信息系統(tǒng)管理制度與流程匯編【含8個(gè)管理制度+4條流程】

信息系統(tǒng) 管理制度與流程匯編 1 信息系統(tǒng)管理風(fēng)險(xiǎn)與關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制 1.1 信息系統(tǒng)管理風(fēng)險(xiǎn) 隨著經(jīng)濟(jì)與技術(shù)的發(fā)展，越來越多的企業(yè)對信息系統(tǒng)的依賴日益加深，信息系統(tǒng)對企業(yè)發(fā)展的推動也日益加強(qiáng)，但是信息系統(tǒng)是一把雙刃劍，其建立、使用及管理過程中也存在著巨大的風(fēng)險(xiǎn)，具體風(fēng)險(xiǎn)如圖 18 1 所示。 圖 18 一 1 信息系統(tǒng)管理過程中的風(fēng)險(xiǎn)示意圖 1.2 信息系統(tǒng)管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制 雖然信息系統(tǒng)存在著風(fēng)險(xiǎn)，但是我 們可以通過加強(qiáng)控制關(guān)鍵環(huán)節(jié)的手段使得風(fēng)險(xiǎn)趨于無限小，需要控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)如圖 18 一 2 所示。 圖 18 一 2 企業(yè)信息系統(tǒng)管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)示意圖 2 職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn) 2.1 信息系統(tǒng)管理崗位設(shè)置 1. 信息系統(tǒng)管理崗位設(shè)置 風(fēng)險(xiǎn) 1 信息系統(tǒng)開發(fā)與使用違反國家法律、法規(guī)，可能遭受外部處罰，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失和信譽(yù)損失 風(fēng)險(xiǎn) 2 信息系統(tǒng)開發(fā)與實(shí)驗(yàn)未經(jīng)審批或越權(quán)審批，可能因重大差錯、舞弊行為等導(dǎo)致?lián)p失 風(fēng)險(xiǎn) 3 信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)功能不科學(xué)、維護(hù)與變更程序不規(guī)范，可能導(dǎo)致企業(yè)效率與效果低下 風(fēng)險(xiǎn) 4 信息系統(tǒng)外包服務(wù)為恰當(dāng)履行或監(jiān)控不當(dāng)，可能導(dǎo)致企業(yè)權(quán)益受損或產(chǎn)生違約損失 風(fēng)險(xiǎn) 5 信息系統(tǒng)訪問安全 措施不當(dāng)，可能導(dǎo)致商業(yè)秘密泄露 風(fēng)險(xiǎn) 6 信息系統(tǒng)硬件管理不當(dāng)，可能導(dǎo)致企業(yè)資產(chǎn)或股東權(quán)益受損 關(guān)鍵環(huán)節(jié) 1 相關(guān)人員的職責(zé)與權(quán)限的設(shè)定控制，重大信息系統(tǒng)開發(fā)與使用事項(xiàng)的審批控制 關(guān)鍵環(huán)節(jié) 2 信息系統(tǒng)的開發(fā)、變更和維護(hù)流程應(yīng)當(dāng)清晰合理 關(guān)鍵環(huán)節(jié) 3 建立訪問安全制度，操作權(quán)限、信息使用、信息管理需有明確規(guī)定 關(guān)鍵環(huán)節(jié) 4 硬件管理事項(xiàng)和審批程序應(yīng)當(dāng)科學(xué)合理 關(guān)鍵環(huán)節(jié) 5 會計(jì)信息系統(tǒng)流程需規(guī)范，會計(jì)信息系統(tǒng)操作管理、硬件、軟件和數(shù)據(jù)管理、會計(jì)信息化檔案管理應(yīng)當(dāng)完善 根據(jù)對關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制的描述，外貿(mào)首先需要明確信息系統(tǒng)管理的崗位設(shè)置及職責(zé)，將信息系統(tǒng)管理相關(guān)崗位的主要職責(zé)與不相容職責(zé)分開，具體內(nèi)容見表 18 1. 表 18 1 信息系統(tǒng)管理控制崗位職責(zé)一覽表 信息系統(tǒng)管理控制崗位 主要職責(zé) 不相容職責(zé) 1. 總裁 審批信息系統(tǒng)戰(zhàn)略規(guī)劃 審批重要信息系統(tǒng)的政策 審批信息部的規(guī)章制度 審批信息系統(tǒng)的開發(fā)變更、維護(hù)等程序 審批信息系統(tǒng)開發(fā)任務(wù)書 審批各部門的系統(tǒng)開發(fā)申請 審批會計(jì)電算化制度 制定企業(yè)的信息系統(tǒng)戰(zhàn)略規(guī)劃 制定重要信息系統(tǒng)的政策 制定學(xué)習(xí)系統(tǒng)的規(guī)章制度 制定學(xué)習(xí)系統(tǒng)開發(fā)、變更等程序 編寫信息系統(tǒng)開發(fā)任務(wù)書 申請開發(fā)相關(guān)業(yè)務(wù)的信息系統(tǒng) 制定會計(jì)電算化制度 2. 運(yùn)用總監(jiān) 制定企業(yè)的信息系統(tǒng)戰(zhàn)略規(guī)劃 制定重要信息系統(tǒng)的政策 審核信息 部的規(guī)章制度 審核信息系統(tǒng)的開發(fā)變更、維護(hù)等程序 審核信息系統(tǒng)考發(fā)任務(wù)書 審核各部門的系統(tǒng)開發(fā)申請 審批信息系統(tǒng)的戰(zhàn)略規(guī)劃 審批重要信息系統(tǒng)的政策 制定信息系統(tǒng)開發(fā)、變更等程序 編寫信息系統(tǒng)開發(fā)任務(wù)書 申請開發(fā)相關(guān)業(yè)務(wù)的信息系統(tǒng) 制定信息系統(tǒng)的規(guī)章制度 審核信息部的規(guī)章 制度 3. 