第章操作風(fēng)險(xiǎn)PPT課件.ppt

1 19 第四章操作風(fēng)險(xiǎn) 本章主要內(nèi)容操作風(fēng)險(xiǎn)的定義 度量以及管理等 2020 2 9 2 19 第一節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)概述 一 操作風(fēng)險(xiǎn)的定義它泛指在公司業(yè)務(wù)操作中一系列可能的損失 這些損失通常與公司產(chǎn)品和服務(wù)的需求函數(shù)的不確定性無(wú)關(guān) 一般而言 操作風(fēng)險(xiǎn)的定義存在三種觀點(diǎn) 廣義的定義 狹義的定義 通行的定義 2020 2 9 3 19 一 廣義的定義將操作風(fēng)險(xiǎn)定義為除信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以外的所有風(fēng)險(xiǎn) 二 狹義的定義只有與金融機(jī)構(gòu)中運(yùn)營(yíng)部門(mén)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)才是操作風(fēng)險(xiǎn) 2020 2 9 4 19 三 通行的定義介于狹義與廣義之間 這種觀點(diǎn)首先將事件分為可控制事件和由于外部實(shí)體如監(jiān)督機(jī)構(gòu) 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的影響而難以控制的事件 進(jìn)而可以將可控事件的風(fēng)險(xiǎn)定義為操作風(fēng)險(xiǎn) 對(duì)應(yīng)另一類事件的風(fēng)險(xiǎn)也就是一些研究機(jī)構(gòu)所稱的 戰(zhàn)略性風(fēng)險(xiǎn) 或 營(yíng)銷風(fēng)險(xiǎn) 2020 2 9 5 19 二 操作風(fēng)險(xiǎn)的種類 一 人力風(fēng)險(xiǎn)人力風(fēng)險(xiǎn)指因金融機(jī)構(gòu)員工發(fā)生內(nèi)部欺詐 失職違規(guī) 以及因員工的知識(shí) 技能匱乏 核心員工流失 金融機(jī)構(gòu)違反勞動(dòng)用工法等造成損失或者其他不良影響而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn) 二 過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)指在操作流程中由于交易處理操作差錯(cuò)或流程設(shè)計(jì)維護(hù)失誤 以及供應(yīng)商或承包商方面的原因 給金融機(jī)構(gòu)造成的損失 或者由于不充分和失敗的內(nèi)部工作流程所造成的風(fēng)險(xiǎn) 2020 2 9 6 19 三 系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于信息科技部門(mén)或服務(wù)供應(yīng)商提供的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)和設(shè)備發(fā)生故障或其他原因 金融機(jī)構(gòu)不能正常提供部分 全部服務(wù)或者業(yè)務(wù)中斷 四 外部風(fēng)險(xiǎn)外部操作風(fēng)險(xiǎn)也稱 操作策略風(fēng)險(xiǎn) 外部事件風(fēng)險(xiǎn) 是指在應(yīng)對(duì)外部事件或外部環(huán)境的時(shí)候 采取了不適當(dāng)?shù)牟呗远鸬娘L(fēng)險(xiǎn) 2020 2 9 7 19 第二節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)的度量 對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化存在的困難主要集中體現(xiàn)在以下四方面 1 量化困難2 衡量操作風(fēng)險(xiǎn)的歷史和截面數(shù)據(jù)不充分3 試圖用一種方法來(lái)覆蓋操作風(fēng)險(xiǎn)的所有領(lǐng)域幾乎是不可能的4 各種操作風(fēng)險(xiǎn)量化模型的效果尚未得到充分驗(yàn)證 2020 2 9 8 19 目前 操作風(fēng)險(xiǎn)的衡量呈現(xiàn)模型化的趨勢(shì) 有跡象表明這種趨勢(shì)還會(huì)進(jìn)一步加強(qiáng) 計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)資本包含三種方法 基本指標(biāo)法 BIA 標(biāo)準(zhǔn)法 SA 和高級(jí)計(jì)量法 AMA 這三種方法在復(fù)雜性和風(fēng)險(xiǎn)敏感度方面漸次加強(qiáng) 2020 2 9 9 19 一 基本指標(biāo)法 BIA 基本指標(biāo)法用銀行前3年總收入 凈利息收入加上非利息收入 的平均值乘上一個(gè)固定的比例 用表示 15 K GI 二 標(biāo)準(zhǔn)法 SA 在標(biāo)準(zhǔn)法中 巴塞爾委員會(huì)將銀行業(yè)務(wù)分為八個(gè)類別 每種類別被分配給一個(gè)與該業(yè)務(wù)類別使用的系數(shù) 用表示 在計(jì)算各業(yè)務(wù)類別時(shí)對(duì)應(yīng)監(jiān)管資本要求時(shí) 用銀行的總收入乘上一個(gè)該業(yè)務(wù)類別適用的系數(shù) 將這八類監(jiān)管資本簡(jiǎn)單加總后 得到操作風(fēng)險(xiǎn)總體的監(jiān)管資本要求 如下所示 K El1 8 1 8 2020 2 9 10 19 三 高級(jí)計(jì)量法 AMA 高級(jí)計(jì)量法是巴塞爾委員會(huì)規(guī)定的最為復(fù)雜的計(jì)量法 高級(jí)計(jì)量法是指銀行用定量和定性標(biāo)準(zhǔn) 通過(guò)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求 使用高級(jí)計(jì)量法應(yīng)獲得監(jiān)管當(dāng)局的批準(zhǔn) 高級(jí)計(jì)量法在標(biāo)準(zhǔn)法的基礎(chǔ)上 又進(jìn)一步對(duì)每一類業(yè)務(wù)類別劃分了七個(gè)損失事故類型 2020 2 9 2020 2 9 11 12 19 四 操作風(fēng)險(xiǎn)度量方法的比較與分析 