借入款與借出款的解決.doc

借入款與借出款的操作方式以A公司為主體，借款分別有兩種情況：1、A公司向外人借入款，2、A公司向外人借出款。在易圖軟件運籌帷幄版本中，暫時沒有具體的借入款和借出款的功能，針對于這個版本來說，可以靈活使用的。實例演示如下：第一種情況：A公司向外借入款。因本公司經(jīng)營暫時資金緊張，急需向外借款的情況。（1）、登陸易圖管理系統(tǒng)，在啟用準(zhǔn)備導(dǎo)航里：1.1、在“會計科目”內(nèi)容中，收入類下增加借款科目，比如：借款收入 ，操作如下圖：1.2、為了滿足公司業(yè)務(wù)經(jīng)常性調(diào)整業(yè)務(wù)帳款，順便在會計科目里，增加一項“帳款調(diào)整” 業(yè)務(wù)項選擇。如下圖：（2）、由于A公司要借入的款存放在農(nóng)行銀行上，那么先查看一下目前“銀行金額”里的農(nóng)行帳余額是6000元，若打款后，方便審核或核對。如下圖：（3）、在“入庫導(dǎo)航”里，有一項叫“錢相關(guān)業(yè)務(wù)操作”，選中“其它收入”打開收入單，“客商”選擇借款的客戶名稱（一般是公司或朋友，此教程選擇上海周波為實例）：上海周波；現(xiàn)金銀行選中：農(nóng)行；經(jīng)手人：龍江強(qiáng)；會計科目選中：借款收入；收入金額：20000元，并在備注欄注時情況即可。如下圖：（4）、為了確認(rèn)，我們開了收入單，金額有沒有增加在存在的銀行上。那么，我們再來查看一下現(xiàn)金銀行里的“農(nóng)行”合計余額已經(jīng)變成：26000元了。此時，就說明借入的款已經(jīng)到軟件帳上顯示了。如下圖：（5）、既然A公司從客商（上海周波）借來的款是兩萬，那么，在管理系統(tǒng)也要體現(xiàn)A公司還欠款客商（上海周波）兩萬塊的金額。然后，我們再開1張業(yè)務(wù)單叫“應(yīng)收增加”單，把欠的金額體現(xiàn)在客商（上海周波）的應(yīng)收應(yīng)付帳款上。操作：在“入庫導(dǎo)航”里，有一項“調(diào)帳相關(guān)的業(yè)務(wù)”， 打開“應(yīng)付增加單”，“客商”選擇借款的客戶名稱：上海周波；現(xiàn)金銀行選中：農(nóng)行；經(jīng)手人：龍江強(qiáng)；會計科目選中：借款收入；帳款金額是：20000元，并在備注欄注時情況即可。如下圖：（6）、當(dāng)“應(yīng)付增加單”保存過賬后，在“統(tǒng)計分析”導(dǎo)航里，打開客戶“應(yīng)收應(yīng)付”查詢，在關(guān)鍵字框用模糊查詢，客戶（上海周波）應(yīng)付帳款上增加了20000元金額，綜合應(yīng)收款應(yīng)收是負(fù)20000元。如下1張長圖折兩張：（7）、當(dāng)A公司資金周轉(zhuǎn)開了，就準(zhǔn)備向客商（上海周波）還款了。71、首先，還款流程操作也要在會計科目里體現(xiàn)，那么先在會計科目里增加一個業(yè)務(wù)項，如：“還款支出”項。如下圖：72、在“菜單”導(dǎo)航-銀行及調(diào)帳-支付單，或者是“入庫導(dǎo)航”里的付款單，都可以打開“付款單”進(jìn)行操作。如下圖：73、打開付款單后，就把欠款的金額付給客商。系統(tǒng)操作：打開付款單，客商選擇：上海周波；付款人：龍江強(qiáng)；付款銀行是選擇：現(xiàn)金（此教程選中現(xiàn)金付款，若您不是用現(xiàn)金付款，就對付款的銀行帳號選擇）；付款金額是：20000元，保存單據(jù)，審核無誤，過帳單據(jù)。如下圖：74、付款成功后，會欠款情況進(jìn)行重新結(jié)算一下，輸入結(jié)算金額，點擊保存結(jié)算即可。簡單結(jié)論：借入款的演示說明，在“會計科目”里增加業(yè)務(wù)項，主要是為了借入款能增加到現(xiàn)金銀行帳上，并可以查詢借入款過程的明細(xì)分析。比如：在“統(tǒng)計分析”導(dǎo)航里的資金匯總單、資金明細(xì)分析單、會計科目匯款總單、會計科目明細(xì)單查詢記錄。然后，為了體現(xiàn)客戶的“應(yīng)收應(yīng)付”帳款，再開“應(yīng)付增加單”，并可以在客商的“應(yīng)收應(yīng)付”單和 “往來對帳”單查詢核對。第二種情況：A公司向外借出款。公司因在業(yè)務(wù)往來中，有時有必要幫助客戶或員工暫時解決資金短缺情況。21、在“會計科目”內(nèi)容中，支出類下增加借款科目，比如：員工借款或同行借款等等，操作如下圖：22、由B員工（職員：劉偉華）生活開支資金短缺特向A公司借款（一般簡稱：員工預(yù)支款），比如：B職員向A公司借入款是三千元。而借款是從現(xiàn)金帳借出，那么，就在“客商信息”里把這個職員名字增加到進(jìn)去。操作步驟：在“入庫導(dǎo)航”里，有一項叫“錢相關(guān)業(yè)務(wù)操作”，選中“其它支入”打開支付單，“客商”選擇借款的員工名字：劉偉華；現(xiàn)金銀行選中：現(xiàn)金；經(jīng)手人：龍江強(qiáng)；會計科目選中：員工借款；支入金額：3000元，并在備注欄注時情況即可。如下圖：當(dāng)支付單過帳后，在統(tǒng)計分析導(dǎo)航里，資金匯總單上現(xiàn)金帳少了借出的金額，資金明細(xì)分析單同時也體