8[1]X外貿(mào)企業(yè)培訓(xùn)講義.doc

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 1 頁 共 23 頁 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng) 用用 戶戶 培培 訓(xùn)訓(xùn) 講講 義義 上海西安交大龍山軟件有限公司 二 00 六年二月 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 2 頁 共 23 頁 目目 錄錄 第 1 章 外貿(mào)企業(yè)出口退稅的背景 3 第 2 章 軟件的安裝 3 2 1 系統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境 3 2 2 軟件安裝 4 2 3 重新安裝軟件 卸載 6 第 3 章 系統(tǒng)運(yùn)行及初次使用系統(tǒng)時(shí)的初始化 6 3 1 系統(tǒng)運(yùn)行 6 3 2 系統(tǒng)初始化 6 3 3 設(shè)置企業(yè)信息 6 3 4 設(shè)置系統(tǒng)參數(shù) 7 3 5 系統(tǒng)口令設(shè)置與修改 7 第 4 章 外貿(mào)企業(yè)出口退稅數(shù)據(jù)的申報(bào) 7 4 1 第一步 已認(rèn)證發(fā)票信息采集 7 4 2 第二步 退稅申報(bào)數(shù)據(jù)錄入 8 4 3 第三步 退稅申報(bào)數(shù)據(jù)檢查 10 4 4 第四步 生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù) 11 4 5 第五步 預(yù)審信息處理 12 4 6 第六步 確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù) 12 4 7 第七步 生成正式申報(bào)軟盤 13 4 8 第八步 已申報(bào)數(shù)據(jù)確認(rèn) 13 第 5 章 外貿(mào)企業(yè)單證申報(bào) 15 5 1 第一步 單證明細(xì)數(shù)據(jù)采集 15 5 2 第二步 生成單證預(yù)申報(bào)軟盤 16 5 3 第三步 單證預(yù)審信息處理 16 5 4 第四步 生成正式申報(bào)軟盤 16 5 5 撤銷單證已申報(bào)數(shù)據(jù) 16 第 6 章 年終清算申報(bào) 16 6 1 簡(jiǎn)要說明 16 第 7 章 其他功能介紹 17 7 1 進(jìn)貨分批單申報(bào)錄入 17 7 2 系統(tǒng)維護(hù) 17 第 8 章 常見問題和解決方法 18 第 9 章 病毒的防治和黑客的防范 19 附錄一 系統(tǒng)配置錄入口徑 19 附錄二 范例 20 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 3 頁 共 23 頁 第第 1 1 章章 外貿(mào)企業(yè)出口退稅的背景外貿(mào)企業(yè)出口退稅的背景 出口退稅電子化管理系統(tǒng)由大連龍圖信息技術(shù)有限公司開發(fā)研制 在全國(guó)各省市推廣應(yīng)用 它 既是金關(guān)工程的子系統(tǒng) 也是金稅工程的子系統(tǒng) 在出口退稅工作中起著非常重要的作用 而出口 退稅申報(bào)系統(tǒng)又是出口退稅電子化管理系統(tǒng)的一個(gè)組成部分 主要面向外貿(mào)企業(yè)的出口業(yè)務(wù) 使之 能夠規(guī)范化地采集 處理出口退稅相關(guān)數(shù)據(jù) 及時(shí) 準(zhǔn)確地完成出口退稅及相關(guān)業(yè)務(wù) 在促進(jìn)對(duì)外 貿(mào)易及國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展上起著重要的作用 第第 2 2 章章 軟件的安裝軟件的安裝 2 2 1 1 系系統(tǒng)統(tǒng)運(yùn)運(yùn)行行環(huán)環(huán)境境 硬件配置 計(jì)算機(jī) Pentium II 以上 CPU 64M 以上內(nèi)存 200M 以上 C 盤空間 50M 安裝空間 800 600 及以上顯示器分辨率 注意 以上要求未達(dá)到的電腦有時(shí)也可運(yùn)行本系統(tǒng) 但本系統(tǒng)對(duì)此不能保證 硬盤 至少 50M 安裝空間 建議硬盤上留出 300M 以上可用空間 用來轉(zhuǎn)換文件 以保證軟件 的工作效率 特別是數(shù)據(jù)量大的企業(yè) 可大大提高軟件的運(yùn)行速度 打印機(jī) 推薦使用寬行針式打印機(jī)如 LQ1600K 系列 STAR AR3200 等 A3 幅面的噴墨或激光打印機(jī)也可 其他打印機(jī)我們都支持 由于各打印機(jī)本身的設(shè)定不同可能有些出入 但不會(huì)影響打印 如果 有打印問題請(qǐng)予我們聯(lián)系 軟件環(huán)境 Windows98 98SE ME XP NT3 0 2000 注意 Windows NT3 0 2000 之工作站或服務(wù)器版都可 如需要查看系統(tǒng)導(dǎo)出之 EXCEL 格式文件 還需安裝 Microsoft EXCEL 97 2000 XP 注意 在機(jī)器上不能安裝中文版 VFP7 0 否則 可能會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 4 頁 共 23 頁 2 2 2 2 軟軟件件安安裝裝 光盤發(fā)布 執(zhí)行光盤上的安裝文件 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào) V8 X SETUP exe 系統(tǒng)進(jìn)行自 解壓后 出現(xiàn)如圖 1 所示 點(diǎn)擊 下一步 按鈕 如圖 2 所示 圖 1 圖 2 點(diǎn)擊 是 按鈕 如圖 3 所示 圖 3 系統(tǒng)默認(rèn)的路徑為 C 出口退稅電子化管理系統(tǒng) 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng) 7 X 版 點(diǎn)擊 瀏覽 按鈕可更改系統(tǒng)安裝路徑 確認(rèn)了安裝路徑后 點(diǎn)擊 下一步 按鈕 如圖 4 所示 注意 如果您不想將程序安裝在 C 盤以外的其他磁盤 請(qǐng)注意所選路徑不能含有空格 如不能安裝在 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 5 頁 共 23 頁 Program files my document 目錄下 圖 4 點(diǎn)擊 下一步 按鈕 如圖 5 所示 圖 5 點(diǎn)擊 下一步 按鈕 系統(tǒng)開始復(fù)制文件 圖 6 文件復(fù)制完后 如圖 7 所示 軟件安裝完成 注意 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 6 頁 共 23 頁 Windows98 系統(tǒng)下 安裝完成后 必須重新啟動(dòng)計(jì)算機(jī) 圖 7 2 2 3 3 重重新新安安裝裝軟軟件件 卸卸載載 注意 如果在進(jìn)行第二次安裝系統(tǒng)前 沒有將原程序卸載 可選擇 重新安裝 重新安裝本系 統(tǒng)并修復(fù)可能損壞的文件 第第 3 3 章章 系統(tǒng)運(yùn)行及初次使用系統(tǒng)時(shí)的初始化系統(tǒng)運(yùn)行及初次使用系統(tǒng)時(shí)的初始化 3 3 1 1 系系統(tǒng)統(tǒng)運(yùn)運(yùn)行行 點(diǎn)擊 開始 菜單 程序 下的 出口退稅電子化管理系統(tǒng) 中的 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系 統(tǒng) V7 X 