銀行貿(mào)易金融產(chǎn)品庫.doc

第一部分 結(jié)算業(yè)務產(chǎn)品1 國際結(jié)算類產(chǎn)品1.1出口信用證（Export Letter of Credit）產(chǎn)品描述及特點信用證是指一家銀行（開證行）應客戶（申請人）的要求和指示，以其自身的名義，在與信用證條款相符的條件下，憑規(guī)定的單據(jù)向第三者（受益人）或其指定人付款，或承兌并支付受益人出具的匯票；或授權(quán)另一家銀行付款，或承兌并支付該匯票；或授權(quán)另一家銀行議付。出口信用證又叫跟單信用證，它是一種有條件的銀行支付承諾，只要出口商向開證行提交了符合信用證條款的單據(jù)，開證行就必須支付相應貨款。 銀行出口信用證主要服務內(nèi)容包括：審核國外開來的信用證和信用證修改的真實性并通知出口商；對可接受的信用證加保兌；轉(zhuǎn)讓及異地轉(zhuǎn)證；審核出口商交來的貨運單據(jù)并向國外銀行寄單;負責來證的查詢、催付款項、追收利息、補寄單據(jù)等；辦理出口信用證項下貿(mào)易融資業(yè)務（押匯/議付、貼現(xiàn)、福費廷和沉默保兌業(yè)務）；考核進口商信用。產(chǎn)品功能風險較低：開證行的銀行信用取代進口商的商業(yè)信用，并為出口商提供有條件付款承諾；主動性高：出口商只要保證單據(jù)質(zhì)量，就可取得開證行的付款承諾；而單據(jù)質(zhì)量完全處于出口商的控制之下；費用轉(zhuǎn)嫁：開立信用證等銀行費用一般由進口商承擔。配套的融資服務（押匯/議付、貼現(xiàn)、福費廷和沉默保兌）解決出口商資金問題。產(chǎn)品的目標客戶有進出口經(jīng)營權(quán)的專業(yè)外貿(mào)公司、工貿(mào)公司、大型廠家、三資企業(yè)和中小企業(yè)。產(chǎn)品風險提示n 國家政治風險 n 銀行信譽風險n 從業(yè)人員素質(zhì)風險 n 其他風險（單據(jù)郵寄遺失風險、貨物滅失風險）敘做條件/程序n 何時宜選擇出口信用證n 不了解或不相信進口商的資信情況，需要對方銀行提供額外承諾；n 需要向本地銀行申請打包貸款，為準備出口貨物進行資金融通。n 業(yè)務辦理程序n 進出口買賣雙方簽定協(xié)議或貿(mào)易合同；n 進口商向銀行申請開證，開證行按申請人指示將信用證發(fā)給通知行（中國銀行）；n 信用證通知，銀行核實國外來證真實性并通知受益人（出口商），如不能核實，如實通知受益人“該信用證僅供參考”，同時信用證的修改也通過銀行通知受益人；n 出口商向銀行提交信用證規(guī)定的全套單據(jù)及正本信用證，同時還應提交相應的交單委托書；n 銀行審單/寄單/索匯；n 開證行收到銀行寄送的單據(jù)經(jīng)其審核后向銀行支付相應款項；n 銀行收到國外款項后，將其結(jié)匯成人民幣入收益人帳戶。注意事項n 在與進口商洽談業(yè)務時，最好避免“軟條款”信用證，同時應確定安全、便捷的索匯路線，以保證安全收匯；n 銀行對不符點的出單，在貿(mào)易融資的申請敘做上，一般持審慎的原則，有選擇的辦理；n 出口商如想撤證，需提交：書面委托書和全套信用證正本。1.2進口信用證（Import Letter of Credit）產(chǎn)品描述及特點進口信用證業(yè)務是指銀行根據(jù)進口商的申請向出口商開立的，保證在收到出口商提交的符合信用證規(guī)定的單據(jù)后支付貨款或信用證規(guī)定的其他款項的書面保證。銀行進口信用證業(yè)務的內(nèi)容包括：開立/修改信用證審核國外出口商提交的證下單據(jù)對外支付信用證項下貨款辦理進口信用證項下的貿(mào)易融資業(yè)務。產(chǎn)品功能n 為進口商安全收貨提供保證；n 為進口商改善談判地位；n 對于授信開證的進口商來講，減少資金占壓。產(chǎn)品的目標客戶有進出口經(jīng)營權(quán)的專業(yè)外貿(mào)公司、工貿(mào)公司、大型廠家、三資企業(yè)和中小企業(yè)。產(chǎn)品風險提示對買方而言：貿(mào)易欺詐風險，主要是信用證項下的受益人利用偽造單據(jù)、假單據(jù)向銀行交單，利用銀行憑單據(jù)表面與信用證相符就支付信用證項下款項來騙取貨款，導致進口商錢貨兩空。敘做條件/程序n 何時宜選擇進口信用證n 進出口雙方希望對彼此的行為進行一定約定以提升貿(mào)易的可信度；n 進口商品處于賣方市場，且出口商堅持使用信用證方式進行結(jié)算；n 進出口雙方流動資金不充裕，有使用貿(mào)易融資的打算。n 業(yè)務辦理程序n 進口商與出口商在合同中規(guī)定采用信用證支付方式；n 進口商向銀行申請開證，按規(guī)定交納開證金額的100%保證金或占用客戶在銀行進口開證授信額度，或提供其他形式的保證，并提供如下資料：1）開證申請書；2）進口貿(mào)易合同（如屬代理業(yè)務，還須提供代理進口協(xié)議）；3）進口付匯核銷單；4）購/用匯申請書（加蓋財務章和法人名章）；5）使用授信額度申請書（如系授信開證）。n 銀行對外開立信用證（1個工作日內(nèi)）；n 國外通知行收到信用證后，向出口商轉(zhuǎn)交信用證；n 出口商根據(jù)信用證條款發(fā)貨并提交相關(guān)單據(jù)給國外議付行；n 議付行審核單據(jù)無誤后，向出口商議付貨款并將單據(jù)寄開證行索匯；n 開證行收到國外議付行單據(jù)，在7個工作日內(nèi)辦理對外付款/承兌或拒付手續(xù)；n 進口商向開證行付款贖單。注意事項n 客戶首次來銀行辦理進口信用證業(yè)務需提供以下資料：1）工商營業(yè)執(zhí)照副本及復印件；2）進出口經(jīng)營權(quán)批準證書；3）在銀行開立保證金/結(jié)算帳戶的手續(xù)證明；4）進口備案表（如需）；5）進口企業(yè)代碼證書；6）貸款卡；7）企業(yè)法人名章、財務印章及印鑒。n 開立進口信用證，進口商將以承擔較多銀行費用為代價對出口商收款提供額外保證，因此建議進口商在合同簽訂時據(jù)此要求出口商給予價格方面的優(yōu)惠或提供其他便利。1.3出口跟單托收（EXPORT COLLECTION）產(chǎn)品描述及特點出口商將出口業(yè)務單據(jù)和向國外客戶收款的跟單匯票提交銀行（委托行），由銀行寄往國外代理行即代收行（一般是進口商往來銀行），并指示其在國外進口商付款或承兌匯票后放單。