審計工作自查總結（2篇）

審計工作自查總結（ 2 篇） 審計工作自查總結（范文一） 根據(jù)住房公積金管理條例和本單位的 *市住房公積金管理中心內(nèi)部控制暫行辦法，住房公積金內(nèi)部審計工作小組對本單位財務收支、單位住房資金維修資金、住房公積金歸集、使用及經(jīng)濟活動的真實、合法和效益進行了日常審核和定期內(nèi)部審計。現(xiàn)將我單位在 20*年的審計工作情況作下列總結： 一、領導重視，內(nèi)審機制不斷完善 （一）根據(jù)關于進一步加強各鎮(zhèn)、街道內(nèi)部審計工作的通知 *文件要求建立獨立內(nèi)審機構，本單位已成立內(nèi)部審計工作小組，組 長由袁滿君主任擔任，小組成員有胡飛虹、林奮、胡繼娜組成，本中心財務等工作嚴格遵守財政紀律。 （二）健全完善內(nèi)控制度，今年逐步完善了單位內(nèi)控制度，堅持廉政風險防控常態(tài)化的長效機制。并完善了內(nèi)控制度，制定了防范資金管理風險實施細則 *市住房公積金資金支付操作規(guī)程，進一步控制資金的支付流程。嚴格遵守內(nèi)部審計準則和內(nèi)部的審計人員職業(yè)道德規(guī)范，依法審計，忠于職守，能夠做到獨立、客觀、公正、保密。 二、有效落實，展開內(nèi)審工作 （一）內(nèi)審小組在袁滿君主任的領導下，圍繞本中心工作積極開展審計 工作，對本單位的經(jīng)營收支及有關經(jīng)濟活動進行審計，對全市住房資金、維修基金、住房公積金管理和使用情況進行審計。以“抓管理、促規(guī)范、出效益”為根本出發(fā)點和落腳點，由事后審計向事前和事中審計延伸，實現(xiàn)全過程監(jiān)督。 （二）本單位經(jīng)濟運營良好，嚴格執(zhí)行財政紀律，審計中未發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟決策不民主，不科學，決策失誤，造成國有資產(chǎn)損失的情況。 （三）審計中未發(fā)現(xiàn)有嚴重違反財經(jīng)法規(guī)，私存私放財政資金或其他公款，亂集資、亂攤派、亂罰款及濫發(fā)錢物等情況。應財政要求進行了小金庫清理，不存在任何小金庫現(xiàn)象。 （四） 單位往來款已經(jīng)全部清理。 （五）單位三公經(jīng)費實行嚴格控制，控制在上年度的 X%左右。 （六） X 月份，經(jīng)審計局和財政局核定，中心在 *日報向全社會發(fā)布了 *市 20*年度住房公積金財務公告。 X 月份， *市住房公積金中心業(yè)務稽核小組對我中心的 20*年底有公積金業(yè)務做了全面稽核檢查。中心領導班子十分重視，對于稽核檢查的問題進行了積極全面整改。 通過對一年審計工作的自查，內(nèi)審工作機制與程序不斷的在完善了規(guī)范化，在經(jīng)費管理方面，由于財政管理制度也逐漸規(guī)范化，中心資金已全部納入預算內(nèi)政府 性基金管理。在住房公積金管理方面，根據(jù) *省和 *市的要求嚴格執(zhí)行，加大執(zhí)行力度，力求將內(nèi)審工作更加良好有序的開展下去。 三、內(nèi)審小組 20*年的工作思路 （一）加強內(nèi)部控制的力度，充實審計人員，提高人員素質(zhì)。建立健全內(nèi)部審計工作的規(guī)章制度，積極創(chuàng)造條件，保證內(nèi)部審計工作的開展。同時還要加強審計理論知識的培訓學習，不斷提高全體工作人員的內(nèi)控意識和業(yè)務素質(zhì)。 （二）加強內(nèi)部審計信息建設，運用計算機技術提高審計效率，改善審計手段。市住房公積金管理中心建立了“住房公積金信息管理系統(tǒng)”，實現(xiàn) 了住房公積金歸集、提取、貸款等的信息化管理，這為住房公積金實現(xiàn)計算機輔助審計提供了良好的先決條件。我中心內(nèi)審小組應充分利用這一有利條件，加強計算機控制和內(nèi)部審計信息建設。 （三）嚴格執(zhí)行崗位廉政風險防控機制。今年，我中心已全面建立了從領導到職工的崗位廉政風險防控系統(tǒng)，建立了崗位流程圖和權力清單，今后，要嚴格執(zhí)行廉政防控制度和內(nèi)部控制制度。 （四）重點開展資金運作審計，提高住房公積金社會效益和經(jīng)濟效益，加強資金風險防范機制。國家的貨幣政策和市場政策會調(diào)整，為確保住房公積金的保值增值，住房公積金 管理機構必須加強資金運作。因此，住房公積金內(nèi)部審計的重點就是資金運作的審計。住房公積金管理機構在轉(zhuǎn)存定期存款、發(fā)放個人住房貸款等資金運作中，應規(guī)定內(nèi)部審計部門全過程地參與重大資金運作的制度建立、計劃編制、方案制定、決策實施、測算分析等工作。 審計工作自查總結（范文二） 按照開展審計工作評議的統(tǒng)一安排， X 月 X 日，區(qū)審計局召開自查自評會議，并邀請工作評議組成員、部分區(qū) 人大 代表、被審計單位負責人以及機關退休老同志參加。會上，大家肯定了近年來審計工作所取得的成績，同時也指出審計工作存在的不足，并制定了初步整改措施。 一、近年來審計工作所取得的成績 在區(qū)委、區(qū)政府和上級主管部門的領導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的有力監(jiān)督下，在各部門的傾力配合下，近三年來審計工作取得了長足的發(fā)展，具體表現(xiàn)在以下五個方面： （一）審計觀念全面更新。觀念是行動的先導。三年來，我們緊緊圍繞黨委政府中心工作，充分發(fā)揮審計“免疫系統(tǒng)”功能，切實做到 了“三個轉(zhuǎn)變”：由事后懲處向事前防范轉(zhuǎn)變、由處理處罰向積極建議轉(zhuǎn)變、由被動監(jiān)督向主動服務轉(zhuǎn)變，改變了社會上認為“審計工作就是找麻煩、整人、得罪人”的錯誤觀念。角色的轉(zhuǎn)換，和諧了審計氛圍、融洽了審計關系，審計工作的外部環(huán)境明顯優(yōu)化，表現(xiàn)在單位和個人主動請予審計，要求審計的越來越多，請審計提前把關、事中監(jiān)督、事后審查的越來越多，采納審計建議、按審計意見進行整改的越來越多。 （二）審計工作成效明顯。 來，我局共開展了 X 個項目（單位）的審計及審計調(diào)查，查出管理不規(guī)范金額 X 萬元，糾正歸還原渠道的資金達 X 萬元；開展災后恢復重建、擴大內(nèi)需和港澳援建項目跟蹤審計（調(diào)查） X 人次，發(fā)放整改意見函 X 份，對項目資金和工程質(zhì)量的監(jiān)管有力有效；開展“普九”債務化解審計調(diào)查，核減債務 X 萬元；牽頭組織了區(qū)級政府性負債清理，核減債務 X 萬元，核減率 X%;核減國家建設工程投資 X 萬元，挽回經(jīng)濟損失 X 萬元，核減城市建設中以開發(fā)帶動的項目虧損 X 萬元，積極消化了一些不穩(wěn)定的社會矛盾；向有關部門移送案件線索 X 件；堅持以審促糾、以審促建，提出合理性建議 X 條，促使被審計單位建立完善了 X 項管理制度，審計職能作用得到充分發(fā)揮。 （三）機制制 度逐步健全。一是健全工作機制。以區(qū)委政府的名義先后出臺了關于進一步加強審計監(jiān)督，促進經(jīng)濟社會和諧發(fā)展的意見、 黨政領導干部任期經(jīng)濟責任審計辦法、 黨政領導干部經(jīng)濟責任審計結果運用管理暫行辦法、 國家投資建設項目管理暫行規(guī)定等 X 個規(guī)范性文件，從而使審計工作有章可循、有規(guī)可依。二是完善內(nèi)部制度。堅持目標科學、責任明確的原則，先后制定了 政務公開 制度、審計程序制度、廉政監(jiān)督責任制度、廉潔從審紀律等數(shù)項內(nèi)部管理制度。