2011年電算化學(xué)生用上機(jī)綜合練習(xí)題(2011-10).doc

KIS專業(yè)版財(cái)務(wù)系統(tǒng)培訓(xùn)練習(xí)第一篇：賬套管理練習(xí)練習(xí)一：建賬目的：掌握建賬的基本程序及注意事項(xiàng)。要求：按照下述給出的資料在KIS賬套管理處建立一個(gè)賬套并對(duì)其進(jìn)行系統(tǒng)設(shè)置，啟用賬套。一、 新建公司機(jī)構(gòu)及賬套1、 公司名稱：廣東非凡2、 賬套號(hào)：AISGDFF3、 賬套名：非凡工業(yè)4、 數(shù)據(jù)庫(kù)文件路徑：C:MSSQL7DATA；或D:MSSQL7DATA操作步驟：開始所有程序金蝶KIS專業(yè)版工具賬套管理直接進(jìn)入新建注意:通常情況下系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)給出,不需客戶指定。但是實(shí)際應(yīng)用時(shí)，客戶應(yīng)將新建的賬套存放到非操作系統(tǒng)盤的位置，以免系統(tǒng)出現(xiàn)異常導(dǎo)致數(shù)據(jù)丟失。二、 設(shè)置賬套參數(shù)1、公司名稱：廣東非凡工業(yè)有限公司 2、記賬本位幣：人民幣貨幣代碼：RMB3、賬套啟用期間 會(huì)計(jì)年度：2010年 會(huì)計(jì)期間：自然年度會(huì)計(jì)期間 財(cái)務(wù)系統(tǒng)啟用期間：2010年1月 出納系統(tǒng)啟用期間：2010年1月 業(yè)務(wù)系統(tǒng)啟用期間：2010年1月操作步驟：先進(jìn)入金蝶KIS專業(yè)版（桌面圖標(biāo)）進(jìn)行自己的單位基礎(chǔ)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)會(huì)計(jì)期間財(cái)務(wù)參數(shù)出納參數(shù)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)參數(shù)注意：出于練習(xí)需要，本處要求將各個(gè)業(yè)務(wù)模塊啟用期間一次性全部設(shè)定完畢。但在現(xiàn)實(shí)工作中，客戶可在實(shí)際用到時(shí)再去定義各業(yè)務(wù)模塊的啟用期間，而不必同步啟用。三、 添加用戶用戶名認(rèn)證方式用戶組權(quán)限張華密碼認(rèn)證（不設(shè)密碼）系統(tǒng)管理員組不需授權(quán)李萍密碼認(rèn)證（不設(shè)密碼）Users(一般用戶組)授予所有權(quán)限操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置用戶管理新建用戶名密碼（無）用戶組選用戶名功能權(quán)限管理授權(quán)(僅限于一般用戶)注意：授權(quán)的方法有粗略授權(quán)和詳細(xì)授權(quán)之分，詳細(xì)授權(quán)在“高級(jí)”處做。練習(xí)二：賬套恢復(fù)與備份目的：掌握賬套恢復(fù)與備份操作與注意點(diǎn)要求：根據(jù)練習(xí)一建立的賬套對(duì)其進(jìn)行恢復(fù)與備份處理。資料數(shù)據(jù)1. 賬套備份操作步驟：開始所有程序金蝶KIS專業(yè)版工具賬套管理備份賬套號(hào)：系統(tǒng)自動(dòng)指定賬套文件名：非凡工業(yè)（系統(tǒng)自動(dòng)指定）備份路徑：c:program fileskingdeekis（學(xué)員也可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要指示保存路徑）文件名稱：FAIS非凡工業(yè)_XXX（系統(tǒng)按照備份日期自動(dòng)產(chǎn)生，用戶也可根據(jù)業(yè)務(wù)需要修改） 如F廣東非凡201104272. 賬套的恢復(fù)是備份的逆過程。第二篇：系統(tǒng)初始化目的：掌握對(duì)賬套進(jìn)行初始化的步驟及各操作要點(diǎn)。要求：根據(jù)下述給出的資料按順序完成賬套系統(tǒng)基礎(chǔ)資料的維護(hù)及初始數(shù)據(jù)錄入并結(jié)束初始化工作。練習(xí)一：公共基礎(chǔ)資料設(shè)置一、 從模板中引入會(huì)計(jì)科目(新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則科目)操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置會(huì)計(jì)科目“文件”菜單新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則科目引入全選確定二、 設(shè)置賬務(wù)處理系統(tǒng)參數(shù)對(duì)以下系統(tǒng)參數(shù)選項(xiàng)打“”： 1、啟用往來業(yè)務(wù)核銷 2、 明細(xì)賬（表）摘要自動(dòng)繼承上條分錄摘要操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)財(cái)務(wù)參數(shù)打“”三、 系統(tǒng)資料維護(hù)（基礎(chǔ)設(shè)置）（一）增加兩種幣別。操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置幣別新增 注意：匯率小數(shù)點(diǎn)的切換（要切換到英文標(biāo)點(diǎn)狀態(tài)）幣別代碼幣別名稱記賬匯率折算方式匯率類型HKD港幣0.881原幣*匯率=本位幣浮動(dòng)匯率USD美元6.8278原幣*匯率=本位幣浮動(dòng)匯率說明：匯率類型如為固定匯率，則錄入外幣業(yè)務(wù)憑證時(shí)不能修改記賬匯率；匯率類型如為浮動(dòng)匯率，則錄入外幣業(yè)務(wù)時(shí)可修改記賬匯率。（二）增加憑證字為“記”字。操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置憑證字新增說明：“科目范圍”非必錄項(xiàng)目，但是用戶如加以設(shè)定，則系統(tǒng)會(huì)在保存憑證時(shí)自動(dòng)進(jìn)行對(duì)照檢查，以防出錯(cuò)。（三）增加兩個(gè)計(jì)量單位組及相應(yīng)組里的計(jì)量單位。（注意增加組或單位時(shí)要點(diǎn)擊相應(yīng)在地方：詳見（五）之前兩個(gè)操作注意點(diǎn)）計(jì)量單位組代碼計(jì)量單位名稱系數(shù)（即換算率）01 重量組0101公斤10102噸100002 個(gè)組0201個(gè)10202箱5003 臺(tái)組0301臺(tái)10302件10說明：一個(gè)計(jì)量單位組里只有一個(gè)默認(rèn)計(jì)量單位（也稱基本計(jì)量單位），默認(rèn)計(jì)量單位的系數(shù)為1，同組里的其他計(jì)量單位將以它作為換算的標(biāo)準(zhǔn)。