E證券公司A營(yíng)業(yè)部運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理.doc

E證券公司A營(yíng)業(yè)部運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理第三章E證券公司A營(yíng)業(yè)部運(yùn)營(yíng)現(xiàn)狀及風(fēng)險(xiǎn)分析臺(tái)指導(dǎo)客戶(hù)填寫(xiě)資料、核實(shí)客戶(hù)身份、在系統(tǒng)中錄入信息等，因業(yè)務(wù)種類(lèi)繁多且交繁瑣，所以日常工作中難免會(huì)發(fā)生各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。3.2證券行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)及其特點(diǎn)3.2.1運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的定義運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)在學(xué)術(shù)界和實(shí)務(wù)界有不同的看法。一種說(shuō)法是除市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)之外的風(fēng)險(xiǎn);另一種則認(rèn)為運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)就是企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，或者說(shuō)是與實(shí)物操作單位有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，包括財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，交易風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等，這個(gè)定義只局限于經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，體現(xiàn)部分運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，未包括不適當(dāng)營(yíng)銷(xiāo)以及模型風(fēng)險(xiǎn)等部分風(fēng)險(xiǎn)，這個(gè)定義范圍較窄;還有一個(gè)說(shuō)法介于前兩者之間，主要是由于內(nèi)控機(jī)制不完善、操作不規(guī)范、信息系統(tǒng)以及外部事件等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，該定義排除了商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，且涵蓋了如內(nèi)部操作、信息技術(shù)、監(jiān)管影響以及自然災(zāi)害這樣的外部風(fēng)險(xiǎn)。本文采用第二種定義。3.2.2證券風(fēng)險(xiǎn)的解釋證券風(fēng)險(xiǎn)可以理解為證券市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。證券市場(chǎng)是商品經(jīng)濟(jì)、信用經(jīng)濟(jì)高度發(fā)展的產(chǎn)物，證券的本質(zhì)決定了證券價(jià)格的不確定性。證券本質(zhì)上是一種價(jià)值符號(hào)，其價(jià)格是市場(chǎng)對(duì)資本未來(lái)預(yù)期收益的貨幣折現(xiàn)，其預(yù)期收益受利率、匯率、通貨膨脹率等多種因素影響，價(jià)格波動(dòng)十分劇烈，決定了以證券為交易對(duì)象的證券市場(chǎng)從初始就具有高風(fēng)險(xiǎn)性。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的理解，可概括為未來(lái)資產(chǎn)與收益蒙受損失的可能性。而券商的風(fēng)險(xiǎn)可分為系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。前者指由于某些全局性的因素可能引起的收益損失，包括政治風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)、供需失衡風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)等;后者指某一特殊因素對(duì)某個(gè)券商或某一類(lèi)證券產(chǎn)生影響造成損失的可能性，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、資本風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。證券行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，我們可以從以下三方面去理解:第一，證券商故意或疏忽大意違反了有關(guān)法律、法規(guī)、滬深交易所規(guī)則及管理規(guī)章制度而引發(fā)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn);第二，證券商在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所設(shè)計(jì)施工、工作設(shè)備安裝及日后維護(hù)時(shí)，未按有關(guān)操作規(guī)范而引發(fā)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn);第三，由于證券商經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)直接關(guān)系者(如證券交易所、證券登記公司、客戶(hù))的某種原因?qū)е碌慕?jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。所有這些風(fēng)險(xiǎn)都有人為因素在起作用，因而也是可以防范和控制的，而這正3.1.2.2營(yíng)業(yè)部運(yùn)營(yíng)情況營(yíng)業(yè)部的組織架構(gòu)分為前臺(tái)和后臺(tái)，前臺(tái)主要負(fù)責(zé)客戶(hù)營(yíng)銷(xiāo)、客戶(hù)服務(wù)、客戶(hù)咨詢(xún)等工作;后臺(tái)是營(yíng)業(yè)部的運(yùn)營(yíng)保障主體，主要負(fù)責(zé)營(yíng)業(yè)部的合規(guī)管理、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)等。營(yíng)業(yè)部開(kāi)業(yè)以來(lái)，整體運(yùn)營(yíng)基本平穩(wěn)，未發(fā)生重大事故，但隨著營(yíng)業(yè)部的發(fā)展，營(yíng)銷(xiāo)隊(duì)伍逐漸擴(kuò)大，經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)辦理事項(xiàng)不斷增加，營(yíng)業(yè)部運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也逐漸加大。證券公司需要建立一套運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系來(lái)保障營(yíng)業(yè)部的長(zhǎng)期穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)。 