中間業(yè)務(wù)課件.ppt

中間業(yè)務(wù)課件 第四章商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù) 中間業(yè)務(wù)課件 第一節(jié)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)概述 一 中間業(yè)務(wù)定義 一 中間業(yè)務(wù)的定義1 狹義的中間業(yè)務(wù) 2 廣義的中間業(yè)務(wù) 3 表外業(yè)務(wù) 中間業(yè)務(wù)課件 狹義的中間業(yè)務(wù)指 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定 所稱的中間業(yè)務(wù) 是指在分業(yè)經(jīng)營(yíng)的原則下 不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn) 表內(nèi)負(fù)債 形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù) 廣義的中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行不需向外借入資金和不必動(dòng)用自己的資財(cái) 利用自己的人力資源 市場(chǎng)信息和現(xiàn)代電訊技術(shù)與設(shè)備 替廣大客戶辦理各項(xiàng)收付 進(jìn)行擔(dān)保和其他委托事項(xiàng) 提供各項(xiàng)金融服務(wù) 并收取手續(xù)費(fèi)的中介業(yè)務(wù) 表外業(yè)務(wù)主要指那些雖然不在資產(chǎn)負(fù)債表中反映 但與表內(nèi)的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)關(guān)系密切 在一定的條件下可以轉(zhuǎn)化成表內(nèi)的業(yè)務(wù) 中間業(yè)務(wù)課件 二 中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn) 1 以接受客戶委托的方式開展業(yè)務(wù)2 銀行不使用或不直接使用自身的資金3 風(fēng)險(xiǎn)比較小中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn) 自由度大 透明度差 多數(shù)交易風(fēng)險(xiǎn)分散于銀行的各種業(yè)務(wù)之中 高杠桿作用 風(fēng)險(xiǎn)種類增加 管理的難度日益增加4 收益來自于服務(wù)費(fèi) 中間業(yè)務(wù)課件 第二節(jié)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的種類 一 擔(dān)保類業(yè)務(wù)二 承諾業(yè)務(wù)三 金融衍生工具交易四 貸款證券化五 結(jié)算業(yè)務(wù)六 代理業(yè)務(wù)七 信息咨詢業(yè)務(wù)八 信托業(yè)務(wù)九 租賃業(yè)務(wù) 中間業(yè)務(wù)課件 擔(dān)保類業(yè)務(wù) 一 保函 二 信用證 三 票據(jù)承兌 中間業(yè)務(wù)課件 銀行保函 1 概念2 銀行保函的種類 中間業(yè)務(wù)課件 銀行保函 指銀行應(yīng)客戶的申請(qǐng)而開立的有擔(dān)保性質(zhì)的書面承諾文件 一旦申請(qǐng)人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務(wù)或履行約定義務(wù)時(shí) 由銀行履行擔(dān)保責(zé)任 中間業(yè)務(wù)課件 銀行保函種類 按擔(dān)保內(nèi)容分 1 投標(biāo)保函 2 履約保函 3 預(yù)付款保函 4 工程維修保函 5 透支保函 6 付款保函 7 延期付款保函 8 留置金保函 9 補(bǔ)償貿(mào)易保函 10 來料加工 來件裝配保函 11 海事保函 12 關(guān)稅保函 13 借款保函 14 租賃保函 中間業(yè)務(wù)課件 信用證 1 概念2 當(dāng)事人3 種類 中間業(yè)務(wù)課件 信用證是一種由銀行依照客戶的要求和指示開立的有條件的承諾付款的書面文件 中間業(yè)務(wù)課件 信用證的當(dāng)事人 開證申請(qǐng)人 向銀行申請(qǐng)開立信用證的人 又稱開證人 開證行 接受開證申請(qǐng)人的委托開立信用證的銀行 承擔(dān)保證付款的責(zé)任 通知行 受開證行的委托 將信用證轉(zhuǎn)交出口人的銀行 它只證明信用證的真實(shí)性 不承擔(dān)其他義務(wù) 受益人 指信用證上所指定的有權(quán)使用該證的人 即出口人或?qū)嶋H供貨人 議付銀行 指愿意買入受益人交來跟單匯票的銀行 付款銀行 信用證上指定付款的銀行 在多數(shù)情況下 付款行就是開證行 中間業(yè)務(wù)課件 信用證的種類 1 以信用證項(xiàng)下的匯票是否附有貨運(yùn)單據(jù) 跟單信用證 光票信用證 2 以開證行所負(fù)的責(zé)任為標(biāo)準(zhǔn) 不可撤銷信用證 可撤銷信用證 3 以有無另一銀行加以保證兌付 保兌信用證 不保兌信用證 中間業(yè)務(wù)課件 4 根據(jù)付款時(shí)間不同 即期信用證 遠(yuǎn)期信用證 假遠(yuǎn)期信用證 