（四）增加支票結(jié)算方式。代碼名稱JF06支票（五）新增相關(guān)核算項(xiàng)目資料操作注意：l 新增核算項(xiàng)目大類的方法是，點(diǎn)擊界面左邊某一大類，按鼠標(biāo)右鍵或是點(diǎn)擊工具欄上的“新增”按鈕；l 新增具體核算項(xiàng)目明細(xì)的方法是，點(diǎn)擊界面左邊某一大類后，在界面右邊單擊一下左鍵，然后再按鼠標(biāo)右鍵或是點(diǎn)擊工具欄上的“新增”按鈕。l 如果所增核算項(xiàng)目下還有明細(xì)項(xiàng)目，則新增時(shí)須點(diǎn)擊“上級(jí)組”按鈕，將其定義為上級(jí)，否則添加明細(xì)時(shí)系統(tǒng)會(huì)提示找不到上級(jí)組。l 進(jìn)行業(yè)務(wù)處理時(shí)，只能從最明細(xì)級(jí)核算項(xiàng)目中選取，不能選擇上級(jí)組。（1）新增“客戶”資料： 代碼名稱01華南區(qū) 01.01長(zhǎng)城公司 01.02天達(dá)公司 02華北區(qū) 02.01宏基公司 02.02長(zhǎng)海公司 （2）新增“部門”資料：代碼名稱01財(cái)務(wù)部 02行政部 03銷售部 03.01銷售一部 03.02銷售二部 04生產(chǎn)部 （3）新增“職員”資料：代碼名稱部門001張華財(cái)務(wù)部002李萍行政部003王林銷售一部004趙立銷售二部005劉紅生產(chǎn)部006孫晴生產(chǎn)部（4）新增“供應(yīng)商”資料：代碼名稱01西南區(qū) 01.01恒星公司 01.02南方公司02華南區(qū) 02.01王碼公司 02.02強(qiáng)發(fā)公司 （六）會(huì)計(jì)科目維護(hù)（ 基礎(chǔ)資料會(huì)計(jì)科目 ）說明：會(huì)計(jì)科目的設(shè)置分四種情況A一般的會(huì)計(jì)科目設(shè)置 B核算外幣的會(huì)計(jì)科目設(shè)置C掛接核算項(xiàng)目的會(huì)計(jì)科目設(shè)置 D數(shù)量金額式會(huì)計(jì)科目設(shè)置注意：1、無進(jìn)銷存模塊的，以新增方式設(shè)明細(xì)科目，并注意選“數(shù)量金額核算”選項(xiàng)及計(jì)量單位組和計(jì)量單位。2、添加物料前應(yīng)先設(shè)置好存貨類的會(huì)計(jì)科目，再去增加具體的“物料”，否則科目設(shè)置將會(huì)出錯(cuò)?。?）增加明細(xì)科目科目代碼科目名稱外幣核算期末調(diào)匯數(shù)量金額輔助核算核算項(xiàng)目備注1002銀行存款所有幣別1002.01建設(shè)銀行人民幣（即不換算）1002.02中國(guó)銀行美元1002.03工商銀行港元1221其他應(yīng)收款1221.01職員職員往來業(yè)務(wù)核算1403原材料1403.01塑膠材料（計(jì)量單位：個(gè)）1403.02金屬材料（計(jì)量單位：個(gè)）1405庫(kù)存商品物料1123預(yù)付賬款1123.01報(bào)刊雜志費(fèi)6601銷售費(fèi)用6601.01折舊費(fèi)部門6601.02工資及福利費(fèi)部門6602管理費(fèi)用6602.01工資及福利費(fèi)部門6602.02折舊費(fèi)部門6602.03通訊費(fèi)部門、職員5001生產(chǎn)成本5001.01工資及福利費(fèi)5101制造費(fèi)用5101.01折舊費(fèi)5101.02工資及福利6001主營(yíng)業(yè)務(wù)收入部門、職員、物料6603財(cái)務(wù)費(fèi)用6603.01利息6603.02匯兌損益（2）會(huì)計(jì)科目的修改：科目代碼科目名稱往來業(yè)務(wù)核算核算項(xiàng)目1122應(yīng)收賬款客戶2202應(yīng)付賬款供應(yīng)商操作要點(diǎn)：(1) 設(shè)外幣核算的科目時(shí)，一定要注意選擇相應(yīng)幣別，如果一級(jí)科目下有明細(xì)科目按外幣核算的，則一級(jí)科目要設(shè)為核算所有幣別。(2) 在會(huì)計(jì)科目下掛接核算項(xiàng)目的方式設(shè)明細(xì)賬，與在科目下直接增加明細(xì)科目實(shí)現(xiàn)的賬簿結(jié)果是一樣的，而且還可解決科目設(shè)置工作重復(fù)，臃腫的麻煩，但不是必須要求這樣設(shè)置，關(guān)鍵是要結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況靈活掌握。另外,科目下面如已掛核算項(xiàng)目,就不能再設(shè)明細(xì)科目；一個(gè)科目下可掛多個(gè)核算項(xiàng)目，這些核算項(xiàng)目間是一種平等并列的關(guān)系；核算項(xiàng)目下也不能再掛核算項(xiàng)目。(3) 設(shè)置數(shù)量金額輔助核算的物料明細(xì)科目時(shí)，注意必須先新增物料明細(xì)科目，再去系統(tǒng)資料維護(hù)處添加具體的“物料”資料，否則易出現(xiàn)錯(cuò)誤信息。若客戶同步使用KIS購(gòu)銷存業(yè)務(wù)模塊，則不需要在存貨科目下新增明細(xì)科目，只要通過修改會(huì)計(jì)科目功能，在一級(jí)科目里利用核算項(xiàng)目卡片掛接物料輔助核算即可。另外，別忘了在設(shè)數(shù)量金額明細(xì)科目時(shí)選擇計(jì)量單位組和缺省單位。(4) 對(duì)應(yīng)收、應(yīng)付等往來科目設(shè)置時(shí)應(yīng)注意：如要進(jìn)行往來業(yè)務(wù)核銷、往來對(duì)賬和賬齡分析等工作，必須在應(yīng)收、應(yīng)付科目下掛核算項(xiàng)目，并設(shè)置科目屬性為往來業(yè)務(wù)核算 (5) 如果已錄入明細(xì)科目后在系統(tǒng)資料界面看不到，可在“工具”菜單下選“選項(xiàng)”中的顯示明細(xì)科目一項(xiàng)即可。(6) 會(huì)計(jì)科目一旦被使用過（比如，該科目下已錄入初始余額、該科目已做了記賬憑證、該科目已在物料等其他基礎(chǔ)資料中被使用），就無法再修改。確需修改的，要將各種使用過的“痕跡”一一去除方可修改。還需注意的是，刪除金額后還必須到科目初始余額錄入處做試算平衡，以刷新數(shù)據(jù)庫(kù)記錄，否則將仍無法修改?。ㄆ撸┬略觥拔锪稀辟Y料：對(duì)于不使用KIS供應(yīng)鏈模塊，需要利用總賬系統(tǒng)對(duì)某些存貨科目進(jìn)行簡(jiǎn)單的數(shù)量金額核算的用戶，新增“物料”具體明細(xì)時(shí)要注意，必須先設(shè)好相關(guān)存貨明細(xì)科目后再去添加具體“物料”，否則，新增的存貨明細(xì)不能進(jìn)行真正的數(shù)量金額輔助核算。計(jì)劃使用KIS業(yè)務(wù)模塊的用戶則不需按物料明細(xì)在賬務(wù)處理系統(tǒng)設(shè)置存貨的明細(xì)科目，而只需按物料大類設(shè)置二級(jí)科目或是在存貨一級(jí)科目里掛接“物料”核算項(xiàng)目即可。