某公司財務報表分析系統(tǒng)案例分析.doc

.北京億信華辰軟件有限責任公司2019年12月 案例分析BIReport數(shù)據(jù)分析展示平臺精選范本目 錄目 錄1第一章 項目概述11. 項目背景12. 業(yè)務現(xiàn)狀23. 項目目標24. 項目范圍3第二章 需求分析41. 數(shù)據(jù)采集與上報41.1 業(yè)務基礎信息41.2 業(yè)務數(shù)據(jù)及報表42. 數(shù)據(jù)整合52.1 數(shù)據(jù)源分析52.2 數(shù)據(jù)整合內(nèi)容63. 報表展現(xiàn)與分析7第三章 解決方案81. 維度建模81.1 主題維度交叉表81.2 維表81.3 主題表92. ETL92.1 ETL總體說明92.2 ETL過程93. 運行環(huán)境104. 數(shù)據(jù)采集與上報105. 報表展現(xiàn)105.1 SQL數(shù)據(jù)源105.2 固定行列115.3 鉆取115.4 即時分析12精選范本.第一章 項目概述1. 項目背景本項目的項目主體為某信息技術(shù)有限公司（以下簡稱 “HP公司”）。HP公司是家計算機領(lǐng)域的合資企業(yè)。已在60多個城市設有業(yè)務分支機構(gòu)或服務分支機構(gòu)，并且仍在擴展之中。HP公司的主要業(yè)務范圍包括：n 提供計算機及網(wǎng)絡設備和平臺解決方案n 提供多種IT外包服務n 提供從銷售、培訓及維護維修等全方位的服務網(wǎng)業(yè)務n 提供網(wǎng)絡安全產(chǎn)品、桌面管理系統(tǒng)等軟件產(chǎn)品目前，HP公司財務報表體系的構(gòu)成可以從兩個角度來分析：n 按照報表功能可以分為財務報表和管理報表兩部分。n 按照組織架構(gòu)可以分為總部報表和分公司報表兩部分。其中，財務報表需要面向總部及各分公司；管理報表主要用于總部各項財務分析需要。HP公司財務報表體系的具體組成如下圖所示：圖1 財務報表體系2. 業(yè)務現(xiàn)狀自2003年至今，HP公司全網(wǎng)上線用友NC系統(tǒng)，用以支撐公司財務會計基礎核算與管理工作。隨著公司的發(fā)展，現(xiàn)有的業(yè)務系統(tǒng)在財務報表生成匯總、財務分析等功能上已無法滿足HP公司日常業(yè)務需要，更無法滿足管理人員在財務分析與決策的需要。目前，業(yè)務人員每月都需要通過EXCEL做大量的手工數(shù)據(jù)收集匯總以及數(shù)據(jù)加工的工作。而且，一旦不同來源的數(shù)據(jù)出現(xiàn)核對不一致的情況，業(yè)務人員就需要花費大量的精力尋找問題根源。3. 項目目標基于億信華辰iReport及BIReport產(chǎn)品，實現(xiàn)HP公司財務報表的快速生成以及多維分析，提高工作效率，輔助管理與決策。4. 項目范圍圍繞項目目標，本項目的項目實施范圍主要包括兩部分內(nèi)容：n 提供一套產(chǎn)品，即iReport和BIReport，并以此作為整個項目實施的基礎。n 以現(xiàn)有業(yè)務系統(tǒng)（用友NC系統(tǒng)）的業(yè)務數(shù)據(jù)為基礎，通過抽取、加工與整合，構(gòu)建一套適用于BIReport分析和展現(xiàn)的數(shù)據(jù)集合，并在此基礎上實現(xiàn)HP公司財務報表分析的要求。第二章 需求分析根據(jù)前期對HP財務報表需求的調(diào)研以及與分析，項目需要實施的內(nèi)容主要包括以下幾個部分：n 數(shù)據(jù)采集與上報n 數(shù)據(jù)整合n 財務報表展現(xiàn)n 即時分析1. 數(shù)據(jù)采集與上報1.1 業(yè)務基礎信息基礎信息是指那些需要一次采集，多次維護的數(shù)據(jù)。本項目中，此類數(shù)據(jù)原則上主要從各業(yè)務系統(tǒng)中獲取，特殊情況下需要通過iReport填報。本項目中，現(xiàn)金流系統(tǒng)需要按日填報，因此原業(yè)務系統(tǒng)的基礎信息難以及時滿足系統(tǒng)基礎信息的需要，因此采用填報方式。具體包括： n 銀行賬戶基本信息n 貨幣匯率1.2 業(yè)務數(shù)據(jù)及報表由于現(xiàn)有業(yè)務系統(tǒng)無法滿足業(yè)務需求而需要各級單位手工填報和匯總的數(shù)據(jù)。根據(jù)具體業(yè)務需求的不同，采用不同的報表期以及匯總級次。