根據(jù)放單條件的不同，出口托收分為“承兌交單”（D/A）和“付款交單”（D/P）兩種形式。出口托收屬商業(yè)信用，銀行一般不審核單據(jù)，只清點單據(jù)份數(shù)是否與客戶委托書上所列相符，并審核其他客戶所列條件，出口貨款能否正常收匯只決定于國外客戶付款情況，托收行與代收行均不承擔任何責任。產(chǎn)品功能及優(yōu)勢n 與出口信用證方式相比，操作簡單，方便易行；n 銀行手續(xù)費用較低，有利于出口商節(jié)約費用、控制成本；n 與賒銷（O/A）方式相比，由于國外進口商只有承兌或付款后才能提取貨物，因此出口商承擔的風險較小。產(chǎn)品的目標客戶各類有進出口經(jīng)營權(quán)的專業(yè)外貿(mào)公司、工貿(mào)公司、中小企業(yè)和三資企業(yè)客戶。 產(chǎn)品風險提示該產(chǎn)品體現(xiàn)了商業(yè)信用，由于進口商掌握著付款主動權(quán)，一般等貨物到港后再付款，故與信用證方式相比，出口商承擔的收匯風險較大。其中，D/A較D/P的風險大，由于該結(jié)算產(chǎn)品的款項是在到期時才可以拿到，所以如果不是信譽良好，合作時間長的老客戶，銀行建議出口商盡量使用D/P結(jié)算方式，減少風險。敘做條件/程序n 何時宜選擇出口托收n 了解進口商的資信狀況，并且有足夠的資金用于備貨和發(fā)運；n 當出口商處于賣方市場的時候，宜選擇D/P方式；n 當出口商處于買方市場且進口商要求給予融資便利，可選擇D/A方式。較賒銷方式而言，有一定付款保證。n 業(yè)務辦理程序n 進出口雙方簽定貿(mào)易合同使用出口跟單托收；n 出口商發(fā)貨；n 出口商將單據(jù)交給銀行委托辦理跟單托收，填寫托收委托書，明確托收方式（D/A或D/P），同時可以向銀行指定國外代收行（國外進口商往來行），也可以由銀行代客戶選擇代收行；n 銀行按客戶指示向國外代收行寄單，指示其向進口商收款放單，或在客戶承兌后放單；n 代收行通知進口商付款或承兌匯票；n 進口商付款或承兌匯票后，將單據(jù)交給進口商；n 代收行將相應款項付給銀行/通知有關(guān)承兌情況；n 銀行扣除有關(guān)費用后將款項結(jié)成人民幣入出口方賬戶。注意事項u 辦理出口托收時須向銀行提交：托收委托書、跟單托收的全套單據(jù)。首次委托業(yè)務的客戶還應提交：A、工商營業(yè)執(zhí)照（副本）原件；B、進出口業(yè)務的營業(yè)許可證；C、法定代表人授權(quán)書；u 進口商拒付或拒絕承兌時，出口商最好及時授權(quán)銀行，協(xié)助安排貨物；u 在D/A方式下，出口商實際上延長了進口商付款的時間，建議出口商在制定價格時考慮利息等相關(guān)成本。1.4進口代收(Inward Collection) 產(chǎn)品描述及特點銀行（代收行）接受國外代理行或聯(lián)行委托，按照代理行或聯(lián)行的指示向進口商收取進口款項，并向進口商交付有關(guān)商業(yè)單據(jù)。根據(jù)放單條件的不同，進口代收分為“承兌交單”（D/A）和“付款交單”（D/P）。在此項業(yè)務下，銀行一般不審核單據(jù)，只負責清點單據(jù)份數(shù)是否與托收面函相符，同時對進口商能否正常付款不承擔任何責任。相對來講，對進口商而言，D/P較D/A風險大，由于進口商在付款后才能得到單據(jù)，而在付款前，對單據(jù)是否符合相應合同條款并不清楚，因此，銀行建議客戶盡量使用后者，以減少風險（信譽良好、合作時間長的老客戶除外）。產(chǎn)品功能及優(yōu)勢u 費用低廉，有利于進口商節(jié)約費用和控制成本；u 與信用證方式相比，手續(xù)簡便，易于操作；u 不必預付貨款、占壓資金，客戶在支付貨款或做出承兌后可立即取得貨物單據(jù)并處置貨物；u 承兌交單（D/A）條件下，進口商資金占壓幾乎為零，改善其現(xiàn)金流、財務狀況和償債能力。產(chǎn)品的目標客戶各類有進出口經(jīng)營權(quán)的專業(yè)外貿(mào)公司、工貿(mào)公司、企業(yè)和三資企業(yè)客戶。 產(chǎn)品風險提示該產(chǎn)品體現(xiàn)商業(yè)信用，進口商掌握著付款主動權(quán)，一般等貨物到港后，再付款，故其承擔的風險較小，主要是D/P付款條件下，進口商不清楚單據(jù)內(nèi)容是否與合同相符，以及會出現(xiàn)偽造的單據(jù)造成客戶提貨困難的風險。敘做條件/程序n 何時最宜選擇進口代收方式n 進口商希望能以簡便且低成本的辦法向出口商支付貨款；n 進口商流動資金充足，可采用付款交單（D/P）方式；n 進口商流動資金不足，需要出口商給予遠期付款的融資便利，且與出口商有良好的合作關(guān)系，可采用承兌交單（D/A）方式。n 業(yè)務辦理程序n 進口商與出口商簽訂買賣合同采用托收方式結(jié)算；n 出口商發(fā)貨；n 托收委托（出口商）；n 委托行向代收行寄單；n 銀行（代收行）收到國外單據(jù)后將副本單據(jù)及通知書提示給付款人（進口商）；n 進口商將同意付款或承兌的意見反饋給銀行；n 銀行收到客戶同意意見后對外付款或承兌后放單；n 進口商如拒絕付款或承兌應通知銀行；n 銀行電報告之委托行。注意事項n 在付款交單（D/P）條件下，進口商須向銀行提交：付款憑證、貿(mào)易進口付匯核銷單和進口付匯/用匯申請書；n 在承兌交單（D/A）條件下，進口商須按規(guī)定辦理遠期匯票的承兌手續(xù)并在匯票到期日及時付款；n 進口商也可向銀行申請辦理進口托收押匯等貿(mào)易融資業(yè)務。1.5匯款（REMITTANCE）產(chǎn)品描述及特點匯款是銀行接受企業(yè)的委托，通過其自身所建立的通訊網(wǎng)絡，使用合適的支付憑證，將款項交付給收款人的一種結(jié)算方式。它的實質(zhì)是貿(mào)易雙方利用銀行間的資金劃撥渠道，將一個人的資金付給另一個人，以完成收、付方之間債權(quán)債務的清償。根據(jù)匯款方向和匯劃速度的不同，大致可以分為以下三種：匯出國外匯款：匯出國外匯款是國際貿(mào)易支付結(jié)算方法之一，是銀行接受客戶的委托，把外匯款項通過銀行的海外聯(lián)行或國外代理行，匯到匯款人指定的收款人所在銀行賬戶的業(yè)務。