淺析企業(yè)信用分類(lèi)監(jiān)管存在的問(wèn)題及對(duì)策.doc

淺析企業(yè)信用分類(lèi)監(jiān)管存在的問(wèn)題及對(duì)策經(jīng)過(guò)幾年的實(shí)踐，實(shí)施企業(yè)信用分類(lèi)監(jiān)管已成為提高工商執(zhí)法效能的重要途徑和一種創(chuàng)新模式。也是鼓勵(lì)守信，懲罰失信，建立良好市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的重要措施。但也存在諸多問(wèn)題，若不正視和及時(shí)解決這些問(wèn)題，有可能導(dǎo)致監(jiān)管流于形式，結(jié)合我州企業(yè)信用監(jiān)管工作實(shí)際，分析當(dāng)前實(shí)務(wù)操作中存在的局限，提出解決的對(duì)策，拋磚引玉，以期共識(shí)。一、實(shí)務(wù)操作中存在的問(wèn)題（一）信用信息有誤 企業(yè)申報(bào)信息不實(shí)。目前工商行政管理機(jī)關(guān)對(duì)企業(yè)信用信息的掌握除系統(tǒng)內(nèi)行政管理信息外，大多局限于企業(yè)年檢期間企業(yè)自行申報(bào)的資產(chǎn)負(fù)債額、合同履約和榮譽(yù)資質(zhì)等商務(wù)信息內(nèi)容，一些企業(yè)在填報(bào)這些內(nèi)容時(shí)，往往隨心所欲填寫(xiě)或故意歪曲事實(shí)，由于工商行政管理機(jī)關(guān)對(duì)企業(yè)商務(wù)信息只是形式審查，沒(méi)有進(jìn)行實(shí)質(zhì)檢驗(yàn)，使這些不實(shí)的信息非常順利地記載到信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)中，從而導(dǎo)致影響信用評(píng)價(jià)的信用積累、信用流失和信用能力分值不準(zhǔn)確。尤為突出的是，年檢期間企業(yè)提交的年度資產(chǎn)負(fù)債表和損益表中有關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)失實(shí)現(xiàn)象屢見(jiàn)不鮮，因企業(yè)弄虛作假，申報(bào)信息往往和實(shí)際不符，最終評(píng)價(jià)得出的信用等級(jí)難以真實(shí)反映企業(yè)實(shí)際信用狀況。 工商采集信息不全。現(xiàn)階段，雖然我們與有關(guān)部門(mén)實(shí)行了聯(lián)席會(huì)議制度、信息共享制度，但我們采集信用信息還只是停留在工商行政管理領(lǐng)域內(nèi)，對(duì)司法、質(zhì)檢、稅務(wù)、金融等領(lǐng)域涉足不深。企業(yè)觸犯工商行政管理法規(guī)行為也許件件記錄在案，但企業(yè)民事糾紛、刑事處罰情況或者產(chǎn)品質(zhì)量低劣、偷稅漏稅、雇用童工、逾期還貸等不屬于職能管轄內(nèi)的失信行為卻掌握不全，信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)內(nèi)往往缺少這些內(nèi)容。我們對(duì)企業(yè)榮獲“守合同、重信用”、“著名商標(biāo)”、“消費(fèi)者信得過(guò)單位”等榮譽(yù)稱(chēng)號(hào)了如指掌，但對(duì)行業(yè)資質(zhì)、銀行信用等級(jí)、管理認(rèn)證狀況、社會(huì)公益活動(dòng)等信用情況卻了解甚少。 部門(mén)共享信息不暢。近年，許多部門(mén)也開(kāi)展行業(yè)信用評(píng)價(jià)工作，但由于缺少協(xié)作，部門(mén)之間掌握的信用信息沒(méi)有實(shí)現(xiàn)共享，工商行政管理機(jī)關(guān)和其他部門(mén)的信用評(píng)價(jià)活動(dòng)始終處于各自為政、自行其事?tīng)顟B(tài)。工商行政管理機(jī)關(guān)給企業(yè)做出信用評(píng)價(jià)，往往不能被其他部門(mén)采用；其他部門(mén)對(duì)企業(yè)做出的行業(yè)信用評(píng)價(jià)，工商行政管理機(jī)關(guān)也未及時(shí)掌握。