3.1.3E證券公司A營(yíng)業(yè)部運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)中國(guó)多數(shù)證券公司的經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)(零售業(yè)務(wù))收入占證券公司總收入的比例較大，一般可以達(dá)到60%左右，因此作為證券公司一線的證券營(yíng)業(yè)部面臨的風(fēng)險(xiǎn)是證券公司最基本的風(fēng)險(xiǎn)，A營(yíng)業(yè)部的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為:3.1.3.1經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)由于經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的傭金收入占證券營(yíng)業(yè)部總收入的比重較大，營(yíng)業(yè)部對(duì)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的依賴(lài)性增強(qiáng)，二級(jí)市場(chǎng)行情波動(dòng)對(duì)營(yíng)業(yè)部收益影響較大，當(dāng)行情低迷時(shí)，固定成本(如通訊費(fèi)用、場(chǎng)地租金及工資福利等)不變，但客戶(hù)交易量萎縮，營(yíng)業(yè)部手續(xù)費(fèi)收入降低，給營(yíng)業(yè)部經(jīng)營(yíng)帶來(lái)嚴(yán)重影響。3.1.3.2拓展業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隨著證券市場(chǎng)合規(guī)化、市場(chǎng)化、國(guó)際化的不斷深入，各證券營(yíng)業(yè)部均在激烈的市場(chǎng)環(huán)境中競(jìng)爭(zhēng)，難免在拓展業(yè)務(wù)時(shí)采用的一些“非常規(guī)”手段而面臨較大風(fēng)險(xiǎn)，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:向客戶(hù)融資:由于向客戶(hù)透支資金的方法己經(jīng)被嚴(yán)厲禁止，營(yíng)業(yè)部可能會(huì)變相為客戶(hù)提前提供資金使用權(quán)限，如利用國(guó)債回購(gòu)交易向客戶(hù)融資，使融資行為不易被發(fā)現(xiàn)。返傭:返傭使經(jīng)營(yíng)成本加大，一旦行情不好，返傭成為節(jié)約費(fèi)用的包袱，返傭比例制定亦有較大的隨意性，增加了合規(guī)管理的難度。業(yè)務(wù)創(chuàng)新:為擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，提高市場(chǎng)占有率，營(yíng)業(yè)部開(kāi)展了很多業(yè)務(wù)創(chuàng)新，如與銀行、保險(xiǎn)等機(jī)構(gòu)結(jié)成戰(zhàn)略伙伴關(guān)系，這讓我們遇到來(lái)自包括技術(shù)、咨詢(xún)、培訓(xùn)和推廣等多方面新的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理難度增大。3.1.3.3信息技術(shù)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)隨著信息技術(shù)在證券公司的廣泛應(yīng)用及證券營(yíng)業(yè)部業(yè)務(wù)創(chuàng)新力度的加大，營(yíng)業(yè)部自身使用的網(wǎng)絡(luò)和客戶(hù)使用的終端設(shè)備是否安全可靠變得日趨重要。3.1.3.4業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)證券營(yíng)業(yè)部是證券公司的窗口，日常工作中多數(shù)是具體的業(yè)務(wù)操作，比如柜是我們探討證券業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的意義所在。3.2.3證券業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)證券業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與銀行風(fēng)險(xiǎn)、保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)不同:證券是公眾持有的價(jià)值符號(hào)，本身不是生活必需品，不具備社會(huì)基準(zhǔn)價(jià)值和恒定通用性。證券風(fēng)險(xiǎn)沖擊巨大，來(lái)時(shí)兇猛，去得快，傷疤好得迅速。證券風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生和銀行風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生不具備同步性。證券風(fēng)險(xiǎn)一般是首先發(fā)生，首先結(jié)束。證券風(fēng)險(xiǎn)脫媒，不能運(yùn)用自身資產(chǎn)援救。銀行是社會(huì)基礎(chǔ)信用和基準(zhǔn)價(jià)值的提供者，儲(chǔ)蓄、貸款、銀行信用都是生活必需品，具有恒定通用性。銀行風(fēng)險(xiǎn)是社會(huì)混亂的前兆。銀行風(fēng)險(xiǎn)必然帶來(lái)證券風(fēng)險(xiǎn)，但是證券風(fēng)險(xiǎn)不一定引發(fā)銀行風(fēng)險(xiǎn)，銀行常常是證券風(fēng)險(xiǎn)的最后解救者。銀行風(fēng)險(xiǎn)最后發(fā)生，最后結(jié)束。銀行風(fēng)險(xiǎn)觸媒，可以用自身資產(chǎn)解救。保險(xiǎn)是社會(huì)補(bǔ)充保障信用。保險(xiǎn)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，剝奪的主要是人的老年生存權(quán)和人的生命、財(cái)產(chǎn)保障權(quán)。所有影響證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)正常運(yùn)作、可持續(xù)發(fā)展的因素都是證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要是證券公司(營(yíng)業(yè)部)作為證券交易中介人時(shí)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。作為證券交易中介人，主要要求證券公司(營(yíng)業(yè)部)具備下列條件:合法開(kāi)業(yè)，守法經(jīng)營(yíng)，場(chǎng)地安全，系統(tǒng)穩(wěn)定;營(yíng)運(yùn)資本符合監(jiān)管機(jī)關(guān)規(guī)定，財(cái)務(wù)清算制度健全，保證金和托管資產(chǎn)安全;從業(yè)人員具備從業(yè)資格，崗位設(shè)置健全，風(fēng)險(xiǎn)控制措施齊備;職業(yè)道德良好，提供的中介服務(wù)基于“誠(chéng)實(shí)、信用、中立”的前提。3.3證券公司風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)從風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源特征看，可將我國(guó)證券公司面臨的全部風(fēng)險(xiǎn)劃分為五大類(lèi):市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。3.3.1市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與證券公司的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)相關(guān)，對(duì)證券公司及營(yíng)業(yè)部有重要的影響，他指由于市場(chǎng)內(nèi)系統(tǒng)因素的不利波動(dòng)而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括證券價(jià)格、利率、匯率、證券成交量、市場(chǎng)流動(dòng)性的變動(dòng)等，直接制約自營(yíng)、委托資產(chǎn)管理和經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)損益，通常所指的證券市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要是針對(duì)一級(jí)和二級(jí)證券市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。