國外匯入?yún)R款：國外匯入?yún)R款是指海外聯(lián)行或代理行接受其客戶委托，將款項匯入國內(nèi)行，指示將款項解付給指定的收款人。環(huán)球匯兌一日通：“環(huán)球匯兌一日通”是指對于在中國銀行開戶的企業(yè)，中國銀行收到從國外或港澳發(fā)來的一筆合格付款指示，經(jīng)內(nèi)部清算系統(tǒng)于工作日24小時內(nèi)即可送達系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)行，并貸記付款指示注明的受益人在系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)行開立的相應賬戶。特別適于具有相對穩(wěn)定進出口客戶網(wǎng)的企業(yè)，跨國集團母子公司等。匯款方式：電匯、信匯和票匯。產(chǎn)品功能及優(yōu)勢n 節(jié)省費用n 手續(xù)簡單，處理快捷產(chǎn)品目標客戶多用于交易雙方互相信任或在跨國公司的不同子公司之間，對金額較小的結(jié)算，如收取樣品費、進口定金、進口貨款尾差以及出口貿(mào)易履約保證金等，也都采取匯款結(jié)算。隨著國際貿(mào)易雙方信譽度的提高，為了最大程度地提高效率降低成本，匯款方式被越來越廣泛地使用，在貿(mào)易結(jié)算方式中的平均占比已經(jīng)超過70%。產(chǎn)品風險提示對國內(nèi)出口商而言，如能爭取到預收貨款再發(fā)貨則非常有利，但如果是貨到付款，一旦發(fā)了貨就失去了制約進口商的手段，出口商能否收款完全取決于進口商的資信，如資信不好，出口商就可能錢貨兩空。對此應予以高度警惕。產(chǎn)品操作程序n 匯出匯款：客戶應在辦理業(yè)務時向銀行提交下列材料：n 提交符合國家售匯、付匯管理辦法規(guī)定的有效憑證；n 匯出匯款申請書；n 銀行支款憑證或現(xiàn)鈔；n 匯入?yún)R款：n 電匯和信匯：銀行收到匯入頭寸，經(jīng)審核無誤后，根據(jù)外匯管理的有關(guān)規(guī)定，當天解付入賬，收款人（客戶）可在次日收到回單；n 票匯：收款單位向銀行提示銀行匯票，并背書、寫明賬號，經(jīng)銀行審核無誤且印鑒相符（大額匯票須有出票行的加押電證實），則可于當天解付入賬，次日取回回單。匯出匯款業(yè)務流程（電匯和信匯以實線表示，票匯以虛線表示）進口商/匯款人中 國 銀 行.提出申請開出匯票發(fā)出匯款指示（SWIFT、電傳或信函）.交付匯票解付行（收款人賬戶行、中行的代理行或聯(lián)行）銀行解付匯款解付 .提示匯票匯款出口商/收款人產(chǎn)品應用舉例匯款在國際貿(mào)易結(jié)算中的應用：n 預付貨款（PAYMENT IN ADVANCE）：指在進出口雙方簽訂合同后，先由進口商付款，出口商在收款后交貨。n 貨到付款（PAYMENT AFTER ARRIVAL OF GOODS），又稱“賒帳交易”（OPEN ACCOUNT TRANSACTION）：指在進出口雙方簽訂合同后，出口商先行將貨物發(fā)出，進口商收到貨物或單據(jù)后立即或在約定的某一時間付款。n 分期付款（PAYMENT BY INSTRALLMENTS）：一般用于生產(chǎn)過程長的項目或貨物，在施工階段能明確劃分的項目工程或船舶建造。2.國內(nèi)結(jié)算類產(chǎn)品2.1國內(nèi)信用證（Domestic Letter Of Credit）產(chǎn)品描述與特點國內(nèi)信用證是適用于國內(nèi)貿(mào)易的一種以人民幣計價的支付結(jié)算方式。是銀行（開證行）應申請人的要求開出的憑符合信用證條款的單據(jù)支付的付款承諾。國內(nèi)信用證按付款期限分為三種：不可撤消、不可轉(zhuǎn)讓的即期付款跟單信用證；不可撤消、不可轉(zhuǎn)讓的延期付款跟單信用證；不可撤消、不可轉(zhuǎn)讓延期付款的可以議付的跟單信用證。特點：n 屬于銀行信用，銀行須承擔第一性付款責任；n 必須以人民幣為計價，且只限于轉(zhuǎn)帳結(jié)算，不得支取現(xiàn)金；n 它是有條件的付款承諾，即銀行憑合格的單據(jù)付款；n 信用證有效期最長不得超過180天，延期付款信用證的付款期限最長不超過180天；n 它可以增加客戶融資渠道，在國內(nèi)信用證項下，銀行可以通過多種方式滿足買賣雙方的融資需求。產(chǎn)品優(yōu)勢n 獲取短期（時間最長180天）融資的渠道；n 加速買方資金周轉(zhuǎn)，約束賣方履行合同；n 改善賣方應收賬款管理；n 規(guī)避市場風險（對賣方而言）；n 防止商業(yè)欺詐、避免糾紛；n 培植買賣雙方交易信用。產(chǎn)品的目標客戶各類有進出口經(jīng)營權(quán)的公司、中小企業(yè)、三資企業(yè)和沒有進出口經(jīng)營權(quán)但在工商管理局注冊的國內(nèi)企業(yè)。產(chǎn)品風險提示該產(chǎn)品體現(xiàn)了銀行信用，風險在于信用證的獨立性，一方面在于合同條款單據(jù)化，另一方面在于信用證一旦開出，就與合同無關(guān)。敘做條件/程序u 何時宜選擇國內(nèi)信用證國內(nèi)企業(yè)之間有真實貿(mào)易背景的商品交易結(jié)算，都可以使用國內(nèi)信用證u 業(yè)務辦理程序n 進出口雙方簽定合同使用國內(nèi)信用證結(jié)算；n 買方向開證行申請開立國內(nèi)信用證；n 開證行（買方開戶銀行）受理業(yè)務向通知行（賣方開戶行）開立國內(nèi)信用證；n 通知行收到國內(nèi)信用證后通知賣方；n 賣方收到信用證后，按信用證條款規(guī)定發(fā)貨；n 賣方發(fā)貨后備齊單據(jù)，向委托收款行（通常是通知行）交單n 延期付款信用證，賣方可以向議付行（通常是通知行）申請議付；n 委托收款行或議付行將全套單據(jù)郵寄開證行辦理委托收款；n 開證行收到全套單據(jù)，審查單證相符后，向委托收款行/議付行付款或發(fā)出到期付款確認書；n 開證行通知付款，并將單據(jù)交予買方。