（二）企業(yè)分類(lèi)失真 分類(lèi)不及時(shí)。由于新設(shè)立企業(yè)尚未產(chǎn)生動(dòng)態(tài)監(jiān)管信用信息，這時(shí)由靜態(tài)登記信息形成的基礎(chǔ)信用決定了企業(yè)所處的最初監(jiān)管類(lèi)別，因此根據(jù)設(shè)立的登記情況對(duì)企業(yè)進(jìn)行初始定性和原始分類(lèi)是信用分類(lèi)監(jiān)管的第一要?jiǎng)?wù)。但實(shí)際工作中，由于書(shū)面登記注冊(cè)和電子建檔分類(lèi)工作銜接性差，主管部門(mén)的經(jīng)濟(jì)戶(hù)口定性分類(lèi)工作沒(méi)有隨即跟上，尚處于逾期建檔、批量分類(lèi)的工作模式之中，沒(méi)有達(dá)到設(shè)立一戶(hù)分類(lèi)一戶(hù)的要求，不能及時(shí)將新設(shè)立企業(yè)納入分類(lèi)監(jiān)管名單中，分類(lèi)的延誤致使監(jiān)管工作滯后。 分類(lèi)不科學(xué)。目前對(duì)企業(yè)監(jiān)管類(lèi)別的初始劃分僅憑企業(yè)核準(zhǔn)登記的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)容為準(zhǔn)，沒(méi)有掌握現(xiàn)階段也無(wú)法預(yù)測(cè)今后企業(yè)超范圍或小范圍經(jīng)營(yíng)方向，因此隨著企業(yè)前置許可的約束和經(jīng)營(yíng)范圍選擇的放寬，一些本應(yīng)列入重點(diǎn)監(jiān)控的企業(yè)因核準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍顯得無(wú)關(guān)緊要而被劃入施以低頻率監(jiān)管的一般監(jiān)管類(lèi)別，而僅涉足一般監(jiān)管項(xiàng)目的企業(yè)因核準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)范圍中出現(xiàn)高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目而被劃入施以高頻率監(jiān)管的重點(diǎn)監(jiān)管類(lèi)別。 可以說(shuō)，目前的信用分類(lèi)監(jiān)管仍缺乏嚴(yán)密的科學(xué)性。分類(lèi)不統(tǒng)一。目前將所有企業(yè)的監(jiān)管類(lèi)別分為A、B、C、D四類(lèi)，并分別以綠、藍(lán)、黃和黑四種指代顏色加以區(qū)別。抱著有針對(duì)性地加強(qiáng)重點(diǎn)監(jiān)管的初衷，有些管理部門(mén)節(jié)外生枝，對(duì)特殊行業(yè)的企業(yè)或企業(yè)某一信用表現(xiàn)根據(jù)自設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范再一次展開(kāi)信用評(píng)價(jià)、分級(jí)分類(lèi)或顏色示意，并仿效企業(yè)信用分類(lèi)監(jiān)管做法，另定辦法實(shí)施分類(lèi)監(jiān)管。如對(duì)食品經(jīng)營(yíng)、廣告、礦產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等單位也開(kāi)展信用評(píng)價(jià)，定出若干行業(yè)信用等級(jí)，根據(jù)這些行業(yè)信用等級(jí)再確定企業(yè)周期內(nèi)巡查監(jiān)管次數(shù)。又如專(zhuān)門(mén)針對(duì)合同信用狀況開(kāi)展的工商企業(yè)信用等級(jí)“守重”單位認(rèn)定活動(dòng)，將企業(yè)合同守信等級(jí)進(jìn)行區(qū)分。由此導(dǎo)致多頭評(píng)價(jià)，造成企業(yè)信用評(píng)價(jià)結(jié)果多樣、類(lèi)級(jí)各異，究竟認(rèn)可何種評(píng)價(jià)體系、采用何種方式評(píng)出的類(lèi)極開(kāi)展監(jiān)管往往無(wú)所適從。