一般而言市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)有兩種存在形式，包括絕對(duì)風(fēng)險(xiǎn)與相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，絕對(duì)風(fēng)險(xiǎn)是指以絕對(duì)數(shù)計(jì)價(jià)的潛在損失，相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)是指相對(duì)于某種基準(zhǔn)指數(shù)的損失。3.3.2信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)指由于交易對(duì)手不能或不愿履行義務(wù)而使公司遭受損失的可能性，主要有三部分組成，包括信用暴露、違約概率及回收比率，是高負(fù)債金融企業(yè)面臨的共同風(fēng)險(xiǎn)。從現(xiàn)有的業(yè)務(wù)情況看，證券公司面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)包括保證金借款協(xié)議(含國(guó)債回購(gòu)協(xié)議)、過(guò)橋貸款、擔(dān)保協(xié)議、委托交易協(xié)議、承銷(xiāo)協(xié)議、委托中介機(jī)構(gòu)協(xié)議等，隨著證券公司業(yè)務(wù)種類(lèi)的增多，信用風(fēng)險(xiǎn)變得日益復(fù)雜。3.3.3流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于證券公司自有現(xiàn)金流不能滿(mǎn)足債務(wù)支出以及不能滿(mǎn)足客戶(hù)支付或如期償還債務(wù)的可能性。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)，通常與其他風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)聯(lián)，在管理上主要表現(xiàn)為資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度較低、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理或挪用客戶(hù)保證金等。3.3.4操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)指在交易過(guò)程與系統(tǒng)操作不當(dāng)，缺少必要的中、后臺(tái)技術(shù)支持及其他人為因素或外部事件而可能引致的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)包括交易、結(jié)算等方面的問(wèn)題而引發(fā)的損失，例如委托買(mǎi)賣(mài)差錯(cuò)、清算業(yè)務(wù)差錯(cuò)及保證金轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出差錯(cuò)等;技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，主要是因技術(shù)問(wèn)題給公司帶來(lái)?yè)p失;內(nèi)部失控風(fēng)險(xiǎn)，包括超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)限額而未察覺(jué)、越權(quán)使用菜單、業(yè)務(wù)人員操作不熟練等。3.3.5法律風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)指證券公司從事各項(xiàng)業(yè)務(wù)在合同、條款等方面可能存在不符合法律規(guī)定或監(jiān)管部門(mén)要求，或證券公司違反法律法規(guī)而出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的可能性。主要包括合同潛在的非法性及對(duì)方未經(jīng)適當(dāng)授權(quán)而簽訂合同的風(fēng)險(xiǎn)等。3.4A證券營(yíng)業(yè)部風(fēng)險(xiǎn)分析經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)在辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)過(guò)程中，對(duì)其自身利益帶來(lái)?yè)p失的可能性。接下來(lái)從A營(yíng)業(yè)部的實(shí)際出發(fā)，根據(jù)部門(mén)分工具體分析各方面的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn):3.4.1財(cái)務(wù)工作方面營(yíng)業(yè)部財(cái)務(wù)部由公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部垂直管理，營(yíng)運(yùn)總監(jiān)進(jìn)行屬地管理，主要負(fù)責(zé)審核營(yíng)業(yè)部前后臺(tái)各項(xiàng)費(fèi)用支出，營(yíng)業(yè)部日常業(yè)務(wù)賬務(wù)處理及報(bào)表編制等會(huì)計(jì)核算工作，負(fù)責(zé)營(yíng)業(yè)部的稅務(wù)申報(bào)和稅款繳納事項(xiàng)，協(xié)助負(fù)責(zé)人和營(yíng)運(yùn)負(fù)責(zé)人組織預(yù)算編制，根據(jù)公司規(guī)定進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行控制等;出納負(fù)責(zé)自有資金及重要空白憑證的保管，辦理已審批的銀行存款的支付事項(xiàng)，登記貨幣資金日記賬，定期進(jìn)行銀行存款對(duì)賬等。主要存在的風(fēng)險(xiǎn)包括以下幾方面:資金管理風(fēng)險(xiǎn)。由于銀行空白憑證保管不善，網(wǎng)上銀行用戶(hù)或密碼保管不善，財(cái)務(wù)印鑒保管不善等原因，造成資金失竊的風(fēng)險(xiǎn)。營(yíng)業(yè)部應(yīng)提供專(zhuān)門(mén)的場(chǎng)所及設(shè)備存放財(cái)務(wù)相關(guān)憑證及印鑒，財(cái)務(wù)人員也要加強(qiáng)責(zé)任感，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)保管制度。營(yíng)業(yè)部已購(gòu)置了保險(xiǎn)箱存放重要空白憑證，也整理了專(zhuān)門(mén)的檔案保管室存放財(cái)務(wù)相關(guān)憑證及報(bào)表(和柜臺(tái)資料同一個(gè)檔案保管室)，但因營(yíng)業(yè)部場(chǎng)地限制，所以未能實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)有獨(dú)立的辦公室。營(yíng)業(yè)部通過(guò)加強(qiáng)財(cái)務(wù)相關(guān)人員的責(zé)任心，妥善保管各項(xiàng)財(cái)務(wù)有關(guān)資料，并且營(yíng)業(yè)部各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)支出都通過(guò)網(wǎng)銀支付，不走現(xiàn)金支付的措施控制風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)核算風(fēng)險(xiǎn)。