目前，率先在全省試行審計計劃、審計查證、審計審理、審計執(zhí)行“四權分離”的管理辦法，待進一步總結完善后全面推行，這必將對進一步提升審計質(zhì)量和效能，促進廉潔從審起到積極的推動作用。 （四）審計質(zhì)量不斷提高。質(zhì)量是審計工作的“生命線”。近年來，我們堅持以完善控制體系為抓手，嚴把“四關”，狠抓審計質(zhì)量全面提高，三年間無一例質(zhì)量投訴。一是嚴把審前調(diào)查關。通過查資料、走訪、問詢等方式開展審前調(diào)查， 深入了解被審計單位的機構設置、資金來源、管理方式、內(nèi)控制度、核算方式等，為編制審計方案提供依據(jù)。二是嚴把質(zhì)量復核關。將審計復核工作貫穿于審計項目實施的全過程，對每一個審計項目嚴格實行三次復核，即征求意見稿復核、全面復核、對外報告復核，確保項目“零”缺陷、程序“零”違規(guī)、質(zhì)量“零”差錯、廉政“零”投訴。三是嚴把處理處罰關。在重點把握問題的定性、法律法規(guī)的適用等關鍵環(huán)節(jié)的同時，堅持客觀公正、原則性、靈活性與可操作性相統(tǒng)一。在處理處罰決定的文字表述上，力求科學嚴謹。認真開展審計決定執(zhí)行回訪活動，督促被審計單位落實 整改事項，進一步加強管理。四是嚴把項目抽審關。創(chuàng)新實行項目抽審制，即由主要領導牽頭，定期在已完成的審計項目中抽取一定比例項目實行再審，通過抽審提高審計質(zhì)量，并將抽審情況在機關內(nèi)部予以通報。 （五）審計形象明顯提升。一是堅持文明從審。做到“三個結合”：即依法審計和文明審計相結合、審計監(jiān)督與審計服務相結合、防護性與建設性相結合。要求全體干部在監(jiān)督中服務，在服務中監(jiān)督，學會換位思考 ，用審計別人的標準來要求自己，用理解自己的理念來理解別人。二是狠抓班子建設。以建設學習型領導班子為契機，要求班子成員深層“洗腦”、全面“洗臉”、經(jīng)常“洗手”、長期“洗禮”，要有一種本領恐慌的危機感、責任感、使命感，樹立終身學習意識。堅持重大事項集體討論決定，堅持民主集中制原則，樹立團結協(xié)作意識。班子連續(xù)三年被評為“四好班子”。三是抓實廉政教育。通過開展理想信念教育、革命傳統(tǒng)教育和開展“向王瑛同志學習、爭做樸實吃苦 感恩 的巴中人”等活動，堅持每年簽訂廉潔從審承諾書，讓廉潔從審意識入腦入心。通過聘請行風監(jiān)督員和特約審計員，強化社會監(jiān)督，三年間無一例廉政投訴。四是充實審計力量。先后成立了經(jīng)濟責任審計分局、政府投資審計分局、審計執(zhí)法監(jiān)察大隊，爭取了X 個財撥編制，晉升了 X 名副科級領導干部，上掛下派了 X 名干部，改變了 調(diào)了 X 名干部充實審計隊伍，干部職工的凝聚力得到進一步增強。五是搞好參謀服務。對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題， 積極向黨委政府提出有情況、有分析、有深度、有高度、有價值的審計建議，三年來，共上報審計信息 X 期，審計要情 X 期，審計專報 X 期，使審計工作全面進 入黨 政領導的決策視野，充分發(fā)揮了審計的建設性功能。 二、深入查找自身存在的問題和不足 （一）審計管理有待加強。一是審計力量不足?，F(xiàn)有職工 X 人中僅有 X 名專職審計人員，今年安排 計劃項目 X 個（不含災后重建、擴大內(nèi)需、港澳援建項目 X 個和領導交辦項目），審計任務重與審計力量不足的矛盾非常突出。二是審計手段不新。目前的工作開展，大多仍停留在以手工為主的賬簿審計狀態(tài)，利用計算機審計的工作還沒有完全開展起來；審計信息化建設相對滯后，一些先進的審計技術和方法沒有得到有效采用，影響了工作質(zhì)量和工作效率的提高。三是審計監(jiān)督不細。由于“有心無力”，審計的廣度和深度不夠，效益審計開展較少，微觀審計多、宏觀審計少，個別領域、個別項目審得不透、不細。 （二）機關作風有待改進。按照區(qū)政府的統(tǒng)一安排， 我們在機關認真開展了作風整頓建設活動，通過自查發(fā)現(xiàn)“四不”問題在個別同志身上不同程度存在，“不守時”，作風散漫，上下班遲到早退；“不守紀”，不遵守規(guī)章制度，工作時間聽音樂、聊天、打游戲；“不忌口”，律己不嚴，接受被審計單位宴請；“不敬業(yè)”，責任心不強，審計工作效率較低。 （三）功能發(fā)揮不夠充分。給黨委政府的“進言”不深，對問題的實質(zhì)欠深層次挖掘和分析，信息專報的針對性和建設性不強；給被審計單位的建議不實，整改意見過于粗糙，可操作性差，促使被審單位強化內(nèi)部管理的效果不明顯。督促整改力度不大，個別問題“ 屢審屢犯、屢犯屢審”，一定數(shù)量的審計意見、審計決定未能落到實處，必須加大對整改情況的跟蹤檢查力度，審計執(zhí)法工作有待加強。 （四）專業(yè)技能亟須提高。盡管 X%的職工具有大專以上學歷，但中級以上職稱僅占 X%，能熟練運用 統(tǒng)進行審計的人員不多，尤為缺乏工程技術人員，致使一些投資性項目工程審計只得依賴外聘造價人員。加之，審計任務重、培訓機會少，業(yè)務素質(zhì)和能力有待提高。 （五）質(zhì)量與效能有待提升。主要體現(xiàn)在部分審計意見書、審計決定不能完全真實、客觀、公允地反映被審計單位的財政、財務收支審計結果；個別 同志面對繁重審計任務有畏難情緒，工作的積極性和主動性不強，存在“軟懶散拖”現(xiàn)象，審計效率不高；極個別同志缺乏政治責任心，工作中存在“走過場”的現(xiàn)象，深入細致不夠。 （六）審計宣傳有待強化。重業(yè)務輕宣傳。集中精力抓審計任務完成，對審計宣傳無暇顧及。重內(nèi)部輕外部。審計宣傳“養(yǎng)在深閨”，內(nèi)部火火紅紅、外部稍顯冷清。重形式輕實效。審計宣傳呈“粗放型”，“掛標語、發(fā)傳單”多，對典型案例解剖分析少，宣傳實效不大。 三、認真落實整改提高的各項措施 （一）把握角色定位，樹立服務大局的審計理念。以開展 工作評議為契機，用開放的意識、比較的思維、創(chuàng)新的理念、 改革 的精神，重新審視和研判新形勢下的審計工作。跳出審計看審計，要堅持圍繞黨委、政府中心工作和社會關注的熱點、難點、焦點，安排項目計劃和開展審計工作，從機制、體制層面建言獻策，強化審計服務大局功能。跳出審計干審計，要堅持站在被審計單位的角度，深入分析查出問題的癥結，從加強內(nèi)部管理層面提出有 真效、有實效、有長效的審計建議，強化審計建設功能。 （二）開展作風整頓，塑造文明高效的審計行風。將作風整頓與學習新的審計法實施條例相結合、與開展審計業(yè)務相結合、與建立健全“剛性”機關管理制度相結合，以優(yōu)良高效的工作體現(xiàn)良好的工作作風。針對存在的“四不”問題，制定切實可行的整頓措施，堅決杜絕“兩張皮”和“走過場”。嚴格執(zhí)行考勤制度，盯緊“自由人”，防止上下班“不守時”；將內(nèi)網(wǎng)與互聯(lián)網(wǎng)分開，工作時間只準使用審計內(nèi)網(wǎng)，根治上班時間“不守紀”問題；嚴格工作紀律，嚴肅執(zhí)行“審計八不準”，探索試行工作經(jīng)費項 目包干制，防止“不忌口”；推行服務承諾制、首問責任制、限時辦結制，以制度促效能提升，防止“不敬業(yè)”。 （三）搞好業(yè)務培訓，打造技藝精湛的審計隊伍。以“摸得清家底、查得出問題、提得出建議、經(jīng)得起檢驗”為基本要求，加強隊伍培訓。以“請進來教”為基本途徑，邀請上級審計機關和相關部門的專家，進行計算機審計、法律、業(yè)務知識培訓，提高整體“作戰(zhàn)能力”。以“送出去學”為首選方式，將工程技術人員、計算機審計熟手，送到上級審計機關和大專院校強化培訓，提高工程審計和運用 統(tǒng)審計能力，培養(yǎng)審計專業(yè)“精兵”。以“人盡其 才”為價值取