啟動(dòng)系統(tǒng) 在登錄界面輸入用戶名 sa 密碼為空 點(diǎn)擊 確定 按鈕后 確認(rèn)申報(bào)數(shù) 據(jù)的所屬時(shí)期 進(jìn)入系統(tǒng)主界面 3 3 2 2 系系統(tǒng)統(tǒng)初初始始化化 在第一次使用系統(tǒng)時(shí) 使用該功能 作用 1 清除系統(tǒng)中的所有實(shí)用數(shù)據(jù) 實(shí)用數(shù)據(jù) 用戶錄入的明細(xì) 匯總 單證數(shù)據(jù) 2 重新建立數(shù)據(jù)庫(kù)索引 點(diǎn)擊 系統(tǒng)維護(hù) 菜單下的 系統(tǒng)初始化 輸入大寫的 YES 點(diǎn)擊 確定 按鈕 系統(tǒng)開 始初始化 完成后系統(tǒng)要求重新登錄 3 3 3 3 設(shè)設(shè)置置企企業(yè)業(yè)信信息息 第一次使用本系統(tǒng)或企業(yè)信息發(fā)生變化時(shí) 必須進(jìn)行企業(yè)信息設(shè)置操作 只有這里的信息與稅 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 7 頁 共 23 頁 務(wù)機(jī)關(guān)登記完全一致 申報(bào)才能成功 點(diǎn)擊 系統(tǒng)維護(hù) 菜單下的 系統(tǒng)配置 中的 系統(tǒng)配置設(shè)置與修改 系統(tǒng)將打開企業(yè)信息 編輯界面 點(diǎn)擊 修改 按鈕 依據(jù)實(shí)際情況逐一修改 完成后點(diǎn)擊 保存 在確定要退出該界 面時(shí) 系統(tǒng)要求重新登錄 附一 系統(tǒng)配置錄入口徑 3 3 4 4 設(shè)設(shè)置置系系統(tǒng)統(tǒng)參參數(shù)數(shù) 點(diǎn)擊 系統(tǒng)維護(hù) 菜單下的 系統(tǒng)配置 中的 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改 系統(tǒng)將打開參數(shù)設(shè)置 界面 需核對(duì)確認(rèn)的主要項(xiàng)目有 系統(tǒng)備份路徑 系統(tǒng)備份時(shí) 數(shù)據(jù)存放的路徑 可自定義 但不能指向系統(tǒng)安裝路徑 建議將備份數(shù)據(jù)存放在 C 盤以外的其他磁盤分區(qū) 網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)路徑 系統(tǒng)支持聯(lián)網(wǎng)的多臺(tái)計(jì)算機(jī)同時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)的錄入 3 3 5 5 系系統(tǒng)統(tǒng)口口令令設(shè)設(shè)置置與與修修改改 點(diǎn)擊 系統(tǒng)維護(hù) 菜單下的 系統(tǒng)配置 中的 系統(tǒng)口令設(shè)置與修改 系統(tǒng)將打開口令設(shè)置 界面 請(qǐng)注意以下幾點(diǎn) 系統(tǒng)中至少有一個(gè)系統(tǒng)管理員 建議 sa 用戶不要?jiǎng)h除 建議再做完初始化操作后 以一般操作人員的身份進(jìn)入系統(tǒng) 第第 4 4 章章 外貿(mào)外貿(mào)企業(yè)出口退稅數(shù)據(jù)的申報(bào)企業(yè)出口退稅數(shù)據(jù)的申報(bào) 外貿(mào)企業(yè)出口退稅數(shù)據(jù)的申報(bào)過程需經(jīng)過八個(gè)步驟 第一步 已認(rèn)證發(fā)票信息采集 第二步 退稅申報(bào)數(shù)據(jù)錄入 第三步 退稅申報(bào)數(shù)據(jù)檢查 第四步 生成預(yù)申報(bào)軟盤 第五步 預(yù)審信息處理 第六步 確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù) 第七步 生成正式申報(bào)軟盤 第八步 已申報(bào)數(shù)據(jù)確認(rèn) 注意 為保證退稅申報(bào)工作的正常進(jìn)行 系統(tǒng)提供了功能強(qiáng)大的申報(bào)操作向?qū)Чδ?點(diǎn)擊工具欄中的 向?qū)?按鈕 可啟動(dòng)操作向?qū)Чδ?強(qiáng)烈建議初級(jí)用戶按照操作向?qū)У奶崾具M(jìn)行退稅申報(bào) 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 8 頁 共 23 頁 4 4 1 1 第第一一步步 已已認(rèn)認(rèn)證證發(fā)發(fā)票票信信息息采采集集 4 1 1 認(rèn)證發(fā)票信息讀入 該步驟不是您必須操作的 如果您取得了已經(jīng)過稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證通過的增值稅運(yùn)用發(fā)票數(shù)據(jù) 可使用該功能將數(shù)據(jù)導(dǎo)入到系 統(tǒng)中 以方便您在向?qū)У诙街袖浫脒M(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù) 在 查找范圍 后的下拉框中選擇文件存放路徑 文必須是國(guó)家稅務(wù)總局規(guī)則的統(tǒng)一格式的 XML 文件 如 310202999999999 200402 xml 點(diǎn)擊 確定 按鈕 將數(shù)據(jù)讀入系統(tǒng) 4 1 2 認(rèn)證發(fā)票信息處理 該步驟不是您必須操作的 如果您沒有通過 認(rèn)證發(fā)票信息讀入 功能導(dǎo)入已認(rèn)證的發(fā)票數(shù)據(jù) 也可以在此手工錄入發(fā)票 數(shù)據(jù) 點(diǎn)擊工具欄中的 增加 按鈕 增加一條新記錄 根據(jù)增值稅專用發(fā)票內(nèi)容進(jìn)行錄入即可 您 在這里錄入的內(nèi)容將方便您錄入向?qū)У诙街械倪M(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù) 選中一條記錄 點(diǎn)擊 內(nèi)銷標(biāo)志 點(diǎn)擊 確認(rèn) 可將當(dāng)前發(fā)票設(shè)置為內(nèi)銷 在您錄入進(jìn)貨明 細(xì)數(shù)據(jù)時(shí) 該發(fā)票不可選擇填寫做為外銷憑證號(hào) 4 4 2 2 第第二二步步 退退稅稅申申報(bào)報(bào)數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)錄錄入入 4 2 1 進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入 主要用于錄入出口企業(yè)申報(bào)出口退稅所需的增值稅專用發(fā)票 或小規(guī)模納稅人提供的普通發(fā)票 國(guó)家規(guī)定允許退稅的十二種產(chǎn)品 出口貨物專用繳款書 等 點(diǎn)擊工具欄中的 增加 按鈕 增加一條新記錄 錄入完成后 點(diǎn)擊工具欄中的 保存 按鈕 將數(shù)據(jù)保存 點(diǎn)擊 序號(hào)重排 可對(duì)已錄入的記錄重新排號(hào) 序號(hào) 點(diǎn)擊 審核認(rèn)可 對(duì)已錄入 的記錄設(shè)置 取消標(biāo)志操作 如 審核 人工挑過 暫不申報(bào) 取消標(biāo)志等 各項(xiàng)目錄入規(guī)則如下 關(guān)聯(lián)號(hào) 10 位 單票對(duì)應(yīng)方式下進(jìn)貨與出口的唯一關(guān)聯(lián) 關(guān)聯(lián)號(hào)錄入規(guī)則 第 1 位 企業(yè)自行錄入為 0 第 2 3 位 申報(bào)所屬年份后兩位 第 4 5 位 申報(bào)所屬月份 第 6 10 位 在 