注意事項n 辦理國內(nèi)信用證時，客戶需在銀行開立人民幣基本存款賬戶或一般存款賬戶，同時客戶需存入100%保證金或不少于20%的保證金與部分授信額度可以直接申請開證；n 現(xiàn)階段，銀行國內(nèi)信用證業(yè)務只能在中行系統(tǒng)內(nèi)分支機構(gòu)之間辦理，故銀行只接受我國內(nèi)分支行開來的國內(nèi)信用證或?qū)ν忾_立國內(nèi)信用證只選擇銀行國內(nèi)分支行作通知行；n 國內(nèi)信用證受益人申請融資的條件：A、信用證為延期付款信用證；B、議付行是信用證指定的受益人開戶銀行；C、單單、單證一致；D、議付行審查同意后，按當期人民幣貼現(xiàn)利率辦理融資；E、融資視不同情況分別占用客戶授信額度或銀行信用額度。第二部分 貿(mào)易融資產(chǎn)品1、進口押匯(Inward Bill Receivables) 產(chǎn)品描述及特點即進口信用證押匯，指開證行收到國外議付行或交單行寄送的單據(jù)并經(jīng)審核無誤后，為開證申請人（進口商）墊付貨款的一種貿(mào)易融資業(yè)務。其特點為：它以信用證項下代表貨權(quán)的單據(jù)為質(zhì)押，并同時提供必要的抵押/質(zhì)押或其他擔保，由銀行通過自有資金先行替進口商對外付款，有效解決其資金周轉(zhuǎn)不暢的矛盾。它系短期融資，期限一般不超過90天。產(chǎn)品功能及優(yōu)勢u 減少進口商資金占壓；u 有利于進口商把握市場先機；u 有利于進口商優(yōu)化資金管理，實現(xiàn)資金使用率的最大化。產(chǎn)品的目標客戶u 在銀行有授信額度且流動資金不足，無法按時付款贖單且進口商品處于上升行情的客戶；u 長期做對外進口貿(mào)易且有進口融資需求的專業(yè)外貿(mào)公司。 產(chǎn)品風險提示u 進口商品市場風險，會降低進口商還款意愿和還款能力，表現(xiàn)為對詐騙多發(fā)地區(qū)、客戶的非主營商品和市場上熱門炒作商品等風險較大的押匯申請，銀行將謹慎、從嚴受理。u 進口商信用風險和經(jīng)營風險，表現(xiàn)為由于進口商自身經(jīng)營、市場變化或其它原因?qū)е缕湄攧諣顩r惡化，不愿或無力履行還款責任。u 出口商信用風險，表現(xiàn)為如果進口商品在品質(zhì)或規(guī)格數(shù)量方面與合同規(guī)定不符，甚至出現(xiàn)出口商涉嫌欺詐等嚴重問題，會影響進口商還款意愿和還款能力。敘做條件/程序u 進口商提出押匯申請；u 在押匯銀行核定授信額度或申請單筆授信；u 與銀行簽定押匯合同；u 向銀行提交押匯申請書和信托收據(jù)；u 銀行將貨權(quán)憑證交予進口商并代其對外付款；u 進口商向銀行還款。產(chǎn)品應用舉例某企業(yè)從國外進口鋼材委托銀行對外開立金額為10萬美元的即期信用證，由于國內(nèi)鋼材價格市場波動且企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難，故企業(yè)向銀行申請敘做進口信用證押匯業(yè)務，押匯期限為90天。該企業(yè)為銀行授信客戶且額度充足，經(jīng)銀行核準相應額度后，銀企雙方簽定敘做進口押匯合同，銀行收到國外銀行信用證寄單，隨后客戶向銀行提交押匯申請書和信托收據(jù)，銀行審核單據(jù)無誤后將該信用證項下貨權(quán)憑證交企業(yè)（進口商）并對外付款，假設(shè)遠期90天進口押匯利率（LIBOR+浮點）為5%，押匯息為USD100,000.00X90/360X5%=USD1250.00 90天后融資到期（注：進口商也可以提前歸還銀行墊付押匯款），進口商按期將押匯本金和利息合計USD101,250.00償還銀行，銀行從公司帳戶上扣收相應融資本金和利息。2、出口押匯(Bill Purchasing Under Documentary Credit)產(chǎn)品描述與特點出口押匯一般可分為，出口信用證業(yè)務項下的押匯和出口托收業(yè)務項下的押匯。信用證押匯(NEGOTIATION UNDER DOCUMENTARY CERDIT)是指出口商（受益人）發(fā)貨后，以出口單據(jù)作抵押，要求銀行提供短期資金融通的業(yè)務。其融資比例通常為100%，期限不超過180天，利率按貸款銀行頒布的利率計收。押匯還款來源為該信用證業(yè)務下的出口收匯款項，押匯行對出口商有追索權(quán)，如開證行/承兌行到期不履行付款責任，押匯行可向出口商追索押匯款本息，即、遠期出口信用證業(yè)務均可辦理押匯。出口托收業(yè)務項下的押匯（ADVANCE AGAINST DOCUMENTARY COLLECTION）是指出口方采用托收結(jié)算方式并將單據(jù)交銀行，在貨款回收前要求銀行先行預支貨款的貿(mào)易融資業(yè)務。其融資比例通常為100%，期限不超過180天，利率按貸款銀行頒布的利率計收。押匯還款來源為該托收業(yè)務項下的出口收匯款項，押匯行對出口商有追索權(quán)，如進口商到期不履行付款責任，押匯行可向出口商追索押匯本息，即（D/P）、遠（D/A）期出口托收業(yè)務均可辦理押匯。產(chǎn)品特點：u 與打包貸款相比，屬貨物出運后交單時融資，出口商需要先行支付部分貨款，對出口商的資金有一定的壓力。u 出口信用證業(yè)務項下的押匯屬單據(jù)交易，開證行付款承諾獨立于基礎(chǔ)合約，在單證相符的情況下風險較小。u 出口托收業(yè)務項下的押匯，因無開證行信用保障，屬商業(yè)信用，風險較大，特別D/P遠期和D/A業(yè)務項下的押匯，因多數(shù)情況下無可控制貨權(quán)且屬遠期收匯，保障程度較低。u 融資要占用企業(yè)在銀行的工商授信額度。產(chǎn)品風險提示u 出口商履約風險，主要表現(xiàn)為：因自身原因或相關(guān)政策變化導致出口商喪失履約能力無法按期交貨，產(chǎn)生貿(mào)易糾紛和法律訴訟，增加開證行/進口商拒付風險。u 開證行信用風險，主要表現(xiàn)為：開證行無理拒付、因自身經(jīng)營管理不善或外部原因引發(fā)財務危機造成支付困難等。u 進口商信用風險，主要表現(xiàn)為進口商因自身經(jīng)營管理不善或其它原因失去支付能力；或因進口商品市場價格變化，不愿履行付款贖單責任。u 開證行/進口商所在國家或地區(qū)風險，主要指由于戰(zhàn)爭、內(nèi)亂、經(jīng)濟或金融危機等使開證行不能正常履行其義務的風險。u 出口商品市場風險。如出口商品國際市場價格出現(xiàn)波動，進口商不能正常履約或不能全額收回貨款，增加開證行/進口商拒付風險。