先設(shè)上級(jí)組:01原材料 02產(chǎn)品 03半成品代碼名稱屬性計(jì)量單位計(jì)價(jià)方法存貨科目銷售收入銷售成本01.01顯示器外購(gòu)臺(tái)加權(quán)平均1403.016051640201.02鼠標(biāo)外購(gòu)個(gè)加權(quán)平均1403.016051640201.03鍵盤外購(gòu)個(gè)加權(quán)平均1403.016051640201.04主板外購(gòu)個(gè)加權(quán)平均1403.026051640201.05CPU外購(gòu)個(gè)加權(quán)平均1403.026051640201.06硬盤外購(gòu)個(gè)加權(quán)平均1403.026051640201.07機(jī)箱外購(gòu)個(gè)加權(quán)平均1403.026051640202.01A產(chǎn)品自制臺(tái)加權(quán)平均14056001640102.02A產(chǎn)品自制臺(tái)加權(quán)平均14056001640103.01主機(jī)自制臺(tái)加權(quán)平均140560016401注意：以上新增的系統(tǒng)資料如有錯(cuò)誤，可通過工具欄“屬性”按鈕去修改，或用“刪除”按鈕去刪除，如果錄入初始數(shù)據(jù)后，系統(tǒng)將不允許再修改或刪除這些會(huì)計(jì)科目的，客戶可通過“禁用”功能將有錯(cuò)，不再使用，且不能修改或刪除的系統(tǒng)資料禁止使用。其具體操作為：在系統(tǒng)資料維護(hù)里，指中某一具體系統(tǒng)資料，按右鍵選擇“禁用”即可。（八）BOM單新增（基礎(chǔ)設(shè)置組裝件BOM維護(hù)過濾界面BOM組編輯新增）練習(xí)二：賬務(wù)處理（總賬）系統(tǒng)初始化一、 錄入總賬初始數(shù)據(jù)操作路徑：系統(tǒng)設(shè)置初始化總賬初始數(shù)據(jù)錄入注意：如建賬日期為一月，則只需錄入年初數(shù)，即一月份的期初余額即可；如建賬日期為2-12月當(dāng)中的任意個(gè)月，（如9月）則需準(zhǔn)備1-8月的所有科目借方累計(jì)、貸方累計(jì)發(fā)生額，損益類科目的實(shí)際損益發(fā)生額、9月份的期初余額幾個(gè)數(shù)據(jù)?？颇棵Q外幣數(shù)量匯率借方金額貸方金額備注現(xiàn)金30,000銀行存款-建設(shè)銀行5,000,000銀行存款-中國(guó)銀行200,0006.82781,365,560銀行存款-工商銀行100,0000.88188,100應(yīng)收賬款（詳見下附注）150,000原材料-塑膠材料1,00020,000 -金屬材料50050,000預(yù)付賬款-報(bào)刊雜志費(fèi)2,000其他應(yīng)收款-職員張華5,000日期09.12.10壞賬準(zhǔn)備5,000固定資產(chǎn)2,000,000累計(jì)折舊900,000應(yīng)付賬款（詳見下附注）300,000短期借款1,000,000實(shí)收資本6,505,660合 計(jì)8,710,6608,710,660附注：應(yīng)收賬款科目期初數(shù)據(jù)：客戶時(shí)間業(yè)務(wù)編號(hào)金額長(zhǎng)城公司（銷售一部王林）2007.09.2807092880,000宏基公司（銷售二部趙立）2008.11.2508112570,000合 計(jì)150,000應(yīng)付賬款期初數(shù)據(jù)：供應(yīng)商時(shí)間業(yè)務(wù)編號(hào)金額恒星公司2007.09.12070912120,000王碼公司2008.06.03080603180,000合 計(jì)300,000注意：如果有使用應(yīng)收、應(yīng)付管理系統(tǒng)的則應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)初始數(shù)據(jù)可在應(yīng)收、應(yīng)付管理系統(tǒng)里錄入后再傳遞到總賬系統(tǒng)，而不需要在總賬系統(tǒng)里錄入。（“應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)”“文件”“傳遞到科目初始化”）操作要點(diǎn)：(1) 錄入外幣科目金額時(shí)，要注意切換相應(yīng)幣別；(2) 錄入下設(shè)核算項(xiàng)目的科目的金額時(shí)，要點(diǎn)擊核算項(xiàng)目欄的“”進(jìn)入特定界面輸入；(3) 錄入數(shù)量金額輔助核算的科目金額時(shí)，點(diǎn)擊該科目將會(huì)彈出數(shù)量欄，在那兒錄入數(shù)量；(4) 試算平衡時(shí)要注意，如企業(yè)有外幣業(yè)務(wù)，則必須切換成綜合本位幣去試算。綜合本位幣狀態(tài)下，只能查看所有幣別科目的初始數(shù)據(jù)，不能進(jìn)行錄入、修改等操作。二、 試算平衡 操作路徑：初始化科目初始數(shù)據(jù)注意：試算平衡前務(wù)必切換幣別為綜合本位幣，再進(jìn)行試算平衡檢查，以免漏計(jì)核算外幣的科目余額。練習(xí)三：固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化一、 設(shè)置系統(tǒng)參數(shù) 操作步驟：系統(tǒng)參數(shù)財(cái)務(wù)參數(shù)固定資產(chǎn)參數(shù)此處不需做特殊選擇。注意：如使用系統(tǒng)的為行政事業(yè)單位，則應(yīng)選擇“不折舊（整個(gè)系統(tǒng)）”。二、 固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料（一）資產(chǎn)類別管理（固定資產(chǎn)賬簿報(bào)表）代碼名稱使用年限凈殘值率計(jì)量單位折舊方法固定資產(chǎn)科目累計(jì)折舊科目減值準(zhǔn)備科目卡片編碼規(guī)則是否計(jì)提折舊001房屋類505%幢平均年限法160116021603FW-不管使用狀態(tài)如何一定提折舊002交通工具103%輛工作量法160116021603JT-由使用狀態(tài)決定是否提折舊003生產(chǎn)設(shè)備103%臺(tái)雙倍余額遞減法160116021603SC-由使用狀態(tài)決定是否提折舊004辦公設(shè)備55%臺(tái)平均年限法160116021603BG-由使用狀態(tài)決定是否提折舊（二）變動(dòng)方式類別增加（固定資產(chǎn)賬簿報(bào)表）代碼方式名稱憑證字摘要對(duì)方科目002.004報(bào)廢記報(bào)廢固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)清理操作要點(diǎn)：1、 如果要求系統(tǒng)對(duì)固定資產(chǎn)變動(dòng)業(yè)務(wù)自動(dòng)生成相應(yīng)的記賬憑證，就必需在固定資產(chǎn)變動(dòng)方式設(shè)置窗口中的“對(duì)方科目代碼”對(duì)話框中輸入對(duì)方科目代碼。