（三）分類(lèi)監(jiān)管缺位 信用提示坐視不管。信用提示信息，能起到提醒和指導(dǎo)工作的作用。但實(shí)際工作中，對(duì)計(jì)算機(jī)軟件自動(dòng)處理產(chǎn)生的各類(lèi)提示，一些工商行政管理人員該關(guān)注的不予留意、已警示的不予理睬、須限制的予以放過(guò)，從而使信用提示監(jiān)管功能失效。對(duì)一些需要采取提示反映的諸如許可證件已被前置許可部門(mén)吊銷(xiāo)或注銷(xiāo)、股權(quán)被法院裁定凍結(jié)、其他部門(mén)立案查處等企業(yè)信用信息，姑且不論工商行政管理人員因信息溝通原因而無(wú)法有效進(jìn)行工作提示，就連已經(jīng)掌握的信用信息也沒(méi)有引起足夠重視，既未被錄入又未提示，致使工商行政管理機(jī)關(guān)對(duì)有照無(wú)證企業(yè)無(wú)法及時(shí)跟上變更、注銷(xiāo)或吊銷(xiāo)等后續(xù)工作。 日常檢查形同虛設(shè)。信用分類(lèi)監(jiān)管制度要求對(duì)企業(yè)分類(lèi)后，執(zhí)法人員不僅要施以企業(yè)不同頻率的監(jiān)管，而且要根據(jù)其所處的類(lèi)別，施以不同內(nèi)容的監(jiān)管。由于一些執(zhí)法人員沒(méi)有真正認(rèn)識(shí)到企業(yè)信用分類(lèi)其科學(xué)監(jiān)管的實(shí)質(zhì)意義，沒(méi)有擺脫原有的思維定勢(shì)的束縛，檢查中面面俱到，逐項(xiàng)檢查，沒(méi)有根據(jù)信用提示內(nèi)容有的放矢的開(kāi)展監(jiān)管。一些執(zhí)法人員日常檢查中匆匆而過(guò)，掃視一下經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所就急急而去，難以發(fā)現(xiàn)異常情況和違法行為。特別是近幾年專(zhuān)項(xiàng)執(zhí)法行動(dòng)較為頻繁，無(wú)暇顧及原先設(shè)定的分類(lèi)監(jiān)管計(jì)劃，接到巡查監(jiān)管任務(wù)后，沒(méi)有到實(shí)地檢查，僅在計(jì)算機(jī)中進(jìn)行統(tǒng)一處理。 監(jiān)管待遇空洞無(wú)力。實(shí)施信用分類(lèi)監(jiān)管要根據(jù)企業(yè)信用等級(jí)和監(jiān)管類(lèi)別分別對(duì)企業(yè)采取扶持、警示、監(jiān)控、強(qiáng)制、限制等相應(yīng)監(jiān)管措施。但縱觀目前這些相應(yīng)管理機(jī)制的運(yùn)行情況，并沒(méi)有完全到位，沒(méi)有正真發(fā)揮出其實(shí)際功效，盡管企業(yè)知道信用監(jiān)管類(lèi)別有高低之分，但并沒(méi)有真正感受到監(jiān)管待遇的差異。如對(duì)A類(lèi)企業(yè)服務(wù)方面開(kāi)辟綠色通道提供便利的說(shuō)法，往往沒(méi)有相應(yīng)的具體措施落實(shí)。又如辦理年檢時(shí)根據(jù)企業(yè)信用等級(jí)不同分別予以免審和重點(diǎn)審查的規(guī)定。有違企業(yè)年檢辦法中不允許隨意放行或任意設(shè)卡的規(guī)定。目前由于部門(mén)之間的企業(yè)信用監(jiān)管信息沒(méi)有實(shí)現(xiàn)共享，分類(lèi)信息沒(méi)有對(duì)接，一些優(yōu)惠政策和限制舉措無(wú)法全面兌現(xiàn)，部門(mén)之間沒(méi)有形成監(jiān)管合力。二、應(yīng)對(duì)存在問(wèn)題的對(duì)策 為了有效實(shí)施企業(yè)信用監(jiān)管，我們要正視自身的不足，及時(shí)采取相應(yīng)的措施，矯正實(shí)務(wù)操作缺陷，消除信用分類(lèi)監(jiān)管中業(yè)已存在的問(wèn)題。 （一）健全信息采集制度，完善信用信息數(shù)據(jù)加強(qiáng)年檢信息審查功能，加大虛報(bào)行為打擊力度。目前，企業(yè)提交的年檢材料中各項(xiàng)申報(bào)內(nèi)容已成企業(yè)信用信息征集的主要來(lái)源。因此年檢時(shí)，應(yīng)把好企業(yè)信用信息質(zhì)量關(guān)，不僅要認(rèn)真審查企業(yè)登記事項(xiàng)的變動(dòng)情況，還要認(rèn)真檢驗(yàn)企業(yè)申報(bào)信用信息的真實(shí)性，對(duì)影響企業(yè)評(píng)價(jià)的合同履約和榮譽(yù)資質(zhì)等信用信息要細(xì)致核對(duì)，督促企業(yè)報(bào)功報(bào)喜的同時(shí)還要如實(shí)報(bào)過(guò)報(bào)憂(yōu)。對(duì)反映企業(yè)信用能力的資產(chǎn)負(fù)債、損益等經(jīng)營(yíng)情況的信息，通過(guò)校對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)，要探究其數(shù)據(jù)真實(shí)性，一旦發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在虛報(bào)行為，要堅(jiān)決按照有關(guān)規(guī)定予以處罰。主動(dòng)搜集各種信用信息，擴(kuò)大企業(yè)信用信息流量。在整合內(nèi)部資源的基礎(chǔ)上，突破職能所限，廣泛采集尚未掌握的企業(yè)信用信息。除不斷完善企業(yè)主動(dòng)申報(bào)信用信息和職能范圍的信息采集工作外，還要建立內(nèi)部工作責(zé)任制，繼續(xù)搞好資源整合、信息共享“聯(lián)席會(huì)”制度，主動(dòng)向法院、公安、質(zhì)監(jiān)、稅務(wù)等部門(mén)和行業(yè)協(xié)會(huì)組織搜集尚不知曉的信用信息，把相關(guān)部門(mén)提供的守信、失信等信用信息及時(shí)錄入企業(yè)信用信息管理系統(tǒng)，建立起龐大、綜合并囊括企業(yè)全方位的信用信息庫(kù)，并利用庫(kù)內(nèi)詳實(shí)的數(shù)據(jù)科學(xué)評(píng)價(jià)企業(yè)信用等級(jí)。建立信用信息協(xié)作制度，實(shí)現(xiàn)部門(mén)之間信息共享。重視企業(yè)信用信息的采集工作，除系統(tǒng)內(nèi)部聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用，上下聯(lián)動(dòng)外，還要和有關(guān)部門(mén)建立起信用信息協(xié)作網(wǎng)，使信用信息數(shù)據(jù)在部門(mén)之間交換通暢無(wú)阻，促成企業(yè)信息資源形成對(duì)接、實(shí)現(xiàn)共享，達(dá)到橫向互通有無(wú)的境地。通過(guò)政府設(shè)立信息網(wǎng)站等形式將自己掌握的企業(yè)信用信息對(duì)外通報(bào)，以供社會(huì)各界思考，對(duì)一些嚴(yán)重失信或者因嚴(yán)重違法列入黑名單的企業(yè)要及時(shí)、主動(dòng)抄告相關(guān)部門(mén)，以便這些部門(mén)采取相應(yīng)措施予以防范。（二）健全“經(jīng)濟(jì)戶(hù)口”管理，分門(mén)別類(lèi)設(shè)戶(hù)建檔加快建檔立戶(hù)速度，落實(shí)屬地分類(lèi)制度。落實(shí)專(zhuān)人負(fù)責(zé)“經(jīng)濟(jì)戶(hù)口”初始定性和分類(lèi)工作，執(zhí)行登記和建檔同步進(jìn)行原則，要求做到登記一戶(hù)、建檔一戶(hù)，糾正耽誤一段時(shí)間才匆匆定性分類(lèi)或者批量建檔一次了事的做法。一旦出現(xiàn)企業(yè)登記事項(xiàng)變更等導(dǎo)致企業(yè)類(lèi)別變化的情形，也要及時(shí)在戶(hù)口建檔信息修改初始類(lèi)別。發(fā)現(xiàn)分類(lèi)信息錄入錯(cuò)誤，須立即修正調(diào)整。