5 根據(jù)受益人對(duì)信用證的權(quán)利可否轉(zhuǎn)讓 可轉(zhuǎn)讓信用證 不可轉(zhuǎn)讓信用證 中間業(yè)務(wù)課件 假遠(yuǎn)期信用證 指進(jìn)出口雙方簽訂貿(mào)易合同中規(guī)定了即期付款條件 但進(jìn)口方開立信用證要求出口方發(fā)運(yùn)貨物后提交遠(yuǎn)期匯票和單據(jù) 同時(shí)在信用證上注明該遠(yuǎn)期匯票可即期議付 由償付行對(duì)遠(yuǎn)期匯票進(jìn)行貼現(xiàn) 對(duì)出口方進(jìn)行即期付款 且由進(jìn)口方支付貼現(xiàn)費(fèi)用和貼現(xiàn)利息的一種信用證形式 信用證規(guī)定受益人開立遠(yuǎn)期匯票 由付款行負(fù)責(zé)貼現(xiàn) 并規(guī)定一切利息和費(fèi)用由開證人承擔(dān) 這種信用證對(duì)受益人來講 實(shí)際上仍屬即期收款 在信用證中有 假遠(yuǎn)期 中間業(yè)務(wù)課件 6 循環(huán)信用證 自動(dòng)式循環(huán) 非自動(dòng)循環(huán) 半自動(dòng)循環(huán) 7 對(duì)開信用證 8 對(duì)背信用證 9 預(yù)支信用證 付款在前 開單在后 10 備用信用證 中間業(yè)務(wù)課件 對(duì)背信用證 含義又稱轉(zhuǎn)開信用證 指受益人要求原證的通知行或其他銀行以原證為基礎(chǔ) 另開一張內(nèi)容相似的新信用證 對(duì)背信用證的開證行只能根據(jù)不可撤銷信用證來開立 適用的貿(mào)易方式A 進(jìn)口商為其市場(chǎng)的需要 須進(jìn)口商品 尋找貨源 而制造商或供應(yīng)商須開拓市場(chǎng) 尋找客戶 兩者之間因某種原因不能直接通商或來往 故須請(qǐng)中間商介入 B 中間商為了保住商業(yè)秘密 不愿將貨源或商業(yè)渠道予以公開 以為賺取其中間的利潤(rùn) 故進(jìn)口商與中間商簽約進(jìn)口所需貨物 爾后中間商再與出口商簽約 推銷其產(chǎn)品 這種貿(mào)易方式稱 三方兩份契約 方式 中間業(yè)務(wù)課件 承諾業(yè)務(wù) 一 貸款承諾 定期貸款承諾 備用承諾 循環(huán)承諾 二 票據(jù)發(fā)行便利 循環(huán)包銷便利 可轉(zhuǎn)讓的循環(huán)包銷便利 多元票據(jù)發(fā)行便利 三 透支額度 中間業(yè)務(wù)課件 貸款承諾在一定期間內(nèi)以確定條款和條件向承諾持有者 潛在借款人 提供貸款的承諾 定期貸款承諾在承諾期內(nèi) 借款人只能一次性全部或部分使用銀行所承諾之貸款金額 備用承諾借款人可多次使用銀行所承諾之貸款金額 并且剩余承諾在承諾期內(nèi)仍然有效 循環(huán)承諾借款人可在承諾有效期內(nèi)多次使用銀行所承諾之貸款金額 并且可以反復(fù)使用償還的貸款 只要借款人在某一時(shí)點(diǎn)所使用的貸款不超過全部承諾即可 中間業(yè)務(wù)課件 票據(jù)發(fā)行便利指有關(guān)銀行與借款人簽訂協(xié)議 約定在未來的一段時(shí)間內(nèi) 借款人根據(jù)具有法律約束力的融資承諾 由銀行購買其連續(xù)發(fā)行的一系列短期票據(jù)并以最高利率成本在二級(jí)市場(chǎng)上全部出售 否則由包銷銀行提供等額貸款以滿足借款人籌措中期資金的一種融資創(chuàng)新活動(dòng) 中間業(yè)務(wù)課件 結(jié)算業(yè)務(wù) 一 結(jié)算工具 支票 匯票 本票 二 結(jié)算方式1 同城結(jié)算 1 支票結(jié)算 2 帳單支票劃撥制度 3 直接貸記轉(zhuǎn)帳和直接借記轉(zhuǎn)帳 4 票據(jù)交換所自動(dòng)轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)2 異地結(jié)算方式 1 匯款結(jié)算 2 托收結(jié)算 3 信用證結(jié)算 中間業(yè)務(wù)課件 三 結(jié)算原則 1 恪守信用 履約付款2 誰的錢進(jìn)誰的帳 由誰支配3 銀行不墊款 中間業(yè)務(wù)課件 代理業(yè)務(wù) 一 代理收付款業(yè)務(wù) 二 代理監(jiān)督 三 代理保管 四 代理銀行業(yè)務(wù)1 代理中央銀行業(yè)務(wù) 國(guó)庫代理業(yè)務(wù) 財(cái)政性存款代理業(yè)務(wù)2 代理政策性銀行業(yè)務(wù)3 代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 中間業(yè)務(wù)課件 五 代理證券業(yè)務(wù)1 代理國(guó)債的發(fā)行與兌付2 代理發(fā)行 兌付企業(yè)債券3 代理證券資金清算 六 代理承銷 兌付債券和代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù) 七 代理理財(cái)業(yè)務(wù) 八 現(xiàn)金管理 中間業(yè)務(wù)課件 信息咨詢業(yè)務(wù) 一 評(píng)估類信息咨詢1 項(xiàng)目評(píng)估2 企業(yè)信用評(píng)估3 驗(yàn)證企業(yè)注冊(cè)資金 二 委托中介類信息咨詢1 資信咨詢2 專項(xiàng)調(diào)查咨詢3 技術(shù)貿(mào)易中介咨詢