與附列表一第7欄的中的校驗(yàn)是否相等主表第2行的欄數(shù)據(jù)與的欄數(shù)據(jù)之和與附列表一第5欄的中的校驗(yàn)是否相等主表第3行的欄數(shù)據(jù)與的欄數(shù)據(jù)之和與附列表一第5欄的中的校驗(yàn)是否相等主表第4行的欄數(shù)據(jù)與的欄數(shù)據(jù)之和與附列表一第6欄的中的校驗(yàn)是否相等主表第8行的欄數(shù)據(jù)與附列表一第18欄的中的校驗(yàn)是否相等主表第9行的欄數(shù)據(jù)與附列表一第18欄的中的校驗(yàn)是否相等主表第10行的欄數(shù)據(jù)與附列表一第18欄的中的校驗(yàn)是否相等主表第11行的欄數(shù)據(jù)與附列表一第7欄的中的校驗(yàn)是否相等主表第12行的欄數(shù)據(jù)與的欄數(shù)據(jù)之和與附列表二第12欄中的校驗(yàn)是否相等主表第14行的欄數(shù)據(jù)與的欄數(shù)據(jù)之和與附列表二第13欄中的校驗(yàn)是否相等以上校驗(yàn)不通過，則無法保存。（四）增加農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)稅額核定扣除辦法的納稅人進(jìn)項(xiàng)稅額計算表農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)稅額核定扣除計算表如果納稅是增值稅一般納稅人且居右農(nóng)產(chǎn)品核定扣除資格，那么必須申報農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)稅額核定扣除計算表。申報農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)稅額核定扣除計算表填寫及操作界面：點(diǎn)擊增值稅一般納稅人申報表，顯示如下圖農(nóng)產(chǎn)品核定扣除增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額計算表（匯總表）填寫如下圖投入產(chǎn)出法核定農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額計算表填寫如下圖成本法核定農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額計算表填寫如下圖購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品直接銷售核定農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額計算表填寫如下圖購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品用于生產(chǎn)經(jīng)營且不構(gòu)成貨物實(shí)體核定農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額計算表填寫如下圖注意事項(xiàng)：n 農(nóng)產(chǎn)品核定扣除增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額計算表（匯總表）第一欄：以購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品為原料生產(chǎn)貨物：投入產(chǎn)出法=“投入產(chǎn)出法核定農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額計算表”合計欄n 農(nóng)產(chǎn)品核定扣除增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額計算表（匯總表）第一欄：以購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品為原料生產(chǎn)貨物：成本法=“成本法核定農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額計算表”合計欄n 農(nóng)產(chǎn)品核定扣除增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額計算表（匯總表）第二欄：購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品直接銷售=“購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品直接銷售核定農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額計算表”合計欄n 農(nóng)產(chǎn)品核定扣除增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額計算表（匯總表）第三欄：購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品直接銷售=“購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品用于生產(chǎn)經(jīng)營且不構(gòu)成貨物實(shí)體核定農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額計算表”合計欄n “農(nóng)產(chǎn)品核定扣除增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額計算表（匯總表）”合計欄=“增值稅納稅申報表(適用于增值稅一般納稅人)附列資料（表二）”第6欄“稅額”（五）導(dǎo)出申報表（EXCEL文件）導(dǎo)出申報表功能如下圖，查詢出申報表歷史明細(xì)后，每個申報表后面都有一個“導(dǎo)出”鏈接，點(diǎn)擊“導(dǎo)出”鏈接，顯示如下圖自動生成該報表的EXCEL報表文件。（六）提供申報情況短信提醒功能納稅人完成申報數(shù)據(jù)填寫，并點(diǎn)擊申報按鍵后，網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)出現(xiàn)提示“您已提交申報信息，我們將以短信的方式將申報結(jié)果發(fā)送到您在稅務(wù)機(jī)關(guān)登記的手機(jī)號碼XXXXXXX1234上”，電話號碼來自于綜合數(shù)據(jù)管