武漢中央商務(wù)區(qū)城建開(kāi)發(fā)有限公司經(jīng)營(yíng)性投資管理辦法.doc

武漢中央商務(wù)區(qū)城建開(kāi)發(fā)有限公司經(jīng)營(yíng)性投資管理辦法為規(guī)范公司對(duì)外投資行為，有效控制投資風(fēng)險(xiǎn)，提高投資收益，根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法及有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本辦法。第一章總則第一條本辦法所稱(chēng)的經(jīng)營(yíng)性投資是指公司以盈利為目的，用貨幣、實(shí)物、有價(jià)證券或無(wú)形資產(chǎn)等實(shí)施投資的行為，主要包括：一、以盈利為目的實(shí)施的新項(xiàng)目投資；二、設(shè)立公司、收購(gòu)兼并、合資合作、對(duì)所出資企業(yè)追加投入的股權(quán)投資；三、優(yōu)化資源配置，通過(guò)購(gòu)買(mǎi)、置換、出售等方式進(jìn)行的經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)投資。第二條經(jīng)營(yíng)性投資管理原則一、公司經(jīng)營(yíng)性投資要有利于企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展需求。二、公司經(jīng)營(yíng)性投資要有利于提高公司投資收益。三、公司經(jīng)營(yíng)性投資要有利于實(shí)施多元化經(jīng)營(yíng)。第三條本辦法適用于公司所有對(duì)外經(jīng)營(yíng)性投資管理工作，各子公司參照?qǐng)?zhí)行。第二章經(jīng)營(yíng)性投資管理機(jī)構(gòu)及職權(quán)第四條公司董事會(huì)為經(jīng)營(yíng)性投資管理的最高決策機(jī)構(gòu)。公司成立經(jīng)營(yíng)性投資論證委員會(huì)，負(fù)責(zé)公司經(jīng)營(yíng)性投資計(jì)劃的可行性研究報(bào)告的論證及審批。一、總經(jīng)理為論證委員會(huì)組長(zhǎng)；二、公司經(jīng)營(yíng)班子成員為副組長(zhǎng)；三、各部門(mén)負(fù)責(zé)人為組員。第五條經(jīng)營(yíng)性投資管理的職責(zé)分工一、經(jīng)營(yíng)管理部為公司經(jīng)營(yíng)性投資工作的責(zé)任部門(mén)，負(fù)責(zé)公司新項(xiàng)目投資、股權(quán)投資、經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)投資等經(jīng)營(yíng)性投資行為的組織實(shí)施。二、設(shè)計(jì)管理部負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的成本效益測(cè)算分析及新項(xiàng)目開(kāi)發(fā)初步規(guī)劃方案的編制工作。三、項(xiàng)目開(kāi)發(fā)部負(fù)責(zé)新項(xiàng)目立項(xiàng)可行性分析及項(xiàng)目建設(shè)周期的確定。四、財(cái)務(wù)審計(jì)部負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析并制定投資資金籌措方案。五、綜合管理部負(fù)責(zé)各類(lèi)投資項(xiàng)目所涉及的工商行政手續(xù)辦理工作。第三章經(jīng)營(yíng)性投資程序第六條新項(xiàng)目投資程序一、新項(xiàng)目投資要嚴(yán)格按照“項(xiàng)目選擇-項(xiàng)目論證及審批-項(xiàng)目開(kāi)發(fā)”程序進(jìn)行確保投資決策的科學(xué)性可靠性。二、項(xiàng)目選擇新項(xiàng)目投資由經(jīng)營(yíng)管理部根據(jù)公司中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃，對(duì)土地市場(chǎng)信息收集分析，初步鎖定目標(biāo)地塊，編制可行性研究報(bào)告（簡(jiǎn)稱(chēng)：可研報(bào)告）。報(bào)告須包括：1、地塊位置及現(xiàn)狀（包括但不限于地面、地下、地質(zhì)等情況）；2、地塊周邊配套現(xiàn)狀及遠(yuǎn)景分析；3、獲得土地的方式及法律分析；4、土地價(jià)格、規(guī)劃要點(diǎn)、項(xiàng)目定位、投資測(cè)算；5、完整的資金及建設(shè)計(jì)劃。三、項(xiàng)目論證及審批經(jīng)營(yíng)管理部將可研報(bào)告提交經(jīng)營(yíng)性投資論證委員會(huì)開(kāi)展投資論證工作：1、論證委員會(huì)應(yīng)在收到可研報(bào)告后的10個(gè)工作日內(nèi)召開(kāi)論證會(huì)；2、制定論證時(shí)間表，開(kāi)展實(shí)地調(diào)查和評(píng)估工作，對(duì)可研報(bào)告提出意見(jiàn)和建議并逐步完善；3、可研報(bào)告經(jīng)論證可行后，論證委員會(huì)申請(qǐng)總經(jīng)理辦公會(huì)討論，形成初步結(jié)論；4、將論證后的可研報(bào)告提請(qǐng)公司董事會(huì)決議。三、項(xiàng)目開(kāi)發(fā)新項(xiàng)目投資計(jì)劃經(jīng)董事會(huì)決議后，進(jìn)入新項(xiàng)目立項(xiàng)開(kāi)發(fā)程序，按照公司有關(guān)規(guī)章制度，公司各職能部門(mén)要積極配合經(jīng)營(yíng)性投資論證委員會(huì)落實(shí)有關(guān)新項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的一切工作。第七條股權(quán)投資程序一、股權(quán)投資要嚴(yán)格按照“項(xiàng)目選擇項(xiàng)目論證項(xiàng)目審批項(xiàng)目實(shí)施”程序進(jìn)行確保投資決策的科學(xué)性可靠性。二、項(xiàng)目選擇股權(quán)投資由經(jīng)營(yíng)管理部根據(jù)公司中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃，對(duì)金融市場(chǎng)信息收集分析，選擇投資目標(biāo)，編制可行性研究報(bào)告（簡(jiǎn)稱(chēng)：可研報(bào)告）。