00001 至 99999 間選擇使用 不足 5 位須左補(bǔ)零 123 應(yīng)錄入為 00123 稅種 V 增值稅 C 消費(fèi)稅 部門代碼 企業(yè)在退稅務(wù)機(jī)關(guān)登記的部門碼 不需要錄入 申報(bào)年月 6 位 4 位年 2 位月 申報(bào)年月不應(yīng)小于本次申報(bào)中報(bào)關(guān)單最大出口日期 的出口月份 申報(bào)批次 同一個(gè)申報(bào)年月的數(shù)據(jù) 可分為不同申報(bào)批次 用于同一個(gè)月多次申報(bào) 序號(hào) 流水號(hào) 輸入若不足 4 位 系統(tǒng)自動(dòng)補(bǔ)零 也可不錄入 通過 序號(hào)重排 功能實(shí)現(xiàn)自動(dòng)排列 發(fā)票號(hào)碼 增值稅發(fā)票右上角 8 位號(hào)碼 如果您在向?qū)У谝徊街袑?dǎo)入或錄入過增值稅專 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 9 頁 共 23 頁 用發(fā)票數(shù)據(jù) 在此您可以選擇輸入 其他如發(fā)票代碼 進(jìn)貨憑證號(hào) 供貨方 納稅號(hào) 發(fā)票開票日期 計(jì)稅金額等項(xiàng)目會(huì)自動(dòng)生成 發(fā)票代碼 增值稅發(fā)票左上角 10 位號(hào)碼 進(jìn)貨憑證號(hào) 增值稅發(fā)票左上角 10 位號(hào)碼 右上角 8 位號(hào)碼 如果是消費(fèi)稅 則為專用稅 票號(hào)碼 2 位項(xiàng)號(hào) 分批批次 如果開具分批單錄入 1 2 等 否則為空 供貨方納稅號(hào) 供貨方的納稅登記號(hào) 錄入時(shí)應(yīng)錄入 15 位 發(fā)票開票日期 發(fā)票的填開日期 商品代碼 按對(duì)應(yīng)報(bào)關(guān)單上登記的商品代碼錄入 請(qǐng)注意檢查計(jì)量單位 數(shù)量 商品名稱 在同一商品碼下 名稱可與商品代碼庫(kù)中的商品名稱略有不同 但計(jì)量單 位必須相同 數(shù)量 加工費(fèi) 輔料等數(shù)量可以申報(bào)為空 但備注字段應(yīng)錄入 WT 計(jì)稅金額 如果所對(duì)應(yīng)的出口報(bào)關(guān)單商品代碼相同 可錄入專用發(fā)票計(jì)載的計(jì)稅金額總 和 否則應(yīng)拆分錄入 法定征稅稅率 增值稅法定征稅稅率為專用發(fā)票開具的征稅率 消費(fèi)稅法定征稅稅率為專用 稅票開具的征稅率 和商品代碼庫(kù)中的消費(fèi)稅稅率一致 如果為雙重征消費(fèi) 稅商品需企業(yè)自行錄入征稅率 專用稅票號(hào) 凡 2003 年 8 月 1 日以前開出的專用發(fā)票或從小規(guī)模納稅人取得的發(fā)票必須 填寫此項(xiàng) 并在備注欄填寫 FSK 此項(xiàng)將參與稅務(wù)局端審核 備注 數(shù)量為 0 時(shí)錄入 WT 2003 年 8 月 1 日以前開具的或稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的專用發(fā) 票錄入 FSK 其余的按稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的錄入 標(biāo)識(shí) 空 該記錄處于錄入狀態(tài) R 該記錄需要申報(bào) Z 該記錄暫時(shí)不需申報(bào) P 該記錄因業(yè)務(wù)特殊規(guī)定 不符合錄入規(guī)則又需要申報(bào) 申報(bào)標(biāo)志 空 該記錄處于未申報(bào)狀態(tài) R 該記錄已確認(rèn)需要申報(bào) 調(diào)整標(biāo)志 DZ 表示數(shù)據(jù)訂正 CJ 表示數(shù)據(jù)沖減 注 注 如果一批進(jìn)貨是分多批出口 在辦理退稅申報(bào)時(shí) 需持有關(guān)資料到退稅機(jī)關(guān)申請(qǐng)開具 出 口退稅進(jìn)貨分批單 分批單的填制及打印參見第七章第一節(jié) 4 2 2 出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入 主要錄入與出口環(huán)節(jié)相關(guān)的數(shù)據(jù)如 貨物報(bào)關(guān)單 出口退稅專用聯(lián) 出口發(fā)票 外匯核銷單 代理出口證明等等 使用關(guān)聯(lián)號(hào)時(shí)應(yīng)注意 進(jìn)貨與出口的匹配關(guān)系 點(diǎn)擊工具欄中的 增加 按鈕 增加一條新記錄 錄入完成后 點(diǎn)擊工具欄中的 保存 按鈕 將數(shù)據(jù)保存 點(diǎn)擊 序號(hào)重排 可對(duì)已錄入的記錄重新排號(hào) 序號(hào) 點(diǎn)擊 審核認(rèn)可 對(duì)已錄 入的記錄設(shè)置 取消標(biāo)志操作 如 審核 人工挑過 暫不申報(bào) 取消標(biāo)志等 各項(xiàng)目錄入規(guī)則如下 關(guān)聯(lián)號(hào) 10 位 單票對(duì)應(yīng)方式下進(jìn)貨與出口的唯一關(guān)聯(lián) 關(guān)聯(lián)號(hào)錄入規(guī)則 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 10 頁 共 23 頁 第 1 位 企業(yè)自行錄入為 0 第 2 3 位 申報(bào)所屬年份后兩位 第 4 5 位 申報(bào)所屬月份 第 6 10 位 在 00001 至 99999 間選擇使用 不足 5 位須左補(bǔ)零 123 應(yīng)錄入為 00123 部門代碼 企業(yè)在退稅務(wù)機(jī)關(guān)登記的部門碼 不需要錄入 申報(bào)年月 6 位 4 位年 2 位月 申報(bào)年月不應(yīng)小于本次申報(bào)中報(bào)關(guān)單最大出口日期 的出口月份 申報(bào)批次 同一個(gè)申報(bào)年月的數(shù)據(jù) 可分為不同申報(bào)批次 用于同一個(gè)月多次申報(bào) 序號(hào) 流水號(hào) 輸入若不足 4 位 系統(tǒng)自動(dòng)補(bǔ)零 也可不錄入 通過 序號(hào)重排 功能實(shí)現(xiàn)自動(dòng)排列 報(bào)關(guān)單號(hào) 12 位 為 9 位的海關(guān)報(bào)關(guān)單號(hào) 0 2 位項(xiàng)號(hào) 如報(bào)關(guān)單號(hào)為 18 位則輸入報(bào) 關(guān)單號(hào)后 9 位 0 2 位項(xiàng)號(hào) 出口日期 報(bào)關(guān)單右上角的出口日期 退稅率由此判定 美元離岸價(jià) 美元離岸價(jià)格為 FOB 價(jià)格 如果成交方式為 CIF 或其他 應(yīng)折成 FOB 是換 匯成本監(jiān)測(cè)的重要參考數(shù)據(jù) 企業(yè)應(yīng)仔細(xì)錄入 核銷單號(hào) 外管局統(tǒng)一核銷單編號(hào) 應(yīng)錄入 9 位 商品代碼 按報(bào)關(guān)單商品代碼錄入 請(qǐng)注意檢查計(jì)量單位 數(shù)量 商品名稱 在同一商品碼下 名稱可與商品碼庫(kù)中的商品名稱略有不同 但單位必須 相同 出口數(shù)量 實(shí)際出口發(fā)貨數(shù)量 和海關(guān)報(bào)關(guān)單上第一計(jì)量單位的數(shù)量一致 實(shí)退稅數(shù)量 實(shí)際退稅數(shù)量 因進(jìn)貨量不足或差額核銷引起 出口進(jìn)貨金額 同一關(guān)聯(lián)號(hào)同一商品代碼下加權(quán)平均計(jì)算出的計(jì)稅金額 可能和每一筆進(jìn)貨 