某公司財務報表分析系統(tǒng)案例分析.doc

.北京億信華辰軟件有限責任公司2019年12月 案例分析BIReport數據分析展示平臺精選范本目 錄目 錄1第一章 項目概述11. 項目背景12. 業(yè)務現狀23. 項目目標24. 項目范圍3第二章 需求分析41. 數據采集與上報41.1 業(yè)務基礎信息41.2 業(yè)務數據及報表42. 數據整合52.1 數據源分析52.2 數據整合內容63. 報表展現與分析7第三章 解決方案81. 維度建模81.1 主題維度交叉表81.2 維表81.3 主題表92. ETL92.1 ETL總體說明92.2 ETL過程93. 運行環(huán)境104. 數據采集與上報105. 報表展現105.1 SQL數據源105.2 固定行列115.3 鉆取115.4 即時分析12精選范本.第一章 項目概述1. 項目背景本項目的項目主體為某信息技術有限公司（以下簡稱 “HP公司”）。HP公司是家計算機領域的合資企業(yè)。已在60多個城市設有業(yè)務分支機構或服務分支機構，并且仍在擴展之中。HP公司的主要業(yè)務范圍包括：n 提供計算機及網絡設備和平臺解決方案n 提供多種IT外包服務n 提供從銷售、培訓及維護維修等全方位的服務網業(yè)務n 提供網絡安全產品、桌面管理系統(tǒng)等軟件產品目前，HP公司財務報表體系的構成可以從兩個角度來分析：n 按照報表功能可以分為財務報表和管理報表兩部分。n 按照組織架構可以分為總部報表和分公司報表兩部分。其中，財務報表需要面向總部及各分公司；管理報表主要用于總部各項財務分析需要。HP公司財務報表體系的具體組成如下圖所示：圖1 財務報表體系2. 業(yè)務現狀自2003年至今，HP公司全網上線用友NC系統(tǒng)，用以支撐公司財務會計基礎核算與管理工作。隨著公司的發(fā)展，現有的業(yè)務系統(tǒng)在財務報表生成匯總、財務分析等功能上已無法滿足HP公司日常業(yè)務需要，更無法滿足管理人員在財務分析與決策的需要。目前，業(yè)務人員每月都需要通過EXCEL做大量的手工數據收集匯總以及數據加工的工作。而且，一旦不同來源的數據出現核對不一致的情況，業(yè)務人員就需要花費大量的精力尋找問題根源。3. 項目目標基于億信華辰iReport及BIReport產品，實現HP公司財務報表的快速生成以及多維分析，提高工作效率，輔助管理與決策。4. 項目范圍圍繞項目目標，本項目的項目實施范圍主要包括兩部分內容：n 提供一套產品，即iReport和BIReport，并以此作為整個項目實施的基礎。n 以現有業(yè)務系統(tǒng)（用友NC系統(tǒng)）的業(yè)務數據為基礎，通過抽取、加工與整合，構建一套適用于BIReport分析和展現的數據集合，并在此基礎上實現HP公司財務報表分析的要求。第二章 需求分析根據前期對HP財務報表需求的調研以及與分析，項目需要實施的內容主要包括以下幾個部分：n 數據采集與上報n 數據整合n 財務報表展現n 即時分析1. 數據采集與上報1.1 業(yè)務基礎信息基礎信息是指那些需要一次采集，多次維護的數據。本項目中，此類數據原則上主要從各業(yè)務系統(tǒng)中獲取，特殊情況下需要通過iReport填報。本項目中，現金流系統(tǒng)需要按日填報，因此原業(yè)務系統(tǒng)的基礎信息難以及時滿足系統(tǒng)基礎信息的需要，因此采用填報方式。具體包括： n 銀行賬戶基本信息n 貨幣匯率1.2 業(yè)務數據及報表由于現有業(yè)務系統(tǒng)無法滿足業(yè)務需求而需要各級單位手工填報和匯總的數據。