武漢中央商務(wù)區(qū)城建開發(fā)有限公司經(jīng)營性投資管理辦法.doc

武漢中央商務(wù)區(qū)城建開發(fā)有限公司經(jīng)營性投資管理辦法為規(guī)范公司對外投資行為，有效控制投資風(fēng)險，提高投資收益，根據(jù)中華人民共和國公司法及有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，特制定本辦法。第一章總則第一條本辦法所稱的經(jīng)營性投資是指公司以盈利為目的，用貨幣、實物、有價證券或無形資產(chǎn)等實施投資的行為，主要包括：一、以盈利為目的實施的新項目投資；二、設(shè)立公司、收購兼并、合資合作、對所出資企業(yè)追加投入的股權(quán)投資；三、優(yōu)化資源配置，通過購買、置換、出售等方式進行的經(jīng)營性資產(chǎn)投資。第二條經(jīng)營性投資管理原則一、公司經(jīng)營性投資要有利于企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展需求。二、公司經(jīng)營性投資要有利于提高公司投資收益。三、公司經(jīng)營性投資要有利于實施多元化經(jīng)營。第三條本辦法適用于公司所有對外經(jīng)營性投資管理工作，各子公司參照執(zhí)行。第二章經(jīng)營性投資管理機構(gòu)及職權(quán)第四條公司董事會為經(jīng)營性投資管理的最高決策機構(gòu)。公司成立經(jīng)營性投資論證委員會，負(fù)責(zé)公司經(jīng)營性投資計劃的可行性研究報告的論證及審批。一、總經(jīng)理為論證委員會組長；二、公司經(jīng)營班子成員為副組長；三、各部門負(fù)責(zé)人為組員。第五條經(jīng)營性投資管理的職責(zé)分工一、經(jīng)營管理部為公司經(jīng)營性投資工作的責(zé)任部門，負(fù)責(zé)公司新項目投資、股權(quán)投資、經(jīng)營資產(chǎn)投資等經(jīng)營性投資行為的組織實施。二、設(shè)計管理部負(fù)責(zé)投資項目的成本效益測算分析及新項目開發(fā)初步規(guī)劃方案的編制工作。三、項目開發(fā)部負(fù)責(zé)新項目立項可行性分析及項目建設(shè)周期的確定。四、財務(wù)審計部負(fù)責(zé)投資項目的財務(wù)分析并制定投資資金籌措方案。五、綜合管理部負(fù)責(zé)各類投資項目所涉及的工商行政手續(xù)辦理工作。第三章經(jīng)營性投資程序第六條新項目投資程序一、新項目投資要嚴(yán)格按照“項目選擇-項目論證及審批-項目開發(fā)”程序進行確保投資決策的科學(xué)性可靠性。二、項目選擇新項目投資由經(jīng)營管理部根據(jù)公司中長期發(fā)展規(guī)劃，對土地市場信息收集分析，初步鎖定目標(biāo)地塊，編制可行性研究報告（簡稱：可研報告）。報告須包括：1、地塊位置及現(xiàn)狀（包括但不限于地面、地下、地質(zhì)等情況）；2、地塊周邊配套現(xiàn)狀及遠景分析；3、獲得土地的方式及法律分析；4、土地價格、規(guī)劃要點、項目定位、投資測算；5、完整的資金及建設(shè)計劃。三、項目論證及審批經(jīng)營管理部將可研報告提交經(jīng)營性投資論證委員會開展投資論證工作：1、論證委員會應(yīng)在收到可研報告后的10個工作日內(nèi)召開論證會；2、制定論證時間表，開展實地調(diào)查和評估工作，對可研報告提出意見和建議并逐步完善；3、可研報告經(jīng)論證可行后，論證委員會申請總經(jīng)理辦公會討論，形成初步結(jié)論；4、將論證后的可研報告提請公司董事會決議。三、項目開發(fā)新項目投資計劃經(jīng)董事會決議后，進入新項目立項開發(fā)程序，按照公司有關(guān)規(guī)章制度，公司各職能部門要積極配合經(jīng)營性投資論證委員會落實有關(guān)新項目開發(fā)的一切工作。第七條股權(quán)投資程序一、股權(quán)投資要嚴(yán)格按照“項目選擇項目論證項目審批項目實施”程序進行確保投資決策的科學(xué)性可靠性。二、項目選擇股權(quán)投資由經(jīng)營管理部根據(jù)公司中長期發(fā)展規(guī)劃，對金融市場信息收集分析，選擇投資目標(biāo)，編制可行性研究報告（簡稱：可研報告）。