憑證號(hào)對(duì)應(yīng)的計(jì)稅金額都不一致 但是總計(jì)稅金額是一致的 退增值稅稅額 同一關(guān)聯(lián)號(hào)同一商品代碼下加權(quán)平均計(jì)算出的應(yīng)退增值稅稅額 可能和每一 筆進(jìn)貨憑證號(hào)對(duì)應(yīng)的退稅額都不一致 但是總退稅額是一致的 退消費(fèi)稅稅額 同一關(guān)聯(lián)號(hào)同一商品代碼下加權(quán)平均計(jì)算出的應(yīng)退消費(fèi)稅稅額 可能和每一 筆進(jìn)貨憑證號(hào)對(duì)應(yīng)的退稅額都不一致 但是總退稅額是一致的 代理證明號(hào) 委托出口時(shí)取得對(duì)方開具的 遠(yuǎn)期收匯證明 外貿(mào)主管部門出具的遠(yuǎn)期收匯證明的證明編號(hào) 標(biāo)識(shí) 空 該記錄處于錄入狀態(tài) R 該記錄需要申報(bào) Z 該記錄暫時(shí)不需申報(bào) P 該記錄因業(yè)務(wù)特殊規(guī)定 不符合錄入規(guī)則又需要申報(bào) 申報(bào)標(biāo)志 空 該記錄處于未申報(bào)狀態(tài) R 該記錄已確認(rèn)需要申報(bào) 調(diào)整標(biāo)志 DZ 表示數(shù)據(jù)訂正 CJ 表示數(shù)據(jù)沖減 4 2 3 出口 進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入 主要用于同一關(guān)聯(lián)號(hào)下進(jìn)貨與出口貨物明細(xì)數(shù)據(jù)錄入 不建議使用此方式 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 11 頁 共 23 頁 點(diǎn)擊工具欄中的 增加 按鈕 增加一條新記錄 錄入完成后 點(diǎn)擊工具欄中的 保存 按鈕 將數(shù)據(jù)保存 各項(xiàng)目錄入規(guī)則同上述進(jìn)貨 出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入 4 4 3 3 第第三三步步 退退稅稅申申報(bào)報(bào)數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)檢檢查查 4 3 1 出口數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)檢查 主要是對(duì)進(jìn)貨數(shù)量和出口數(shù)量進(jìn)行一致性檢查 檢查結(jié)果會(huì)列出詳細(xì)的錯(cuò)誤信息 目的是在用戶錄入的數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上由軟件自動(dòng)對(duì)某些關(guān)聯(lián)字段進(jìn)行檢查 找出錯(cuò)誤并提醒用戶 改正 執(zhí)行 數(shù)據(jù)加工處理 進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查 下 由系統(tǒng)自動(dòng)審核進(jìn)貨與出口是否匹配并給 出錯(cuò)誤信息 企業(yè)可根據(jù)提示信息調(diào)整數(shù)據(jù) 然后進(jìn)行再檢查 直到無錯(cuò)誤信息為止 如圖 8 所示 圖 8 4 3 2 換匯成本檢查 為了方便企業(yè)準(zhǔn)確申報(bào) 在 系統(tǒng)配置 中如果將 換匯成本檢查 設(shè)置為 T 系統(tǒng)會(huì)自動(dòng) 計(jì)算某種商品的換匯成本 如圖 9 所示 對(duì)于超出企業(yè)設(shè)定的合理上下限或異常情況 如果是數(shù)據(jù) 錄入錯(cuò)誤引起 進(jìn)行調(diào)整即可 確實(shí)是實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù) 可忽略 圖 9 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 12 頁 共 23 頁 4 3 3 預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)一致性檢查 預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)一致性檢查 主要檢查錄入的待申報(bào)數(shù)據(jù)與發(fā)票信息的一致性 是否超出剩余計(jì)稅 金額 并給予相關(guān)提示 4 4 4 4 第第四四步步 生生成成預(yù)預(yù)申申報(bào)報(bào)數(shù)數(shù)據(jù)據(jù) 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集完后 通過 生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù) 生成到軟盤報(bào)送到稅務(wù)機(jī)關(guān)預(yù)審核 如圖 10 所 示 圖 10 在 關(guān)聯(lián)號(hào) 后輸入 9999999999 點(diǎn)擊 確定 如圖 11 所示 輸入文件存放路徑 如 A 200601YSB 一般為 年 月 YSB 點(diǎn)擊 確定 點(diǎn)擊 是 系統(tǒng)將提示您本次申報(bào)的進(jìn)貨 及出口數(shù)據(jù)的記錄條數(shù)情況 您可以向稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行預(yù)申報(bào)了 在去稅務(wù)機(jī)關(guān)前建議您在 A 盤上新 建議一個(gè)文件夾 用于存放稅務(wù)機(jī)關(guān)預(yù)審?fù)瓿珊蟠娣乓牲c(diǎn)信息 文件夾的命名建議為 申報(bào)年月 FK 圖 11 4 4 5 5 第第五五步步 預(yù)預(yù)審審信信息息處處理理 4 5 1 退稅申報(bào)預(yù)審信息讀入 稅務(wù)機(jī)關(guān)審核完您的預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)后 會(huì)將預(yù)審過程中產(chǎn)生的疑點(diǎn)信息反饋給您 您可通過系統(tǒng) 提供的 退稅申報(bào)預(yù)審信息讀入 將反饋信息讀入到申報(bào)系統(tǒng) 申報(bào)系統(tǒng)只保留本次反饋信息 讀 入后當(dāng)月進(jìn)行調(diào)整 下次讀入反饋信息后 將覆蓋上次的反饋信息 輸入反饋信息存放的路徑 一般為 A 申報(bào)年月 FK 如 A 200601FK 點(diǎn)擊 確定 點(diǎn)擊 是 系統(tǒng)即會(huì)將反饋信息讀入 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 13 頁 共 23 頁 4 5 2 退稅預(yù)審信息處理 點(diǎn)擊 預(yù)審反饋處理 菜單 選擇 退稅預(yù)審信息處理 反饋信息讀入系統(tǒng)后 根據(jù)稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋的疑點(diǎn)信息 企業(yè)可通過疑點(diǎn)原因 疑點(diǎn)概述 調(diào)整 方法對(duì)上述疑點(diǎn)進(jìn)行內(nèi)部調(diào)整 如果是數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤等原因 可在向?qū)У诙街?