存在的風(fēng)險(xiǎn)有費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)票據(jù)、開(kāi)支內(nèi)容及相關(guān)手續(xù)附件不符合財(cái)務(wù)制度、稅務(wù)制度，可能導(dǎo)致補(bǔ)稅罰款風(fēng)險(xiǎn);費(fèi)用入賬科目有誤，影響財(cái)務(wù)報(bào)表的準(zhǔn)確;不能?chē)?yán)格按照預(yù)算要求進(jìn)行費(fèi)用開(kāi)支，導(dǎo)致超支影響公司的整體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。稅務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)。存在的風(fēng)險(xiǎn)包括稅金計(jì)算錯(cuò)誤，財(cái)務(wù)單據(jù)不符合稅法要求，申報(bào)、交納稅金遲誤等。預(yù)算管理風(fēng)險(xiǎn)。存在對(duì)預(yù)算控制力度不夠，預(yù)算編制脫離營(yíng)業(yè)部實(shí)際情況及公司整體預(yù)算要求的風(fēng)險(xiǎn)。報(bào)表編制風(fēng)險(xiǎn)。存在財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、報(bào)表報(bào)送不及時(shí)等原因?qū)е仑?cái)務(wù)對(duì)外發(fā)送的信息失實(shí)，影響財(cái)務(wù)核算的風(fēng)險(xiǎn)。4.2電腦運(yùn)行管理方面技術(shù)部門(mén)屬于信息技術(shù)部的垂直管理，營(yíng)運(yùn)總監(jiān)屬地管理。主要職責(zé)包括嚴(yán)格按照操作規(guī)程進(jìn)行本部技術(shù)系統(tǒng)的日常維護(hù)，如系統(tǒng)的日常維護(hù)、監(jiān)控，系統(tǒng)測(cè)試、升級(jí)，參數(shù)更新，系統(tǒng)重要配置、程序和數(shù)據(jù)備份;參與營(yíng)業(yè)部信息系統(tǒng)故障處理和應(yīng)急演練，及時(shí)向業(yè)務(wù)部門(mén)提供業(yè)務(wù)差錯(cuò)、操作指導(dǎo)等的技術(shù)支持和協(xié)助工作;負(fù)責(zé)進(jìn)行柜臺(tái)權(quán)限分配。主要存在的風(fēng)險(xiǎn)包括以下幾個(gè)方面:機(jī)房環(huán)境管理風(fēng)險(xiǎn)。保持交易正常的電腦設(shè)備所需的環(huán)境要求很?chē)?yán)格，存在因空調(diào)故障，防火裝置失靈，電源供應(yīng)不正常，UPS供電不正常等原因影響系統(tǒng)運(yùn)行，引發(fā)故障，進(jìn)而影響交易。通信線路故障風(fēng)險(xiǎn)。由于營(yíng)業(yè)部必須保證在正常交易日的交易時(shí)間，與證通連接的線路運(yùn)行正常，防止線路中斷或路由器故障影響客戶(hù)交易。應(yīng)用系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。主要存在電子設(shè)備發(fā)生硬件故障不能正常運(yùn)轉(zhuǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，如行情服務(wù)器、交換機(jī)、電話交易系統(tǒng)、銘創(chuàng)大客戶(hù)交易系統(tǒng)等的故障。防病毒風(fēng)險(xiǎn)。存在由于不及時(shí)更新?tīng)I(yíng)業(yè)部工作用機(jī)的防病毒軟件，不控制外來(lái)軟硬件的安裝及使用，導(dǎo)致系統(tǒng)被病毒感染，甚至影響業(yè)務(wù)開(kāi)展或客戶(hù)交易的風(fēng)險(xiǎn)。柜員權(quán)限管理風(fēng)險(xiǎn)。在柜員權(quán)限分配上沒(méi)有遵循公司關(guān)于柜員權(quán)限分配管理辦法，或是未遵循權(quán)限限制規(guī)則，導(dǎo)致柜員權(quán)限過(guò)大過(guò)小，復(fù)核職責(zé)不明確，引發(fā)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。3.4.3柜臺(tái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)柜臺(tái)業(yè)務(wù)包括有賬戶(hù)管理、資金管理、證券管理等環(huán)節(jié)，存在的風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾個(gè)方面:開(kāi)戶(hù)環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)。開(kāi)戶(hù)環(huán)節(jié)主要包括新意系統(tǒng)證券賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)、集中交易柜臺(tái)資產(chǎn)賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)、第三方存管簽約等操作。主要風(fēng)險(xiǎn)是對(duì)客戶(hù)身份識(shí)別錯(cuò)誤，資料核查不仔細(xì)，柜員手工操作錯(cuò)誤等差錯(cuò)造成新開(kāi)不合格賬戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)。授權(quán)代理環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)。柜員由于對(duì)監(jiān)管部門(mén)條例及指引、公司規(guī)章制度掌握不夠，存在不合規(guī)的代理人開(kāi)戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)。賬戶(hù)維護(hù)及變更環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)。賬戶(hù)維護(hù)類(lèi)的操作包括資產(chǎn)賬戶(hù)分類(lèi)維護(hù)、賬戶(hù)權(quán)限維護(hù)、客戶(hù)操作渠道維護(hù)、傭金設(shè)置，主要存在對(duì)客戶(hù)賬戶(hù)的操作權(quán)限、傭金費(fèi)率等參數(shù)設(shè)置錯(cuò)誤的風(fēng)險(xiǎn)，容易影響客戶(hù)交易或轉(zhuǎn)賬，從而引發(fā)投訴或糾紛。其他賬戶(hù)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。賬戶(hù)管理還有密碼更改、銷(xiāo)戶(hù)、限制和解除限制、休眠賬戶(hù)激活等業(yè)務(wù)，同樣存在對(duì)客戶(hù)證件審核不嚴(yán)格，對(duì)操作規(guī)程了解不夠，復(fù)核不到位等原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)。資金管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。目前柜臺(tái)的資金管理主要是外幣的存取、預(yù)約取款審批、銀證轉(zhuǎn)賬設(shè)置，由于人民幣均須上線第三方存管，柜員在資金操作中容易發(fā)生手工錄入錯(cuò)誤、未核對(duì)客戶(hù)身份或資料的風(fēng)險(xiǎn)。證券管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。證券管理業(yè)務(wù)主要包括轉(zhuǎn)托管、指定交易、股份凍結(jié)解凍、股份調(diào)整等，直接關(guān)系到客戶(hù)資產(chǎn)的變動(dòng)，存在操作錯(cuò)誤導(dǎo)致客戶(hù)資產(chǎn)損失或賬戶(hù)出現(xiàn)異常狀況的風(fēng)險(xiǎn)，如轉(zhuǎn)托管時(shí)輸錯(cuò)轉(zhuǎn)入席位號(hào)造成客戶(hù)股份轉(zhuǎn)錯(cuò)券商，股份調(diào)整錯(cuò)誤后客戶(hù)交易導(dǎo)致賬戶(hù)股份與登記公司不一致。