1.2.1 現(xiàn)金流系統(tǒng)提供各級公司每日現(xiàn)金收支明細的采集和上報匯總。具體包括：n 現(xiàn)金收入明細n 現(xiàn)金支出明細n 賬戶余額。無需填報，系統(tǒng)自動計算。1.2.2 服務網(wǎng)財務基本報表提供各級公司每月財務基本報表的采集和上報匯總。具體包括：n 資產(chǎn)負債表n 損益表n 現(xiàn)金流量表n 費用表n 利潤表1.2.3 特別說明除現(xiàn)金流系統(tǒng)以及服務網(wǎng)財務基本報表以外，根據(jù)業(yè)務需要，需要將過去手工收集的報表通過iReport實現(xiàn)收集匯總。目前了解到的業(yè)務需求主要包括預算、人數(shù)及一些特殊部門的報表。此部分內(nèi)容不屬于本項目實施范圍，根據(jù)需要可以單獨進行分析。2. 數(shù)據(jù)整合2.1 數(shù)據(jù)源分析HP財務報表分析系統(tǒng)的關(guān)鍵任務是以數(shù)據(jù)整合為基礎進行財務數(shù)據(jù)分析與報表展現(xiàn)。目前，HP財務報表分析系統(tǒng)涉及的業(yè)務數(shù)據(jù)主要包括兩個部分：n 用友NC財務系統(tǒng)n iReport采集數(shù)據(jù)其中，用友NC業(yè)務數(shù)據(jù)以及iReport采集數(shù)據(jù)（現(xiàn)金流系統(tǒng)以及服務網(wǎng)報表）為本項目數(shù)據(jù)整合的基礎。2.1.1 用友NC財務系統(tǒng)用友NC財務系統(tǒng)是HP全公司財務部門的主要業(yè)務系統(tǒng)，用以滿足財務部門日常會計基本核算以及輔助管理功能。用友NC財務系統(tǒng)的業(yè)務數(shù)據(jù)是本項目的主要數(shù)據(jù)來源。2.1.2 iReport采集數(shù)據(jù)由于現(xiàn)有業(yè)務系統(tǒng)的數(shù)據(jù)無法滿足用戶全面財務分析的工作需求，用戶增加了部分數(shù)據(jù)的采集和匯總，如現(xiàn)金流系統(tǒng)。隨著項目的實施，仍需增加部分數(shù)據(jù)的采集工作。這些數(shù)據(jù)基于iReport采集和匯總，成為本項目數(shù)據(jù)來源的重要補充。2.2 數(shù)據(jù)整合內(nèi)容2.2.1 基礎信息基礎信息的一致性是實現(xiàn)不同業(yè)務數(shù)據(jù)之間相互鉆取、綜合分析的基礎。在長期的IT系統(tǒng)建設過程中，很難保證不同業(yè)務系統(tǒng)采用統(tǒng)一的基礎信息定義，從而使得基礎信息的整合一直是BI項目的主要難點。本項目的基礎信息整合可以劃分為以下幾種情況，不同情況需要不同的處理方式。n 不同業(yè)務系統(tǒng)之間通過對目前不同業(yè)務系統(tǒng)數(shù)據(jù)源的數(shù)據(jù)分析結(jié)果，不同數(shù)據(jù)源之間的基礎數(shù)據(jù)定義存在不一致，如銀行賬戶信息、部門信息、項目信息等等?？紤]到目前HP各部門業(yè)務處理方式以及報表口徑等不一致的因素，以及各業(yè)務系統(tǒng)相對獨立運行的實際情況，本項目中不對各數(shù)據(jù)源的基礎數(shù)據(jù)進行整合，通過相應的核對表實現(xiàn)相關(guān)數(shù)據(jù)的比較，原則上以NC系統(tǒng)數(shù)據(jù)為準，如果NC系統(tǒng)數(shù)據(jù)不準確，需要在NC系統(tǒng)上做相應調(diào)整。n 同一業(yè)務系統(tǒng)，不同主體主要針對NC系統(tǒng)。NC系統(tǒng)中，各公司在會計記帳過程中可以設立自己的相關(guān)基礎代碼，如會計科目等。對應這類信息，如果在業(yè)務系統(tǒng)中能夠統(tǒng)一，希望能盡量統(tǒng)一，如果確實無法統(tǒng)一，需要根據(jù)分析的需要，對于需要分析的基礎信息設定一套標準，并通過對照表來實現(xiàn)BI系統(tǒng)中的基礎信息一致性。n 同一業(yè)務系統(tǒng)，不同時間主要針對NC系統(tǒng)。歷史數(shù)據(jù)非常不規(guī)范，與新的數(shù)據(jù)規(guī)范沒有對應關(guān)系，經(jīng)用戶確認，不對歷史數(shù)據(jù)進行清理，原樣顯示即可，但對于今后的數(shù)據(jù)需要設定相應的規(guī)范，保證總部與服務網(wǎng)的統(tǒng)一性與一致性。