對(duì)原記錄進(jìn)行 修改 疑點(diǎn)信息可通過 打印預(yù)覽 中的打印功能進(jìn)行打印 同時(shí)系統(tǒng)提供 反饋處理 功能 可將某些有疑點(diǎn)的記錄設(shè)置暫不申報(bào)標(biāo)志 然后直接做下一 步確認(rèn)正式申報(bào) 4 4 6 6 第第六六步步 確確認(rèn)認(rèn)正正式式申申報(bào)報(bào)數(shù)數(shù)據(jù)據(jù) 4 6 1 確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù) 將數(shù)據(jù)根據(jù)反饋疑點(diǎn)調(diào)整后 將最終確認(rèn)的數(shù)據(jù)進(jìn)行正式申報(bào) 如圖 12 所示 點(diǎn)擊 是 將 預(yù)審數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)為正式申報(bào) 圖 12 正式申報(bào)后可做申報(bào)明細(xì)進(jìn)行打印 4 6 2 進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)查詢 在此對(duì)本次確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)的進(jìn)行查詢 申報(bào)表打印 調(diào)整申報(bào)序號(hào)等操作 點(diǎn)擊 擴(kuò)展功能 對(duì)確認(rèn)的申報(bào)數(shù)據(jù)可進(jìn)行重新生成申報(bào)序號(hào) 申報(bào)表打印 插入空號(hào) 申 報(bào)序號(hào)調(diào)整等操作 4 6 3 出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)查詢 操作同 4 6 2 4 6 4 試算本次退稅額 計(jì)算本次申報(bào)的可退稅額 點(diǎn)擊 試算本次退稅額 后 選擇 是 重新計(jì)算退稅額 4 6 5 撤銷本次申報(bào)數(shù)據(jù) 如果用戶需要對(duì)正式申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行再調(diào)整或再追加 可執(zhí)行此功能 數(shù)據(jù)從申報(bào)轉(zhuǎn)入待申報(bào)修 改后再重新生成申報(bào) 點(diǎn)擊 撤消本次申報(bào) 輸入本次申報(bào)的最大關(guān)聯(lián)號(hào) 或者輸入 999999999 點(diǎn)擊 確認(rèn) 后 數(shù)據(jù)撤銷完畢 4 4 7 7 第第七七步步 生生成成正正式式申申報(bào)報(bào)軟軟盤盤 4 7 1 退稅申報(bào)匯總表錄入 點(diǎn)擊 增加 按鈕 確認(rèn)所屬期后 按回車鍵 系統(tǒng)會(huì)根據(jù)明細(xì)數(shù)據(jù)自動(dòng)生成匯總表同時(shí)企業(yè) 在申報(bào)時(shí)根據(jù)本次退稅申報(bào)實(shí)際情況 在出口退稅匯總表中錄入相關(guān)數(shù)據(jù) 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 14 頁 共 23 頁 點(diǎn)擊 打印報(bào)表 可將已填寫好的匯總表通過打印機(jī)打印出來 4 7 2 生成退稅申報(bào)軟盤 通過該步驟生成向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)的正式申報(bào)軟盤 輸入文件存放路徑 如 A 200601ZSB 一般為 年 月 ZSB 點(diǎn)擊 確定 點(diǎn)擊 是 系統(tǒng)將提示您本次申報(bào)的進(jìn)貨及出口數(shù)據(jù)的記錄條數(shù)情況 您可以向稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行正式申報(bào)了 執(zhí)行此功能后 申報(bào)數(shù)據(jù)由本次申報(bào)轉(zhuǎn)為已申報(bào)狀態(tài) 轉(zhuǎn)已申報(bào)的數(shù)據(jù) 可通過 已申報(bào)進(jìn)貨 明細(xì)數(shù)據(jù)查詢 及 已申報(bào)出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢 查詢并對(duì)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核通過的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入已退稅數(shù)據(jù) 對(duì)審核未通過的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)待申報(bào) 調(diào)整后重新申報(bào) 4 4 8 8 第第八八步步 已已申申報(bào)報(bào)數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)確確認(rèn)認(rèn) 4 8 1 讀入稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息 稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)企業(yè)申報(bào)的退稅數(shù)據(jù)進(jìn)行審核后 對(duì)審核通過的數(shù)據(jù)生成反饋文件 反饋給企業(yè) 企業(yè)通過 讀入稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息 讀入稅務(wù)機(jī)關(guān)的審核結(jié)果 點(diǎn)擊 瀏覽 選擇反饋文件存和的路徑 一般為A 申報(bào)年月 SH 點(diǎn)擊 是 即可將 反饋信息讀入系統(tǒng) 反饋信息讀入后 可通過點(diǎn)擊 審核反饋處理 菜單下的 查詢稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息 中的 歷 史庫(kù)進(jìn)貨 出口數(shù)據(jù)查詢 對(duì)稅務(wù)機(jī)關(guān)正式審核通過的數(shù)據(jù)查看瀏覽同時(shí)與原申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行內(nèi)部 比較以確認(rèn)需要調(diào)整的數(shù)據(jù) 4 8 2 確認(rèn)實(shí)際退稅數(shù)據(jù) 根據(jù)稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息 將稅務(wù)機(jī)關(guān)審核通過的申報(bào)數(shù)據(jù)中的實(shí)退稅數(shù)量 進(jìn)貨金額及應(yīng)退 稅額寫入相應(yīng)退稅已申報(bào)庫(kù)中 并對(duì)寫入的數(shù)據(jù)設(shè)置退稅標(biāo)志 T 4 8 3 已申報(bào)進(jìn)貨 出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢 在正式申報(bào)軟盤生成后 此次申報(bào)的退稅申報(bào)明細(xì)將轉(zhuǎn)到此模塊內(nèi) 如果要撤消此次正式申報(bào) 或轉(zhuǎn)為已認(rèn)可 可以通過點(diǎn)擊此模塊中的 認(rèn)可申報(bào) 按鈕 選 擇 當(dāng)前關(guān)聯(lián)號(hào)轉(zhuǎn)為待申報(bào) 或 當(dāng)前關(guān)聯(lián)號(hào)轉(zhuǎn)為已認(rèn)可 點(diǎn)擊 確定 按鈕 則把當(dāng)前關(guān) 聯(lián)號(hào)相關(guān)的進(jìn)貨 出口明細(xì)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)到向?qū)У诙降倪M(jìn)貨 出口申報(bào)明細(xì)錄入 或當(dāng)前步驟 已認(rèn)可 進(jìn)貨 