交易委托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。由于沒(méi)有現(xiàn)場(chǎng)客戶(hù)，客戶(hù)主要采用場(chǎng)外委托的方式，因此在柜臺(tái)委托等環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)量較少，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)不是很大。隨著融資融券、新三板等業(yè)務(wù)不斷開(kāi)展，存在前線業(yè)務(wù)人員因未及時(shí)掌握業(yè)務(wù)制度、操作規(guī)程而發(fā)生業(yè)務(wù)差錯(cuò)的風(fēng)險(xiǎn)。新業(yè)務(wù)涉及流程較普通業(yè)務(wù)復(fù)雜，手續(xù)較為繁瑣，存在客戶(hù)因辦理時(shí)間過(guò)長(zhǎng)產(chǎn)生煩躁情緒，進(jìn)而引起糾紛的風(fēng)險(xiǎn)。3.4.4綜合管理方面綜合部門(mén)主要負(fù)責(zé)營(yíng)業(yè)部各種公文的擬辦、上報(bào)、下發(fā)、督辦與落實(shí)，負(fù)責(zé)各類(lèi)公文的起草與流轉(zhuǎn);負(fù)責(zé)營(yíng)業(yè)部印章和柜臺(tái)重要空白憑證包括各類(lèi)業(yè)務(wù)檔案資料的保管;負(fù)責(zé)營(yíng)業(yè)部人事管理;負(fù)責(zé)非全日制營(yíng)銷(xiāo)人員、經(jīng)紀(jì)人的薪酬統(tǒng)計(jì)、制表;負(fù)責(zé)營(yíng)業(yè)部的固定資產(chǎn)及低值易耗品的管理;負(fù)責(zé)營(yíng)業(yè)部場(chǎng)所的“三防”工作。存在的風(fēng)險(xiǎn)主要有:文件管理的風(fēng)險(xiǎn)。由于業(yè)務(wù)檔案及其他文件資料均由綜合人員進(jìn)行管理，存在保管不善、場(chǎng)所不安全等原因造成資料損壞、丟失的危險(xiǎn)。公文流轉(zhuǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。存在因工作人員未及時(shí)接收公司或部門(mén)下發(fā)的文件，并流轉(zhuǎn)到相關(guān)人員處理，造成文件傳達(dá)、處理遲誤，導(dǎo)致業(yè)務(wù)辦理拖延的風(fēng)險(xiǎn)。人事管理的風(fēng)險(xiǎn)。存在員工入離職手續(xù)辦理不完善，導(dǎo)致員工未按勞動(dòng)法規(guī)定享受福利待遇的風(fēng)險(xiǎn);或因未能合理調(diào)節(jié)員工與營(yíng)業(yè)部的糾紛導(dǎo)致勞動(dòng)訴訟的風(fēng)險(xiǎn)。非全日制營(yíng)銷(xiāo)人員、經(jīng)紀(jì)人的薪酬的統(tǒng)計(jì)、制表的風(fēng)險(xiǎn)。因?qū)霐?shù)據(jù)不及時(shí)，數(shù)據(jù)錄入、工式套用錯(cuò)誤等原因?qū)е滦匠暧?jì)算錯(cuò)誤或報(bào)送延誤等的風(fēng)險(xiǎn)。營(yíng)業(yè)場(chǎng)所“三防”的風(fēng)險(xiǎn)。存在“三防”設(shè)備不符合要求，人員管理混亂，導(dǎo)致?tīng)I(yíng)業(yè)部場(chǎng)所及設(shè)施不安全的風(fēng)險(xiǎn)。3.4.5營(yíng)銷(xiāo)管理方面經(jīng)紀(jì)人管理的風(fēng)險(xiǎn)。存在不了解監(jiān)管機(jī)關(guān)的規(guī)定，不及時(shí)掌握最新舉措，經(jīng)紀(jì)人管理違反上級(jí)監(jiān)管部門(mén)要求的風(fēng)險(xiǎn)。銷(xiāo)售人員管理的風(fēng)險(xiǎn)。由銷(xiāo)售人員是正式員工，其為客戶(hù)提供的服務(wù)代表公司行為，存在代客理財(cái)、接受客戶(hù)全權(quán)委托、提供虛假投資信息等風(fēng)險(xiǎn)。第四章E證券公司A營(yíng)業(yè)部運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理方案設(shè)計(jì)4.IA證券營(yíng)業(yè)部運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理思路 4.1.1完善制度建設(shè)，提高風(fēng)控水平健全各種規(guī)章制度，關(guān)鍵抓好檢查、落實(shí)，再多再好的制度不執(zhí)行等于一紙空文，中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)安全管理的規(guī)定強(qiáng)調(diào)的“3個(gè)分離”和“一個(gè)稽審”的要求是完全正確的，這與財(cái)務(wù)管理上的會(huì)計(jì)、出納分開(kāi)是同樣的道理。營(yíng)業(yè)部經(jīng)營(yíng)管理堅(jiān)持“七不準(zhǔn)”規(guī)定:一是不準(zhǔn)對(duì)客戶(hù)融資;二是不準(zhǔn)從事一級(jí)半市場(chǎng)的收購(gòu)業(yè)務(wù);三是不準(zhǔn)開(kāi)展自營(yíng)業(yè)務(wù)(包括新股申購(gòu)、債券回購(gòu)、股票交易等);四是不準(zhǔn)對(duì)外拆入或拆出資金;五是不準(zhǔn)對(duì)外提供任何形式的擔(dān)保;六是未經(jīng)批準(zhǔn)不準(zhǔn)擅自開(kāi)立銀行賬戶(hù);七是不準(zhǔn)開(kāi)辦未經(jīng)公司批準(zhǔn)授權(quán)的各種業(yè)務(wù)。 4.1.2加強(qiáng)內(nèi)控管理，提高運(yùn)營(yíng)管理能力對(duì)營(yíng)業(yè)部要害崗位實(shí)行定期輪換和強(qiáng)行休假制。銀行、證券業(yè)發(fā)生的案例有個(gè)顯著特點(diǎn)，一旦人員突然調(diào)離和電腦系統(tǒng)更新往往就會(huì)東窗事發(fā)，實(shí)行這種制度一方面對(duì)有關(guān)人員是種制約，另一方面可使隱患及時(shí)暴露。在考核制度上強(qiáng)調(diào)規(guī)范經(jīng)營(yíng)，公司一旦查實(shí)因向客戶(hù)透支產(chǎn)生的業(yè)務(wù)量或賬外經(jīng)營(yíng)收入，除不作業(yè)績(jī)外，還須追究有關(guān)人員的責(zé)任，使違規(guī)經(jīng)營(yíng)者得不償失。加強(qiáng)對(duì)各業(yè)務(wù)崗位的監(jiān)督、控制，如對(duì)系統(tǒng)開(kāi)發(fā)完成后應(yīng)向公司總部交付開(kāi)發(fā)的源程序，營(yíng)業(yè)部只提供運(yùn)行的目標(biāo)程序，從而防范營(yíng)業(yè)部電腦人員私自篡改程序，為其作案。 4.1.3制定運(yùn)營(yíng)預(yù)警體系，量化業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)對(duì)營(yíng)業(yè)部目前所發(fā)生的經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，按照業(yè)務(wù)塊分類(lèi)對(duì)各業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行監(jiān)控并設(shè)定系統(tǒng)報(bào)警等級(jí)，分為五級(jí)，其中:一級(jí)和二級(jí)報(bào)警為一般關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，無(wú)需在風(fēng)控日志中一記錄;三級(jí)以上報(bào)警為重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，需要逐筆進(jìn)行跟蹤處理，必要時(shí)發(fā)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)函件請(qǐng)相關(guān)人員說(shuō)明情況，并在風(fēng)控日志中記錄詳細(xì)情況。