規(guī)范信用評(píng)價(jià)行為，統(tǒng)一企業(yè)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)。企業(yè)行為性信用監(jiān)管評(píng)價(jià)活動(dòng)中，應(yīng)歸口于統(tǒng)一的企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)制度之中，既不可自設(shè)標(biāo)準(zhǔn)或規(guī)則，也不可自定信用評(píng)價(jià)等級(jí)和監(jiān)管類(lèi)別。一家企業(yè)只能產(chǎn)生一個(gè)信用評(píng)價(jià)系統(tǒng)、定位一個(gè)監(jiān)管類(lèi)別。因此，我們要堅(jiān)持?jǐn)?shù)據(jù)一個(gè)庫(kù)、信用一個(gè)口原則，不畫(huà)蛇添足重復(fù)評(píng)價(jià)，并盡量減少個(gè)性化、專(zhuān)門(mén)性的企業(yè)信用評(píng)價(jià)活動(dòng)。（三）健全監(jiān)管運(yùn)行機(jī)制、完善分類(lèi)監(jiān)管措施重視信用提示信息，實(shí)施信用提示管制。樹(shù)立起信用提示就是設(shè)防警報(bào)的意識(shí)，積極借助信用提示的信息服務(wù)功能，在線(xiàn)監(jiān)控，防范企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，避免出現(xiàn)非法企業(yè)漏網(wǎng)等情況。在對(duì)企業(yè)登記、年檢材料書(shū)式審查外，還要把查看有關(guān)該企業(yè)的信用提示信息，并以此作為實(shí)質(zhì)審查的一項(xiàng)內(nèi)容。在日常檢查中要針對(duì)提示的信息內(nèi)容，突出檢查重點(diǎn)。除此之外，對(duì)接到的有關(guān)部門(mén)協(xié)調(diào)信息要及時(shí)錄入系統(tǒng)，尚未掌握的信用信息采集后及時(shí)補(bǔ)充，把信用提示功能作為把好分類(lèi)監(jiān)管關(guān)口的一道防火墻。樹(shù)立科學(xué)監(jiān)管意識(shí)，堅(jiān)持因信施管原則。監(jiān)管前做到計(jì)劃布置明確、時(shí)間安排科學(xué)。監(jiān)管中做到寬嚴(yán)適當(dāng)，簡(jiǎn)繁合理，既要改變一概檢查的有監(jiān)管沒(méi)分類(lèi)做法，又要制止一律放行的的有分類(lèi)沒(méi)監(jiān)管行為。分類(lèi)監(jiān)管中嚴(yán)格實(shí)行監(jiān)管責(zé)任追究制，對(duì)監(jiān)管工作失當(dāng)、失力行為予以嚴(yán)肅處理。日常分類(lèi)監(jiān)管一旦真正執(zhí)行到位，集中式的專(zhuān)項(xiàng)執(zhí)法行動(dòng)就會(huì)失去必要性。不要忘記推行分類(lèi)監(jiān)管實(shí)現(xiàn)科學(xué)監(jiān)管的初衷，不要把維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的期望寄托于專(zhuān)項(xiàng)執(zhí)法活動(dòng)之中。一方面大力推行分類(lèi)監(jiān)管制度加強(qiáng)日常監(jiān)管。另一方面盡量減少專(zhuān)項(xiàng)執(zhí)法行動(dòng)的次數(shù)，減輕對(duì)分類(lèi)監(jiān)管制度的干擾，不搞重復(fù)檢查。強(qiáng)化信用獎(jiǎng)懲制度，兌現(xiàn)區(qū)別對(duì)待措施。首先要明確獎(jiǎng)懲方式，細(xì)化獎(jiǎng)懲內(nèi)容，對(duì)企業(yè)既不能簡(jiǎn)單的以快捷服務(wù)、重點(diǎn)扶持等籠統(tǒng)抽象的用詞來(lái)安慰，也不能采取一些批評(píng)教育、重點(diǎn)審查等不關(guān)痛癢的行動(dòng)來(lái)恐嚇，要制度出震懾威力強(qiáng)、影響程度高并且企業(yè)在意、切合實(shí)際