出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢 中 如果要把整月的正審數(shù)據(jù)撤銷 或轉(zhuǎn)為 已認(rèn)可 例如要撤消 或轉(zhuǎn)為 已認(rèn)可 2006 年 1 月份做的正式申報(bào) 首先點(diǎn)擊 篩選 按鈕 出現(xiàn)如圖13 所示 在字段含義里選擇 關(guān)聯(lián)號(hào) 運(yùn)算關(guān)系選擇 小于等于 值里填入 0060109999 注 這里的關(guān)聯(lián)號(hào)是0 2 位年 2 位月 5 位流 水號(hào) 點(diǎn)擊增加 點(diǎn)擊 確定 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 15 頁 共 23 頁 圖13 這樣會(huì)在窗口左側(cè)的索引窗體中顯示零六年一月份所有的關(guān)聯(lián)號(hào) 點(diǎn)擊 認(rèn)可申報(bào) 選擇 當(dāng)前篩選的所有關(guān)聯(lián)號(hào)轉(zhuǎn)為待申報(bào) 或 當(dāng)前篩選的所有關(guān)聯(lián)號(hào) 轉(zhuǎn)為已認(rèn)可 點(diǎn)擊 確定 按鈕 則把篩選出來的關(guān)聯(lián)號(hào)及其相關(guān)的進(jìn)貨 出口明細(xì)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)到 向?qū)У诙竭M(jìn)貨 出口明細(xì)申報(bào)錄入 或當(dāng)前步驟 已認(rèn)可進(jìn)貨 出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢 中 如果已經(jīng)申報(bào)到稅務(wù)機(jī)關(guān)的數(shù)據(jù) 因稅務(wù)機(jī)關(guān)工作人員審核時(shí)做了調(diào)整 為保持?jǐn)?shù)據(jù)一致性 和總量控制的準(zhǔn)確性 企業(yè)對(duì)已申報(bào)的數(shù)據(jù)也相應(yīng)進(jìn)行調(diào)整 調(diào)整的方法有兩種 訂正法和沖減法 在調(diào)整后系統(tǒng)將整個(gè)關(guān)聯(lián)號(hào)的進(jìn)貨 出口明細(xì)數(shù)據(jù)調(diào)整為負(fù)值 并在數(shù)據(jù)采集錄入中自動(dòng)追加原始 記錄 訂正法 數(shù)據(jù)調(diào)整后不需申報(bào) 可直接生成到已申報(bào)數(shù)據(jù)中 沖減法 如果稅務(wù)機(jī)關(guān)沖減后又增加了新的數(shù)據(jù) 調(diào)整后可不申報(bào) 但通過申報(bào)過程可將數(shù) 據(jù)轉(zhuǎn)為已申報(bào) 如果稅務(wù)機(jī)關(guān)沖減后沒有增加新的數(shù)據(jù) 調(diào)整后可再申報(bào) 4 8 4 已認(rèn)可進(jìn)貨 出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢 查詢經(jīng)過上述操作將稅務(wù)機(jī)關(guān)審核認(rèn)可且已轉(zhuǎn)為 已認(rèn)可 的數(shù)據(jù) 第第 5 5 章章 外貿(mào)企業(yè)單證申報(bào)外貿(mào)企業(yè)單證申報(bào) 外貿(mào)企業(yè)的單證申報(bào)過程需經(jīng)過五個(gè)步驟 第一步 單證申報(bào)數(shù)據(jù)錄入 第二步 生成預(yù)申報(bào)軟盤 第三步 單證預(yù)審信息處理 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 16 頁 共 23 頁 第四步 生成正式申報(bào)軟盤 第五步 撤銷單證申報(bào)數(shù)據(jù) 注意 為保證單證申報(bào)工作的正常進(jìn)行 系統(tǒng)提供了功能強(qiáng)大的申報(bào)操作向?qū)Чδ?點(diǎn)擊工具欄中的 向?qū)?按鈕 可啟動(dòng)操作向?qū)Чδ?建議用戶按照操作向?qū)У奶崾具M(jìn)行單證申報(bào) 5 5 1 1 第第一一步步 單單證證明明細(xì)細(xì)數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)采采集集 5 1 1 進(jìn)料加工免稅證明申請(qǐng)表 在進(jìn)料加工貿(mào)易方式下 外貿(mào)企業(yè)將減稅或免稅進(jìn)口的原材料 零部件轉(zhuǎn)售給其他企業(yè)加工生 產(chǎn)出口貨物時(shí) 將每月銷售給生產(chǎn)加工企業(yè)的進(jìn)口料件情況按開具的增值稅專用發(fā)票上的金額 向 主管退稅機(jī)關(guān)申請(qǐng)出具 進(jìn)料加工貿(mào)易免稅證明 時(shí) 填寫申報(bào)此表 5 1 2 來料加工免稅證明申請(qǐng)表 暫時(shí)不可用 5 1 3 來料加工免稅證明核銷申請(qǐng)表 暫時(shí)不可用 5 1 4 出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明申請(qǐng)表 已計(jì)作出口庫(kù)存的貨物未能出口而轉(zhuǎn)內(nèi)銷 如因其增值稅專用發(fā)票所列其他商品進(jìn)行出口退稅 申報(bào) 該發(fā)票已向退稅機(jī)關(guān)提交的 應(yīng)向退稅機(jī)關(guān)申請(qǐng)辦理 出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明 時(shí) 填寫申報(bào) 此表 5 1 5 代理出口證明申請(qǐng)表 外貿(mào)企業(yè)受生產(chǎn)企業(yè)或其他外貿(mào)企業(yè)的委托代理出口 受托方外貿(mào)企業(yè)須向退稅機(jī)關(guān)申請(qǐng)開具 代理出口貨物證明 時(shí) 填寫申報(bào)此表 5 1 6 代理進(jìn)口證明申請(qǐng)表 企業(yè)受生產(chǎn)企業(yè)的委托代理進(jìn)口 受托方企業(yè)須向退稅機(jī)關(guān)申請(qǐng)開具 代理出口貨物證明 交委托方企業(yè)用于其申報(bào)辦理退稅 5 1 7 出口含金產(chǎn)品免稅證明申請(qǐng)表 出口企業(yè)出口含金 包括黃金和鉑金 成份的產(chǎn)品實(shí)行免征增值稅政策 相應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額不再 退稅或抵扣 須轉(zhuǎn)入成本處理 出口企業(yè)出口含金產(chǎn)品后 須持出口退 免 稅所規(guī)定的憑證按月 向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)退稅部門填報(bào) 出口含金產(chǎn)品免稅證明申報(bào)表 一式二聯(lián) 第一聯(lián)留存企業(yè) 第 二聯(lián)交由退稅部門 5 1 8 退運(yùn)補(bǔ)稅申請(qǐng)表 企業(yè)出口貨物已申報(bào)退稅 但發(fā)生國(guó)外退貨 需向稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)補(bǔ)稅時(shí) 填寫申報(bào)此表 5 1 9 補(bǔ)報(bào)關(guān)單申請(qǐng)表 企業(yè)遺失出口貨物報(bào)關(guān)單 出口退稅專用 需向海關(guān)申請(qǐng)補(bǔ)辦時(shí) 填寫申報(bào)此表 5 1 10 補(bǔ)核銷單申請(qǐng)表 企業(yè)遺失出口收匯核銷單 出口退稅專用 需向主管外匯管理局申請(qǐng)補(bǔ)辦時(shí) 