信息部經(jīng)理 制定信息系統(tǒng)的開發(fā)、變更、維護(hù)等程序 協(xié)助運(yùn)營總監(jiān)制定信息系統(tǒng)戰(zhàn)略規(guī)劃 協(xié)助運(yùn)營總監(jiān)制定重要信息系統(tǒng)政策 編寫信息系統(tǒng)開發(fā)任務(wù)書 指導(dǎo)下屬員工設(shè)計(jì)各崗位所需方案 培訓(xùn)信息系統(tǒng)的使用者 審核信息系統(tǒng)開發(fā)、變更等程序 審批信息系統(tǒng)戰(zhàn)略規(guī)劃 審批重要信息系統(tǒng)政策 審核信息系統(tǒng)開發(fā)任務(wù)書 4. 系統(tǒng)分析專員 分析用戶的的信息需求 制定設(shè)計(jì)或修改程序方案 5. 信息系統(tǒng)開發(fā)專員 根據(jù)系統(tǒng)分析專員的方案編寫程序 測試程序 6. 測試專員 設(shè)計(jì)測試方案 測試程序是否滿足設(shè)計(jì)或修改的意見 將測試結(jié)果反饋給信息系統(tǒng)開發(fā)人員，以供其修改程序 編寫程序 7. 數(shù)據(jù)庫管理員 錄入、處理、管理信息系統(tǒng)中的數(shù)據(jù) 維護(hù)企業(yè)的數(shù)據(jù)資源 8. 數(shù)據(jù)控制專員 維護(hù)計(jì)算機(jī) 路徑代碼的注冊 監(jiān)控信息系統(tǒng)工作流程 協(xié)調(diào)信息的輸入和輸出 負(fù)責(zé)信息系統(tǒng)的開發(fā)、變更等 9. 信息系統(tǒng)管理員 負(fù)責(zé)企業(yè)網(wǎng)絡(luò)設(shè)備和軟件的維護(hù)、保養(yǎng) 負(fù)責(zé)企業(yè)信息系統(tǒng)的保密管理 負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)外部信息的交流、溝通 防范企業(yè)信息系統(tǒng)來自外網(wǎng)的威脅 負(fù)責(zé)保障并監(jiān)控程序的正常運(yùn)行 協(xié)助經(jīng)理培訓(xùn)信息系統(tǒng)的使用者 解決終端用戶在使用中出現(xiàn)的問題 10. 財(cái)務(wù)經(jīng)理 財(cái)務(wù)有關(guān)方面的系統(tǒng)開發(fā)申請 制定會計(jì)電算化制度 制定財(cái)務(wù)系統(tǒng)操作規(guī)范 審批相關(guān)部門的系統(tǒng)開發(fā)申請 審批會計(jì)電算化制度 審核財(cái)務(wù)系統(tǒng)操作規(guī)范 11. 其他用戶部門 提出相關(guān)業(yè)務(wù)方面的系統(tǒng)開發(fā)申請 依自身權(quán)限遵守相關(guān)信息系統(tǒng)使用規(guī)定 審批相關(guān)部門的系統(tǒng)開發(fā)申請 制定信息系統(tǒng)使用規(guī)定 2. 信息系統(tǒng)管理崗位的工作職責(zé) （ 1）信息部經(jīng)理崗位工作職責(zé)，如表 18 2 所示。 表 18 2 信息部經(jīng)理崗位工作職責(zé)一覽表 崗位名稱 信息部經(jīng)理 部門名稱 /編號 直接上級 運(yùn)營總監(jiān) 工作聯(lián)系 內(nèi)部 企業(yè)內(nèi)各部門、各科室 外部 信息系統(tǒng)開發(fā)承包商 工作目標(biāo) 開發(fā)或協(xié)助開發(fā)企業(yè)的信息系統(tǒng)，并組織做好信息系統(tǒng)在企業(yè)的應(yīng)用工作 ，以滿足企業(yè)的信息化需要，提高企業(yè)的效率 序號 工作職責(zé) 負(fù)責(zé)程度 1 制定信息部的各項(xiàng)規(guī)章制度并督導(dǎo)實(shí)施 全責(zé) 2 制定信息系統(tǒng)的開發(fā)、變更、維護(hù)等程序并督導(dǎo)實(shí)施 全責(zé) 3 協(xié)助運(yùn)營總監(jiān)制定信息系統(tǒng)戰(zhàn)略規(guī)劃 支持 4 協(xié)助運(yùn)營總監(jiān)制定信息系統(tǒng)政策 支持 5 選擇與企業(yè)業(yè)務(wù)相關(guān)的外部信息系統(tǒng)開發(fā)機(jī)構(gòu)，以其合作開發(fā)或購買其產(chǎn)品 全責(zé) 6 編寫信息系統(tǒng)開發(fā)任務(wù)書 全責(zé) 7 指導(dǎo)下屬員工編制數(shù)據(jù)編寫方案、測試方案等 部分 8 開展信息系統(tǒng)的使用、維護(hù)等日常管理的培訓(xùn)工作 全責(zé) 確認(rèn) 我已經(jīng)準(zhǔn) 確理解并完全接受以上職責(zé)安排，并承諾權(quán)力履行以上職責(zé)！ 確 認(rèn) 人： 確認(rèn)日期： 生效日期 批準(zhǔn)日期 （ 2）系統(tǒng)分析專員崗位工作職責(zé)，如表 18 3 所示。 表 18 3 系統(tǒng)分析專員崗位工作職責(zé)一覽表 崗位名稱 系統(tǒng)分析專員 部門名稱 /編號 直接上級 信息部經(jīng)理 工作聯(lián)系 內(nèi)部 企業(yè)內(nèi)各部門、各科室 外部 工作目標(biāo) 根據(jù)各部門 的需求，設(shè)計(jì)完善的編程方案或?qū)⒃幊谭桨感薷闹练弦?序號 工作職責(zé) 負(fù)責(zé)程度 1 積極搜集各部門的信息需求 全責(zé) 2 分析各部門的信息需求 全責(zé) 3 設(shè)計(jì)編程方案或修改編程方案 全責(zé) 4 完成信息部經(jīng)理交代的其他工作 全責(zé) 確認(rèn) 我已經(jīng)準(zhǔn)確理解并完全接受以上職責(zé)安排，并承諾權(quán)力履行以上職責(zé)！ 確 認(rèn) 人： 確認(rèn)日期： 生效日期 批準(zhǔn)日期 （ 3）信息系統(tǒng)開發(fā)專員崗位工作職責(zé)，如表 18 4 所示。 