根據具體業(yè)務需求的不同，采用不同的報表期以及匯總級次。1.2.1 現金流系統(tǒng)提供各級公司每日現金收支明細的采集和上報匯總。具體包括：n 現金收入明細n 現金支出明細n 賬戶余額。無需填報，系統(tǒng)自動計算。1.2.2 服務網財務基本報表提供各級公司每月財務基本報表的采集和上報匯總。具體包括：n 資產負債表n 損益表n 現金流量表n 費用表n 利潤表1.2.3 特別說明除現金流系統(tǒng)以及服務網財務基本報表以外，根據業(yè)務需要，需要將過去手工收集的報表通過iReport實現收集匯總。目前了解到的業(yè)務需求主要包括預算、人數及一些特殊部門的報表。此部分內容不屬于本項目實施范圍，根據需要可以單獨進行分析。2. 數據整合2.1 數據源分析HP財務報表分析系統(tǒng)的關鍵任務是以數據整合為基礎進行財務數據分析與報表展現。目前，HP財務報表分析系統(tǒng)涉及的業(yè)務數據主要包括兩個部分：n 用友NC財務系統(tǒng)n iReport采集數據其中，用友NC業(yè)務數據以及iReport采集數據（現金流系統(tǒng)以及服務網報表）為本項目數據整合的基礎。2.1.1 用友NC財務系統(tǒng)用友NC財務系統(tǒng)是HP全公司財務部門的主要業(yè)務系統(tǒng)，用以滿足財務部門日常會計基本核算以及輔助管理功能。用友NC財務系統(tǒng)的業(yè)務數據是本項目的主要數據來源。2.1.2 iReport采集數據由于現有業(yè)務系統(tǒng)的數據無法滿足用戶全面財務分析的工作需求，用戶增加了部分數據的采集和匯總，如現金流系統(tǒng)。隨著項目的實施，仍需增加部分數據的采集工作。這些數據基于iReport采集和匯總，成為本項目數據來源的重要補充。2.2 數據整合內容2.2.1 基礎信息基礎信息的一致性是實現不同業(yè)務數據之間相互鉆取、綜合分析的基礎。在長期的IT系統(tǒng)建設過程中，很難保證不同業(yè)務系統(tǒng)采用統(tǒng)一的基礎信息定義，從而使得基礎信息的整合一直是BI項目的主要難點。本項目的基礎信息整合可以劃分為以下幾種情況，不同情況需要不同的處理方式。n 不同業(yè)務系統(tǒng)之間通過對目前不同業(yè)務系統(tǒng)數據源的數據分析結果，不同數據源之間的基礎數據定義存在不一致，如銀行賬戶信息、部門信息、項目信息等等?？紤]到目前HP各部門業(yè)務處理方式以及報表口徑等不一致的因素，以及各業(yè)務系統(tǒng)相對獨立運行的實際情況，本項目中不對各數據源的基礎數據進行整合，通過相應的核對表實現相關數據的比較，原則上以NC系統(tǒng)數據為準，如果NC系統(tǒng)數據不準確，需要在NC系統(tǒng)上做相應調整。n 同一業(yè)務系統(tǒng)，不同主體主要針對NC系統(tǒng)。NC系統(tǒng)中，各公司在會計記帳過程中可以設立自己的相關基礎代碼，如會計科目等。對應這類信息，如果在業(yè)務系統(tǒng)中能夠統(tǒng)一，希望能盡量統(tǒng)一，如果確實無法統(tǒng)一，需要根據分析的需要，對于需要分析的基礎信息設定一套標準，并通過對照表來實現BI系統(tǒng)中的基礎信息一致性。n 同一業(yè)務系統(tǒng)，不同時間主要針對NC系統(tǒng)。歷史數據非常不規(guī)范，與新的數據規(guī)范沒有對應關系，經用戶確認，不對歷史數據進行清理，原樣顯示即可，但對于今后的數據需要設定相應的規(guī)范，保證總部與服務網的統(tǒng)一性與一致性。