填寫申報(bào)此表 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 17 頁 共 23 頁 5 1 11 補(bǔ)代理出口證明申請(qǐng)表 委托方或受托方遺失代理出口證明需向退稅機(jī)關(guān)申請(qǐng)補(bǔ)辦時(shí) 填寫申報(bào)此表 5 5 2 2 第第二二步步 生生成成單單證證預(yù)預(yù)申申報(bào)報(bào)軟軟盤盤 生成預(yù)申報(bào)軟盤 向稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行單證申報(bào)數(shù)據(jù)的預(yù)申報(bào) 輸入文件存放路徑 如 A 200601YDZ 一般為 年 月 YDZ 點(diǎn)擊 確定 點(diǎn)擊 是 系統(tǒng)將提示您本次申報(bào)的單證 數(shù)據(jù)的記錄條數(shù)情況 您可以向稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行單證預(yù)申報(bào)了 在去稅務(wù)機(jī)關(guān)前建議您在 A 盤上新建 議一個(gè)文件夾用于存放稅務(wù)機(jī)關(guān)預(yù)審?fù)瓿珊蟠娣乓牲c(diǎn)信息 文件夾的命名建議為 申報(bào)年月 DZFK 5 5 3 3 第第三三步步 單單證證預(yù)預(yù)審審信信息息處處理理 5 3 1 單證申報(bào)預(yù)審信息讀入 將稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋的預(yù)審疑點(diǎn)信息讀入系統(tǒng) 一般為 A 申報(bào)年月 DZFK 5 3 2 單證預(yù)審信息處理 查看預(yù)審過程中產(chǎn)生的疑點(diǎn) 對(duì)疑點(diǎn)可進(jìn)行打印及處理等操作 5 5 4 4 第第四四步步 生生成成正正式式申申報(bào)報(bào)軟軟盤盤 5 4 1 打印單證申報(bào)數(shù)據(jù) 打印需要向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送的各種單證申請(qǐng)表 該打印功能為固定內(nèi)容和格式的報(bào)表打印 企業(yè) 不能自行定義 5 4 2 生成單證申報(bào)軟盤 生成正式申報(bào)軟盤 向稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行單證申報(bào)數(shù)據(jù)的正式申報(bào) 一般存放路徑為 A 申報(bào)年月 DZ 5 5 5 5 撤撤銷銷單單證證已已申申報(bào)報(bào)數(shù)數(shù)據(jù)據(jù) 如果已生成的申報(bào)數(shù)據(jù)需要修改 必須先撤銷 以下情況應(yīng)執(zhí)行此功能 生成申報(bào)數(shù)據(jù)后 發(fā)現(xiàn)錄入的有錯(cuò)誤 需要修改 生成申報(bào)數(shù)據(jù)后 若又輸入了新的數(shù)據(jù) 執(zhí)行此功能 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 18 頁 共 23 頁 第第 6 6 章章 年終清算申報(bào)年終清算申報(bào) 6 6 1 1 簡(jiǎn)簡(jiǎn)要要說說明明 主要針對(duì)清算部分 包括讀入清算反饋信息 查詢清算反饋信息 清算表數(shù)據(jù)采集 報(bào)表打印 申報(bào)數(shù)據(jù)生成等 企業(yè)首先從當(dāng)?shù)囟惥秩〉帽灸甓惹逅惴答佇畔?包括退稅進(jìn)貨反饋 退稅申報(bào)反 饋 退稅進(jìn)貨已認(rèn)可數(shù)據(jù) 退稅申報(bào)已認(rèn)可數(shù)據(jù) 然后通過 讀入清算反饋信息 將反饋信息讀 入到申報(bào)系統(tǒng)中 企業(yè)可在 查詢清算反饋信息 里對(duì)上述數(shù)據(jù)進(jìn)行查詢 同時(shí)將反饋信息與實(shí)際 發(fā)生業(yè)務(wù)做內(nèi)部比較調(diào)整 最后將確認(rèn)后的數(shù)據(jù)錄入到 清算表數(shù)據(jù)采集 中 生成申報(bào)軟盤 打 印清算報(bào)表報(bào)送到當(dāng)?shù)囟惥?讀入清算反饋信息 查詢清算反饋信息 年終清算快報(bào) 清算表數(shù)據(jù)采集 1 出口退稅清算表錄入 2 特殊政策清算表錄入 3 進(jìn)料加工清算表錄入 4 來料加工清算表錄入 5 卷煙出口清算表錄入 生成清算申報(bào)軟盤 第第 7 7 章章 其他功能介紹其他功能介紹 7 7 1 1 進(jìn)進(jìn)貨貨分分批批單單申申報(bào)報(bào)錄錄入入 當(dāng)發(fā)生一批進(jìn)貨分多批出口業(yè)務(wù) 企業(yè)在申報(bào)退稅時(shí)應(yīng)向稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)開具 進(jìn)貨分批單 點(diǎn)擊 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集 菜單下的 進(jìn)貨分批單申報(bào)錄入 各項(xiàng)目錄入規(guī)則如下 稅種 V 增值稅 C 消費(fèi)稅 部門代碼 企業(yè)在退稅務(wù)機(jī)關(guān)登記的部門碼 發(fā)票號(hào)碼 增值稅發(fā)票右上角 8 位號(hào)碼 發(fā)票代碼 增值稅發(fā)票左上角 10 位號(hào)碼 進(jìn)貨憑證號(hào) 增值稅發(fā)票左上角 10 位號(hào)碼 右上角 8 位號(hào)碼 發(fā)票開票日期 發(fā)票的填開日期 項(xiàng)號(hào) 對(duì)應(yīng)發(fā)票的第幾項(xiàng)要分批 分批次數(shù) 分批次數(shù) 第一次為 1 第二次為 2 以此類推 商品代碼 按報(bào)關(guān)單商品代碼錄入 請(qǐng)注意檢查計(jì)量單位 數(shù)量 商品名稱 在同一商品碼下 名稱可與商品碼庫(kù)中的商品名稱略有不同 但單位必須相 同 法定征稅稅率 增值稅法定征稅稅率為專用發(fā)票上的征稅率 消費(fèi)稅法定征稅稅率為專用稅 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 19 頁 共 23 頁 票上的征稅率 和商品碼庫(kù)的消費(fèi)稅稅率一致 如果為雙重征消費(fèi)稅商品需企 業(yè)自行錄入征稅率 申報(bào)標(biāo)志 空 未申報(bào) 1 待申報(bào) R 已申報(bào) 7 7 2 2 系系統(tǒng)統(tǒng)維維護(hù)護(hù) 7 2 1 代碼維護(hù) 7 2 1 1 設(shè)置自用商品代碼 由于系統(tǒng)中商品品種繁多 為了方便您以后的商品代碼的查找 增加此功能 點(diǎn)擊 系統(tǒng)維護(hù) 菜單下的 代碼維護(hù) 中的 海關(guān)商品碼 系統(tǒng)將打開海關(guān)商品碼編輯界 面 在索引窗口中選中所需商品代碼后 點(diǎn)擊工具欄中的 自用商品 按鈕 打開 設(shè)置自用商品 界面 點(diǎn)擊 設(shè)為自用商品 將所選商品設(shè)置為自用商品 設(shè)為自用商品后 在編輯窗口中 其 標(biāo)志 字段值為 1 如果企業(yè)出口的商品較多 可將全部商品設(shè)置為自用商品 操作方法為 打開海關(guān)商品碼編輯 界面 直接點(diǎn)擊工具欄中的 自用商品 按鈕 打開 設(shè)置自用商品 界面 選擇 當(dāng)前篩選條件 下的所有記錄 選項(xiàng) 點(diǎn)擊 設(shè)為自用商品 按鈕 將系統(tǒng)中所有商品設(shè)置為自用商品 海關(guān)商品碼 企業(yè)根據(jù)自身的實(shí)際情況 