表 18 4 信息系統(tǒng)開發(fā)專員崗位工作職責(zé)一覽表 崗位名稱 信息系統(tǒng)開發(fā)專員 部門名稱 /編號 直接上級 信息部經(jīng)理 工作聯(lián)系 內(nèi)部 企業(yè)內(nèi)各部門、各科室 外部 信息系統(tǒng)開發(fā)承包商 工作目標(biāo) 根據(jù)需求開發(fā)或協(xié)助開發(fā)企業(yè)所需的信息系統(tǒng) 序號 工作職責(zé) 負(fù)責(zé)程度 1 根據(jù)系統(tǒng)分析專員的方案，編寫或按需求修改系統(tǒng)程序 全責(zé) 2 與企業(yè)指定的外部機(jī)構(gòu)人員配合開發(fā)信息系統(tǒng) 全責(zé) 3 完成信息系統(tǒng)獎勵交代的其他工作 全責(zé) 確認(rèn) 我已經(jīng)準(zhǔn)確理解并完全接受以上職責(zé)安排，并承諾權(quán)力履行以上職責(zé)！ 確 認(rèn) 人： 確認(rèn)日期： 生效日期 批準(zhǔn)日期 （ 4）測試專員崗位工作職責(zé)，如表 18 5 所示。 表 18 5 測試專員崗位工作職責(zé)一覽表 崗位名稱 測試專員 部門名稱 /編號 直接上級 信息部經(jīng)理 工作聯(lián)系 內(nèi)部 企業(yè)內(nèi)各部門、各科室 外部 工作目標(biāo) 通過測 試方案檢測編程專員編寫的程序，使其滿足設(shè)計(jì)要求 序號 工作職責(zé) 負(fù)責(zé)程度 1 在信息系統(tǒng)獎勵的知道下設(shè)計(jì)信息系統(tǒng)測試方案 全責(zé) 2 測試計(jì)算機(jī)新編程序或修改程序是否滿足設(shè)計(jì)或修改的要求 全責(zé) 3 向信息系統(tǒng)開發(fā)人員反饋測試信息，進(jìn)一步完善信息系統(tǒng) 全責(zé) 4 完成信息部經(jīng)理交代的其他工作 全責(zé) 確認(rèn) 我已經(jīng)準(zhǔn)確理解并完全接受以上職責(zé)安排，并承諾權(quán)力履行以上職責(zé)！ 確 認(rèn) 人： 確認(rèn)日期： 生效日期 批準(zhǔn)日期 (5) 數(shù)據(jù)庫管理專員崗位工作職責(zé)，如表 18 6 所示。 表 18 6 數(shù)據(jù)庫管理專員崗位工作職責(zé)一覽表 崗位名稱 數(shù)據(jù)庫管理專員 部門名稱 /編號 直接上級 信息部經(jīng)理 工作聯(lián)系 內(nèi)部 企業(yè)內(nèi)各部門、各科室 外部 工作目標(biāo) 充實(shí)、完善企業(yè)的數(shù)據(jù)庫，維護(hù)企業(yè)數(shù)據(jù)庫，確保企業(yè)數(shù)據(jù)庫資源的安全、完整 序號 工作職責(zé) 負(fù)責(zé)程度 1 負(fù)責(zé)錄入、整理企業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù) 全責(zé) 2 積極搜尋企業(yè)信息系統(tǒng)所需的相關(guān)數(shù)據(jù)，輸入到數(shù) 據(jù)庫中 全責(zé) 3 根據(jù)需求做好企業(yè)數(shù)據(jù)資源的分析工作 全責(zé) 4 完成信息部經(jīng)理交代的其他工作 全責(zé) 確認(rèn) 我已經(jīng)準(zhǔn)確理解并完全接受以上職責(zé)安排，并承諾權(quán)力履行以上職責(zé)！ 確 認(rèn) 人： 確認(rèn)日期： 生效日期 批準(zhǔn)日期 （ 6）數(shù)據(jù)控制專員崗位工作職責(zé)，如表 18 7 所示。 表 18 7 數(shù)據(jù)控制專員崗位工作職責(zé)一覽表 崗位名稱 數(shù)據(jù)控 制專員 部門名稱 /編號 直接上級 信息部經(jīng)理 工作聯(lián)系 內(nèi)部 企業(yè)內(nèi)各部門、各科室 外部 工作目標(biāo) 確保原始數(shù)據(jù)經(jīng)過正式授權(quán)和系統(tǒng)信息的正確輸入、輸出 序號 工作職責(zé) 負(fù)責(zé)程度 1 負(fù)責(zé)維護(hù)計(jì)算機(jī)路徑代碼的注冊 全責(zé) 2 監(jiān)控信息系統(tǒng)工作流程 全責(zé) 3 協(xié)調(diào)信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)的輸入與輸出，確保其準(zhǔn)確無誤 全責(zé) 4 負(fù)責(zé)分發(fā)輸出信息給經(jīng)過授權(quán)的用戶 全責(zé) 5 完成信息部經(jīng)理交代的其他工作 全責(zé) 確認(rèn) 我已經(jīng)準(zhǔn)確理解并完全接受以上職責(zé)安排，并承諾權(quán)力履行以上職責(zé)！ 確 認(rèn) 人： 確認(rèn)日期： 生效日期 批準(zhǔn)日期 （ 7）信息系統(tǒng)管理員崗位工作職責(zé)，如表 18 8 所示。 表 18 8 信息系統(tǒng)管理員崗位工作職責(zé)一覽表 崗位名稱 信息系統(tǒng)管理員 部門名稱 /編號 直接上級 信息部經(jīng)理 工作聯(lián)系 內(nèi)部 企業(yè)內(nèi)各部門、各科室 外部 信息系統(tǒng)開發(fā)承包商 工作目標(biāo) 保證企業(yè)的內(nèi)外信息暢通和信息系統(tǒng)軟、硬件設(shè)備正常運(yùn)行，提高企業(yè)的 工作效率 序號 工作職責(zé) 負(fù)責(zé)程度 1 負(fù)責(zé)企業(yè)網(wǎng)絡(luò)設(shè)備和軟、硬件的維護(hù)、保養(yǎng) 全責(zé) 2 負(fù)責(zé)企業(yè)信息系統(tǒng)的保密管理 全責(zé) 3 負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)外部信息的交流、溝通 全責(zé) 4 保障并監(jiān)控程序的正常運(yùn)行，防范企業(yè)信息系統(tǒng)來自外網(wǎng)的威脅 全責(zé) 5 協(xié)助經(jīng)理培訓(xùn)信息系統(tǒng)的使用者 部分 6 解決終端用戶在使用中出現(xiàn)的問題 全責(zé) 確認(rèn) 我已經(jīng)準(zhǔn)確理解并完全接受以上職責(zé)安排，并承諾權(quán)力履行以上職責(zé)！ 