金融租賃公司專業(yè)子公司管理暫行規(guī)定20.doc

金融租賃公司專業(yè)子公司管理暫行規(guī)定2014第一章 總則第一條 為提高金融租賃公司專業(yè)化經(jīng)營管理水平，規(guī)范金融租賃公司設(shè)立專業(yè)子公司融資租賃業(yè)務(wù)行為，促進(jìn)金融租賃行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法、中華人民共和國公司法、金融租賃公司管理辦法等法律法規(guī)，制定本規(guī)定。第二條 本規(guī)定所稱專業(yè)子公司，是指金融租賃公司依照相關(guān)法律法規(guī)在中國境內(nèi)自由貿(mào)易區(qū)、保稅地區(qū)及境外，為從事特定領(lǐng)域融資租賃業(yè)務(wù)而設(shè)立的專業(yè)化租賃子公司。本規(guī)定所稱的特定領(lǐng)域，是指金融租賃公司已開展、且運(yùn)營相對成熟的融資租賃業(yè)務(wù)領(lǐng)域，包括飛機(jī)、船舶以及經(jīng)銀監(jiān)會認(rèn)可的其他租賃業(yè)務(wù)領(lǐng)域。專業(yè)子公司的名稱，應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)所屬金融租賃公司以及所從事的特定融資租賃業(yè)務(wù)領(lǐng)域。第二章 專業(yè)子公司設(shè)立、變更與終止第一節(jié) 境內(nèi)專業(yè)子公司第三條 金融租賃公司申請?jiān)O(shè)立境內(nèi)專業(yè)子公司，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：（一）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制健全有效；（二）具有良好的并表管理能力；（三）金融租賃公司管理辦法規(guī)定的各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)達(dá)標(biāo)；（四）權(quán)益性投資余額原則上不超過凈資產(chǎn)（合并會計(jì)報(bào)表口徑）的50%；（五）在業(yè)務(wù)存量、人才儲備等方面具備一定優(yōu)勢，在專業(yè)化管理、項(xiàng)目公司業(yè)務(wù)開展等方面具有成熟的經(jīng)驗(yàn)，能夠有效支持專業(yè)子公司開展特定領(lǐng)域的融資租賃業(yè)務(wù)；（六）入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務(wù)資金等非自有資金入股；（七）遵守國家法律法規(guī)，最近2年內(nèi)未發(fā)生重大案件或重大違法違規(guī)行為；（八）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。第四條 金融租賃公司設(shè)立的境內(nèi)專業(yè)子公司應(yīng)當(dāng)具備以下條件：（一）有符合中華人民共和國公司法和銀監(jiān)會規(guī)定的公司章程；（二）有符合規(guī)定條件的發(fā)起人；（三）注冊資本最低限額為5000萬元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；（四）有符合任職資格條件的董事、高級管理人員和熟悉融資租賃業(yè)務(wù)的從業(yè)人員；（五）有健全的公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，以及與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的管理信息系統(tǒng)；（六）有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設(shè)施；（七）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。第五條 金融租賃公司設(shè)立境內(nèi)專業(yè)子公司原則上應(yīng)100%控股，有特殊情況需引進(jìn)其他投資者的，金融租賃公司的持股比例不得低于51%。引進(jìn)的其他投資者應(yīng)符合金融租賃公司管理辦法規(guī)定的金融租賃公司的發(fā)起人條件，且在專業(yè)子公司經(jīng)營的特定領(lǐng)域有所專長，在業(yè)務(wù)開拓、租賃物管理等方面具有比較優(yōu)勢，有助于提升專業(yè)子公司的業(yè)務(wù)拓展能力和風(fēng)險(xiǎn)管理水平。第六條 金融租賃公司申請?jiān)O(shè)立境內(nèi)專業(yè)子公司須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。金融租賃公司應(yīng)在收到開業(yè)核準(zhǔn)文件并領(lǐng)取金融許可證后，辦理工商登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。第七條 境內(nèi)專業(yè)子公司董事、高級管理人員實(shí)行任職資格核準(zhǔn)制度。第八條 金融租賃公司境內(nèi)專業(yè)子公司有下列變更事項(xiàng)之一的，應(yīng)報(bào)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)：（一）變更公司名稱；（二）變更注冊資本；（三）變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)；（四）修改公司章程；（五）變更董事和高級管理人員；（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。第九條 金融租賃公司境內(nèi)專業(yè)子公司有以下情況之一的，經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)可以解散：（一）公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者其他解散事由出現(xiàn)；（二）股東決定或股東（大）會決議解散；（三）因合并或者分立需要解散；（四）其他法定事由。第二節(jié) 境外專業(yè)子公司第十條 境外專業(yè)子公司的發(fā)起人為金融租賃公司。第十一條 金融租賃公司申請?jiān)O(shè)立境外專業(yè)子公司，除適用本規(guī)定第三條規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)具備以下條件：（一）確有業(yè)務(wù)發(fā)展需要，具備清晰的海外發(fā)展戰(zhàn)略；（二）內(nèi)部管理水平和風(fēng)險(xiǎn)管控能力與境外業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)；（三）具備與境外經(jīng)營環(huán)境相適應(yīng)的專業(yè)人才隊(duì)伍；（四）經(jīng)營狀況良好，最近2個(gè)會計(jì)年度連續(xù)盈利；（五）所提申請符合有關(guān)國家或地區(qū)的法律法規(guī)。