報(bào)告須包括：1、金融現(xiàn)狀及投資市場(chǎng)分析；2、該投資項(xiàng)目可行性及收益分析；3、具體完備的法律分析；4、完整的資金計(jì)劃和投資計(jì)劃。三、項(xiàng)目論證及審批經(jīng)營(yíng)管理部將可研報(bào)告提交經(jīng)營(yíng)性投資論證委員會(huì)開(kāi)展投資論證工作：1、論證委員會(huì)應(yīng)在收到可研報(bào)告后的10個(gè)工作日內(nèi)召開(kāi)論證會(huì)；2、制定論證時(shí)間表，成立財(cái)務(wù)分析小組，如有必要可聘請(qǐng)專(zhuān)家，對(duì)可研報(bào)告提出意見(jiàn)和建議并逐步完善；3、提出適合股權(quán)投資運(yùn)作的人員配備方案；4、可研報(bào)告經(jīng)論證可行后，論證委員會(huì)申請(qǐng)總經(jīng)理辦公會(huì)討論，形成初步結(jié)論；5、將論證后的可研報(bào)告提請(qǐng)公司董事會(huì)決議。三、項(xiàng)目實(shí)施股權(quán)投資計(jì)劃經(jīng)董事會(huì)決議后，按照公司有關(guān)規(guī)章制度，公司各職能部門(mén)要積極配合經(jīng)營(yíng)性投資論證委員會(huì)落實(shí)有關(guān)股權(quán)投資的一切工作。四、股權(quán)投資需外派股權(quán)代表及高管人員的，外派人員職責(zé)如下：1、科學(xué)決策穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)保證資金的安全和合理的投資回報(bào)率；2、參與制定或修改被投資公司章程；3、監(jiān)督被投資公司按計(jì)劃使用資金如有重大變更應(yīng)及時(shí)向派出公司匯報(bào)并采取相應(yīng)的措施；4、定期每年一次向派出公司書(shū)面述職匯報(bào)投資項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)情況控股的被投資公司按月要向投資公司財(cái)務(wù)部門(mén)上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表參股的被投資公司按季要向投資公司財(cái)務(wù)部門(mén)上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表；5、參與被投資公司的重大決策并在表決之前征求派出公司的意見(jiàn)按派出公司的意見(jiàn)行使表決權(quán)；6、對(duì)被投資公司出現(xiàn)的重大事項(xiàng)或經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)向派出公司匯報(bào)；7、完成派出公司安排的保障其在被投資公司利益的其它工作。第八條經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)投資程序經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)投資要嚴(yán)格按照科學(xué)決策、收益明確、操作可行的原則進(jìn)行，具體實(shí)施方法按公司經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)管理辦法執(zhí)行。第四章考核與追責(zé)第九條公司各投資項(xiàng)目的實(shí)施應(yīng)遵守國(guó)家的有關(guān)法律、法規(guī)，在投資活動(dòng)中，各承辦部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，提高對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與分析水平。第十條公司建立投資計(jì)劃執(zhí)行情況季度報(bào)告和計(jì)劃執(zhí)行效果分析年度報(bào)告的系統(tǒng)考核制度。一、新項(xiàng)目投資考核1、公司新項(xiàng)目投資開(kāi)發(fā)承辦部門(mén)應(yīng)在每季度和每年結(jié)束前的5個(gè)工作日內(nèi)，以季度報(bào)告和年度報(bào)告的形式向經(jīng)營(yíng)管理部報(bào)告項(xiàng)目進(jìn)展和投資計(jì)劃執(zhí)行情況，根據(jù)季度報(bào)告和年度報(bào)告，按照公司考核管理辦法對(duì)相關(guān)責(zé)任人執(zhí)行獎(jiǎng)懲。2、季度報(bào)告和年度報(bào)告應(yīng)提交公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議，對(duì)執(zhí)行效果差、投資風(fēng)險(xiǎn)提高、回報(bào)率下降的項(xiàng)目，根據(jù)實(shí)際情況擬定投資轉(zhuǎn)型或退出方案，經(jīng)可行性論證后，按投資審批程序執(zhí)行。二、股權(quán)投資考核1、公司股權(quán)投資項(xiàng)目的外派代表應(yīng)在每月、每季度、每年結(jié)束前的3個(gè)工作日內(nèi)向財(cái)務(wù)審計(jì)部上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表和股權(quán)投資收益分析報(bào)告，由財(cái)務(wù)審計(jì)部審核，提出獎(jiǎng)懲意見(jiàn)，按照公司考核管理辦法對(duì)相關(guān)責(zé)任人執(zhí)行。2、季度報(bào)告和年度報(bào)告應(yīng)提交公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議，對(duì)不再適應(yīng)公司發(fā)展戰(zhàn)略、執(zhí)行效果差、投資風(fēng)險(xiǎn)提高、回報(bào)率下降的項(xiàng)目，根據(jù)實(shí)際情況擬定轉(zhuǎn)投或退出方案，經(jīng)可行性論證后，按投資審批程序執(zhí)行。三、經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)投資考核經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)投資項(xiàng)目考核按公司經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)管理辦法執(zhí)行。第十條公司執(zhí)行投資決策失誤責(zé)任追究制，在投資過(guò)程中出現(xiàn)的決策失誤，由經(jīng)營(yíng)管理部提出處理意見(jiàn)，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)討論后上報(bào)