確 認(rèn) 人： 確認(rèn)日期： 生效日期 批準(zhǔn)日期 2.2 信息系統(tǒng)管理授權(quán)審批制度 制度名稱 信息系統(tǒng)管理授權(quán)審批制度 受控狀態(tài) 文件編號 執(zhí)行部門 監(jiān)督部門 考證部門 第 1條 為了提高企業(yè)信息系統(tǒng)的可靠性、穩(wěn)定性、安全性，特制定本制度。 第 2條 本制度適用于信息部與各用戶部門使用企業(yè)信息系統(tǒng)的相關(guān)人員。 第 3條 企業(yè)中涉及到信息系統(tǒng)方面的工作統(tǒng)一由信息部負(fù)責(zé)。 第 4條 信息系統(tǒng)管理授權(quán)的方式。 企業(yè)信息系統(tǒng)的授權(quán)以 職位說明書和授權(quán)書為基準(zhǔn)，逐級授權(quán)，其他授權(quán)方式或越級授權(quán)視為無效。 第 5條 企業(yè)信息系統(tǒng)管理授權(quán)程序。 1總裁授權(quán)運(yùn)營總監(jiān)全面負(fù)責(zé)企業(yè)信息系統(tǒng)的開發(fā)、管理、修改等工作。 2運(yùn)營總裁授權(quán)信息部經(jīng)理負(fù)責(zé)信息系統(tǒng)的開發(fā)、管理、修改等具體工作。 3信息部經(jīng)理授權(quán)給下屬員工，完成相應(yīng)工作。 第 6條 企業(yè)信息系統(tǒng)管理中的文件審批程序，如下圖所示。 信息系統(tǒng)管理的文件審批程序示意圖 第 7 條 企業(yè)中的各用戶部門對信息系統(tǒng)只有根據(jù)其職級的使用權(quán)與建議權(quán)， 而無修改權(quán)，否則造成的全部后果由當(dāng)事人承擔(dān)。 第 8條 本制度由信息部制定，解釋權(quán)、修改權(quán)歸屬信息部。 第 9條 本制度自總裁審批之日起實(shí)施，修訂時(shí)亦同。 編制日期 審核日期 批準(zhǔn)日期 修改標(biāo)記 修改處數(shù) 修改日期 3 信息系統(tǒng)開發(fā)、變更與維護(hù)控制 3.1 信息系統(tǒng)開發(fā)、變更與維護(hù)控制流程 總裁 信息 部經(jīng)理 運(yùn)營總監(jiān) 信息部員工 3.2 信息系統(tǒng)開發(fā)、變更與維護(hù)管理制度 制度名稱 信息系統(tǒng)開發(fā)、變更與維護(hù)管理制度 受控狀態(tài) 文件編號 部門 步驟 總裁 使用 維護(hù) 提出 申請 安裝 調(diào)試 用戶部門 運(yùn)營總監(jiān) 受理 審批 開發(fā)或 變更 系統(tǒng) 審核 信息部人員 退出開發(fā)或變更信息系統(tǒng)的申請 分析需求 編制系統(tǒng)開發(fā)任務(wù)書 設(shè)計(jì)或更改程序方案 編程、開發(fā) 測試系統(tǒng) 安裝、調(diào)試系統(tǒng) 使用授權(quán) 維護(hù)系統(tǒng) 審批 審核 執(zhí)行部門 監(jiān)督部門 考證部門 第 1章 總則 第 1條 為了提高企業(yè)的工作效率，提升企業(yè)信息系統(tǒng)的可靠性、穩(wěn)定性、安全性，特制定本制度。 第 2條 本制度適用于信息部與各用戶部門使用企業(yè)信息系統(tǒng)的相關(guān)人員。 第 2章 系統(tǒng)開發(fā)與變更 第 3條 企業(yè)信息系統(tǒng)開發(fā) 所 遵循 的 原則 。 1 因地制宜原則 。 應(yīng)根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)、企業(yè)規(guī)模、管理理念、組織結(jié)構(gòu)、核算方法等因素設(shè)計(jì)適合本單位的計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)。 2 成本效益原則 。 計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)的建設(shè)應(yīng) 當(dāng) 能起到降低成本、糾正偏差的作用 ， 根據(jù)成本效益原則，企業(yè)可 以 選擇對重要領(lǐng)域中關(guān)鍵因素進(jìn)行信息系統(tǒng)改 造。 3 理念與技術(shù)并重原則 。 信息系統(tǒng)建設(shè)應(yīng) 當(dāng) 將信息系統(tǒng)技術(shù)與信息系統(tǒng)管理理念整合 ， 倡導(dǎo)全體員工積極參與信息系統(tǒng)建設(shè)，正確理解和使用信息系統(tǒng)，提高信息系統(tǒng)運(yùn)作效率 。 第 4 條 項(xiàng)目部人員在信息系統(tǒng)開發(fā)中要將相應(yīng)的交易權(quán)限嵌入到系統(tǒng)程序中，便于檢查、糾正錯誤和舞弊行為。 第 5條 系統(tǒng)開發(fā)任務(wù)書內(nèi)容。 1信息系統(tǒng)名稱。 2信息系統(tǒng)應(yīng)該達(dá)到的技術(shù)性能。 3信息系統(tǒng)的操作環(huán)境。 4開發(fā)信息系統(tǒng)的具體工作計(jì)劃。 5開發(fā)信息系統(tǒng)的人員與協(xié)作單位。 6開發(fā)信息系統(tǒng)的費(fèi)用預(yù)算。 第 6條 所選的外包合作開發(fā)信 息系統(tǒng)的機(jī)構(gòu)必須有合作開發(fā)信息系統(tǒng)的經(jīng)驗(yàn)，并加強(qiáng)對其監(jiān)控力度。 第 7條 測試專員需將系統(tǒng)測試中所出現(xiàn)的問題記錄成冊，定期交予信息部經(jīng)理。 第 8條 信息系統(tǒng)安裝調(diào)試前的必須工作。 1制定緊急預(yù)案，以確保新系統(tǒng)發(fā)生故障時(shí)能切回到舊系統(tǒng)。 2必須完成整體測試和用戶驗(yàn)收測試后才可安裝調(diào)試。 第 8條 新舊系統(tǒng)切換時(shí)，進(jìn)行數(shù)據(jù)遷移必須建立數(shù)據(jù)遷移計(jì)劃并對遷移結(jié)果進(jìn)行測試。 第 9條 安裝后的信息系統(tǒng)功能變更時(shí)，重新按照系統(tǒng)開發(fā)的有關(guān)程序進(jìn)行。 