同時(shí)選擇該類業(yè)務(wù)憑證相應(yīng)的憑證字、錄入摘要內(nèi)容和核算項(xiàng)目。2、 已使用的固定資產(chǎn)變動(dòng)方式不能刪除。（三）存放地點(diǎn)（固定資產(chǎn)賬簿報(bào)表）代碼名稱01車間02辦公室03車庫(kù)三、 初始數(shù)據(jù)錄入操作路徑：初始化固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)卡片及變動(dòng)新增資產(chǎn)編碼FW-001JT-001SC-001名稱辦公樓小汽車車床類別房屋及建筑物交通工具生產(chǎn)設(shè)備計(jì)量單位幢輛臺(tái)數(shù)量112入賬日期2009.12.312009.12.312009.12.31存放地點(diǎn)車庫(kù)車間經(jīng)濟(jì)用途經(jīng)營(yíng)用經(jīng)營(yíng)用經(jīng)營(yíng)用使用狀態(tài)正常使用正常使用正常使用變動(dòng)方式自建購(gòu)入購(gòu)入使用部門行政部銷售一部、銷售二部（費(fèi)用比例各50%）生產(chǎn)部折舊費(fèi)用科目管理費(fèi)用-折舊費(fèi)產(chǎn)品銷售費(fèi)用-折舊費(fèi)(費(fèi)用比例各50%)制造費(fèi)用-折舊費(fèi)幣別人民幣人民幣人民幣原幣金額1,000,000400,000600,000購(gòu)進(jìn)累計(jì)折舊無無無開始使用日期1996.8.12005.5.72003.12.1已使用期間(自動(dòng)計(jì)算得出)工作總量：30萬公里，已使用18萬公里(自動(dòng)計(jì)算得出)累計(jì)折舊金額330,000220,000350,000折舊方法動(dòng)態(tài)平均法工作量法（計(jì)量單位：公里）雙倍余額遞減法操作要點(diǎn)：1、 入賬日期只能是初始化期間以前的日期；2、 變動(dòng)方式選擇取得固定資產(chǎn)的方式。3、 設(shè)置部門、折舊費(fèi)用科目時(shí)必須保證部門、科目、核算項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的一致性，因?yàn)檎叟f憑證中的科目、核算項(xiàng)目信息就是從此獲得的，因此必須對(duì)應(yīng)設(shè)定完整，否則系統(tǒng)無法自動(dòng)計(jì)提折舊。4、 購(gòu)進(jìn)原值指的是取得固定資產(chǎn)的價(jià)值。5、 購(gòu)進(jìn)累計(jì)折舊指的是取得固定資產(chǎn)前已存在的累計(jì)折舊值。6、 累計(jì)折舊指的是從取得固定資產(chǎn)到系統(tǒng)啟用期間為止，固定資產(chǎn)本單位已計(jì)提的累計(jì)折舊額。7、 預(yù)計(jì)使用期間數(shù)一般由系統(tǒng)根據(jù)資產(chǎn)類別中的使用年限自動(dòng)折算成月反映，如有需要可修改。注意：如賬務(wù)處理系統(tǒng)未錄入固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)，則可在固定資產(chǎn)系統(tǒng)結(jié)束初始化前傳遞到總賬系統(tǒng)（操作路徑：“固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)”“文件”將初始數(shù)據(jù)傳送總賬）練習(xí)四：?jiǎn)⒂秘?cái)務(wù)系統(tǒng)操作路徑：初始化啟用財(cái)務(wù)系統(tǒng)/結(jié)束初始化/反初始化注意：1、 只有“科目初始數(shù)據(jù)”、“固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)”、“現(xiàn)金流量初始數(shù)據(jù)”全部錄入完畢后，才能啟用財(cái)務(wù)系統(tǒng)。否則會(huì)造成其中某一系統(tǒng)無法正常錄入初始數(shù)據(jù)。2、 如果科目初始數(shù)據(jù)試算結(jié)果不平衡，則系統(tǒng)不允許結(jié)束初始化。練習(xí)五：出納管理系統(tǒng)初始化一、 開設(shè)現(xiàn)金、銀行存款出納賬 操作步驟：初始化出納初始數(shù)據(jù)錄入引入要求|：1、從總賬系統(tǒng)引入現(xiàn)金、銀行存款科目；2、從總賬系統(tǒng)引入2010年1月1日的現(xiàn)金、銀行存款科目余額；補(bǔ)填銀行帳號(hào)3、進(jìn)行試算平衡檢查，如已平衡則結(jié)束初始化，將現(xiàn)金管理系統(tǒng)啟用期間定在2010年1月1日。操作步驟：1、 引入科目(只有科目屬性為現(xiàn)金類或銀行存款類的科目才能引入出納系統(tǒng))2、 錄入或引入現(xiàn)金、銀行存款科目余額3、 錄入銀行賬號(hào)（注意切換科目類別）4、 錄入未達(dá)賬項(xiàng)（無）5、 試算平衡二、 結(jié)束初始化操作要點(diǎn)：1、只有會(huì)計(jì)科目屬性為“現(xiàn)金科目”或“銀行科目”的會(huì)計(jì)科目才能從總賬系統(tǒng)引入。2、幣別核算為“所有幣別”的現(xiàn)金或銀行科目系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)分幣別引入多個(gè)賬戶。3、設(shè)置引入數(shù)據(jù)期間時(shí)，要注意引入的數(shù)據(jù)期間與系統(tǒng)啟用保持一致，否則會(huì)造成初始數(shù)據(jù)不正確。練習(xí)六：應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)初始化一、 設(shè)置系統(tǒng)參數(shù) 操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)參數(shù)/業(yè)務(wù)參數(shù)1、應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)啟用期間：2010年1月2、其他參數(shù)：l 單據(jù)審核人與制單人可同為一人l 應(yīng)收應(yīng)付預(yù)警天數(shù)3天二、 初始數(shù)據(jù)錄入操作步驟：初始化應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)單位名稱往來單位日期部門業(yè)務(wù)員備注往來科目發(fā)生額收付款期限長(zhǎng)城客戶2007.9.28銷售一部王林賒銷產(chǎn)品應(yīng)收賬款80,0002010.1.5宏基客戶2008.11.25銷售二部趙立賒銷產(chǎn)品應(yīng)收賬款70,0002010.1.15恒星供應(yīng)商2007.9.12生產(chǎn)部劉紅采購(gòu)材料應(yīng)付賬款120,0002010.2.1王碼供應(yīng)商2008.6.03生產(chǎn)部孫晴采購(gòu)材料應(yīng)付賬款180,0002010.3.1注意：l 先挑選往來單位類型是“客戶”還是“供應(yīng)商”才能錄入l 需點(diǎn)擊“”進(jìn)入明細(xì)界面錄入具體數(shù)據(jù)l 要看清收款類型“應(yīng)收”或是“預(yù)收”再進(jìn)行錄入操作要點(diǎn)：1、 關(guān)于應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)的錄入，系統(tǒng)支持從手工直接錄入和從EXCEL表格里導(dǎo)入兩種方式。