4.2運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理方案的內(nèi)容4.2.1目標(biāo)和原則的確定一個(gè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期初要做預(yù)算，同樣我們制定方案前首先要確定營(yíng)業(yè)部運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理的目的，提出所要達(dá)到的目標(biāo);同時(shí)確定為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)應(yīng)該遵循的原則，在原則范圍內(nèi)對(duì)營(yíng)業(yè)部運(yùn)營(yíng)風(fēng)控展開(kāi)研究，細(xì)化每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。4.2.2確定風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的內(nèi)容針對(duì)營(yíng)業(yè)部一線開(kāi)展的具體業(yè)務(wù)所涉及的風(fēng)險(xiǎn)設(shè)立監(jiān)控點(diǎn)，比如賬戶(hù)業(yè)務(wù)、資金證券業(yè)務(wù)等等。對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)設(shè)立閥值，當(dāng)達(dá)到閥值后證券公司需要采取相應(yīng)的措施進(jìn)行控制4.2.3制定風(fēng)險(xiǎn)控制方法、對(duì)策及流程從E證券公司的風(fēng)險(xiǎn)控制組織架構(gòu)、系統(tǒng)搭建及報(bào)告處理機(jī)制入手，提出控制營(yíng)業(yè)部風(fēng)險(xiǎn)的方法、策略和流程，對(duì)營(yíng)業(yè)部經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行處理和控制。4.3運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)與原則4.3.1證券營(yíng)業(yè)部運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理的目的站在證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)的角度來(lái)考慮以一種較通用的方法來(lái)研究營(yíng)業(yè)部風(fēng)險(xiǎn)管理的方案，以解決證券公司營(yíng)業(yè)部運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理的問(wèn)題，設(shè)計(jì)一套證券公司運(yùn)營(yíng)風(fēng)控體系，使證券營(yíng)業(yè)部即使在業(yè)務(wù)規(guī)模日益壯大的情況下也能穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)。4.3.2證券營(yíng)業(yè)部運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理的原則封閉運(yùn)行原則:業(yè)務(wù)上通過(guò)部門(mén)獨(dú)立、人員獨(dú)立、信息隔離等實(shí)現(xiàn)獨(dú)立運(yùn)營(yíng)?？蛻?hù)資金須獨(dú)立于自有資金，在席位、賬戶(hù)、存管等方面相互分離的基礎(chǔ)上，通過(guò)公司組織架構(gòu)及內(nèi)部運(yùn)作體系的完善，實(shí)現(xiàn)客戶(hù)資金封閉運(yùn)行。全員參與原則。所有部門(mén)、所有員工都是風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任主體，根據(jù)部門(mén)、崗位職責(zé)的要求承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任與義務(wù);與業(yè)務(wù)發(fā)展同步原則。業(yè)務(wù)發(fā)展應(yīng)建立在風(fēng)險(xiǎn)可控、可承受的基礎(chǔ)上，業(yè)務(wù)開(kāi)展的同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理必須同步跟進(jìn);集中管理原則:應(yīng)在客戶(hù)的賬戶(hù)、客戶(hù)開(kāi)戶(hù)資料等進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)管理的基礎(chǔ)上，通過(guò)交易、清算、核算、劃付等職能的集中運(yùn)作或集中管理，達(dá)到后臺(tái)集中管理的狀態(tài)。應(yīng)在獨(dú)立數(shù)據(jù)源的基礎(chǔ)上，建立有效的集中監(jiān)控體系。全面性原則。風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)涵蓋公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各項(xiàng)管理、各個(gè)環(huán)節(jié)、各個(gè)崗位，貫穿于業(yè)務(wù)操作及管理全過(guò)程;防范風(fēng)險(xiǎn)傳遞原則:應(yīng)當(dāng)執(zhí)行穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)與財(cái)務(wù)政策，通過(guò)控制經(jīng)營(yíng)規(guī)模及關(guān)聯(lián)交易，優(yōu)選客戶(hù)及合作對(duì)象，防止公司其他業(yè)務(wù)、關(guān)聯(lián)方及合作對(duì)象的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移為客戶(hù)的資金風(fēng)險(xiǎn)。透明性原則。應(yīng)確保風(fēng)險(xiǎn)信息溝通和披露的及時(shí)、準(zhǔn)確、完整，公司的風(fēng)險(xiǎn)管理狀況應(yīng)充分接受內(nèi)、外部的監(jiān)督;系統(tǒng)強(qiáng)制留痕原則:交易、清算、核算、監(jiān)控系統(tǒng)以及資金劃付系統(tǒng)等的數(shù)據(jù)庫(kù)應(yīng)統(tǒng)一備份、禁止非法修改，系統(tǒng)強(qiáng)制審計(jì)留痕、日志記錄完整，能完整一記錄各層級(jí)職能授權(quán)分配過(guò)程及操作痕跡。前瞻性原則。應(yīng)合理預(yù)測(cè)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，并采取相應(yīng)的措施和手段加以控制。4.4A證券營(yíng)業(yè)部運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警指標(biāo)4.4.1賬戶(hù)業(yè)務(wù)賬戶(hù)業(yè)務(wù)是經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，運(yùn)行風(fēng)控組對(duì)開(kāi)戶(hù)、賬戶(hù)關(guān)鍵信息變更、賬戶(hù)密碼重置、代理關(guān)系簽約均進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控或?qū)崟r(shí)審核予以風(fēng)險(xiǎn)控制。4.4.1.1開(kāi)戶(hù)環(huán)節(jié)開(kāi)戶(hù)是客戶(hù)證券交易的開(kāi)始環(huán)節(jié)，運(yùn)行風(fēng)控組對(duì)開(kāi)戶(hù)環(huán)節(jié)通過(guò)實(shí)時(shí)監(jiān)控、賬戶(hù)資料審核、賬戶(hù)信息比對(duì)等多種方式杜絕在開(kāi)戶(hù)環(huán)節(jié)產(chǎn)生不合格賬戶(hù)的情況。