第 3章 信息系統(tǒng)的維護(hù) 第 10條 對于企業(yè)自主開發(fā)的信息系統(tǒng)， 根據(jù)其大小、性能定期檢測、定期維護(hù)。 第 11條 數(shù)據(jù)庫管理專員將數(shù)據(jù)庫中的數(shù)據(jù)定期備份，以防止系統(tǒng)出現(xiàn)問題時(shí)數(shù)據(jù)丟失。 第 12條 信息系統(tǒng)出現(xiàn)問題時(shí)，信息部員工按編制的應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行處理。 第 4章 附則 第 13條 本制度由信息部制定，解釋權(quán)、修改權(quán)歸屬信息部。 第 14條 本制度自總裁審批之日起實(shí)施，修改時(shí)亦同。 編制日期 審核日期 批準(zhǔn)日期 修改標(biāo)記 修改處數(shù) 修改日期 4 信息系統(tǒng)訪問安全管理 4.1 信息系統(tǒng)訪問安全控制流程 4.2 信息系統(tǒng)訪問安全管理制度 制度名稱 信息系統(tǒng)訪問安全制度 受控狀態(tài) 文件編號 執(zhí)行部門 監(jiān)督部門 考證部門 部門 步驟 總裁 退出 信息系統(tǒng) 申請 賬號 使用信息系統(tǒng) 用戶部門 運(yùn)營總監(jiān) 根據(jù)密碼編制報(bào)告 審批 登陸信息系統(tǒng) 審核 信息部人員 申請賬號 編發(fā)賬號 申請登陸 申請使用數(shù)據(jù) 分發(fā)數(shù)據(jù) 審閱操作日志 退出系統(tǒng) 審核 能否 通過 第 1章 總則 第 1條 為了提高企業(yè)信息系統(tǒng)的可靠性、穩(wěn)定性、安全性，特制定本制度。 第 2條 本制度適用于信息部與各用戶部門使用企業(yè)信息系統(tǒng)的相關(guān)人員。 第 2章 信息系統(tǒng)中的等級與賬號 第 3條 企業(yè)信息系統(tǒng)中的信息、數(shù)據(jù)按級別劃分，員工可根據(jù)其賬號的權(quán)限進(jìn)行閱讀、使用。 第 4條 企業(yè)信息系統(tǒng)中的信息與數(shù)據(jù)根據(jù)其重要性程度與泄密風(fēng)險(xiǎn)損失劃分為五級。 1絕密 級，總裁級別的人員可以閱讀、使用。 2機(jī)密級，副總級別、總監(jiān)級別可以閱讀、使用。 3秘密級，部門經(jīng)理級別可以閱讀、使用。 4重要級，部門主管級別可以閱讀、使用。 5普通級，普通員工可以閱讀、使用。 第 5 條 信息部根據(jù)員工的職級與權(quán)限編發(fā)賬號，員工每人對應(yīng)著唯一的賬號，只允許使用自己的賬號，禁止使用他人賬號，否則造成的后果由使用者和賬號泄露者共同承擔(dān)。 第 6 條 企業(yè)員工越級使用企業(yè)的信息系統(tǒng)，必須經(jīng)過上級領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)，以授權(quán)書為準(zhǔn)，否則視為非法使用，按企業(yè)的相關(guān)制度進(jìn)行處理。 第 7條 賬號申請程序。 1使用部門提出使用企業(yè)信息系統(tǒng)申請。 2信息部門出具申請分析報(bào)告。 3運(yùn)營總監(jiān)審核。 4總裁審批。 5信息部編發(fā)賬號。 第 8條 信息系統(tǒng)中的超級賬戶，必須有總裁簽名的授權(quán)書，否則不得編發(fā)賬戶。 第 9條 企業(yè)人員離職、調(diào)動時(shí)，信息部人員要及時(shí)對其賬號進(jìn)行撤銷或修改。 第 3章 操作人員規(guī)范 第 10條 未經(jīng)培訓(xùn)的操作人員禁止使用信息系統(tǒng)。 第 11條 企業(yè)信息系統(tǒng)中的軟件升級、殺毒、安裝等由信息部統(tǒng)一操作，禁止用戶部門的操作人員擅自進(jìn)行系統(tǒng)軟件的刪除、升級、殺毒、改變或卸載系統(tǒng)軟件版本等。 第 12條 信息部工作人員在信息系統(tǒng)中設(shè)置的安全參數(shù)與軟件系統(tǒng)環(huán)境配置等，禁止用戶部門的操作人員修改。 第 13條 操作人員離開工作現(xiàn)場時(shí)，要鎖定或退出已經(jīng)運(yùn)行的程序，防止他人利用自身賬號操作，否則造成的后果由當(dāng)事人自己承擔(dān)。 第 14條 更換操作人員或密碼泄露后，用戶必須及時(shí)修改密碼。 第 15條 企業(yè)信息系統(tǒng)中的信息、數(shù)據(jù)為企業(yè)資產(chǎn)，禁止未經(jīng)授權(quán)的操作人員使用存儲介質(zhì)存儲。 第 4章 信息部人員確保安全的規(guī)范 第 16條 信息部指定人員定期審閱信息系統(tǒng)中的賬號，避免授權(quán)不當(dāng)或存在非授權(quán)賬號。 第 17條 信息部指定人員監(jiān)測各賬號使用信息系統(tǒng)的情況，發(fā)現(xiàn)異常上報(bào)信息部經(jīng)理。 第 18條 信息系統(tǒng)管理員加強(qiáng)對防火墻、路由器等網(wǎng)絡(luò)安全方面的管理，防范外網(wǎng)對信息系統(tǒng)造成損害。 第 5章 附則 第 19條 本制度由信息部制定，解釋權(quán)、修改權(quán)歸屬信息部。 第 20條 本制度自總裁審批之日起實(shí)施，修改時(shí)亦同。 編制日期 審核日期 批準(zhǔn)日期 修改標(biāo)記 修改處數(shù) 修改日期 5 信息系統(tǒng)硬件管理 5.1 信息系統(tǒng)硬件購買控制流程 部門 步驟 總裁 建檔安裝使用 提出 申請 購買與檢測 用戶部門人員 財(cái)務(wù)總監(jiān) 受理申請 審批 審核 信息部人員 采購人員 申請購買硬件設(shè)施 購買硬件 檢測硬件 貼標(biāo)簽 記錄檔案 安裝使用硬件 5.2 信息系統(tǒng)硬件維護(hù)控制流程 5.3 信息系統(tǒng)硬件管理制度 制度名稱 信息系統(tǒng)硬件管理制度 受控狀態(tài) 文件編號 執(zhí)行部門 監(jiān)督部門 考證部門 第 1章 總則 第 1條 為了保證企業(yè)信息系統(tǒng)的穩(wěn)定，加強(qiáng)對信息系統(tǒng)的硬件管理，特制定本制度。 