報告須包括：1、金融現(xiàn)狀及投資市場分析；2、該投資項目可行性及收益分析；3、具體完備的法律分析；4、完整的資金計劃和投資計劃。三、項目論證及審批經(jīng)營管理部將可研報告提交經(jīng)營性投資論證委員會開展投資論證工作：1、論證委員會應(yīng)在收到可研報告后的10個工作日內(nèi)召開論證會；2、制定論證時間表，成立財務(wù)分析小組，如有必要可聘請專家，對可研報告提出意見和建議并逐步完善；3、提出適合股權(quán)投資運作的人員配備方案；4、可研報告經(jīng)論證可行后，論證委員會申請總經(jīng)理辦公會討論，形成初步結(jié)論；5、將論證后的可研報告提請公司董事會決議。三、項目實施股權(quán)投資計劃經(jīng)董事會決議后，按照公司有關(guān)規(guī)章制度，公司各職能部門要積極配合經(jīng)營性投資論證委員會落實有關(guān)股權(quán)投資的一切工作。四、股權(quán)投資需外派股權(quán)代表及高管人員的，外派人員職責(zé)如下：1、科學(xué)決策穩(wěn)健經(jīng)營保證資金的安全和合理的投資回報率；2、參與制定或修改被投資公司章程；3、監(jiān)督被投資公司按計劃使用資金如有重大變更應(yīng)及時向派出公司匯報并采取相應(yīng)的措施；4、定期每年一次向派出公司書面述職匯報投資項目經(jīng)營情況控股的被投資公司按月要向投資公司財務(wù)部門上報財務(wù)報表參股的被投資公司按季要向投資公司財務(wù)部門上報財務(wù)報表；5、參與被投資公司的重大決策并在表決之前征求派出公司的意見按派出公司的意見行使表決權(quán)；6、對被投資公司出現(xiàn)的重大事項或經(jīng)營風(fēng)險及時向派出公司匯報；7、完成派出公司安排的保障其在被投資公司利益的其它工作。第八條經(jīng)營性資產(chǎn)投資程序經(jīng)營性資產(chǎn)投資要嚴(yán)格按照科學(xué)決策、收益明確、操作可行的原則進行，具體實施方法按公司經(jīng)營性資產(chǎn)管理辦法執(zhí)行。第四章考核與追責(zé)第九條公司各投資項目的實施應(yīng)遵守國家的有關(guān)法律、法規(guī)，在投資活動中，各承辦部門應(yīng)加強風(fēng)險防范意識，提高對投資風(fēng)險的識別與分析水平。第十條公司建立投資計劃執(zhí)行情況季度報告和計劃執(zhí)行效果分析年度報告的系統(tǒng)考核制度。一、新項目投資考核1、公司新項目投資開發(fā)承辦部門應(yīng)在每季度和每年結(jié)束前的5個工作日內(nèi)，以季度報告和年度報告的形式向經(jīng)營管理部報告項目進展和投資計劃執(zhí)行情況，根據(jù)季度報告和年度報告，按照公司考核管理辦法對相關(guān)責(zé)任人執(zhí)行獎懲。2、季度報告和年度報告應(yīng)提交公司總經(jīng)理辦公會審議，對執(zhí)行效果差、投資風(fēng)險提高、回報率下降的項目，根據(jù)實際情況擬定投資轉(zhuǎn)型或退出方案，經(jīng)可行性論證后，按投資審批程序執(zhí)行。二、股權(quán)投資考核1、公司股權(quán)投資項目的外派代表應(yīng)在每月、每季度、每年結(jié)束前的3個工作日內(nèi)向財務(wù)審計部上報財務(wù)報表和股權(quán)投資收益分析報告，由財務(wù)審計部審核，提出獎懲意見，按照公司考核管理辦法對相關(guān)責(zé)任人執(zhí)行。2、季度報告和年度報告應(yīng)提交公司總經(jīng)理辦公會審議，對不再適應(yīng)公司發(fā)展戰(zhàn)略、執(zhí)行效果差、投資風(fēng)險提高、回報率下降的項目，根據(jù)實際情況擬定轉(zhuǎn)投或退出方案，經(jīng)可行性論證后，按投資審批程序執(zhí)行。三、經(jīng)營性資產(chǎn)投資考核經(jīng)營性資產(chǎn)投資項目考核按公司經(jīng)營性資產(chǎn)管理辦法執(zhí)行。第十條公司執(zhí)行投資決策失誤責(zé)任追究制，在投資過程中出現(xiàn)的決策失誤，由經(jīng)營管理部提出處理意見，經(jīng)總經(jīng)理辦公會討論后上報