u 國際、國內(nèi)金融市場變化對其出口成本影響的風險。u 業(yè)務操作風險，主要指對信用證項下單據(jù)進行繕制、審核時可能出現(xiàn)的技術(shù)性風險。敘做條件及流程辦理此業(yè)務的客戶一般為銀行的授信客戶，需在銀行核定的授信額度內(nèi)辦理。企業(yè)辦理出口押匯業(yè)務時，應向銀行提交下列材料：l 如出口商第一次辦理此業(yè)務必須提供基礎(chǔ)材料；l 與銀行簽署出口結(jié)算協(xié)議書；l 在敘做出口信用證業(yè)務項下的押匯時，要逐筆填寫、提交銀行格式化的“押匯申請書”，并向銀行提交已繕制的該信用證項下的全套單據(jù)；l 在敘做出口托收業(yè)務項下的押匯時，要逐筆填寫、提交銀行格式化的“押匯申請書”，并向銀行提交根據(jù)出口貿(mào)易合同已繕制的全套單據(jù)；l 如需要應提供相應的擔保、抵押、質(zhì)押或第三者保證；l 簽訂其他需要簽訂的協(xié)議。3、出口信用證貼現(xiàn)(Discount)產(chǎn)品描述及特點出口信用證項下貼現(xiàn)業(yè)務是指銀行在出口信用證項下，從出口商購入已經(jīng)銀行承兌的未到期遠期匯票或已經(jīng)銀行承付的未到期遠期債權(quán)。其融資比例通常為100%，期限不超過180天，利率按貸款銀行頒布的利率計收。貼現(xiàn)款還款來源為該信用證業(yè)務下的出口收匯款項，貼現(xiàn)行對出口商有追索權(quán)，如開證行/承兌行到期不履行付款責任，貼現(xiàn)行可向出口商追索貼現(xiàn)款本息。產(chǎn)品特點：l 與打包貸款/出口押匯業(yè)務相比，屬開證行/指定銀行承兌/承付后融資，對出口商的資金周轉(zhuǎn)有一定的壓力。l 由于有開證行/指定銀行承兌/承付，收匯風險較小。l 融資無須要占用企業(yè)在銀行的工商授信額度，只占用開證行/指定銀行在銀行的金融授信額度。產(chǎn)品風險提示l 開證行/指定銀行到期，因自身經(jīng)營管理不善或外部原因引發(fā)財務危機造成支付困難等。l 開證行/指定銀行所在國家或地區(qū)，由于戰(zhàn)爭、內(nèi)亂、經(jīng)濟或金融危機等使開證行不能正常履行其義務的風險。l 一旦出現(xiàn)貿(mào)易糾紛，法院向開證行發(fā)出支付令或啟動其它法律程序后，無法收回貨款。l 出口商在要辦理此業(yè)務時，開證行/指定銀行是否能承兌/承付，且開證行/指定銀行在銀行是否有足夠授信額度。l 國際、國內(nèi)金融市場變化對其出口成本影響的風險l 業(yè)務操作風險，主要是指對與開證行/指定銀承兌/承付通知真實性的判斷和所承兌/承付票據(jù)/單據(jù)本身是否有瑕疵。敘做條件及流程辦理此業(yè)務的客戶一般為銀行的準入客戶，且開證行/指定銀行在銀行核有授信額度。企業(yè)辦理出口信用證貼現(xiàn)業(yè)務時，應向銀行提交下列材料：l 出口商第一次辦理此業(yè)務必須提供基礎(chǔ)材料；l 與銀行簽署出口結(jié)算協(xié)議書；l 在敘做出口信用證貼現(xiàn)業(yè)務時，要逐筆填寫、提交銀行格式化的“貼現(xiàn)申請書”；l 必須獲得已經(jīng)銀行證實的開證行/指定銀行承兌/承付的通知；l 如需要應提供相應的擔保、抵押、質(zhì)押或第三者保證；l 簽訂其他需要簽訂的協(xié)議。4 福費廷(FORFAITING) 產(chǎn)品描述與特點福費廷又稱包買票據(jù)或票據(jù)買斷，指應出口商要求，在遠期信用證項下包買商（出口方銀行）對經(jīng)進口方銀行承兌或擔保付款的票據(jù)或債權(quán)進行無追索權(quán)地貼現(xiàn)/買斷，以及在承兌交單（D/A）項下，出口方銀行無追索權(quán)地買斷經(jīng)銀行保付的已承兌商業(yè)匯票，使出口商提前獲得貨款的貿(mào)易融資業(yè)務。產(chǎn)品功能及優(yōu)勢u 終局性融資便利，不占用出口商授信額度；u 改善企業(yè)財務報表，節(jié)約管理費用；u 提前結(jié)匯退稅；u 規(guī)避和轉(zhuǎn)移匯率、利率、信用以及國家風險；u 為企業(yè)增加貿(mào)易機會；產(chǎn)品的目標客戶u 欲轉(zhuǎn)嫁出口收匯風險的客戶；u 欲提前辦理核銷或出口退稅的客戶；u 遇到資金周轉(zhuǎn)困難、在銀行沒有授信額度或授信額度不夠且不愿意接受帶追索權(quán)融資產(chǎn)品的客戶；u 欲改善財務報表的客戶。 產(chǎn)品風險提示u 無追索權(quán)是相對而言的，如果遠期票據(jù)遭國外法院凍結(jié)止付或出口商有明顯欺詐行為，出口商必須返還銀行融資款項；u 融資成本高，客戶需承擔較高的利息支出和手續(xù)費；u 針對部分進口商所在國/地區(qū)或銀行信用的潛在風險，包買商可能拒絕敘做福費廷業(yè)務。敘做條件/程序u 出口商收到進口商遠期信用證；u 出口商向銀行詢價，銀行初步報價；u 出口商與銀行簽定福費廷協(xié)議；u 出口商向銀行交單議付并提出福費廷融資申請；u 銀行收到國外銀行承兌/承付電；u 銀行提出正式報價并經(jīng)出口商確認；u 銀行買斷并將貼現(xiàn)款入出口商帳戶；u 出口商辦理核銷退稅手續(xù)。案例介紹某企業(yè)出口國外成套機電產(chǎn)品，收到國外A銀行開來金額為10萬美元的遠期90天信用證，由于近期匯率波動頻繁且企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難，同時企業(yè)在銀行授信額度用滿，故向銀行申請敘做福費廷業(yè)務，銀企雙方簽定福費廷協(xié)議，客戶向銀行交單議付并提出敘做申請，銀行收到國外銀行有效承兌/承付電后，針對A銀行及所在國信用風險報出融資利率（LIBOR+浮點）為5%，客戶同意并接受，銀行隨即買斷該信用證下遠期票據(jù)進行貼現(xiàn)扣減相應利息和手續(xù)費后入公司在銀行帳戶，貼現(xiàn)息為USD100,000.00X90/360X5%=USD1250.00,貼現(xiàn)凈額（入公司帳實際金額）為USD100,000.00-USD1250.00-USD50(手續(xù)費)=USD98,700.00. 公司收到融資款項后，提前結(jié)匯辦理核銷手續(xù)并最終到當?shù)囟悇站洲k理相關(guān)出口退稅手續(xù)，到期日，國外銀行按期付款入銀行帳戶。