從海關(guān)商品碼表中選擇全部或任意個(gè)常用的海關(guān)商品 碼 作為自用代碼 注意 如果選擇 當(dāng)前條件下的所有記錄 撤消自用代碼后 必須從新設(shè)置 自用代碼 否則在基 礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集中錄入數(shù)據(jù)時(shí) 會(huì)出現(xiàn)海關(guān)商品代碼不能錄入的現(xiàn)象 這個(gè)模塊請(qǐng)用戶小心修改 很有可能造成數(shù)據(jù)的錯(cuò)誤 7 2 2 系統(tǒng)配置 用戶操作權(quán)限設(shè)定 7 2 3 數(shù)據(jù)優(yōu)化 在發(fā)生斷電 非正常關(guān)機(jī)等特殊原因而導(dǎo)致數(shù)據(jù)的損壞 可以用數(shù)據(jù)優(yōu) 化來解決 它有兩個(gè)功能 1 對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)重建索引 2 對(duì)已加上刪除標(biāo)記的紀(jì)錄 進(jìn)行物理刪除 一段時(shí)期作一下優(yōu)化可提高軟件的運(yùn)行速度 建議在 1 個(gè)月左右 7 2 4 系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份 將系統(tǒng)中的所有數(shù)據(jù)進(jìn)行備份 備份后文件存放在 系統(tǒng)配置 下的 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改 中 指定的系統(tǒng)備份路徑 當(dāng)前系統(tǒng)時(shí)間目錄下 為了您數(shù)據(jù)的安全 建議您每月至少進(jìn)行一次數(shù)據(jù)備份 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 20 頁 共 23 頁 7 2 5 系統(tǒng)數(shù)據(jù)導(dǎo)入 當(dāng)系統(tǒng)出現(xiàn)數(shù)據(jù)丟失或損壞的時(shí)候 可將已前備份的數(shù)據(jù)恢復(fù)到系統(tǒng)中 使損失降低到最小 由于涉及到系統(tǒng)數(shù)據(jù)的安全 只有系統(tǒng)管理員有此操作權(quán)限 第第 8 8 章章 常見問題和解決方法常見問題和解決方法 請(qǐng)登錄交大龍山公司網(wǎng)站 HTTP 查看出口退稅電子化管理系統(tǒng)維護(hù)快報(bào) 第第 9 9 章章 病毒的防治和黑客的防范病毒的防治和黑客的防范 關(guān)于病毒 關(guān)于病毒 1 病毒的流行性 廣泛 傳播容易 方式多 多種途徑 2 病毒的危害性 破壞大 后果嚴(yán)重 針對(duì)企業(yè)的實(shí)際情況 數(shù)據(jù)的安全 對(duì)企業(yè)的影 響 退稅的順利進(jìn)行 3 防治 購(gòu)買正版的殺毒軟件 并定期升級(jí) 很重要 不升級(jí)毫無用處 4 我們的建議 1 機(jī)器專人專用 不要裝多余的軟件 2 不要在有數(shù)據(jù)的機(jī)器上下 載軟件 3 光盤 軟盤要先查毒 再使用 關(guān)于黑客的認(rèn)識(shí)及防范關(guān)于黑客的認(rèn)識(shí)及防范 1 使用黑客軟件的人群特點(diǎn) 年輕化 中學(xué)生 盲目無目的性 破壞性大 造成的后 果嚴(yán)重 2 防范 安裝防火墻 不下載不了解的軟件 防止其中含有木馬 附錄一 附錄一 系統(tǒng)配置錄入口徑系統(tǒng)配置錄入口徑 在企業(yè)申報(bào)系統(tǒng)系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)配置中 有關(guān)指標(biāo)錄入口徑如下 企業(yè)代碼 按海關(guān)代碼 10 位 確定 應(yīng)與 出口企業(yè)退 免 稅登記申請(qǐng)表 所列 企業(yè) 海關(guān)代碼 一致 一經(jīng)確定 不得更改 納稅人識(shí)別號(hào) 按國(guó)稅納稅登記證上登記證號(hào) 15 位 錄入 企業(yè)名稱 填全稱 中央外匯指標(biāo) 暫不填 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 21 頁 共 23 頁 退稅指標(biāo) 暫不填 關(guān)單備報(bào)月數(shù) 暫不填 遠(yuǎn)期收匯天數(shù) 暫不填 計(jì)稅計(jì)算方法 選 2 單票對(duì)應(yīng)法 開戶銀行碼 為退稅銀行代碼 可不填 開戶銀行名稱 按退稅機(jī)關(guān)審核認(rèn)定的 出口企業(yè)退 免 稅登記申請(qǐng)表 所列退稅銀行名 稱填列 銀行帳號(hào) 按退稅機(jī)關(guān)審核認(rèn)定的 出口企業(yè)退 免 稅登記申請(qǐng)表 所列退稅銀行帳戶填 列 換匯成本檢查 選 T 檢查 進(jìn)貨足額檢查 選 2 同時(shí)檢查增 消 是否預(yù)申報(bào) 選 T 進(jìn)行預(yù)申報(bào) 是否分部門核算 暫選 F 不錄入部門代碼 是否分部門申報(bào) 暫選 F 企業(yè)內(nèi)申報(bào)序號(hào)唯一 是否財(cái)務(wù)掛鉤 暫選 F 稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼及稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱 按主管征稅的稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼 名稱錄入 具體名稱代碼表參見 出口企業(yè)退 免 稅登記申請(qǐng)表填表說明 附錄二 附錄二 范例范例 范例是以典型企業(yè)類型的典型業(yè)務(wù)為例來對(duì)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)的操作流程進(jìn)行講解 其他業(yè)務(wù) 請(qǐng)參照各章詳細(xì)說明 以下為具體進(jìn)行申報(bào)的例子 可參考配書光盤的指引進(jìn)行操作 也可自行按 此內(nèi)容進(jìn)行申報(bào)系統(tǒng)的練習(xí)操作 通過此案例的實(shí)際操作 盡可能使學(xué)員熟悉掌握軟件的具體操作 及申報(bào)流程 由于時(shí)間緊 在編寫過程中可能存在錯(cuò)誤 敬請(qǐng)諒解 此案例純屬虛構(gòu) 若有雷同 純屬巧合 某外貿(mào)企業(yè) 2007 年 8 月發(fā)生如下出口業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)一 業(yè)務(wù)一 購(gòu)進(jìn)情況 1 一般貿(mào)易 在 A 省 A 服裝廠收購(gòu)西服 1000 套 取得增值稅發(fā)票一張 發(fā)票號(hào)碼 08597837 發(fā) 票代碼 2102032140 發(fā)票的填開日期 2007 08 18 計(jì)稅金額 300000 稅率 17 稅額 51000 供 貨方納稅人識(shí)別號(hào) 210200190341702 2 稅務(wù)機(jī)關(guān)代開增值稅發(fā)票 在 A 省 B 服裝廠收購(gòu)西服 100 套 取得代開增值稅發(fā)票一張 發(fā)票 號(hào)碼 00491790 發(fā)票代碼 2102031140 發(fā)票的填開日期 2007 08 16 計(jì)稅金額 20000 稅率 6 稅額 1200 供貨方納稅人識(shí)別號(hào) 210202543765288 取得專用稅票一張 稅票號(hào)碼 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 22 頁 共 23