2.2.2 業(yè)務數(shù)據(jù)通過ETL將不同數(shù)據(jù)源的數(shù)據(jù)進行匯集，從而實現(xiàn)在財務相關(guān)報表的集中展現(xiàn)及OLAP分析。3. 報表展現(xiàn)與分析報表展現(xiàn)主要以HP財務報表體系為基礎，根據(jù)不同報表的具體需要，結(jié)合BIReport產(chǎn)品功能特點提供相應的報表模版或即時分析功能。第三章 解決方案1. 維度建模1.1 主題維度交叉表主題會計期間會計科目會計主體部門(LC)銀行賬戶客商信息產(chǎn)品線項目檔案員工匯率固定資產(chǎn)類別固定資產(chǎn)狀態(tài)固定資產(chǎn)增減方式組合維資產(chǎn)負債分析利潤分析費用分析固定資產(chǎn)分析1.2 維表根據(jù)數(shù)據(jù)展現(xiàn)分析的需要，建立各種維表，例如：DIM_CORP（公司主體）DIM_LC（部門檔案）DIM_PSNDOC（員工檔案）DIM_JOBDOC（項目檔案）DIM_ACCSUBJ（會計科目）DIM_CUMDOC（客商檔案）DIM_PLDOC（產(chǎn)品線檔案）DIM_ACC_ST（標準科目代碼）DIM_FACATEGORY（固定資產(chǎn)分類）DIM_FASTYLE（固定資產(chǎn)增減方式）DIM_HL（匯率維）DIM_COSTTYPE（內(nèi)部成本核算類別）DIM_BGD（保管點）DIM_CODE（單級代碼）DIM_FASTATUS1.3 主題表根據(jù)數(shù)據(jù)展現(xiàn)的分析要求，建立主題表，F(xiàn)ACT_BALANCE（科目余額表）FACT_DETAIL（會計分錄明細）FACT_ACCAGE（賬齡明細表）FACT_ACCAGE_TOTAL（賬齡匯總表）FACT_FACARDHISTORY（固定資產(chǎn)明細）2. ETL2.1 ETL總體說明通過數(shù)據(jù)庫連接直接訪問NC數(shù)據(jù)庫，將所需要抽取的表增量抽取到ETL用戶（ETLUSER）中。按日增量抽取，每天凌晨1：00開始檢查所有相關(guān)源數(shù)據(jù)表中的數(shù)據(jù)（TS日期為前一天的），并將發(fā)生變化的數(shù)據(jù)更新到ETL中間數(shù)據(jù)庫中。源數(shù)據(jù)每個表中的TS字段，SUBSTR(TS,1,10)=TO_CHAR(Sysdate-1,YYYY-MM-DD)，有數(shù)據(jù)更新則在抽取事務中增加一條記錄標識有數(shù)據(jù)抽取需求，同時將發(fā)生變化的數(shù)據(jù)抽取到TABLENAME_TS中。2.2 ETL過程（1）數(shù)據(jù)初始化（全量抽?。┮?008年5月1日為基準進行數(shù)據(jù)初始化。（2）NC源數(shù)據(jù)導入全量導入所有需要數(shù)據(jù)的NC表。（ETL_TABLELIST）更新各表最后系統(tǒng)修改時間MAX(TS)（3）維度數(shù)據(jù)抽取初始化腳本（公司、部門、標準科目、匯率）從NC數(shù)據(jù)通過存儲過程抽取（除初始化腳本以外的表）（4）主題表抽取P_ETL_FACARD抽取固定資產(chǎn)明細P_ETL_FREEVALUE 轉(zhuǎn)換輔助核算項目按公司逐個進行抽取。P_ETL_BALANCE_YEAR 按公司抽取年初額P_ETL_ BALANCE按公司、按公司抽取余額表（期間為起始期間）P_ETL_DETAIL按公司、期間抽取會計分錄（期間為當前期間）P_ETL_ACCAGE按公司計算賬齡（期間為最后期間）3. 運行環(huán)境系統(tǒng)的運行環(huán)境為：操作系統(tǒng) ：Windows XP 數(shù)據(jù)庫及版本 ：Oracle 9i中間件及版本 ：Tomcat 5.0瀏覽器：MS Internet Explorer 64. 數(shù)據(jù)采集與上報數(shù)據(jù)采集與上報通過iReport系統(tǒng)來完成。錄入的數(shù)據(jù)有收支信息、余額信息、匯率數(shù)據(jù)等。5. 報表展現(xiàn)BIReport所具有的豐富的報表展現(xiàn)功能可滿足HP公司財務報表分析系統(tǒng)需要。5.1 SQL數(shù)據(jù)源分析展現(xiàn)