如果選擇從EXCEL表格里導(dǎo)，則必須先將初始數(shù)據(jù)導(dǎo)出成標(biāo)準(zhǔn)EXCEL格式，在該格式中完成初始數(shù)據(jù)準(zhǔn)備后再導(dǎo)入系統(tǒng)。（應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)錄入文件引出明細(xì)數(shù)據(jù)引入數(shù)據(jù)）2、 用戶可以在應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)完成應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款初始數(shù)據(jù)錄入后，傳遞到總賬初始數(shù)據(jù)，而不必兩邊重復(fù)輸入初始數(shù)據(jù)。（應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)錄入文件傳遞到科目初始化）但是選擇該種方式傳遞初始數(shù)據(jù)時(shí)，必須保證上述幾個(gè)往來科目只掛了單一的客戶或供應(yīng)商核算項(xiàng)目，否則數(shù)據(jù)將無法成功傳遞。三、 結(jié)束初始化 操作步驟：初始化啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)注意：應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)在KIS專業(yè)版中屬于業(yè)務(wù)模塊范疇，因此其結(jié)束初始化的操作須在“啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)”中進(jìn)行。第三篇：日常業(yè)務(wù)處理練習(xí)一：日常賬務(wù)處理練習(xí)目的：掌握KIS財(cái)務(wù)系統(tǒng)日常賬務(wù)處理工作要求：根據(jù)下述資料錄入記賬憑證，對(duì)其進(jìn)行審核、過賬并查看各種賬表；進(jìn)行往來業(yè)務(wù)核銷；利用自動(dòng)轉(zhuǎn)賬功能結(jié)轉(zhuǎn)有關(guān)費(fèi)用；進(jìn)行期末調(diào)匯、結(jié)轉(zhuǎn)損益等業(yè)務(wù)處理并進(jìn)行期末結(jié)賬。資料：一、 錄入記賬憑證 操作步驟：賬務(wù)處理憑證處理憑證錄入1、提現(xiàn)類： 5日，提取現(xiàn)金10,000元備用。摘要：提現(xiàn) 借：現(xiàn)金10,000貸：銀行存款-建行10,000要點(diǎn)：“結(jié)算方式”只有把光標(biāo)停在銀行存款科目處才會(huì)顯現(xiàn)為可錄入狀態(tài)，光標(biāo)停在其他在類型科目上時(shí)無法錄入“結(jié)算方式”，因?yàn)橹挥秀y行存款科目才有錄入的結(jié)算方式的需要。2、應(yīng)付往來業(yè)務(wù)類： 10日，償還前欠恒星公司的貨款120,000元。摘要：償還欠款 借：應(yīng)付賬款-恒星120,000貸：銀行存款-建行120,000要點(diǎn)：記得選擇相應(yīng)的供應(yīng)商名稱3、多核算項(xiàng)目類：15日，銷售一部王林向宏基公司銷售A產(chǎn)品60,000元，B產(chǎn)品40，000元，貨款暫欠。摘要：賒銷產(chǎn)品 借：應(yīng)收賬款-宏基公司60,000貸：產(chǎn)品銷售收入-銷售一部王林A產(chǎn)品60,000 產(chǎn)品銷售收入-銷售一部王林B產(chǎn)品40,000要點(diǎn)：必須錄完所有核算項(xiàng)目?jī)?nèi)容：客戶、部門、職員、物料。4、數(shù)量金額業(yè)務(wù)類：20日，采購(gòu)塑膠材料1000公斤，單價(jià)25元公斤；金屬材料500公斤，單價(jià)90元公斤，以建行存款支付。摘要：采購(gòu)材料 借：原材料-塑膠材料25,000-金屬材料45,000貸：銀行存款-建設(shè)銀行70,000要點(diǎn)：在“單位”單元格錄入計(jì)量單位，“單價(jià)”單元格錄入單價(jià)，“數(shù)量”單元格錄入數(shù)量，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)計(jì)算金額。5、涉及外幣業(yè)務(wù)類：25日，收到某外商交來投資款20,000美元，存入中行美元戶，當(dāng)日匯率為6.8345。摘要：收到投資 借：銀行存款-中行20,000*6.83136,690貸：實(shí)收資本135,556資本公積 1,134要點(diǎn)：在“幣別”單元格里選擇幣別，在“匯率”單元格里錄入記賬匯率6.8345，在原幣金額處錄入原幣20,000元，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)計(jì)算折合的本位幣數(shù)額。6、30日，支付本月通迅費(fèi)。摘要：支付通訊費(fèi) 借：管理費(fèi)用-通訊費(fèi)銷售一部王林500-通訊費(fèi)銷售二部趙立400-通訊費(fèi)行政部李萍300貸：現(xiàn)金1,200要點(diǎn)：記得逐一錄入部門、職員核算項(xiàng)目信息。7、應(yīng)收往來業(yè)務(wù)類： 30日，收回宏基公司前欠銷貨款60,000元，存入建行摘要：收回前欠貨款 借：銀行存款-建行60,000貸：應(yīng)收賬款-宏基公司60,000要點(diǎn)：注意選擇相應(yīng)的客戶及業(yè)務(wù)員名稱。錄入記賬憑證時(shí)應(yīng)注意：(1) 憑證號(hào)、序號(hào)由系統(tǒng)自動(dòng)編排，用戶不需自己編號(hào)。(2) 錄入憑證日期時(shí)點(diǎn)擊“日期”旁的按鈕，彈出日歷后選擇即可，也可自己手工自行輸入。但應(yīng)注意，系統(tǒng)不接受當(dāng)前會(huì)計(jì)期間之前的日期，只允許輸入當(dāng)期或以后各期業(yè)務(wù)，而且過賬時(shí)，只處理本期的記賬憑證。(3) 憑證摘要的錄入有三種方法：a.直接錄入；b.如選擇了“查看”菜單“選項(xiàng)”中的自動(dòng)攜帶上條分錄摘要信息，則系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)復(fù)制上條記錄摘要到下條；c.