5、國內(nèi)信用證融資(Trade Finance Under Domestic Letter of Credit)產(chǎn)品描述與特點國內(nèi)信用證融資主要包括國內(nèi)信用證項下賣方押匯，國內(nèi)信用證項下買方押匯、國內(nèi)信用證項下打包貸款、國內(nèi)信用證項下福費廷、國內(nèi)信用證項下議付等。國內(nèi)信用證項下買方押匯開證行在收到國內(nèi)信用證項下委托收款行或議付行寄來的單據(jù)后，應開證申請人要求對其提供的短期資金融通，用以支付該單據(jù)項下的應付款項。業(yè)務辦理要點1、對延期付款及可議付延期付款國內(nèi)信用證項下的買方押匯應從嚴控制。2、買方押匯期限應與貨物銷售款項的回籠周期相匹配，最長不超過180天，且原則上不得展期。3、買方押匯利率比照同檔次人民幣流動資金貸款利率規(guī)定執(zhí)行。4、買方押匯款項只能直接用于信用證項下來單的對外支付。5、買方押匯協(xié)議文本的使用及簽署：（1）開證申請人已與銀行簽訂了授信額度協(xié)議/授信業(yè)務總協(xié)議及其“附件：用于國內(nèi)信用證買方押匯業(yè)務”的，應提交國內(nèi)信用證項下買方押匯申請書。（2）開證申請人未與銀行簽訂上述協(xié)議及相關(guān)附件的，應要求其簽訂國內(nèi)信用證買方押匯合同。國內(nèi)信用證打包貸款是基于銀行可接受的信用證發(fā)放的、用于該信用證項下貨物采購、生產(chǎn)、裝運等用途的專項貸款。業(yè)務辦理要點1、對國內(nèi)信用證項下打包貸款的授信管理應比照流動資金貸款管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。2、對客戶敘做打包貸款時，應對開證行資信和信用證條款進行審核，對影響安全及時收款的技術(shù)性風險應向授信部門加以說明。3、應根據(jù)賣方的業(yè)務流程、實際資金需求等情況確定打包貸款比例。一般情況下，打包貸款金額不能超過信用證金額的80%。4、打包貸款期限應與信用證付款期限、業(yè)務流程合理匹配。如擬以賣方押匯或議付款歸還打包貸款，貸款期限不應超過信用證效期；如擬以信用證項下付款歸還貸款，貸款期限不應超過信用證付款期加預計資金在途時間（1至3天）。5、授信部門敘做打包貸款后應下達書面通知或在信用證上做相應批注，并將正本信用證交國際結(jié)算部門。6、國際結(jié)算部門在收到信用證項下付款或為其辦理了賣方押匯/議付后，應及時通知授信部門。證下回款或押匯/議付款應相應歸還打包貸款。國內(nèi)信用證項下賣方押匯是指賣方發(fā)運貨物后，銀行憑賣方交來的國內(nèi)信用證項下單據(jù)保留追索權(quán)地向其提供的短期資金融通。業(yè)務辦理掌握要點1、敘做賣方押匯應首先扣減受益人的工商客戶授信額度；若受益人沒有工商客戶授信額度或額度不足，應在收到開證行的到期付款確認書后扣減金融機構(gòu)授信額度（聯(lián)行除外）辦理賣方押匯業(yè)務。2、賣方押匯期限應以預計收款天數(shù)為限，最長不超過180天。3、賣方押匯利率比照同檔次人民幣流動資金貸款利率。4、賣方押匯款項只能支付給信用證的受益人。銀行如在同一證下為客戶辦理了打包貸款，賣方押匯款必須優(yōu)先償還已辦的打包貸款。5、押匯到期時，如遇開證行拒付或短付，或非賣方押匯行原因造成損失，賣方押匯行有權(quán)向受益人追回押匯款項及由此產(chǎn)生的利息、費用等。對于追索不還的客戶，其新發(fā)授信業(yè)務應征得授信部門的書面同意后方可辦理。6、受益人交單并申請辦理賣方押匯的，銀行有權(quán)拒絕辦理賣方押匯，但應立即通知受益人重新辦理委托收款。國內(nèi)信用證項下福費廷業(yè)務是指在可議付延期付款信用證或延期付款信用證結(jié)算方式項下，銀行收到開證行真實、有效的到期付款確認書后，從賣方處無追索權(quán)地買入未到期債權(quán)。敘做業(yè)務范圍包括聯(lián)行間國內(nèi)信用證項下福費廷業(yè)務和同業(yè)間國內(nèi)信用證項下福費廷業(yè)務。業(yè)務辦理要點1、福費廷業(yè)務不占用受益人的工商客戶授信額度。聯(lián)行間國內(nèi)信用證項下福費廷業(yè)務無需占用授信額度；同業(yè)間國內(nèi)信用證項下福費廷業(yè)務需占用開證行的金融機構(gòu)授信額度，納入銀行金融機構(gòu)客戶的統(tǒng)一授信管理體系。2、國內(nèi)信用證項下福費廷業(yè)務報價包括利息、風險承擔費和手續(xù)費。3、 延期付款信用證項下福費廷業(yè)務，融資利率比照人民幣流動資金貸款利率執(zhí)行；可議付延期付款信用證融資利率比照人民幣貼現(xiàn)利率執(zhí)行。融資利息按現(xiàn)行福費廷業(yè)務利息科目和賬務處理辦法核算。4、鑒于賣方銀行承擔了開證行的付款風險且對賣方無追索權(quán)，銀行應根據(jù)承擔的風險，綜合考慮業(yè)務期限、金額、賣方信用及其與銀行業(yè)務關(guān)系等因素確定風險承擔費率，按照買斷金額和期限收取。5、辦理國內(nèi)信用證項下福費廷業(yè)務時，應嚴格審核賣方的資信情況和交易背景，確保真實、合法的貿(mào)易背景，賣方出售給銀行的是真實有效的債權(quán)。買賣雙方不涉及關(guān)聯(lián)交易。國內(nèi)信用證項下議付指議付行在單證相符情況下扣除議付利息后向受益人給付對價的行為。只審核單據(jù)而未付出對價的，不構(gòu)成議付。業(yè)務辦理要點1、申請議付的信用證必須是可議付延期付款跟單信用證，且銀行為信用證指定的議付行。2、敘做議付時，應先扣減受益人工商客戶授信額度；如受益人沒有工商客戶授信額度或額度不足，應在收到開證行到期付款確認書后扣減金融機構(gòu)授信額度（聯(lián)行除外）辦理議付。3、議付期限應為議付日至信用證付款到期日前一日加合理寬限期（1至3天），且最長不超過180天。4、議付利率比照同檔次人民幣流動資金貸款利率與總行全球金融市場部規(guī)定的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率指導價格兩者較低者執(zhí)行。