第十二條 金融租賃公司申請?jiān)O(shè)立境外專業(yè)子公司，需由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后，再按照擬注冊地國家或地區(qū)的法律法規(guī)提出申請。第十三條 境外專業(yè)子公司董事、高級管理人員實(shí)行任職資格核準(zhǔn)制度。第十四條 境外專業(yè)子公司發(fā)生本規(guī)定第八條第四項(xiàng)變更事項(xiàng)的，應(yīng)在相關(guān)事項(xiàng)發(fā)生后十個(gè)工作日內(nèi)，向金融租賃公司所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)書面報(bào)備。本規(guī)定第八條其他變更事項(xiàng)和本規(guī)定第九條事項(xiàng)，應(yīng)報(bào)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。第十五條 金融租賃公司應(yīng)在境外專業(yè)子公司正式設(shè)立十五個(gè)工作日內(nèi)向銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括公司名稱、成立時(shí)間、注冊地點(diǎn)、注冊資本、注資幣種，以及銀監(jiān)會認(rèn)為必要的其他內(nèi)容。第三章 業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)則第十六條 金融租賃公司可以在其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，根據(jù)審慎經(jīng)營原則對所設(shè)立專業(yè)子公司的業(yè)務(wù)范圍進(jìn)行授權(quán)，并報(bào)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。同業(yè)拆借和固定收益類證券投資業(yè)務(wù)不在授權(quán)范圍內(nèi)。第十七條 專業(yè)子公司開展融資租賃業(yè)務(wù)所涉及領(lǐng)域，須與其公司名稱中所體現(xiàn)的特定融資租賃業(yè)務(wù)領(lǐng)域相匹配。第十八條 專業(yè)子公司可以在境外設(shè)立項(xiàng)目公司開展融資租賃業(yè)務(wù)。專業(yè)子公司在境外設(shè)立項(xiàng)目公司開展融資租賃業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循項(xiàng)目公司所在地法律法規(guī)，并參照執(zhí)行金融租賃公司在境內(nèi)保稅地區(qū)設(shè)立項(xiàng)目公司開展融資租賃業(yè)務(wù)的相關(guān)報(bào)告規(guī)定。第十九條 境外專業(yè)子公司應(yīng)在符合注冊地國家或地區(qū)監(jiān)管要求的前提下，開展本規(guī)定第十六、十八條規(guī)定的相關(guān)業(yè)務(wù)。第二十條 專業(yè)子公司開展各類業(yè)務(wù)和關(guān)聯(lián)交易時(shí)的具體要求和程序，按照金融租賃公司開展業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十一條 專業(yè)子公司發(fā)行境外債券、設(shè)立的境外項(xiàng)目公司開展融資租賃業(yè)務(wù)后，應(yīng)按季向所在地銀監(jiān)局及金融租賃公司所在地銀監(jiān)局報(bào)告。第二十二條 專業(yè)子公司應(yīng)按照金融租賃公司風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控要求進(jìn)行管理，建立完善的法人治理組織架構(gòu)，明確部門之間的職責(zé)劃分，確保部門之間獨(dú)立運(yùn)行、有效制衡，形成科學(xué)、高效的決策、激勵和約束機(jī)制。第二十三條 專業(yè)子公司主要負(fù)責(zé)人原則上應(yīng)由金融租賃公司的高級管理人員兼任。第四章 監(jiān)督管理第二十四條 銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)依法對金融租賃公司專業(yè)子公司實(shí)施監(jiān)督管理。第二十五條 銀監(jiān)會對金融租賃公司專業(yè)子公司實(shí)施并表監(jiān)管，金融租賃公司根據(jù)并表口徑統(tǒng)一執(zhí)行銀監(jiān)會針對金融租賃公司的相關(guān)監(jiān)管指標(biāo)要求。銀監(jiān)會可以根據(jù)監(jiān)管需要，針對專業(yè)子公司制定具體監(jiān)管規(guī)定。第二十六條 境內(nèi)專業(yè)子公司資本凈額與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比例不得低于銀監(jiān)會最低監(jiān)管要求。第二十七條 金融租賃公司應(yīng)將下屬專業(yè)子公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)合并納入統(tǒng)計(jì)范圍，根據(jù)銀監(jiān)會要求填報(bào)有關(guān)報(bào)表。第二十八條 境內(nèi)專業(yè)子公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定向所在地銀監(jiān)局報(bào)送會計(jì)報(bào)表和銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)要求的其他報(bào)表，并對所報(bào)報(bào)表、資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。第二十九條 金融租賃公司應(yīng)按季度以專項(xiàng)報(bào)告形式向銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)送下屬專業(yè)子公司有關(guān)情況。報(bào)告內(nèi)容包括業(yè)務(wù)開展情況和規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果、經(jīng)營環(huán)境和風(fēng)險(xiǎn)分析、運(yùn)行管理和風(fēng)險(xiǎn)控制措施、境外負(fù)債和境內(nèi)外項(xiàng)目公司業(yè)務(wù)情況等。第三十條 專業(yè)子公司應(yīng)參照銀監(jiān)會對金融租賃公司的相關(guān)規(guī)定，構(gòu)建資本管理體系、資產(chǎn)質(zhì)量分類制度、準(zhǔn)備金制度和內(nèi)部審計(jì)制度等。第三十一條 境外專業(yè)子公司發(fā)生的重大事項(xiàng)，包括公司遭受的重大損失、發(fā)生的重大訴訟、所在國家或地區(qū)監(jiān)管要求變化等情況，金融租賃公司應(yīng)在十五個(gè)工作日內(nèi)向銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。第三十二條 金融租賃公司違反本規(guī)定設(shè)