第 2條 本制度適用于信息部與各用戶部門使用企業(yè)信息系統(tǒng)的相關(guān)人員。 第 3 條 本制度所指的硬件是指計(jì)算機(jī)的可視部分及周邊設(shè)備，包括打印機(jī)、掃描儀、存儲器及網(wǎng)絡(luò)設(shè)備等。 第 2章 硬件采購 部門 步驟 運(yùn)營總監(jiān) 使用 維護(hù) 提出 申請 安裝 調(diào)試 信息系統(tǒng)管理職員 信息部經(jīng)理 建立硬件檔案 審批 審核 用戶系統(tǒng)人員 使用硬件設(shè)備 硬件的日常維護(hù) 填寫維護(hù)記錄表 在硬件設(shè)備檔案上填寫維護(hù)記錄 第 4條 硬件設(shè)備的購買程序參照硬件購買控制流程。 第 5 條 購回的硬件必須經(jīng)由信息部人員檢測，以確認(rèn)其是否符合產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)，若不符合，則由采購人員聯(lián)系廠家退換。 第 6條 購買回的硬件需注意保存好其使用說明書、驅(qū)動程序及保修書。 第 7條 經(jīng)檢測完好的硬件由信息部人員統(tǒng)一貼上標(biāo)簽。 第 8條 所貼標(biāo)簽內(nèi)容。 1硬件名稱、編號。 2硬件購買日期。 3硬件使用部門、人員或保管人。 第 9條 信息部人員將標(biāo)簽上的內(nèi)容統(tǒng)一記入企業(yè)硬件管理檔案。 第 3章 硬件的使用 第 10條 企業(yè)的硬件設(shè)施由授權(quán)人員使 用，未經(jīng)授權(quán)人員一律不得使用。 第 11條 使用硬件時(shí)禁止在硬件周圍抽煙、吃零食等，以防對硬件造成損傷。 第 12條 未經(jīng)允許禁止移動硬件的位置，移動硬件時(shí)需得到信息部的批準(zhǔn)并在信息部的監(jiān)督下進(jìn)行，否則造成的后果由當(dāng)事人承擔(dān)。 第 13條 禁止任何人更換硬件上的標(biāo)簽與硬件的部件，發(fā)現(xiàn)后將嚴(yán)厲懲處。 第 4章 硬件的保管、報(bào)修、維護(hù) 第 14條 用戶部門需指派專人對硬件進(jìn)行保管，沒有指派專人的，視部門經(jīng)理為保管人。 第 15條 硬件保管人因離職、調(diào)動等發(fā)生變化時(shí)，信息部工作人員要及時(shí)更新信息。 第 16條 硬 件出現(xiàn)問題時(shí)，及時(shí)聯(lián)系信息部人員，禁止私自修理、拆卸硬件。 第 17條 信息部人員需對出現(xiàn)問題的硬件進(jìn)行判斷，若自己能處理則自己處理，若自己處理不好則聯(lián)系廠商。 第 18條 修理或維護(hù)過的硬件由信息部修理或維護(hù)人員與保管人共同填寫并保存硬件維護(hù)記錄表，信息部人員須將此條信息記入企業(yè)硬件管理檔案，并定期交信息部經(jīng)理及運(yùn)營總監(jiān)審核。 第 19條 信息部人員需定期對硬件進(jìn)行查錯和重組，以確保其運(yùn)行穩(wěn)定。 第 20條 硬件設(shè)備因老化、損耗及其他原因報(bào)廢時(shí)，由信息部工作人員檢測，填寫硬件報(bào)廢單并將信息記入 檔案。 第 5章 附則 第 21條 本制度由信息部制定，解釋權(quán)、修改權(quán)歸屬信息部。 第 22條 本制度自總裁審批之日起實(shí)施，修改時(shí)亦同。 編制日期 審核日期 批準(zhǔn)日期 修改標(biāo)記 修改處數(shù) 修改日期 6 會計(jì)信息化及其控制 6.1 會計(jì)信息化控制流程 部門 步驟 財(cái)務(wù)總監(jiān) 存儲 賬表 收集原始憑證 填制記賬憑證 會計(jì)人員 財(cái)務(wù)經(jīng)理 審核原始憑證 審批 審核 稽核人員 進(jìn)行會計(jì)處理 輸出 賬表 收集原始憑證 錄入合格憑證 上機(jī)填制記賬憑證 上機(jī)審核記賬憑證 會計(jì)信息系統(tǒng)進(jìn)行賬務(wù)處理 輸出賬表 粘貼原始憑證 調(diào)整、存檔 審核 6.2 會計(jì)信息化綜合管理制度 制度名稱 會計(jì)信息化綜合管理制度 受控狀態(tài) 文件編號 執(zhí)行部門 監(jiān)督部門 考證部門 第 1章 總則 第 1條 為了提高財(cái)務(wù)部門的工作效 率，減小會計(jì)信息化帶來的風(fēng)險(xiǎn)，特制定本制度。 第 2條 本制度適用于財(cái)務(wù)部門所有人員。 第 3 條 本制度所指的會計(jì)信息化是指 利用計(jì)算機(jī)信息技術(shù)代替人工 進(jìn)行財(cái)務(wù)信息處理 ，以及替代部分由人工完成的對會計(jì)信息 進(jìn)行 分析和判斷的過程。 第 4 條 本制度所指的信息 化會計(jì)檔案是指存儲在磁性介質(zhì)或光盤 介質(zhì) 的會計(jì)數(shù)據(jù)和計(jì)算機(jī)打印出來的書面等形式的會計(jì)數(shù)據(jù)，包括記賬憑證、會計(jì)賬簿、會計(jì)報(bào)表（包括報(bào)表格式和計(jì)算公式）等。 第 2章 會計(jì)信息化管理一般規(guī)定 第 5條 財(cái)務(wù)部的計(jì)算機(jī)只允許用作企業(yè)的會計(jì)、財(cái)務(wù)工作，禁止在計(jì)算機(jī)上聊天 、打游戲等。 第 6條 財(cái)務(wù)部的計(jì)算機(jī)專人專用，禁止交叉使用。 第 7條 企業(yè)會計(jì)信息的錄入由專人負(fù)責(zé)，被指派人員保管好自己的賬號與密碼，嚴(yán)防泄露。 第 8條 會計(jì)人員搜集的原始憑證在錄入計(jì)算機(jī)之前必須經(jīng)由審核人員審核，審核人員做好審核記錄。 第 9條 會計(jì)人員在計(jì)算機(jī)上編制記賬憑證時(shí)，由審核人員上機(jī)審核并做好審核記錄。 第 10條 會計(jì)人員打印出的賬表由財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)審核，定期報(bào)送財(cái)務(wù)總監(jiān)審核。 第 11條 財(cái)務(wù)人員每次使用計(jì)算機(jī)時(shí)必須使用不間斷的電源，防止因斷電導(dǎo)致核心數(shù)據(jù)丟失。 