產(chǎn)品風險提示l 賣方信用風險，表現(xiàn)為如果交易商品在品質(zhì)或規(guī)格數(shù)量方面存在問題，影響買方履約甚至使其喪失履約能力，增加開證行拒付風險。l 買方信用風險和經(jīng)營風險，表現(xiàn)為由于買方自身經(jīng)營、市場變化或其它原因?qū)е缕湄攧諣顩r惡化，不愿或無力履行付款責任，增加開證行拒付風險。l 開證行信用風險，主要表現(xiàn)為：開證行無理拒付、因自身經(jīng)營管理不善或外部原因引發(fā)財務危機造成支付困難等。l 商品市場風險。如商品市場價格出現(xiàn)波動，買賣方不能正常履約或不能全額收回貨款，增加開證行拒付風險。l 業(yè)務操作風險，主要指銀行業(yè)務人員在信用證真實性和條款審查及對信用證項下單據(jù)進行繕制、審核時可能出現(xiàn)的技術(shù)性風險。業(yè)務辦理流程一、進口信用證項下開證/押匯的基本程序如下：（一）客戶向銀行提交開證業(yè)務所需材料（含對應全部開證金額的開立國際信用證申請書（英文版格式）； （二）按照總行的有關(guān)規(guī)定為客戶核定質(zhì)押擔保額，同時根據(jù)該質(zhì)押擔保額占用對客戶的貨押授信限額，對質(zhì)押擔保額以外部分按照現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定與客戶簽署保證金質(zhì)押總協(xié)議，加收保證金； （三）與客戶簽署開立國際信用證合同（貨押融資業(yè)務專用）；對應開證金額中的貨押擔保部分，與客戶預先簽署質(zhì)押合同（貨押融資業(yè)務專用）；（四）按照有關(guān)業(yè)務程序開出信用證，應遵循以下原則1.海洋運輸方式下，LC應要求提交空白抬頭或以銀行為收貨人的全套正本海運提單； 2.空運、鐵路或公路運輸方式下，LC應規(guī)定銀行為收貨人；3. LC應要求受益人裝運后2個工作日內(nèi)通過傳真或E-MAIL通知銀行有關(guān)裝運情況，并提供相應的證明；4.到岸價模式下，LC應要求提交全套空白背書保險單，離岸價模式下銀行應要求開證申請人及時投保并將保險單轉(zhuǎn)讓銀行，以上保險單原則上應投保一切險、戰(zhàn)爭險、SRCC以及倉至倉條款；5.原則上LC應要求受益人提交權(quán)威檢測機構(gòu)出具裝運前貨物檢測證明；6.原則上應開立以銀行為付款行或延期付款行的付款LC。（五）到單后，銀行經(jīng)審單無誤，填寫質(zhì)押合同（貨押融資業(yè)務專用）中的權(quán)利質(zhì)押質(zhì)押物清單，以確保權(quán)利質(zhì)押生效；（六）銀行在遠期信用證項下發(fā)出承諾付款通知，或與客戶簽署進口押匯合同（貨押融資業(yè)務專用），為客戶辦理進口信用證項下押匯并對外付款；（七）貨物到達后，銀行填寫質(zhì)押合同（貨押融資業(yè)務專用）中的動產(chǎn)質(zhì)押質(zhì)押物清單，用以替換先前的權(quán)利質(zhì)押質(zhì)押物清單，以確保動產(chǎn)質(zhì)押的生效，并與客戶及倉儲監(jiān)管合作單位簽署動產(chǎn)質(zhì)押物監(jiān)管協(xié)議；（八）將相關(guān)單據(jù)交客戶，原則上在銀行的監(jiān)督下，由客戶將提貨單據(jù)交銀行指定的倉儲監(jiān)管合作單位代為辦理提貨、驗貨、通關(guān)、入庫等手續(xù)； （九）實施質(zhì)物監(jiān)管直至客戶還清融資本息，或在遠期信用證項下補足開證保證金。如收取的保證金與支付幣別不同，還應注意規(guī)避匯率風險；（十）若客戶在開出信用證以后再提出貨押擔保申請，如果信用證條款能夠滿足總行的有關(guān)要求，亦可簽訂相關(guān)合同和協(xié)議辦理權(quán)利/動產(chǎn)質(zhì)押，并相應調(diào)整對客戶保證金或其它授信額度的占用；（十一）若信用證下貨物先于單據(jù)到達，客戶在貨物到達后提出貨押擔保申請，可無須考慮總行的關(guān)于信用證條款的有關(guān)要求，直接簽訂相關(guān)合同和協(xié)議辦理動產(chǎn)質(zhì)押，并相應調(diào)整對客戶保證金或其它授信額度的占用。二、進口代收業(yè)務項下僅辦理D/P即期押匯，基本程序如下：（一）客戶在貿(mào)易合同的條款中，按照銀行要求對進口代收（D/P）項下單據(jù)加以規(guī)定。具體單據(jù)要求可 “進口信用證項下開證/押匯”基本程序第4點（1）-（5）的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；（二）銀行收到符合上述規(guī)定和要求的進口代收（D/P）項下單據(jù)后通知客戶，客戶向銀行提交進口代收（D/P）付款業(yè)務所需材料；（三）按照總行的有關(guān)規(guī)定為客戶核定質(zhì)押擔保額，同時根據(jù)該質(zhì)押擔保額占用對客戶的貨押授信限額，對質(zhì)押擔保額以外部分由客戶自行落實付匯資金；（四）與客戶簽署進口押匯合同（貨押融資業(yè)務專用）和質(zhì)押合同（貨押融資業(yè)務專用），并填寫權(quán)利質(zhì)押質(zhì)押物清單，以確保權(quán)利質(zhì)押生效； （五）為客戶辦理進口代收（D/P）項下押匯，并對外付款；（六）貨物到達后，填寫質(zhì)押合同（貨押融資業(yè)務專用）中的動產(chǎn)質(zhì)押質(zhì)押物清單，用以替換先前的權(quán)利質(zhì)押質(zhì)押物清單，以確保動產(chǎn)質(zhì)押的生效，并與客戶及倉儲監(jiān)管合作單位簽署動產(chǎn)質(zhì)押物監(jiān)管協(xié)議；（七）將相關(guān)單據(jù)交客戶，原則上在銀行的監(jiān)督下，由客戶將提貨單據(jù)交銀行指定的倉儲監(jiān)管合作單位代為辦理提貨、驗貨、通關(guān)、入庫等手續(xù)；（八）銀行按照總行的有關(guān)規(guī)定實施質(zhì)物監(jiān)管直至客戶還清融資本息；（九）若進口代收(D/P)項下貨物先于單據(jù)到達，客戶在貨物到達后提出貨押擔保申請，可無須考慮第一點的有關(guān)要求，直接參照本條其它規(guī)定簽訂相關(guān)合同和協(xié)議辦理動產(chǎn)質(zhì)押。