或者在英文標(biāo)點(diǎn)狀態(tài)下，雙擊鍵盤右邊“DEL”的按鍵，也可以快速?gòu)?fù)制上條分錄摘要；d.按F7鍵或工具欄上的“代碼”按鈕建立摘要庫(kù)，需要時(shí)調(diào)用。l 建立摘要庫(kù)的步驟為：點(diǎn)擊記賬憑證中的摘要欄，按下F7鍵或工具欄“代碼”按鈕編輯新增錄入類別、代碼、名稱（注意：如沒有“類別”，需點(diǎn)擊類別旁的按鈕去增加）保存。如再增加摘要，則重復(fù)此操作。(4) 輸入會(huì)計(jì)科目的方法有幾種：a.直接手工錄入會(huì)計(jì)科目代碼；b.定義了助記碼的可輸入助記碼；c.如在“查看”菜單選項(xiàng)中選擇“自動(dòng)顯示代碼提示窗口”的，雙擊代碼提示窗的科目即可；d.按F7建或工具欄中的“代碼”按鈕也可以調(diào)出會(huì)計(jì)科目模板來選。(5) 按空格鍵可轉(zhuǎn)換金額的借貸方向；負(fù)號(hào)可使金額變?yōu)榧t字；CTRL+F7鍵可將憑證中借貸方差額自動(dòng)找平；ESC鍵可刪除分錄整筆金額。(6) 如果會(huì)計(jì)科目設(shè)了按核算項(xiàng)目核算的，需將所有核算項(xiàng)目?jī)?nèi)容填列完畢后，系統(tǒng)才允許保存憑證。(7) F11鍵可調(diào)出金蝶計(jì)算器，關(guān)閉計(jì)算器則可自動(dòng)在指定金額欄回填計(jì)算結(jié)果。二、 制作幾張自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證 操作步驟：賬務(wù)處理自動(dòng)轉(zhuǎn)賬新增1、 攤銷應(yīng)由本月負(fù)擔(dān)的報(bào)刊雜志費(fèi)。名稱：攤銷報(bào)刊雜志費(fèi)轉(zhuǎn)賬期間 會(huì)計(jì)科目 方向 轉(zhuǎn)賬方式 比例 包含本期未過賬憑證1-12 管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 自動(dòng)判定 轉(zhuǎn)入 100% 預(yù)付賬款-報(bào)刊雜志費(fèi) 自動(dòng)判定 按公式轉(zhuǎn)出 100% 包含公式：ACCT(1123.01,C,0,1,1,) /12 （預(yù)付賬款年初余額/12）注意：先增加代碼為6602.04的“管理費(fèi)用-辦公費(fèi)”明細(xì)科目。2、按短期借款年初余額100,000元和3%年利率計(jì)算本月應(yīng)負(fù)擔(dān)的短期借款利息。名稱：計(jì)提短期借款利息 轉(zhuǎn)賬期間 會(huì)計(jì)科目 方向 轉(zhuǎn)賬方式 比例 包含本期未過賬憑證1-6 財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息 自動(dòng)判定 按公式轉(zhuǎn)出 100% 應(yīng)付利息 自動(dòng)判定 轉(zhuǎn)入 100% 包含公式：ACCT(2001,C,0,1,1,)*0.03 /6 (短期借款年初余額*0.03/6)注意：生成憑證時(shí)選擇“按余額相反方向結(jié)轉(zhuǎn)生成憑證”的選項(xiàng)（點(diǎn)擊打上）。三、 憑證審核和過賬要求：更換操作員為“張華”對(duì)所有憑證進(jìn)行審核和過賬操作步驟：賬務(wù)處理憑證查詢?cè)凇皯{證查詢”處操作時(shí)注意：l “憑證查詢”處可進(jìn)行幾乎所有與憑證有關(guān)的操作l 對(duì)憑證作修改、刪除、審核等有關(guān)操作時(shí)，一定是選中該張憑證后，點(diǎn)擊工具欄的相關(guān)按鈕，雙擊打開憑證僅能查看，不可進(jìn)行相關(guān)操作l 對(duì)憑證作了新增、修改、刪除等有關(guān)操作后，如不能正確顯示請(qǐng)點(diǎn)擊“刷新”按鈕更新注意：憑證的審核與制單不能由同一人操作；憑證的反審核人與審核人必須為同一人。修改憑證的方法：（1）紅字沖銷、補(bǔ)充登記 （2）反結(jié)賬反過賬反審核修改四、 憑證其他相關(guān)操作及賬簿查詢(賬務(wù)處理系統(tǒng))說明：系統(tǒng)支持賬-證-表的一體化查詢，即從科目余額表可查看明細(xì)賬及總賬；總賬可查看明細(xì)賬；從明細(xì)賬可查看憑證。注意：l 建立多欄賬時(shí)，使用自動(dòng)編排即可；l 查看科目余額表、試算平衡表時(shí)應(yīng)選“綜合本位幣”幣別；l 查看核算項(xiàng)目組合表時(shí)，應(yīng)結(jié)合會(huì)計(jì)科目核算項(xiàng)目設(shè)置情況，只能組合兩個(gè)核算項(xiàng)目類別，不可多亦不可少。要求：1、將前面所做的所有記賬憑證審核、過賬。（財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬憑證處理憑證查詢、過賬）2、假設(shè)當(dāng)月5日的提現(xiàn)記賬憑證金額出錯(cuò)，正確應(yīng)為1,000元，請(qǐng)用紅字沖銷法更正。3、制作一張?zhí)岈F(xiàn)的模式憑證4、查看各種總分類賬、明細(xì)賬等。5、查看管理費(fèi)用多欄式明細(xì)賬。6、查看科目余額表、試算平衡表等。7、查看“管理費(fèi)用-通迅費(fèi)”及“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”的核算項(xiàng)目組合表。請(qǐng)注意正確根據(jù)會(huì)計(jì)科目定義情況設(shè)置組合過濾器五、 往來核銷注意：如要在賬務(wù)處理系統(tǒng)正確查看往來對(duì)賬單和賬齡分析表，則必須要啟用往來業(yè)務(wù)核銷：l “基礎(chǔ)設(shè)置”“系統(tǒng)參數(shù)”“財(cái)務(wù)參數(shù)” “啟用往來業(yè)務(wù)核銷”；l 科目維護(hù)處，將往來科目設(shè)置成按客戶、供應(yīng)商或職員核算，并在“往來業(yè)務(wù)核算”處打“”要求: 利用核銷管理功能進(jìn)行應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款的核銷。 查看往來對(duì)賬單及賬齡分析表。六、 期末處理1、進(jìn)行當(dāng)月的期末調(diào)匯操作，生成憑證并審核過賬港幣：期末匯率：0.90美元：期末匯率：6.82902、結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益（注意先將當(dāng)月未過賬憑證全部過賬）3、將結(jié)轉(zhuǎn)損益的記賬憑證過賬練習(xí)二：報(bào)表系統(tǒng)練習(xí)目的：掌握系統(tǒng)預(yù)置報(bào)表的查詢技巧及基本的修改操作，并能制作簡(jiǎn)單的自定義報(bào)表。要求：查看資產(chǎn)負(fù)債表及損益表； 根據(jù)要求制作自定義報(bào)表。資料：一、 查看當(dāng)月廣東非凡工業(yè)有限公司的資產(chǎn)負(fù)債表及損益表。