第 12條 財(cái)務(wù)人員在每 次下班前需將系統(tǒng)備份，防止數(shù)據(jù)丟失。 第 13條 財(cái)務(wù)人員經(jīng)過授權(quán)后定期存儲與保存系統(tǒng)中的會計(jì)信息備份。 第 14條 未經(jīng)授權(quán)不得對會計(jì)軟件進(jìn)行修改、升級或更換硬件，否則造成的后果由當(dāng)事人承擔(dān)。 第 15條 負(fù)責(zé)保管信息化會計(jì)檔案的人員需定期檢查，做好防火、防塵和防潮工作，防止存儲介質(zhì)損壞導(dǎo)致會計(jì)檔案丟失。 第 16條 本制度結(jié)合信息系統(tǒng)訪問安全管理制度與硬件管理制度一同使用。 第 3章 附則 第 17條 本制度由財(cái)務(wù)部制定，解釋權(quán)、修改權(quán)歸屬財(cái)務(wù)部。 第 18條 本制度自總裁審批之日起實(shí)施，修改時(shí) 亦同。 編制日期 審核日期 批準(zhǔn)日期 修改標(biāo)記 修改處數(shù) 修改日期 6.3 會計(jì)信息化崗位責(zé)任制度 制度名稱 會計(jì)信息化崗位責(zé)任制度 受控狀態(tài) 文件編號 執(zhí)行部門 監(jiān)督部門 考證部門 第 1章 總則 第 1 條 為明確會計(jì)信息系統(tǒng)的使用人員的操作權(quán)限、操作程序等，形成分工牽制的控制形式，特制定本制度。 第 2 條 本制度所指的會計(jì)信息化是指 利用計(jì)算機(jī)信息技術(shù)代替人工 進(jìn)行財(cái)務(wù)信息處理 ，以及替代部分由人工完成的對會計(jì)信息 進(jìn)行 分析和判斷的過程。 第 2章 會計(jì)信息化的分權(quán)管理 第 3 條 分權(quán)管理以保護(hù)本企業(yè)物資財(cái)產(chǎn)和貨幣資金的安全、完整為目的，體現(xiàn)“授權(quán)與執(zhí)行、記錄與保管”職能相分離的原則，要求任何一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的處理，都必須由兩個(gè)或兩個(gè)以上的工作人員經(jīng)手。 第 4 條 會計(jì)核算程序編制人員負(fù)責(zé)編制程序，不得同時(shí)兼任會計(jì)信息錄入、整理、分析操作，不得在未經(jīng)授權(quán)的情況下隨意修改已投入運(yùn)行的會計(jì)核算軟件。 第 5 條 會計(jì)信息錄入人員負(fù)責(zé)將會計(jì)憑證等會計(jì)信息資料錄入計(jì)算機(jī)，操作運(yùn)行會計(jì)核算軟件，完成核算工作。該崗位不得同時(shí)擔(dān)任現(xiàn)金出納工作、會計(jì)核算軟件編制工作，不能負(fù)責(zé)會計(jì)資料入機(jī)后的審核 、校對工作。 第 6條 會計(jì)信息入機(jī)前、后的審核校對工作，不能由出納人員或電算操作人員兼任。 第 3章 會計(jì)信息化崗位及其職責(zé) 本著上述分權(quán)管理的原則，本企業(yè)會計(jì)信息化崗位設(shè)置情況如下。 第 7 條 財(cái)務(wù)總監(jiān)（或總會計(jì)師）主要負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)系統(tǒng)會計(jì)信息化領(lǐng)導(dǎo)工作，按照國家財(cái)政部門的有關(guān)規(guī)定設(shè)計(jì)，公司全面實(shí)施會計(jì)信息化的總體規(guī)劃。 第 8條 財(cái)務(wù)部經(jīng)理主要負(fù)責(zé)對企業(yè)會計(jì)信息化的管理。 第 9 條 會計(jì)信息主管（或由會計(jì)主管兼任）的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)計(jì)算機(jī)及會計(jì)軟件系統(tǒng)的運(yùn)行工作，防止利用計(jì)算機(jī)舞弊行為。該崗位擁有系統(tǒng)中 所有的操作功能，有權(quán)分配其他崗位的權(quán)限，設(shè)置期初數(shù)據(jù)，維護(hù)資料，增減科目等。 第 10條 會計(jì)信息化操作崗任職人員必須持有會計(jì)電算化上崗證，相關(guān)崗位的具體職責(zé)如下表所示。 會計(jì)信息化操作崗及其職責(zé)一覽表 操作崗位名稱 操作崗位的具體職責(zé) 可兼任人員及操作權(quán)限 1軟件操作崗 （ 1）將審核無誤的原始憑證內(nèi)容輸入記賬憑證 （ 2）打印記賬憑證、會計(jì)賬簿、會計(jì)報(bào)表、會計(jì)資料，并進(jìn)行部分會計(jì)數(shù)據(jù)處理工作 （ 3）將錄入計(jì)算機(jī)的資料打印成書面文件交有關(guān)人員審核、 檔 一般由會計(jì)人員兼任，此崗位沒有會計(jì)憑證審核和過賬的權(quán) 限 2現(xiàn)金出納核算崗 負(fù)責(zé)實(shí)際庫存現(xiàn)金與賬面現(xiàn)金的核對工作 可設(shè)銀行現(xiàn)金、賬簿查詢、報(bào)表處理等操作權(quán)限，此崗位不能有憑證錄入的權(quán)限 3銀行出納核算崗 負(fù)責(zé)實(shí)際銀行存款與賬面銀行存款的核對工作 可設(shè)銀行現(xiàn)金、賬簿查詢、報(bào)表處理等操作權(quán)限，此崗位不能有憑證錄入的權(quán)限 4費(fèi)用核算崗 （ 1）負(fù)責(zé)費(fèi)用類原始憑證的審核 （ 2）負(fù)責(zé)費(fèi)用類記賬憑證的錄入 （ 3）負(fù)責(zé) 用類賬簿、報(bào)表的編制 可設(shè)銀行現(xiàn)金、賬簿查詢、憑證處理、報(bào)表處理等操作權(quán)限 5成本核算崗 （ 1）負(fù)責(zé)成本類原始憑證的審核 （ 2）負(fù)責(zé)工程成本類 記賬憑證的錄入 （ 3）負(fù)責(zé)成本類賬簿、報(bào)表的編制 可設(shè)銀行現(xiàn)金、賬簿查詢、憑證處理、報(bào)表處理等操作權(quán)限 6銷售核算崗 （ 1）負(fù)責(zé)銷售收入原始憑證的審核 （ 