三、匯出匯款項下融資的基本程序如下：（一）貨物到達后，客戶向銀行提交匯款申請書及匯款業(yè)務所需材料；（二）按照總行的有關(guān)規(guī)定為客戶核定質(zhì)押擔保額，同時根據(jù)該質(zhì)押擔保額占用對客戶的貨押授信限額，對質(zhì)押擔保額以外部分由客戶自行落實付匯資金； （三）與客戶簽署匯出匯款融資合同（貨押融資業(yè)務專用）和質(zhì)押合同（貨押融資業(yè)務專用），并填寫動產(chǎn)質(zhì)押質(zhì)押物清單，以確保動產(chǎn)質(zhì)押生效；同時與客戶及倉儲監(jiān)管合作單位簽署動產(chǎn)質(zhì)押物監(jiān)管協(xié)議；（四）銀行為客戶辦理匯出匯款項下融資，并對外付款；（五）銀行按照總行的有關(guān)規(guī)定實施質(zhì)物監(jiān)管直至客戶還清融資本息。四、國內(nèi)綜合保理的基本程序如下：（一）買賣雙方簽訂貨物銷售合同；（二）賣方向銀行提出國內(nèi)綜合保理業(yè)務申請；（三）銀行按照總行的有關(guān)規(guī)定為買方核定質(zhì)押擔保額，同時根據(jù)該質(zhì)押擔保額占用對買方的貨押授信限額，對質(zhì)押擔保額以外部分按照現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定加收保證金；（四）銀行與買方預先簽署國內(nèi)保理風險承擔協(xié)議及質(zhì)押合同（貨押融資業(yè)務專用）；（五）賣方與銀行簽訂國內(nèi)綜合保理協(xié)議；（六）賣方將貨物發(fā)至銀行指定的倉儲監(jiān)管單位，將應收賬款轉(zhuǎn)讓銀行并提交相應發(fā)票；（七）倉儲監(jiān)管單位向銀行出具入庫清單，確定實際入庫內(nèi)容與發(fā)票記載內(nèi)容相符；（八）銀行填寫質(zhì)押合同（貨押融資業(yè)務專用）中的動產(chǎn)質(zhì)押質(zhì)押物清單，以確保動產(chǎn)質(zhì)押的生效，并與買方及倉儲監(jiān)管合作單位簽署動產(chǎn)質(zhì)押物監(jiān)管協(xié)議；（九）銀行向賣方提供國內(nèi)綜合保理融資；（十）銀行按照總行的有關(guān)規(guī)定，實施質(zhì)物監(jiān)管直至買方還清全額貨款；（十一）銀行在收妥全額貨款后，扣除對賣方先前的融資本息，將余額支付賣方。產(chǎn)品案例業(yè)務背景A公司為一家中型外貿(mào)公司，主要經(jīng)營消防車輛底盤及配件。公司擁有穩(wěn)定的購銷渠道，根據(jù)國內(nèi)某消防車輛生產(chǎn)領(lǐng)軍企業(yè)的訂單為其從國外進口車輛底盤，并采用開立信用證方式辦理進口結(jié)算。由于近年來國家對公共安全重視程度不斷提高，消防車需求非常旺盛，因而公司產(chǎn)品銷路無憂，公司收益良好。 A公司面臨的問題A公司擁有穩(wěn)定的購銷渠道，貨物周轉(zhuǎn)量較大，迫切希望獲得融資支持以緩解資金周轉(zhuǎn)壓力，但由于企業(yè)自身固定資產(chǎn)有限，財務狀況一般，因此銀行按通常標準和渠道難以為其核定足夠的授信額度。 第三部分 貿(mào)易融資產(chǎn)品組合n 打造全面解決方案：n1、進口匯利達產(chǎn)品描述及特點“進口匯利達”由進口貿(mào)易融資、人民幣定期存款和遠期售匯三項業(yè)務組合而成：客戶在進口貿(mào)易結(jié)算項下需要進行對外支付時，由中國銀行憑客戶的人民幣保證金或人民幣定期存款存單作為質(zhì)押，為其提供進口融資并代為對外支付，同時辦理一筆相同期限的遠期售匯交易；在融資到期時，由中國銀行釋放質(zhì)押的人民幣保證金或人民幣定期存款存單，并用于遠期售匯交割以歸還進口融資款項產(chǎn)品功能 鎖定匯率成本：進口商可以通過敘作遠期結(jié)售匯業(yè)務固定匯率；主動性高：進口商可根據(jù)當時市場匯率狀況、進口產(chǎn)品的國內(nèi)銷售狀況，采取不同的購匯成本；產(chǎn)品的目標客戶有進出口經(jīng)營權(quán)的專業(yè)外貿(mào)公司、工貿(mào)公司、大型廠家、三資企業(yè)和中小企業(yè)。產(chǎn)品風險提示n 人民幣匯率貶值風險 n 銀行信譽風險n 從業(yè)人員素質(zhì)及操作風險 敘做條件/程序n 必須向中國銀行提交人民幣保證金或在中國銀行人民幣定期存款存單作質(zhì)押n 必須與中國銀行簽定遠期結(jié)售匯和人民幣與外幣掉期總協(xié)議書；n 外支付款項必須在中行辦理。業(yè)務辦理程序n 向中國銀行提交保證金或銀行存單。n 需提供出口商的相關(guān)資料及進出口買賣雙方簽定協(xié)議或貿(mào)易合同，通過中國銀辦理進口信用證、進口代收或匯出匯款業(yè)務，并以進口融資方式支付上述業(yè)務款項。n 進口商與中國銀行辦理遠期結(jié)售匯交易。2、融 信 達產(chǎn)品描述融信達業(yè)務，是指銀行對已向中國出口信用保險公司(下簡稱中信保公司)投保出口信用保險的出口貿(mào)易，憑出口商提供的單據(jù)、投保出口信用保險的有關(guān)憑證、賠款轉(zhuǎn)讓協(xié)議等，向出口商提供的資金融通業(yè)務。n 根據(jù)融資期限，融信達業(yè)務分為短期融信達業(yè)務和中長期融信達業(yè)務。短期融信達業(yè)務特指綜合保險、統(tǒng)保保險、信用證保險、特定買方保險、買方違約保險、特定合同保險等短期出口信用保險項下的融信達業(yè)務。中長期融信達業(yè)務特指出口賣方信貸保險等中長期出口信用保險項下的融信達業(yè)務。n 根據(jù)是否對出口商保留追索權(quán)，融信達業(yè)務分為有追索權(quán)融信達業(yè)務和無追索權(quán)融信達業(yè)務。n 根據(jù)貿(mào)易是否跨國，融信達業(yè)務分為國內(nèi)融信達及出口融信達。產(chǎn)品功能在銀行辦理信用保險項下的融資業(yè)務，全額或部分占用信用保險公司的金融機構(gòu)授信額度，可解決客戶貿(mào)易融資授信額度不足的問題，滿足客戶降低應收帳款、提前資金回籠和規(guī)避匯率風險的需求。產(chǎn)品目標客戶1、授信額度不足且希望擴大融資規(guī)模的客戶；2、希望改善財務報表（無追索權(quán)融信達可幫助客戶優(yōu)化財務報表）的客戶；3、希望