步驟：報(bào)表與分析注意：通常進(jìn)入具體報(bào)表界面后，要將報(bào)表切換到顯示數(shù)據(jù)的狀態(tài)，通過“數(shù)據(jù)”菜單里的“報(bào)表重算”功能讓系統(tǒng)自動(dòng)從當(dāng)前賬套中取到當(dāng)月賬務(wù)數(shù)據(jù)重新計(jì)算、顯示，否則在報(bào)表界面里將看不到數(shù)據(jù)或看到的不是本月的報(bào)表數(shù)據(jù)。3、報(bào)表查詢常用功能介紹A 凍結(jié)行列（“格式”菜單“表屬性”“凍結(jié)行/列”）B 查看以前期間報(bào)表（“工具”菜單“公式取數(shù)參數(shù)”設(shè)年月時(shí)間報(bào)表重算）C 記賬憑證過賬前查看報(bào)表（同上）二、 制作一張自定義內(nèi)部報(bào)表并設(shè)置報(bào)表取數(shù)公式簡(jiǎn) 表單位名稱：廣東非凡工業(yè)有限公司2010-01-31 單位：元金額項(xiàng)目資產(chǎn)資料損益資料年初數(shù)期末數(shù)本期發(fā)生額本年累計(jì)數(shù)現(xiàn)金貨幣資金應(yīng)收賬款-長(zhǎng)城公司管理費(fèi)用合 計(jì)單位負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)主管： 制表人： （一）表體固定內(nèi)容及表格頁眉、頁腳的定義1、制作表體，輸入報(bào)表的固定內(nèi)容2、設(shè)置報(bào)表屬性設(shè)置報(bào)表的行、列、外觀、頁眉頁腳、打印選項(xiàng)、計(jì)算選項(xiàng)（“格式”菜單“表屬性”）報(bào)表日期取數(shù)函數(shù)為：RPTDATE，在頁眉頁腳編輯處的“其它”按鈕帶出！3、設(shè)置單元屬性字體、顏色、文本對(duì)齊、數(shù)字格式、邊框、單元鎖定（“格式”菜單“單元”屬性）4、設(shè)置行列屬性設(shè)置寬度、文本對(duì)齊、數(shù)字格式使用“自定義報(bào)表”時(shí)注意：查詢有關(guān)報(bào)表時(shí)，系統(tǒng)只顯示表體內(nèi)容而不顯示表頭和表尾，只有“打印預(yù)覽”時(shí)才將表頭、表尾顯示出來。（二）公式設(shè)置：設(shè)置要點(diǎn)：1、賬上取數(shù)ACCT：可用于從總賬系統(tǒng)賬簿上取數(shù)A.從單個(gè)賬上取數(shù)：ACCT（“1001”，“C”，“”，0，1，1）B.從多個(gè)賬上取數(shù)：（1）從連續(xù)的幾個(gè)賬上取數(shù)：用冒號(hào)來連接。例：貨幣資金：ACCT（“1001：1012”，“Y”，“”，0，0，0）（2）從不相連的幾個(gè)賬上取數(shù)：用加號(hào)連接。例：應(yīng)收賬款：ACCT(“1122”,“JC”，“”，0，0，0)+ACCT（“2203”，“JC”，“”，0，0，0）C.取年初數(shù)時(shí)：注意定義取數(shù)起止期間為一月。例：現(xiàn)金年初數(shù)：ACCT（“1001”，“C”，“”，0，1，1）D.取下設(shè)核算項(xiàng)目的會(huì)計(jì)科目數(shù)據(jù)時(shí)：注意選核算項(xiàng)目類別及具體的核算項(xiàng)目代碼。例：應(yīng)收賬款-A公司年初數(shù)：ACCT(“1122客戶01.01”，“”，0，1，1，“”)E.取損益類科目數(shù)時(shí)：本月發(fā)生額的取數(shù)類型為“SY”；本年累計(jì)數(shù)的取數(shù)類型為“SL”。例：管理費(fèi)用本期發(fā)生額：ACCT（“6602”，“SY”，“”，0，0，0）管理費(fèi)用本年累計(jì)數(shù)：ACCT（“6602”，“SL”，“”，0，0，0）2、求和函數(shù)SUM：可用于對(duì)表格單元數(shù)據(jù)求和。舉例：A.從幾個(gè)相連續(xù)的單元格取數(shù)：用冒號(hào)點(diǎn)連接。例：對(duì)B2至B6單元格里的數(shù)據(jù)進(jìn)行求和：SUM（B2：B6）B.從間隔的單元格取數(shù)：用逗號(hào)連接。例：對(duì)B2、B4、B6單元格里的數(shù)據(jù)進(jìn)行求和：SUM（B2，B4，B6）注意：所有標(biāo)點(diǎn)都是英文狀態(tài)的!3、利用復(fù)制功能定義公式：先將報(bào)表切換至“顯示公式”狀態(tài)，選中要復(fù)制的公式后，將鼠標(biāo)放置于單元格右下角，當(dāng)出現(xiàn)“填充”字樣時(shí)，按鼠標(biāo)左鍵拖動(dòng)至所要單元格，再放開即可。具體公式：現(xiàn)金年初數(shù):ACCT（“1001”，“C”，“”，0，1，1）現(xiàn)金期末數(shù):ACCT（“1001”，“Y”，“”，0，0，0）貨幣資金年初數(shù):ACCT（“1001：1012”，“C”，“”，0，1，1）貨幣資金期末數(shù):ACCT（“1001：1012”，“Y”，“”，0，0，0）應(yīng)收賬款-長(zhǎng)城公司年初數(shù): ACCT(“1122客戶01.01”，“C”，“”，0，1，1)應(yīng)收賬款-長(zhǎng)城公司期末數(shù): ACCT(“1122客戶01.01”，“Y”，“”，0，0，0)管理費(fèi)用本期發(fā)生額:ACCT（“6602”，“SY”，“”，0，0，0）管理費(fèi)用本年累計(jì)數(shù):ACCT（“6602”，“SL”，“”，0，0，0）合計(jì)欄：SUM報(bào)表日期取數(shù)函數(shù)：RPTDATE三、 選做題：以批量填充的方式制作一張貨幣資金表（即用批量填充來自動(dòng)引入計(jì)算公式）操作步驟：“報(bào)表與分析”自定義報(bào)表新建格式表屬性：7行5列，“工具”“批量填充” 批量定義：注意“項(xiàng)目”、“取數(shù)類型”貨幣資金表單位名稱:廣東非凡工業(yè)有限公司 2010-01-31單位:元項(xiàng)目期初余額借方發(fā)生額貸方發(fā)生額期末余額現(xiàn)金銀行存款-建行銀行存款-中行銀行存款-工行其他貨幣資金合 計(jì)單位負(fù)責(zé)人:會(huì)計(jì)主管:制表人:注意：批量填充時(shí)選擇“生成項(xiàng)目時(shí)分級(jí)顯示科目或項(xiàng)目名稱”選項(xiàng)，則帶出來的科目名稱含一級(jí)和明細(xì)四、 特殊功能介紹1、表間取數(shù)函數(shù)REF_F：可用于從有關(guān)報(bào)表中取數(shù)。舉例：取資產(chǎn)負(fù)債表里B3單元格的數(shù)據(jù)：REF_F（“資產(chǎn)負(fù)債表”，“B3”，1）2、多賬套取數(shù)：用于對(duì)同一中間層里的賬套進(jìn)行跨賬套的賬上取數(shù)操作。集團(tuán)公司可利用此功能進(jìn)行簡(jiǎn)單的的子公司間報(bào)表匯總工作，但此前要先做好連接賬套的工作。其具體操作步驟為：“工具”菜單“多賬套管理”“新增”按鈕。