2）負(fù)責(zé)記賬憑證的錄入 （ 3）負(fù)責(zé)與銷售有關(guān)的賬簿、報(bào)表的編制 可設(shè)銀行現(xiàn)金、賬簿查詢、憑證處理、報(bào)表處理等操作權(quán)限 7固定資產(chǎn)崗 負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)核算 可設(shè)憑證處理、賬簿查詢、憑證處理等權(quán)限 8會計(jì)報(bào) 崗 負(fù)責(zé)期末的財(cái)務(wù)報(bào)表處理和會計(jì)年結(jié)工作，編制會計(jì)報(bào)表 可設(shè)銀行現(xiàn) 、賬簿查詢、憑證處理、報(bào)表處理等操作權(quán)限 9審核記賬崗 負(fù)責(zé)對輸入計(jì)算機(jī)的 數(shù)據(jù)進(jìn)行審核 具有憑證審核的權(quán)限，由會計(jì)主管兼任 10數(shù)據(jù)分析崗 負(fù)責(zé)對計(jì)算機(jī)內(nèi)會計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析 可由會計(jì)報(bào)表崗兼任 11電算審查崗 （ 1）負(fù)責(zé)保證計(jì)算機(jī)及軟件的正常運(yùn)行 （ 2）管理機(jī)內(nèi)會計(jì)數(shù)據(jù)，定期將機(jī)內(nèi)數(shù)據(jù)備份 （ 3）妥善保管各種機(jī)內(nèi)資料，隨時(shí)登記用機(jī)記錄 可由計(jì)算機(jī)管理人員兼任 第 4章 附則 第 11條 本制度由財(cái)務(wù)部制定，解釋權(quán)、修改權(quán)歸屬財(cái)務(wù)部。 第 12條 本制度自總裁審批之日起實(shí)施，修改時(shí)亦同。 編制日期 審核日期 批準(zhǔn)日期 修改標(biāo)記 修改處數(shù) 修改日期 6.4 信息化會計(jì)檔案管理制度 制度名稱 信息化會計(jì)檔案管理制度 受控狀態(tài) 文件編號 執(zhí)行部門 監(jiān)督部門 考證部門 第 1章 總則 第 1條 為了保證會計(jì)信息化工作的順利進(jìn)展，保障信息化會計(jì)檔案的安全與完整，根據(jù)國家相關(guān)法規(guī)，結(jié)合本企業(yè)實(shí)際情況，特制定本制度。 第 2條 本制度所指的會計(jì)信息化是指利用計(jì)算機(jī)信息技術(shù)代替人工進(jìn)行財(cái)務(wù)信息處理，以及替代部門由人工完成的對會計(jì)信息進(jìn)行分析和判斷的過程。 第 3 條 本制度所指的信息化會計(jì)檔案是指存儲在磁性介質(zhì)或光盤介質(zhì)的會計(jì)數(shù)據(jù)和計(jì)算機(jī)打印出來的書面等 形式的會計(jì)數(shù)據(jù)，包括記賬憑證、會計(jì)賬簿、會計(jì)報(bào)表（包括報(bào)表格式和計(jì)算公式）等。 1. 會計(jì)憑證類數(shù)據(jù)：原始憑證、記賬【憑證、匯總憑證、其他會計(jì)憑證。 2. 會計(jì)賬簿類數(shù)據(jù)：總賬、明細(xì)帳、日記賬、固定資產(chǎn)卡片、輔助賬簿、其他會計(jì)賬簿。 3. 財(cái)務(wù)報(bào)告類數(shù)據(jù)：季度、年度財(cái)務(wù)報(bào)告，包括會計(jì)報(bào)表、附表、輔助及財(cái)務(wù)情況說明書、其他財(cái)務(wù)報(bào)告。 4. 其他類數(shù)據(jù)：銀行存款余額調(diào)節(jié)表、銀行對賬單、其他應(yīng)當(dāng)保存的會計(jì)核算專業(yè)資料，會計(jì)檔案移交清冊，會計(jì)檔案保管清冊、會計(jì)檔案銷毀清冊。 第 2章 信息化會計(jì)檔案的保存、保管 第 4條 電算審查人員負(fù)責(zé)信息化會計(jì)檔案的管理，其日常工作由會計(jì)信息主管（一般由會計(jì)主管兼任）監(jiān)督檢查。 第 5條 信息化會計(jì)檔案按會計(jì)檔案管理的規(guī)定執(zhí)行，會計(jì)電算化系統(tǒng)開發(fā)的全套文件檔案資料視為會計(jì)檔案進(jìn)行管理，保存期限位截止系統(tǒng)停止使用或系統(tǒng)重大更改后三年。 第 6條 存儲于磁帶、磁盤等磁介質(zhì)中的資料（包括會計(jì)憑證、科目余額、科目名稱及編碼、會計(jì)電算化的取數(shù)公式、計(jì)算公式等程序或數(shù)據(jù)資料）。在沒有打印成書面文件之前要妥善保管，在有關(guān)資料已有書面文件的前提下，軟盤存儲文件的保存期為兩年以上。 第 7條 信息化會計(jì)檔 案的存放要做到防消磁、防火、防潮、防盜、防塵、防高溫、防蟲害；會計(jì)數(shù)據(jù)的備份軟盤要存放在兩個(gè)不同的地點(diǎn) ,并定期復(fù)制。 第 3章 復(fù)制 第 8條 本制度由財(cái)務(wù)部制定，解釋權(quán)、修改權(quán)歸屬財(cái)務(wù)部。 第 9條 本制度自總裁審批之日起實(shí)施，修改時(shí)亦同。 編制日期 審核日期 批準(zhǔn)日期 修改標(biāo)記 修改處數(shù) 修改日期 6.5 會計(jì)信息系統(tǒng)安全保障制度 制度名稱 會計(jì)信息系統(tǒng)安全保障制度 受控狀態(tài) 文件編號 執(zhí)行部門 監(jiān)督部門 考證部門 第 1章 總則 第 1條 為了保證會計(jì)信息系統(tǒng)的安全和穩(wěn) 定，確保會計(jì)信息的完整，特制定本制度。 第 2 條 本制度所指的信息化會計(jì)檔案是指存儲在磁介質(zhì)或光盤介質(zhì)的會計(jì)數(shù)據(jù)和計(jì)算機(jī)打印出來的書面等形式的會計(jì)數(shù)據(jù)，包括記賬憑證、會計(jì)憑證、會計(jì)報(bào)表（包括報(bào)表格式和計(jì)算公式）等。 第 2章 會計(jì)信息系統(tǒng)保密措施 第 3條 財(cái)務(wù)部會計(jì)信息化操作人員進(jìn)入本企業(yè)的財(cái)務(wù)軟件時(shí)，都要設(shè)置密碼，并嚴(yán)守密碼，不得告訴他人，密碼要定期更換；操作