實(shí)時(shí)監(jiān)控是開(kāi)戶(hù)環(huán)節(jié)監(jiān)控的第一道防線，運(yùn)行風(fēng)控組固化23種監(jiān)控事項(xiàng)，對(duì)營(yíng)業(yè)部每一客戶(hù)開(kāi)戶(hù)的錄入、合規(guī)性逐一監(jiān)控，并重點(diǎn)監(jiān)控以下3類(lèi)情況:未成年人開(kāi)戶(hù)監(jiān)控:系統(tǒng)發(fā)生未成年人開(kāi)戶(hù)報(bào)警，監(jiān)控人員將及時(shí)檢查未成人開(kāi)戶(hù)手續(xù)是否完備，如有出現(xiàn)不符合公司規(guī)定的，將及時(shí)要求營(yíng)業(yè)部進(jìn)行銷(xiāo)戶(hù);對(duì)重復(fù)開(kāi)戶(hù)現(xiàn)象進(jìn)行監(jiān)控:對(duì)證件號(hào)、姓名或聯(lián)系方式發(fā)生重復(fù)的情況均進(jìn)行監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)重復(fù)開(kāi)戶(hù)現(xiàn)象后及時(shí)通知相關(guān)營(yíng)業(yè)部進(jìn)行規(guī)范，要求其在限定時(shí)間內(nèi)注銷(xiāo)一個(gè)賬戶(hù)只保留一個(gè)賬戶(hù);對(duì)客戶(hù)信息錄入完整性進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控:操作員錄入證件號(hào)不符合身份證規(guī)則、聯(lián)系電話未錄入、地址錄入不完整等情況均被納入實(shí)時(shí)監(jiān)控中，如出現(xiàn)上述錯(cuò)誤，監(jiān)控人員將第一時(shí)間通知營(yíng)業(yè)部操作員進(jìn)行更正。賬戶(hù)資料審核是開(kāi)戶(hù)環(huán)節(jié)監(jiān)控的第二道防線。運(yùn)行風(fēng)控組制定賬戶(hù)資料審核標(biāo)準(zhǔn)及審核流程，賬戶(hù)資料審核標(biāo)準(zhǔn)詳細(xì)規(guī)范個(gè)人賬戶(hù)、法人機(jī)構(gòu)賬戶(hù)、非法人合伙機(jī)構(gòu)賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)文本填寫(xiě)內(nèi)容，并對(duì)未成年人開(kāi)戶(hù)單獨(dú)規(guī)定特殊審核標(biāo)準(zhǔn);賬戶(hù)資料審核員將逐一審核每一客戶(hù)的開(kāi)戶(hù)文本影像文件，并對(duì)每個(gè)賬戶(hù)出具規(guī)范意見(jiàn)，營(yíng)業(yè)部須及時(shí)查看風(fēng)控組意見(jiàn)并規(guī)范賬戶(hù)資料。在審核過(guò)程中，對(duì)以下3類(lèi)情況重點(diǎn)監(jiān)控:是否現(xiàn)場(chǎng)辦理開(kāi)戶(hù)業(yè)務(wù)。公司嚴(yán)禁辦理非現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)戶(hù)，對(duì)每個(gè)新開(kāi)賬戶(hù)均要求開(kāi)戶(hù)時(shí)實(shí)時(shí)上傳客戶(hù)頭像攝像文件，核查客戶(hù)照片與身份證件照片的同一性;對(duì)每個(gè)新開(kāi)戶(hù)或轉(zhuǎn)合格賬戶(hù)，要求營(yíng)業(yè)部在3天內(nèi)將客戶(hù)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)表、有效身份證明文件、代理協(xié)議等開(kāi)戶(hù)文本掃描上傳至客戶(hù)資料管理系統(tǒng)。賬戶(hù)資料審核員將根據(jù)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)開(kāi)戶(hù)規(guī)程檢查客戶(hù)身份證明文件、證券賬戶(hù)影像資料與柜臺(tái)賬戶(hù)信息的一致性、開(kāi)戶(hù)文件填寫(xiě)的完整性、代理人資料的有效性與完整性等內(nèi)容;臨時(shí)身份證明文件開(kāi)戶(hù)檢查:公司對(duì)客戶(hù)開(kāi)戶(hù)時(shí)持有的有效身份證明文件有嚴(yán)格要求，對(duì)持臨時(shí)身份證明文件開(kāi)戶(hù)的客戶(hù)，均要求客戶(hù)簽署承諾書(shū)，同意公司在其臨時(shí)身份證明文件過(guò)期仍未更換正式身份證明文件時(shí)，可以采取對(duì)賬戶(hù)進(jìn)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)出限制等措施?？偛勘O(jiān)控人員在相關(guān)客戶(hù)臨時(shí)身份證明文件過(guò)期時(shí)將及時(shí)通知營(yíng)業(yè)部對(duì)賬戶(hù)采取限制措施。賬戶(hù)信息比對(duì)是開(kāi)戶(hù)環(huán)節(jié)監(jiān)控的第三道防線。運(yùn)行風(fēng)控組制定賬戶(hù)信息比對(duì)的操作指引及流程，每周定期將柜臺(tái)客戶(hù)信息與登記公司股東賬戶(hù)信息進(jìn)行比對(duì)，對(duì)柜臺(tái)資金賬戶(hù)、柜臺(tái)股東賬戶(hù)及登記公司股東賬戶(hù)進(jìn)行姓名、證件類(lèi)型、證件號(hào)碼等三項(xiàng)關(guān)鍵信息比對(duì)。通過(guò)對(duì)不同來(lái)源的三方賬戶(hù)信息比對(duì)，能夠再次發(fā)現(xiàn)因營(yíng)業(yè)部操作失誤產(chǎn)生的錯(cuò)誤，并將賬戶(hù)信息比對(duì)不一致結(jié)果每周下發(fā)至相關(guān)營(yíng)業(yè)部，要求營(yíng)業(yè)部在當(dāng)日反饋處理情況。在開(kāi)戶(hù)環(huán)節(jié)上，通過(guò)上述三種監(jiān)控手段層層設(shè)防，基本杜絕產(chǎn)生新的不合格賬戶(hù)的情況。4.4.1.2賬戶(hù)關(guān)鍵信息變更客戶(hù)名稱(chēng)、有效身份證明文件號(hào)碼、證件類(lèi)型屬于客戶(hù)關(guān)鍵信息，其中任何一項(xiàng)信息的變更，都標(biāo)示著客戶(hù)身份的變化。為防范客戶(hù)關(guān)鍵信息變更風(fēng)險(xiǎn)，運(yùn)行風(fēng)控組制定賬戶(hù)信息變更資料審核標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)每一筆賬戶(hù)關(guān)鍵信息變更業(yè)務(wù)均實(shí)行實(shí)時(shí)審核，要求營(yíng)業(yè)部變更賬戶(hù)關(guān)鍵信息前必須實(shí)時(shí)上傳客戶(hù)現(xiàn)場(chǎng)辦理的相關(guān)資料，經(jīng)過(guò)總部審核通過(guò)后，方可進(jìn)行客戶(hù)資料的變更?？偛繕I(yè)務(wù)復(fù)核崗?fù)ㄟ^(guò)審核實(shí)時(shí)上傳的正面免冠像、賬戶(hù)資料變更申請(qǐng)表、客戶(hù)有效身份證明文件、證券賬戶(hù)卡、有權(quán)發(fā)證機(jī)關(guān)出具的變更證明等相關(guān)材料，認(rèn)定賬戶(hù)信息變更的前后連續(xù)性、一致性并出具審核意見(jiàn)，營(yíng)業(yè)部根據(jù)審核意見(jiàn)方可進(jìn)行柜臺(tái)賬戶(hù)資料的變更。如未經(jīng)總部審核擅自進(jìn)行賬戶(hù)關(guān)鍵信息變更業(yè)務(wù)，風(fēng)控系統(tǒng)將自動(dòng)進(jìn)行報(bào)警，運(yùn)行風(fēng)控組將要求營(yíng)業(yè)部補(bǔ)齊上傳相關(guān)資料進(jìn)行審核，并對(duì)營(yíng)業(yè)部未按公司規(guī)定辦理業(yè)務(wù)事宜進(jìn)行調(diào)查。4.4.1.3客戶(hù)密碼重置客戶(hù)的交易密碼、資金密碼重置將直接影響客戶(hù)的證券及資金交易，因此該項(xiàng)業(yè)務(wù)必須確認(rèn)為客戶(hù)本人(授權(quán)代理人)操作。