公司付款相關(guān)流程.doc

精品文檔公司付款相關(guān)流程付款管理制目的為了加強公司資金管理和運作。從資產(chǎn)安全和服務(wù)好各相關(guān)部門及客戶和供應(yīng)商兩方面考慮，現(xiàn)根據(jù)公司實際情況，本著方便、可行、效率的原則，制定相關(guān)流程。1凡與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)付款由各相關(guān)職能部門提出申請，由總經(jīng)理審批后財務(wù)給予辦理包括整車、配件、輔料、設(shè)備、零件、器材、辦公用品等采購業(yè)務(wù)中，有關(guān)詢價、議價、采購等作業(yè),均適用本制度。 2銷售登記技術(shù)服務(wù)費。(三) 采購部門的權(quán)限劃分和工作基本原則1公司原物料的采購計劃、價格、策略等均由采購委員會決議。 2臨時的、緊急的采購，由使用部門提出申請，采購部負(fù)責(zé)詢價，呈總經(jīng)理簽準(zhǔn)。 3具體采購業(yè)務(wù)由采購部負(fù)責(zé)執(zhí)行，而特定儀器、設(shè)備之采購須由請購 4部門主管和技術(shù)人員參與技術(shù)、價格、質(zhì)量等方面的審定。 5公司的財會部門必須對采購業(yè)務(wù)與采購委員會會議決議是否相符，予以充分的反映和監(jiān)督。 6品管部門必須對購入生產(chǎn)用原料的質(zhì)量予以全過程的監(jiān)控。 7采購部門必須根據(jù)采購委員會的會議精神，多途徑，少環(huán)節(jié)，貨比三家，適時，適質(zhì)，適量，適價保證原物料的供給。 8采購部門必須定期作出市場，供貨，存貨，采購等分析，采購部應(yīng)對供貨市場，供應(yīng)商情況，需購原物料質(zhì)量、價格、數(shù)量、運輸、氣象資料、進(jìn)出口數(shù)據(jù)、原物料庫存、原物料耗用情況等作出定期分析。 9采購部和財會部應(yīng)于每月末與供應(yīng)商核對供貨數(shù)量、應(yīng)付貨款和商務(wù)處理等資料。10采購部應(yīng)定期對采購人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核，以提高采購人員的業(yè)務(wù)能力和思想品德水平。 11原物料采購須遵循“貨到付款”的原則，嚴(yán)格控制原物料預(yù)付貨款。 (四) 供應(yīng)商管理辦法 1. 供應(yīng)商的選定及指導(dǎo) 1) 對于大宗或經(jīng)常使用的原物料，采購部門應(yīng)建立相對穩(wěn)定的供應(yīng)商， 2) 并設(shè)立“供應(yīng)商資料卡”作為日后詢議價和供料的參考。 3) 為確保貨源，采購人員對于經(jīng)常采購的原物料，應(yīng)尋找兩家以上的供應(yīng)商作為儲備或交互采購，以穩(wěn)定貨源、降低價格。4) 選定供應(yīng)商時，應(yīng)從其供貨能力、信譽度、資金狀況、解決糾紛能力及對市場狀況把握程度等方面綜合考慮，并依此確定是否發(fā)展為長期供應(yīng)商。5) 若供應(yīng)商為貿(mào)易商或代理商時，采購人員應(yīng)調(diào)查其信譽及技術(shù)服務(wù)能力等，憑以作為判斷是否為采購對象的依據(jù)。 6) 積極向供應(yīng)商宣傳公司原料品質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)，并在品質(zhì)及技術(shù)服務(wù)上給予必要的幫助，使其交貨及時、品質(zhì)穩(wěn)定且符合公司的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。 2. 供應(yīng)商的管理和分類 1) 每一筆采購業(yè)務(wù)，都要進(jìn)行采購成本分析，交部門經(jīng)理審閱后存檔以充實供應(yīng)商的資料卡。 2) 供應(yīng)商的分類。根據(jù)供應(yīng)商的信譽狀況、貨源穩(wěn)定性(數(shù)量、品質(zhì))、資金狀況、發(fā)運能力等方面進(jìn)行分類。例如把供應(yīng)商分為A、B、C、D 四大類：A類指信譽良好、貨源穩(wěn)定、資金充足以及發(fā)運通暢的廠商；B類指信譽良好、資金充足及發(fā)運通暢但貨源較不穩(wěn)定的廠商；C 類指信譽較好，資金充足或發(fā)運較通暢、貨源不穩(wěn)定的廠商。D類指 資金較充足或發(fā)運較通暢、但信譽一般或差、貨源不穩(wěn)定的廠商。 3) 對于時常出現(xiàn)交貨品質(zhì)不符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，交貨數(shù)量不足，延誤交期，售后服務(wù)不良等情況的供應(yīng)商，應(yīng)立即通知其改善，并按規(guī)定扣款。如未能改善者，采購部應(yīng)另行開發(fā)新的供應(yīng)商。 3. 供應(yīng)商的開發(fā) 1) 采購人員應(yīng)積極調(diào)查原物料資訊，收集原物料市場行情，積極開發(fā)新的供應(yīng)商。 2) 開發(fā)原料新供應(yīng)商時，應(yīng)取樣經(jīng)品管部或使用部門檢驗分析，提出報告，必要時應(yīng)到現(xiàn)場調(diào)查確認(rèn)其生產(chǎn)技術(shù)及品質(zhì)水準(zhǔn)之后，進(jìn)行詳細(xì)評估，決定是否列為供應(yīng)商。 3) 采購資料及檔案管理 4) 采購內(nèi)勤人員每月初或每周做好“供應(yīng)商資料卡”、“原料及微量元 素采購報表(月)”、“采購分析報表(周、月)”、“庫存報表(月)”等匯總整理工作，并報告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。 5) 市場行情及時了解分析，價格走勢定期分析，供應(yīng)商信譽等級定期評審，來電來函文件資料及時分類保存。 6) 公司有關(guān)人員如需借閱有關(guān)資料、檔案，必須經(jīng)部門經(jīng)理同意后，由內(nèi)勤人員登記，借閱人員簽名后方可。 7) 有關(guān)采購委員會的資料，由部門經(jīng)理歸類存檔保管，借