3、批量填充：此功能可用于成批設(shè)定報(bào)表取數(shù)公式，提高自定義報(bào)表的制作速度，快速根據(jù)用戶需求生成內(nèi)部管理報(bào)表。其具體操作為：“新建報(bào)表”“工具”菜單“批量填充” 按住或鍵在科目欄選擇要取數(shù)的科目。（其中鍵可進(jìn)行連續(xù)科目的指定；鍵可用于不連貫科目的選?。c(diǎn)擊“增加”按鈕，將選定的科目添加至“生成項(xiàng)目”欄中，再去進(jìn)一步指定取數(shù)科目的幣別、會(huì)計(jì)期間、取數(shù)類型等。其中選定年取類型后，可用“上”、“下”按鈕去調(diào)整它們的順序。如所有取數(shù)公式是從左向右填充至有關(guān)單元格，則在“橫向填充”處打“”，最后，點(diǎn)擊“確定”按鈕，系統(tǒng)會(huì)快速為用戶做好一張企業(yè)內(nèi)部報(bào)表?！皢卧瘛钡淖饔妙愃铺鎿Q符，對(duì)于所有可變的項(xiàng)目，通過單元格來進(jìn)行指定，報(bào)表參數(shù)將可以直接引用單元格中的值，進(jìn)行相應(yīng)的公式的計(jì)算。練習(xí)三：現(xiàn)金流量表系統(tǒng)練習(xí)（選做）現(xiàn)金流量表有兩種制作方法：1、 一邊錄入記賬憑證，一邊指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目操作方法：憑證錄入工具欄“流量”按鈕指定現(xiàn)金流量2、 錄完記賬憑證后，月底統(tǒng)一在報(bào)表與分析模塊集中指定分析1) T形賬分析（針對(duì)主表進(jìn)行的分析）l 先“按下級(jí)科目展開”，然后點(diǎn)擊鼠標(biāo)右鍵去“選擇現(xiàn)金項(xiàng)目”，如不清楚業(yè)務(wù)內(nèi)容，還可“顯示憑證”，分析清楚再去指定l “按現(xiàn)金項(xiàng)目展開”，可檢查是否有漏指項(xiàng)目2) 附表二分析（針對(duì)附表中“將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量”的分析）l 先“按下級(jí)科目展開”，然后點(diǎn)擊鼠標(biāo)右鍵去“選擇附表項(xiàng)目”，如不清楚業(yè)務(wù)內(nèi)容，還可“顯示憑證”，分析清楚再去指定l “按下級(jí)科目展開”后，再“按對(duì)方科目展開”，有利于更清晰、準(zhǔn)確的分析和指定附表項(xiàng)目。3) 生成現(xiàn)金流量報(bào)表注意衡量報(bào)表正確性的兩個(gè)等式：1、 T形賬當(dāng)中非現(xiàn)金類科目借貸方發(fā)生額之差=資產(chǎn)負(fù)債表當(dāng)期貨幣資金期初期末數(shù)之差2、 附表二當(dāng)中所有科目金額+損益表當(dāng)中的凈利潤(rùn)=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量請(qǐng)用方法2完成廣東非凡公司本月的現(xiàn)金流量分析練習(xí)四：現(xiàn)金管理系統(tǒng)練習(xí)（出納管理模塊）目的：掌握現(xiàn)金管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理方法要求：錄入現(xiàn)金管理系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)，進(jìn)行系統(tǒng)設(shè)置；錄入現(xiàn)金日記賬，進(jìn)行庫(kù)存現(xiàn)金盤點(diǎn)、現(xiàn)金對(duì)賬錄入銀行存款日記賬、銀行對(duì)賬單記錄，進(jìn)行銀行存款對(duì)賬、編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表；進(jìn)行現(xiàn)金管理系統(tǒng)期末扎賬。資料：一、 現(xiàn)金處理 操作步驟：出納管理現(xiàn)金日記賬注意：登記現(xiàn)金日記賬有二種方法A 用新增方式登賬（進(jìn)入現(xiàn)金日記賬界面處錄入）B 從總賬引入現(xiàn)金日記賬（總賬數(shù)據(jù)處）練習(xí)：1、登記現(xiàn)金日記賬：（從總賬引入）2、進(jìn)行1月31日的庫(kù)存現(xiàn)金對(duì)賬。二、 銀行存款處理 操作步驟：出納管理銀行存款注意：登記銀行日記賬同樣也是以上二種方法練習(xí)：1、登記銀行存款日記賬：（從總賬引入）2、錄入銀行對(duì)賬單 出納管理銀行對(duì)賬單選擇建設(shè)銀行銀行對(duì)賬單記錄日期摘要借方貸方01-05提現(xiàn) 10,00001-15購(gòu)買辦公設(shè)備24,00001-15收回欠款70,00001-10償還欠款120,00001-20清理固定資產(chǎn)收入4,50001-26收回壞賬3,00001-20購(gòu)料70,0003、進(jìn)行建行賬戶的銀行對(duì)賬要點(diǎn)：對(duì)賬方法有兩種：A 自動(dòng)對(duì)賬（可設(shè)定系統(tǒng)按業(yè)務(wù)的結(jié)算方式、結(jié)算號(hào)、結(jié)算日期等條件自動(dòng)進(jìn)行對(duì)賬）B 手工對(duì)賬（用戶自行選擇可勾兌的記錄進(jìn)行對(duì)賬）注意：不管哪種方法，都要在之前進(jìn)行對(duì)賬設(shè)置（“編輯”菜單）4、生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表。練習(xí)五：固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)練習(xí)目的：掌握固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作流程及常用操作功能要求：對(duì)固定資產(chǎn)系統(tǒng)進(jìn)行初始化； 完成固定資產(chǎn)新增、減少及其他變動(dòng)等的日常操作，查看各種賬表；期末計(jì)提折舊，進(jìn)行固定資產(chǎn)子系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)的對(duì)賬并結(jié)賬。資料：一、 日常業(yè)務(wù)處理 操作步驟：固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)增加（一）新增固定資產(chǎn)：資產(chǎn)編碼BG-001名稱R60電腦類別辦公設(shè)備計(jì)量單位臺(tái)數(shù)量3入賬日期2010.1.15存放地點(diǎn)辦公室經(jīng)濟(jì)用途經(jīng)營(yíng)用使用狀態(tài)正常使用變動(dòng)方式購(gòu)入使用部門財(cái)務(wù)部折舊費(fèi)用科目管理費(fèi)用-折舊費(fèi)幣別人民幣原幣金額15,000購(gòu)進(jìn)累計(jì)折舊無開始使用日期2010.1.20已使用期間0累計(jì)折舊金額0折舊方法平均年限法（第一種）