2.2.2 業(yè)務數據通過ETL將不同數據源的數據進行匯集，從而實現在財務相關報表的集中展現及OLAP分析。3. 報表展現與分析報表展現主要以HP財務報表體系為基礎，根據不同報表的具體需要，結合BIReport產品功能特點提供相應的報表模版或即時分析功能。第三章 解決方案1. 維度建模1.1 主題維度交叉表主題會計期間會計科目會計主體部門(LC)銀行賬戶客商信息產品線項目檔案員工匯率固定資產類別固定資產狀態(tài)固定資產增減方式組合維資產負債分析利潤分析費用分析固定資產分析1.2 維表根據數據展現分析的需要，建立各種維表，例如：DIM_CORP（公司主體）DIM_LC（部門檔案）DIM_PSNDOC（員工檔案）DIM_JOBDOC（項目檔案）DIM_ACCSUBJ（會計科目）DIM_CUMDOC（客商檔案）DIM_PLDOC（產品線檔案）DIM_ACC_ST（標準科目代碼）DIM_FACATEGORY（固定資產分類）DIM_FASTYLE（固定資產增減方式）DIM_HL（匯率維）DIM_COSTTYPE（內部成本核算類別）DIM_BGD（保管點）DIM_CODE（單級代碼）DIM_FASTATUS1.3 主題表根據數據展現的分析要求，建立主題表，FACT_BALANCE（科目余額表）FACT_DETAIL（會計分錄明細）FACT_ACCAGE（賬齡明細表）FACT_ACCAGE_TOTAL（賬齡匯總表）FACT_FACARDHISTORY（固定資產明細）2. ETL2.1 ETL總體說明通過數據庫連接直接訪問NC數據庫，將所需要抽取的表增量抽取到ETL用戶（ETLUSER）中。按日增量抽取，每天凌晨1：00開始檢查所有相關源數據表中的數據（TS日期為前一天的），并將發(fā)生變化的數據更新到ETL中間數據庫中。源數據每個表中的TS字段，SUBSTR(TS,1,10)=TO_CHAR(Sysdate-1,YYYY-MM-DD)，有數據更新則在抽取事務中增加一條記錄標識有數據抽取需求，同時將發(fā)生變化的數據抽取到TABLENAME_TS中。2.2 ETL過程（1）數據初始化（全量抽取）以2008年5月1日為基準進行數據初始化。（2）NC源數據導入全量導入所有需要數據的NC表。（ETL_TABLELIST）更新各表最后系統(tǒng)修改時間MAX(TS)（3）維度數據抽取初始化腳本（公司、部門、標準科目、匯率）從NC數據通過存儲過程抽取（除初始化腳本以外的表）（4）主題表抽取P_ETL_FACARD抽取固定資產明細P_ETL_FREEVALUE 轉換輔助核算項目按公司逐個進行抽取。P_ETL_BALANCE_YEAR 按公司抽取年初額P_ETL_ BALANCE按公司、按公司抽取余額表（期間為起始期間）P_ETL_DETAIL按公司、期間抽取會計分錄（期間為當前期間）P_ETL_ACCAGE按公司計算賬齡（期間為最后期間）3. 運行環(huán)境系統(tǒng)的運行環(huán)境為：操作系統(tǒng) ：Windows XP 數據庫及版本 ：Oracle 9i中間件及版本 ：Tomcat 5.0瀏覽器：MS Internet Explorer 64. 數據采集與上報數據采集與上報通過iReport系統(tǒng)來完成。錄入的數據有收支信息、余額信息、匯率數據等。5. 報表展現BIReport所具有的豐富的報表展現功能可滿足HP公司財務報表分析系統(tǒng)需要。5.1 SQL數據源分析展現