對(duì)該業(yè)務(wù)的監(jiān)控既需考慮客戶(hù)業(yè)務(wù)辦理的時(shí)效性，也需監(jiān)控業(yè)務(wù)辦理的實(shí)際操作人，為此運(yùn)行風(fēng)控組制定客戶(hù)密碼重置資料審核標(biāo)準(zhǔn)，采取審核方式進(jìn)行監(jiān)控。要求營(yíng)業(yè)部對(duì)每筆重置密碼業(yè)務(wù)，上傳客戶(hù)現(xiàn)場(chǎng)辦理留存影像文件、賬戶(hù)資料變更審批表，落實(shí)必須客戶(hù)本人(授權(quán)代理人)辦理、并由營(yíng)運(yùn)負(fù)責(zé)人審批后方可辦理密碼重置業(yè)務(wù)的公司規(guī)定。對(duì)不符合手續(xù)辦理密碼重置的賬戶(hù)，總部監(jiān)控人員除檢查賬戶(hù)交易是否存在異常行為外，同時(shí)對(duì)營(yíng)業(yè)部不合規(guī)辦理業(yè)務(wù)事宜進(jìn)行調(diào)查。4.4.1.4代理關(guān)系簽約客戶(hù)交易結(jié)算資金實(shí)施第三方存管后，建立客戶(hù)交易結(jié)算資金賬戶(hù)與客戶(hù)銀行賬戶(hù)的簽約關(guān)系是客戶(hù)資金銀證轉(zhuǎn)賬的前提。在此環(huán)節(jié)，代理人辦理簽約是需要重點(diǎn)防范風(fēng)險(xiǎn)的賬戶(hù)業(yè)務(wù)之一。因此，運(yùn)行風(fēng)控組對(duì)每筆需出具代理關(guān)系證明文件辦理簽約的業(yè)務(wù)進(jìn)行實(shí)時(shí)審核，經(jīng)總部審核通過(guò)后，營(yíng)業(yè)部方可出具代理關(guān)系證明文件。總部業(yè)務(wù)復(fù)核崗將檢查客戶(hù)與代理人是否雙人臨柜及其正面免冠像、客戶(hù)有效身份證明文件、證券賬戶(hù)卡、代理協(xié)議、存管協(xié)議等資料。對(duì)不能雙人臨柜辦理的，則需審核經(jīng)公證的授權(quán)委托書(shū)。賬戶(hù)業(yè)務(wù)預(yù)警等級(jí)設(shè)置如表4一1所示。戶(hù)資產(chǎn)安全性存在風(fēng)險(xiǎn)。運(yùn)行風(fēng)控組制定標(biāo)準(zhǔn)監(jiān)控流程，分別在發(fā)生業(yè)務(wù)實(shí)時(shí)及收市后兩個(gè)時(shí)點(diǎn)范圍內(nèi)檢查客戶(hù)資產(chǎn)的安全性，對(duì)每一風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題予以調(diào)查、跟蹤、落實(shí)解決辦法，同時(shí)對(duì)監(jiān)控事項(xiàng)予以標(biāo)準(zhǔn)化，固化資金(證券)賬戶(hù)狀態(tài)變化、資金變化、證券變化34種操作的監(jiān)控檢查。4.4.2.1實(shí)時(shí)監(jiān)控重點(diǎn)檢查的內(nèi)容有:賬戶(hù)狀態(tài)變更(集中交易柜臺(tái)的客戶(hù)狀態(tài)維護(hù)、資產(chǎn)幣種分戶(hù)狀態(tài)維護(hù))、股東賬號(hào)轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出(集中交易柜臺(tái)的股東賬戶(hù)轉(zhuǎn)移)、資產(chǎn)賬戶(hù)權(quán)限變更(集中交易柜臺(tái)的客戶(hù)資金/交易業(yè)務(wù)權(quán)限維護(hù));資金紅沖藍(lán)補(bǔ)(集中交易柜臺(tái)的資金調(diào)整、銀證轉(zhuǎn)賬調(diào)整等)、增大/減少資金可用數(shù)(集中交易柜臺(tái)的資金可用調(diào)整、資金凍結(jié)/解凍)、現(xiàn)金存取、資金沖正(集中交易柜臺(tái)的資金存取沖正、銀證轉(zhuǎn)賬沖正等)、支票取現(xiàn)、大額無(wú)預(yù)約資金轉(zhuǎn)出、強(qiáng)制現(xiàn)金取、強(qiáng)制支票取、資金內(nèi)轉(zhuǎn)(集中交易柜臺(tái)的客戶(hù)內(nèi)資金轉(zhuǎn)賬、客戶(hù)間資金轉(zhuǎn)賬等)、實(shí)時(shí)資金透支等業(yè)務(wù);大額轉(zhuǎn)托管或撤指定、證券轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出(集中交易柜臺(tái)的股份存取等)、證券凍結(jié)解凍(集中交易柜臺(tái)的股份凍結(jié)解凍)、證券紅沖藍(lán)補(bǔ)(集中交易柜臺(tái)的股份調(diào)整沖賬)等業(yè)務(wù);債券融資融券回購(gòu)到期監(jiān)控、債券融資到期還款監(jiān)控等業(yè)務(wù)。4.4.2.2收市后業(yè)務(wù)重點(diǎn)檢查的內(nèi)容有:資金賬號(hào)一對(duì)多檢查、虛擬股東賬號(hào)檢查、客戶(hù)信息修改(集中交易柜臺(tái)的客戶(hù)資料維護(hù))檢查;資金透支賬戶(hù)檢查、收市后大額資金轉(zhuǎn)出業(yè)務(wù)檢查、收市后資金紅沖藍(lán)補(bǔ)(集中交易柜臺(tái)的資金調(diào)整等)業(yè)務(wù)檢查、收市后資金沖正(集中交易柜臺(tái)的資金存取沖正等)業(yè)務(wù)檢查、收市后資金凍結(jié)解凍(集中交易柜臺(tái)的資金異常凍結(jié)/解凍)業(yè)務(wù)檢查、資金流水不一致賬戶(hù)檢查等;證券透支賬戶(hù)檢查、收市后證券轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出(集中交易柜臺(tái)的股份存取等)業(yè)務(wù)檢查、收市后證券紅沖藍(lán)補(bǔ)(集中交易柜臺(tái)的股份調(diào)整沖賬等)業(yè)務(wù)檢查、收市后證券凍結(jié)解凍(集中交易柜臺(tái)的股份異常凍結(jié)解凍)業(yè)務(wù)檢查等。資金、證券業(yè)務(wù)預(yù)警指標(biāo)及等級(jí)設(shè)置由于內(nèi)容較多，詳見(jiàn)附錄。4.4.3柜臺(tái)權(quán)限柜臺(tái)權(quán)限是營(yíng)業(yè)部進(jìn)行賬戶(hù)操作的源頭，規(guī)范權(quán)限使用可以從源頭上避免操作員利用權(quán)限損害客戶(hù)利益，這體現(xiàn)在對(duì)權(quán)限監(jiān)控遵循最小化、互斥性原則，并按權(quán)限重要性分類(lèi)監(jiān)控。權(quán)限監(jiān)控的主要內(nèi)容包括:審批類(lèi)、禁止類(lèi)業(yè)務(wù)柜臺(tái)權(quán)限的設(shè)置、使用及取消，報(bào)備類(lèi)業(yè)務(wù)柜臺(tái)權(quán)限的使用及報(bào)備，柜臺(tái)權(quán)限的調(diào)整、變更。柜臺(tái)一般類(lèi)權(quán)限根據(jù)“業(yè)務(wù)與技術(shù)分離、授權(quán)與操作分離”的原則將權(quán)限對(duì)營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)，對(duì)公司內(nèi)控平臺(tái)增加“經(jīng)紀(jì)人監(jiān)控”模塊，從技術(shù)手段上實(shí)現(xiàn)對(duì)營(yíng)銷(xiāo)人員的合規(guī)性及開(kāi)發(fā)客戶(hù)交易行為的監(jiān)控，主要分為合規(guī)性監(jiān)控及開(kāi)發(fā)客戶(hù)交易監(jiān)控。營(yíng)銷(xiāo)人員展業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)如表4一4所示。4.4.6.1合規(guī)性監(jiān)控重點(diǎn)監(jiān)控項(xiàng)目檢查營(yíng)銷(xiāo)人員是否開(kāi)立股東賬戶(hù)、資金賬戶(hù);檢查營(yíng)銷(xiāo)人員是否為客戶(hù)代理人，篩查是否有人員接受客戶(hù)全權(quán)委托;檢查營(yíng)