一 三種方法的比較 2020 2 9 13 19 二 操作風(fēng)險(xiǎn)度量新技術(shù)進(jìn)入21世紀(jì)后 操作風(fēng)險(xiǎn)度量技術(shù)取得重大發(fā)展 發(fā)展出了多種新操作風(fēng)險(xiǎn)的度量方法 這些方法大致可以分為自上而下模型和自下而上模型 1 自上而下模型 自上而下模型是主要使用財(cái)務(wù)指標(biāo)和收益波動(dòng)性等作為衡量風(fēng)險(xiǎn)的變量 由各部門(mén)將操作風(fēng)險(xiǎn)合計(jì)起來(lái)計(jì)算的方法 方法有 基本指標(biāo)法 標(biāo)準(zhǔn)法 收入模型法 CAPM法 波動(dòng)性法 2020 2 9 14 19 2 自下而上模型 自下而上模型是根據(jù)各個(gè)損失的事件類型與業(yè)務(wù)來(lái)區(qū)別風(fēng)險(xiǎn) 并逐步進(jìn)行統(tǒng)計(jì)的度量方法 方法有 損失分布法 情景分析法 因素分析法 貝葉斯網(wǎng)絡(luò)法 2020 2 9 15 19 第三節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)管理 操作風(fēng)險(xiǎn)的管理包括資本金分配 保險(xiǎn)和降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)這三種途徑 一 資本金分配一家銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的好壞 從監(jiān)管部門(mén)的視角看 最終要體現(xiàn)在該銀行是否為其操作風(fēng)險(xiǎn)提足了必要的資本儲(chǔ)備 是否達(dá)到了最低的監(jiān)管資本要求 我國(guó)銀監(jiān)會(huì)要求各商業(yè)銀行計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) 其計(jì)算公式為 操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求 12 5在具體操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法上 銀監(jiān)會(huì)沒(méi)有硬性要求 商業(yè)銀行可以采用標(biāo)準(zhǔn)法 基本指標(biāo)法和高級(jí)計(jì)量法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求 2020 2 9 16 19 二 保險(xiǎn) 一 用于金融機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的保險(xiǎn)產(chǎn)品保險(xiǎn)公司傳統(tǒng)上就是銀行和證券公司轉(zhuǎn)嫁操作風(fēng)險(xiǎn)的主要對(duì)象 近些年 西方保險(xiǎn)公司正在努力開(kāi)發(fā)可用于金融機(jī)構(gòu)綜合操作風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)的產(chǎn)品 如 金融機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn) 二 保險(xiǎn)對(duì)于金融機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的重要意義1 管理金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金流的波動(dòng)性 非預(yù)期損失轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司2 集合風(fēng)險(xiǎn) 準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來(lái)?yè)p失 事件向保險(xiǎn)公司匯集3 為災(zāi)難性損失提供融資4 為金融機(jī)構(gòu)管理和監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)提供外部資源和推動(dòng)力 2020 2 9 17 19 三 有效風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁的要求巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)2003年出臺(tái)的 操作風(fēng)險(xiǎn)跨金融部門(mén)轉(zhuǎn)移 專題分析報(bào)告指出 從轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的保護(hù)購(gòu)買(mǎi)者的角度看 決定有效操作風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的要素主要有以下幾個(gè)方面 1 交易對(duì)手的信用風(fēng)險(xiǎn)2 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)3 法律風(fēng)險(xiǎn)4 基差風(fēng)險(xiǎn)5 保護(hù)的有效期限6 可撤銷性7 轉(zhuǎn)嫁到附屬機(jī)構(gòu) 2020 2 9 18 19 三 降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 一 內(nèi)部控制方法操作風(fēng)險(xiǎn)可以來(lái)自于金融機(jī)構(gòu)的任何一項(xiàng)業(yè)務(wù) 產(chǎn)品和流程 因此 業(yè)務(wù)部門(mén)自身對(duì)其產(chǎn)品和流程的管理和控制成為操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架中的重要一環(huán) 內(nèi)部控制覆蓋金融機(jī)構(gòu)所有人員 部門(mén) 分支機(jī)構(gòu) 業(yè)務(wù)線路和流程 以我國(guó)商業(yè)銀行為例 具體的措施包括 1 提高內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的獨(dú)立性2 健全內(nèi)部控制制度3 全方位的人員管理4 提升技術(shù)水平 2020 2 9